第一篇：土木工程合同風(fēng)險管理案例分析

土木工程合同風(fēng)險管理案例分析

案例一：協(xié)議內(nèi)容相同，為何處理結(jié)果不一

案情摘要：

本市甲建筑公司與丙開發(fā)公司于1995年7月15日簽訂紹興市區(qū)某地塊一期住宅樓承建工程；乙建筑公司與丙開發(fā)公司于1995年12月簽訂二期住宅樓建筑工程，兩份合同爭議解決方式條款均約定：如發(fā)生糾紛，通過仲裁方式解決。1996年兩幢住宅先后完工，因丙開發(fā)公司拖欠工程款，甲、乙兩建筑公司催討無果，于1998年4月分別向紹興仲裁委員會申請仲裁，丙開發(fā)公司認為：根據(jù)仲裁法的規(guī)定，仲裁協(xié)議應(yīng)明確約定具體的仲裁機構(gòu)方能有效，甲、乙建筑公司與其簽訂的兩份合同，爭議解決方式雖有仲裁約定，但卻未明確具體的仲裁機構(gòu)，屬無效約定，不能通過仲裁程序解決，為此要求確認仲裁協(xié)議無效。紹興仲裁委員會審查后作出處理決定：甲與丙合同約定的仲裁條款有效，駁回丙要求認定無效的申請；乙與丙合同約定的仲裁條款無效。駁回乙的仲裁申請。

法律評析：

兩份同樣內(nèi)容的仲裁協(xié)議（條款），為什么卻效力不同，結(jié)果相反？

仲裁協(xié)議（包括合同中的仲裁條款）是當(dāng)事人申請仲裁的必備條件，無仲裁協(xié)議或仲裁協(xié)議無效的，仲裁委員會不予受理。根據(jù)《中華人民共和國仲裁法》的規(guī)定，仲裁協(xié)議應(yīng)具以下內(nèi)容：

1、請求仲裁的意思表示；

2、仲裁事項；

3、選定的仲裁委員會。根據(jù)上述規(guī)定，仲裁協(xié)議必須明確選定具體的仲裁委員會，但甲與丙、乙與丙兩份合同關(guān)于仲裁的約定，都未選定具體的仲裁機構(gòu)，為什么一份有效，一份無效？這里涉及一個法律的溯及力問題。所謂法律的溯及力，是指法律對其頒布實施前的行為，是否具有溯及既往的效力，即是否適用的問題。根據(jù)我國法律的規(guī)定，一般都不具有溯及力。仲裁法自1995年9月1日起施行，甲與丙所訂合同在仲裁法實施前。根據(jù)原《經(jīng)濟合同仲裁條例》的規(guī)定，仲裁協(xié)議只要有仲裁的意思表示即為有效。而乙與丙所訂合同是在仲裁法實施后，因仲裁條款的約定不符合仲裁法關(guān)于應(yīng)明確選定仲裁委員會的規(guī)定，且丙對此提出異議，故應(yīng)屬無效。

建筑工程合同，一般具有履行周期長、所涉環(huán)節(jié)多、專業(yè)性強、標(biāo)的大等特點，一旦發(fā)生糾紛容易造成較大的損失，使企業(yè)利益受損。因此要求糾紛解決程序的及時高效。而仲裁程序簡便、靈活、可選擇專家斷案、一裁終審、案件的處理時間短、速度快、比較適宜建設(shè)工程合同糾紛的處理。但簽訂合同時，應(yīng)注意仲裁條款的正確表述，例：“本合同如發(fā)生爭議，提交紹興仲裁委員會仲裁。”如合同雙方不在同一地區(qū)，對具體的仲裁機構(gòu)選定不能取得一致意見的，亦可采取變通的表述方式，例由申請方所在地仲裁委員會仲裁，或同時選定兩個仲裁委員會，糾紛發(fā)生后可選擇其中之一申請仲裁。

當(dāng)前對仲裁協(xié)議的不當(dāng)表述主要有：

1、如同本案例僅約定仲裁而未選定具體的仲裁委員會；

2、沿用原工商仲裁的表述，例提交××工商行政管理部門仲裁。仲裁法頒布后工商仲裁已撒消；

3、約定并不存在的機構(gòu)仲裁，例：嵊州仲裁委員會仲裁等（紹興仲裁委員會是全市唯一的仲裁機構(gòu)），4、違反“或裁或?qū)彙币?guī)定，約定仲裁同時又約定訴訟，例：由紹興

