第一篇：銀行貸款都應(yīng)該注意哪些財務(wù)指標(biāo).doc

1、凈資產(chǎn)與年未貸款余額比率。必須大于100%（房地產(chǎn)企業(yè)可大于80%）。

2、資產(chǎn)負(fù)債率。必須小于70%，最好低于55%。財稅專家

償債能力：

3、流動比率。一般情況下，該指標(biāo)越大，表明企業(yè)短期償債能力越強，通常該指標(biāo)在150%~200%較好。

4、速動比率。一般情況下，該指標(biāo)越大，表明企業(yè)短期償債能力越強，通常該指標(biāo)在100%左右較好，對中小企業(yè)適當(dāng)放寬，也應(yīng)大于80%。

5、擔(dān)保比例。企業(yè)應(yīng)該把有損失的風(fēng)險下降到最低點。一般講，比例小于0.5為好。現(xiàn)金流量：

6、企業(yè)經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流應(yīng)為正值，其銷售收入現(xiàn)金回籠應(yīng)在85~95%以上。

7、企業(yè)在經(jīng)營活動中支付采購商品，勞務(wù)的現(xiàn)金支付率應(yīng)在85~95%以上。

經(jīng)營能力：

8、主營業(yè)務(wù)收入增長率。一般講，如果主營業(yè)務(wù)收入每年增長率不小于8%，說明該企業(yè)的主業(yè)正處于成長期。如果該比率低于-5%，說明該產(chǎn)品將進入生命末期了。

9、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度。一般企業(yè)應(yīng)大于六次。一般講企業(yè)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度越高，企業(yè)應(yīng)收賬款平均收款期越短，資金回籠的速度也就越快。

10、存貸周轉(zhuǎn)速度，一般中小企業(yè)應(yīng)大于五次。存貨周轉(zhuǎn)速度越快，存貨占用水平越低，流動性越強。

經(jīng)營效益：

11、營業(yè)利潤率，該指標(biāo)表示全年營業(yè)收入的盈利水平，反映企業(yè)的綜合獲利能力。一般來講，該指標(biāo)應(yīng)大于8%，當(dāng)然指標(biāo)值越大，表明企業(yè)綜合獲利能力越強。

12、凈資產(chǎn)收益率，目前對中小企業(yè)來講應(yīng)大于 5%。一般情況下，該指標(biāo)值越高說明投資帶來的回報越高，股東們收益水平也就越高。

但是，企業(yè)實際情況很難全部達(dá)到，當(dāng)然人為調(diào)解使報表達(dá)標(biāo)并不難，難的是銀行還要求必須經(jīng)過會計師事務(wù)所的審計，而且事務(wù)所對貸款審計都是比較謹(jǐn)慎和嚴(yán)格的，這就需要你很好的去通融了。

第二篇：企業(yè)向銀行貸款應(yīng)注意的財務(wù)指標(biāo)

銀行貸款企業(yè)要把握好的14個財務(wù)指標(biāo)

財務(wù)結(jié)構(gòu)：

1、凈資產(chǎn)與年末貸款余額比率必須大于100%（房地產(chǎn)企業(yè)可大于80%）。

2、資產(chǎn)負(fù)債率必須小于70%，最好低于55%。

償債能力：

3、流動比率在150%~200%較好。

4、速動比率在100%左右較好，對中小企業(yè)適當(dāng)放寬，也應(yīng)大于80%。

5、擔(dān)保比例小于0.5為好。

630%。現(xiàn)金比率=（現(xiàn)金+現(xiàn)金等價物）/流動負(fù)債

現(xiàn)金流量：

7、企業(yè)經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流應(yīng)為正值，其銷售收入現(xiàn)金回籠應(yīng)在85~95%以上。

8、企業(yè)在經(jīng)營活動中支付采購商品，勞務(wù)的現(xiàn)金支付率應(yīng)在85~95%以上。經(jīng)營能力：

9、主營業(yè)務(wù)收入增長率不小于8%，說明該企業(yè)的主業(yè)正處于成長期。如果該比率低于-5%，說明該產(chǎn)品將進入生命末期了。

10、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度應(yīng)大于六次。一般講企業(yè)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度越高，企業(yè)應(yīng)收賬款平均收款期越短，資金回籠的速度也就越快。