仲裁委員會仲裁或向人民法院起訴。上列幾種表述方式，因不符合仲裁法的規(guī)定，如另一方當(dāng)事人提出異議，則屬無效。

案例二：發(fā)包人停建應(yīng)賠償損失

案情摘要：

某市建筑工程公司與A娛樂公司簽訂一份建筑歌舞廳的建設(shè)工程承包合同。合同約定：由建筑公司包工包料建一座3層高、建筑面積為1405平方米的歌舞廳，工程造價為230萬元，工期為一年。當(dāng)?shù)谝粚咏ㄔO(shè)一半時，A娛樂公司不能按期支付工程進度款，建筑公司被迫停工。在停工期間，A娛樂公司被B公司收購。B公司根據(jù)市場行情，決定將正在建設(shè)的歌舞廳改建成保齡球城，不僅重新進行設(shè)計，而且與某國家級建筑公司重新簽訂了建設(shè)工程承包合同，同時欲解除原建設(shè)工程承包合同。在協(xié)議解除原建設(shè)工程承包合同時，因工程欠款及停工停建等損失問題雙方未能達成一致意見。至此，市建筑公司已停工8個月。為追回工程欠款，要求B公司賠償損失，市建筑公司起訴到法院。法院判決B公司賠償損失。法律評析：

由于A公司拖欠工程款導(dǎo)致在建工程停工，又因為B公司收購了A公司，應(yīng)承擔(dān)A公司原訂合同的權(quán)利與義務(wù)。B公司變更原設(shè)計導(dǎo)致工程停建，依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)給市建筑公司造成的損失。根據(jù)《合同法》第二百八十四條，“因發(fā)包人的原因致使工程中途停建、緩建的，發(fā)包人應(yīng)當(dāng)采取措施彌補或者減少損失，賠償承包人因此造成的停工、窩工、倒運、機械設(shè)備調(diào)遷、材料和構(gòu)件積壓等損失和實際費用”的規(guī)定。首先，應(yīng)當(dāng)由B公司采取措施彌補或減少建筑公司的損失，將積壓的材料和構(gòu)件按實際價值買回；其次，按已完工的工程量結(jié)算工程價款；第三，賠償市建筑公司的停工、中途停建的損失，如支付停工期間的工人工資等；第四，賠償因中途停建而發(fā)生的實際費用，如機械設(shè)備調(diào)遷的費用等；第五，支付合同約定的一方單方提前解除合同的違約金。

案例三：承包商應(yīng)提供約定的產(chǎn)品

案例

1992年2月4日，某外國語學(xué)院與某建筑公司簽訂了一項建設(shè)工程承包合同，由建筑公司為外語學(xué)院建設(shè)圖書館。合同約定：建筑面積7600平方米，高9層，總造價1080萬元；由外語學(xué)院提供建設(shè)材料指標(biāo)，建筑公司包工包料；1993年8月10日竣工驗收，驗收合格后交付使用；交付使用后，如果在一年之內(nèi)發(fā)生較大質(zhì)量問題，由施工方負責(zé)修復(fù)；工程費的結(jié)算，開工前付工程材料費50％，主體工程完工后付30％，余額于驗收合格后全部結(jié)清；如延期竣工，建筑公司償付延期交付的違約金。

1993年該工程如期竣工。驗收時，外語學(xué)院發(fā)現(xiàn)該圖書館的閱覽室隔音效果不符合約定，樓頂也不符合要求，地板、墻壁等多處沒有能達到國家規(guī)定的建筑質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。為此，外語學(xué)院要求建筑公司返工修理后再驗收，建筑公司拒絕返工修理，認為不影響使用。雙方協(xié)商不成，外語學(xué)院以建設(shè)工程質(zhì)量不符合約定為由訴至法院。法院判決建筑公司對不合格工程進行返工、修理。

案例評析

在該案中，外語學(xué)院與建筑公司簽訂的建設(shè)工程承包合同意志表示真實，合法有效。建筑公司應(yīng)當(dāng)履行合同約定的義務(wù)，保證建設(shè)工程的質(zhì)量，向發(fā)包人外語學(xué)院交付驗收合格的工程。既然建筑公司承建的圖書館經(jīng)驗收查明質(zhì)量不符合合同的約定，發(fā)包人外語學(xué)院又要求建筑公司對質(zhì)量不合格的該工程進行返工、修理，那么建筑公司理應(yīng)承擔(dān)返工、修理的責(zé)任。根據(jù)《合同法》第二百八十一條“施工人的原因致使建設(shè)工程質(zhì)量不符合約定的，發(fā)包人有權(quán)要求施工人在合理期限內(nèi)無償修理或者返工、改建。經(jīng)過修理或者返工、改建后，造成逾期交付的，施工人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。”建筑公司無理拒絕外語學(xué)院的正當(dāng)要求，顯然既違反了雙方訂立的合同，又違反了法律的規(guī)定。因此，法院認定建筑公司承擔(dān)修理、返工的責(zé)任，是完全正確的。如果本法生效后遇到同類案件，建筑公司還應(yīng)承擔(dān)修理、返工后逾期交付的違約責(zé)任。

案例四：發(fā)包人應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任

案例

某工廠與某建筑工程隊于1994年7月21日簽訂了一份工廠土地平整工程合同。合同約定：承包人為發(fā)包人平整土地工程，造價22萬元，交工日期是1994年11月底。在合同履行中因發(fā)包人未解決征用土地問題，承包人施工時被當(dāng)?shù)厝罕娮钄r，使承包人7臺推土機無法進入施工場地，窩工328個臺班日。后經(jīng)雙方協(xié)商同意將原合同規(guī)定的交工日期延遲到1994年12月底。在施工過程中，發(fā)包人接到上級主管部門關(guān)于工程定額標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定后，與承包方口頭交涉，同意按實際完成的工作量，按主管部門規(guī)定的機械化施工標(biāo)準(zhǔn)結(jié)算。工程完工結(jié)算時，因承包人要求按省標(biāo)準(zhǔn)結(jié)算，發(fā)包人要求按本行業(yè)定額標(biāo)準(zhǔn)結(jié)算，又因停工、窩工問題發(fā)生爭議，發(fā)包人拒付工程款。承包人訴至法院要求支付工程款，賠償窩工損失。

法院判決發(fā)包人依合同約定的結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)支付工程款，并且賠償給承包人造成的停工、窩工的實際損失。

案例評析

在本案中，發(fā)包人應(yīng)當(dāng)為承包人提供施工場地和施工條件，既然該承包工程為平整土地工程，發(fā)包人在施工之前應(yīng)負責(zé)將土地征用事宜辦理完畢。而發(fā)包人不僅沒有辦妥土地征用手續(xù)，沒有為承包人提供施工條件，而且也沒有通知承包人暫不能如期開工，致使承包人按期開始施工時受到當(dāng)?shù)厝罕娮钄r，推土機無法進入施工場地，窩工328個臺班日。事后雖經(jīng)雙方協(xié)商將交工日期延遲，但是已經(jīng)給承包人造成了不可挽回的經(jīng)濟損失。而且承包人的經(jīng)濟損失是因為發(fā)包人未能按合同約定提供施工場地造成的，發(fā)包人當(dāng)然應(yīng)當(dāng)賠償因此給承包人造成的窩工損失。這是完全符合《合同法》的第二百八十三條規(guī)定，按“發(fā)包人未按照約定的時間和要求提供原材料、設(shè)備、場地、資金、技術(shù)資料的，承包人可以順延工程日期，并有權(quán)要求賠償停工、窩工等損失”處理。

案例五：隱蔽工程應(yīng)及時檢查

案例

某建筑公司負責(zé)修建某學(xué)校學(xué)生宿舍樓一幢，雙方簽訂建設(shè)工程合同。由于宿舍樓設(shè)有地下室，屬隱蔽工程，因而在建設(shè)工程合同中，雙方約定了對隱蔽工程（地下層）的驗收檢

查條款。規(guī)定：地下室的驗收檢查工作由雙方共同負責(zé)，檢查費用由校方負擔(dān)。地下室竣工后，建筑公司通知校方檢查驗收，校方則答復(fù)：因校內(nèi)事務(wù)繁多由建筑公司自己檢查出具檢查記錄即可。其后15日，校方又聘請專業(yè)人員對地下室質(zhì)量進行檢查，發(fā)現(xiàn)未達到合同所定標(biāo)準(zhǔn)，遂要求建筑公司負擔(dān)此次檢查費用，并返工地下室工程。建筑公司則認為，合同約定的檢查費用由校方負擔(dān)，本方不應(yīng)負擔(dān)此項費用，但對返工重修地下室的要求予以認可。校方多次要求公司付款未果，訴至法院。