11、存貨周轉(zhuǎn)速度中小企業(yè)應(yīng)大于五次。存貨周轉(zhuǎn)速度越快，存貨占用水平越低，流動性越強。

經(jīng)營效益：

12、營業(yè)利潤率應(yīng)大于8%，當(dāng)然指標(biāo)值越大，表明企業(yè)綜合獲利能力越強。

13、凈資產(chǎn)收益率中小企業(yè)應(yīng)大于 5%。一般情況下，該指標(biāo)值越高說明投資帶來的回報越高，股東們收益水平也就越高。

14400%

利息保障倍數(shù)=息稅前利潤 / 利息費用

=（利潤總額+財務(wù)費用）/（財務(wù)費用中的利息支出+資本化利息）

第三篇：(銀行貸款)報表主要財務(wù)指標(biāo)要求

一、償債能力

1、資產(chǎn)負(fù)債率不高于40%

2、流動比率不低于140%

3、速度比率不低于120%

二、財務(wù)效率：

1、凈資產(chǎn)收益率不低于14%

2、銷售利潤率不低于20%

3、總資產(chǎn)報酬率不低于9%

三、資金營運

1、存貨周轉(zhuǎn)率不低于62、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率不低于6

四、發(fā)展能力

1、銷售增長率不低于11%

2、三年利潤平均增長率不低于6%

注：紅色為硬性指標(biāo)，其他指標(biāo)請盡量滿足。

第四篇：財務(wù)指標(biāo)統(tǒng)計

企業(yè)財務(wù)分析指標(biāo)

變現(xiàn)能? 流動比率 力

資產(chǎn)管? 存貨周轉(zhuǎn)率 理 ? 營業(yè)周期

負(fù)債 ? 資產(chǎn)負(fù)債率

盈利能? 銷售凈利率 力

? 現(xiàn)金到期債務(wù)比 現(xiàn)金流? 每股營業(yè)現(xiàn)金凈流量 量

財務(wù)彈

性 ? 現(xiàn)金滿足投資比率

? 速動比率? 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) ? 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 ? 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) ? 流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 ? 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率? 產(chǎn)權(quán)比率 ? 有形凈值債務(wù)率 ? 已獲利息倍數(shù)? 銷售毛利率 ? 資產(chǎn)凈利率 ? 凈資產(chǎn)收益率? 現(xiàn)金流動負(fù)債比 ? 現(xiàn)金債務(wù)總額比 ? 銷售現(xiàn)金比率 ? 全部資產(chǎn)現(xiàn)金回收率? 現(xiàn)金股利保障倍數(shù) ? 現(xiàn)金營運指數(shù)

第五篇：財務(wù)指標(biāo)分析

財務(wù)指標(biāo)分析

什么是財務(wù)指標(biāo)分析

財務(wù)指標(biāo)分析是指總結(jié)和評價企業(yè)財務(wù)狀況與經(jīng)營成果的分析指標(biāo)，包括償債能力指標(biāo)、運營能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)和發(fā)展能力指標(biāo)。

財務(wù)指標(biāo)分析的內(nèi)容

一、償債能力分析償債能力是指企業(yè)償還到期債務(wù)(包括本息)的能力。償債能力分析包括短期償債能力分析和長期償債能力分析。

二、營運能力分析

營運能力分析是指通過計算企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的有關(guān)指標(biāo)分析其資產(chǎn)利用的效率，是對企業(yè)管理層管理水平和資產(chǎn)運用能力的分析。

三、盈利能力分析

盈利能力就是企業(yè)資金增值的能力，它通常體現(xiàn)為企業(yè)收益數(shù)額的大小與水平的高低。企業(yè)盈利能力的分析可從一般分析和社會貢獻能力分析兩方面研究。

四、發(fā)展能力分析

發(fā)展能力是企業(yè)在生存的基礎(chǔ)上, 擴大規(guī)模, 壯大實力的潛在能力。在分析企業(yè)發(fā)展能力時, 主要考察以下指標(biāo):