案例評析

本案爭議焦點在于隱蔽工程（地下室）隱蔽后，發(fā)包方事后檢查的費用由哪方負擔(dān)的問題。按《合同法》第二百七十八條：“隱蔽工程在隱蔽以前，承包人應(yīng)當(dāng)通知發(fā)包人檢查。發(fā)包人沒有及時檢查的，承包人可以順延工程日期，并有權(quán)要求賠償停工、窩工等損失。”本條法律規(guī)定，承包方在隱蔽工程竣工后，應(yīng)通知發(fā)包方檢查，發(fā)包方未及時檢查，承包方可以停工。在本案中，對于校方不履行檢查義務(wù)的行為，建筑公司有權(quán)停工待查，停工造成的損失應(yīng)當(dāng)由校方承擔(dān)。但建筑公司未這樣做，反而自行檢查，并出具檢查記錄交與校方后，繼續(xù)進行施工。對此，雙方均有過失。至于校方的事后檢查費用，則應(yīng)視檢查結(jié)果而定，如果檢查結(jié)果是地下室質(zhì)量未達到標(biāo)準(zhǔn)，那因這一后果是承包方所致，檢查費用應(yīng)由承包方承擔(dān)；如果檢查質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)，重復(fù)檢查的結(jié)果是校方未履行義務(wù)所致，則檢查費用應(yīng)由校方承擔(dān)。

案例六：發(fā)包方的監(jiān)督和檢查權(quán)

案例

某企業(yè)為擴大生產(chǎn)規(guī)模，欲擴建廠房3O間，欲與某建筑公司簽訂建設(shè)工程合同。關(guān)于施工進度，合同規(guī)定：2月1日至2月20日，地基完工；2月21日至4月30日，主體工程竣工；5月1日至10日，封頂，全部工程竣工。2月初工程開工，該企業(yè)產(chǎn)品在市場極為走俏，為盡早使建設(shè)廠房使用投產(chǎn)，企業(yè)便派專人檢查監(jiān)督施工進度，檢查人員曾多次要求建筑公司縮短工期，均被建筑公司以質(zhì)量無法保證為由拒絕。為使工程盡早完工，企業(yè)所派檢查人員遂以承包人建筑公司名義要求材料供應(yīng)商提前送貨至目的地。造成材料堆積過多，管理困難，部分材料損壞。建筑公司遂起訴企業(yè)，要求承擔(dān)損失賠償責(zé)任。企業(yè)以檢查作業(yè)進度，督促企業(yè)完工為由抗辯，法院判決企業(yè)抗辯不成立，應(yīng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。案例評析

本案涉及發(fā)包方如何行使檢查監(jiān)督權(quán)問題。根據(jù)《合同法》第二百七十七條規(guī)定：“發(fā)包人在不妨礙承包人正常作業(yè)的情況下，可以隨時對作業(yè)進度、質(zhì)量進行檢查”。企業(yè)派專人檢查工程施工進度的行為本身是行使檢查權(quán)的表現(xiàn)。但是，檢查人員的檢查行為，已超出了法律規(guī)定的對施工進度和質(zhì)量進行檢查的范圍，且以建筑公司名義促使材料供應(yīng)商提早供貨，在客觀上妨礙了建筑公司的正常作業(yè)，因而構(gòu)成權(quán)利濫用行為，理應(yīng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任。

案例七：三峽左岸電站設(shè)備安裝保險

三峽工程左岸電站設(shè)備安裝工程等保險和高壓電器運輸保險總投保額約為人民幣100億元，這是三峽工程迄今為止的最大一項保險項目。中國三峽總公司采取了公開詢價、專家

評審、領(lǐng)導(dǎo)決策的方式進行投保，較好地體現(xiàn)了“公開、公平、公正”的原則。最后選定國內(nèi)著名的三家保險公司共保，并由國內(nèi)、外再保險公司進行分保和再保。

投保范圍

三峽左岸電站設(shè)備安裝工程保險的范圍包括：左岸14臺水輪發(fā)電機組設(shè)備安裝、主變壓器設(shè)備安裝、GIS系統(tǒng)設(shè)備安裝和勵磁系統(tǒng)、廠房和永久起重設(shè)備、廠房及大壩電梯、水力機械輔助設(shè)備等設(shè)備安裝以及其他所有左岸電站范圍內(nèi)的輔助設(shè)備安裝：另外，變壓器及CIS的運輸保險(海運+內(nèi)河運輸+國內(nèi)分包陸運)按商務(wù)合同規(guī)定為買方合同，為了與安裝工程險相銜接，在單獨設(shè)計保險單的基礎(chǔ)上與左岸電站設(shè)備安裝工程保險同時進行投保。因此，兩項投保總額約100億元人民幣，這是三峽工程迄今為止最大的一項保險項目。投保方式

由于被保險的設(shè)備絕大部分從國外進口，其中14臺進口機組分別來自歐洲、北美洲、南美洲、亞洲9個國家的10幾個制造廠家，設(shè)備的制造、運輸、安裝和調(diào)試均應(yīng)達到當(dāng)今國際水平。同時，由于左岸電站設(shè)備安裝任務(wù)和作業(yè)面相對集中，存在多家施工單位和多項設(shè)備的作業(yè)交叉、干擾頻繁，最終需經(jīng)系統(tǒng)聯(lián)合調(diào)試，造成安裝施工作業(yè)的層面和界面責(zé)任難以劃分。采用分項保險則會導(dǎo)致不同項目的安裝工程險賠付責(zé)任難以劃分。

在電站設(shè)備進行安裝的同時，廠房及相鄰壩段的土建施工也在進行，兩者又存在相互影響。而且，對于同一設(shè)備，出險原因可能涉及到制造、運輸、安裝等多個環(huán)節(jié)或多個險種的賠付責(zé)任，也存在交叉，因此，本項目采用不切標(biāo)塊，以開口大保單方式將左岸電站全部設(shè)備安裝工程險和高壓電器設(shè)備運輸險統(tǒng)一投保。中國三峽總公司采取公開詢價、專家評審、領(lǐng)導(dǎo)決標(biāo)的方式進行，體現(xiàn)了“公開、公平、公正、科學(xué)”的原則。

承保方式

針對左岸電站設(shè)備安裝和高壓電器設(shè)備運輸投保的金額大、風(fēng)險因素高、國內(nèi)一家保險公司難以承保。為了有效地轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險，又兼顧三峽工程已投保的左岸廠壩土建建筑工程險可能的交叉責(zé)任和三峽工程第三階段工程投保項目以及左岸電站機組投產(chǎn)以后的財產(chǎn)險的競爭選擇。因此，決定由國內(nèi)最有實力的中國人民保險公司、中國太平洋保險公司、中國平安保險公司三家保險公司以共保的方式承保。

共保方式確定首席承保人，各共保人與投保人聯(lián)合簽署一張保單，統(tǒng)一保險費率并以首席承保人建議書費率為準(zhǔn)。明確首席承保人一家現(xiàn)場服務(wù)機構(gòu)歸口服務(wù)，出險后按共保比例賠償。這也是借簽了國內(nèi)外某些項目成功地采用了共保方式之后，在三峽工程保險上的一種嘗試。這種共保方式，將有利于三峽保險工作直接進入國際保險市場，在我國加入WTO以后，還可能會更加顯示其活力。

公開詢價

首先，中國三峽總公司向中國人民保險公司、中國太平洋保險公司、中國平安保險公司的三家保險公司總部發(fā)出了邀請報價通知書。在得到三家響應(yīng)后，接著，邀請三家保險公司到三峽工地進行現(xiàn)場風(fēng)險查勘并購買詢價文件。中國三峽總公司對各保險公司提出的問題進行了答疑和澄清。各保險公司用20天時間作出建議書，中國三峽總公司再組織評標(biāo)議標(biāo)，最后以書面形式通知中標(biāo)。

詢價文件包括：(1)保險詢價邀請函；(2)承保人須知(包括報價單和報價的偏差與說明，還包括有關(guān)技術(shù)資料等)；(3)保單樣本。保單樣本的設(shè)計是依據(jù)《保險法》和中國保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合三峽工程的具體實際而設(shè)計的。保單樣本具有很強的原則性、政策性和可操作性。把響應(yīng)保單樣本的條款視同報價單一樣作為公開詢價競爭的主要條件。例如：針對三峽左岸電站設(shè)備安裝、調(diào)試可能發(fā)生的風(fēng)險、評標(biāo)專家組在審定詢價文件時就明確，針對頻繁交叉的設(shè)備起吊墜落風(fēng)險、碰撞風(fēng)險、圍堰拆除、閘門漏水、滲水造成的水險、大氣潮濕影響絕緣、火險等風(fēng)險因素，應(yīng)該在保單中設(shè)定有針對性的條款并進行描述，落實防水、防火、防滲漏、防潮濕、防起吊墜落、防碰撞．防土建工程施工干擾的保險責(zé)任。尤其是針對頭兩臺機組安裝完畢與發(fā)電調(diào)試相隔近一年時間，要確保電氣設(shè)備不受潮，除了制造廠商、安裝方和三峽總公司(業(yè)主)共同制造、安裝過程中采取的防護手段之外，超出正常防護不可抗力的大氣受潮的損失，應(yīng)屬保險理賠范圍，列入保單。

在詢價過程中，評標(biāo)專家組始終堅持承諾保單條款是成為承保人的前提條件，要求三家保險公司均以書面確認，并承諾在保單簽訂時，將無條件地接受。三家保險公司均按詢價文件規(guī)定的報價截止時間遞交了報價建議書，積極響應(yīng)標(biāo)書文件，并提出了合理的又具有競爭力的報價。因為詢價文件明確：接受報價的原則是四條：第一條是響應(yīng)詢價文件；第二條是提供的保險方案具有可操作性，要求在國際再保，分保安排安全、可靠、并經(jīng)詢價方認可；

第三條是合理的報價；第四條是，報價方提供的報價在詢價截止日后不得做實質(zhì)性修改，并視為對詢價方的承諾，將作為鑒定保單的基礎(chǔ)。可見合理的報價只是投標(biāo)的其中一個條件，而不是唯一條件。

中國三峽總公司邀請國務(wù)院三峽辦、長江水利委員會、國家開發(fā)銀行、中國銀行、國際達信保險顧問公司等單位的專家和總公司有關(guān)方面代表共同組成專家評審小組，專家評審小組依照“公正、公平”的原則，采取定量打分、定型分析、記名投票，最后形成了專家組的推薦意見。總公司領(lǐng)導(dǎo)充分尊重專家評審組的意見，并將評審結(jié)果派人向中國保監(jiān)會作了專題匯報，以利保監(jiān)會幫助政策把關(guān)。因此說，由于詢價文件規(guī)范和三家保險公司積極地響應(yīng)，以及三峽總公司組織評審得力，使得這次詢價招標(biāo)工作獲得成功。三家保險公司均以雄厚的實力，良好的信譽和富有競爭力的報價以及服務(wù)承諾，積極參與競爭。所以，國際上各有關(guān)知名保險公司和中國保監(jiān)會一致認為：中國三峽總公司的詢價做法是符合國際慣例、反響良好，最后三家保險公司也很滿意，各得其所。形成了投保方、承保方四盈的良好結(jié)局，即：三家投保，中國人民保險公司為首席承保人，三家共保比例是5：3：2，中國人民保險公司50%，中國太平洋保險公司30%，中國平安保險公司20%；而且首席承保人出具了暫保單，其責(zé)任期與正式保單相通。2001年2月22日在北京已正式簽訂保險協(xié)議。

分保和再保的安排

按照我國保監(jiān)會現(xiàn)行政策，保額的20%必須首先由中國再保險公司辦理法定再保險。接著，根據(jù)各家保險公司的各自資本金及準(zhǔn)備金比例確定自留額。余下的保險額需要在國際分保和再保險，以化解風(fēng)險。為了進一步落實和降低國際分保的保險費率，由首席承保和三峽總公司共同選擇首席國際再保險人，并由首席國際再保險人牽頭組織其他國際分保公司，以層層分擔(dān)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險、落實責(zé)任，首席承保人和中國三峽總公司(含達信保險顧問公司)組成聯(lián)合工作小組，發(fā)揮各自優(yōu)勢，共同向國際再保險市場推薦被保險項目。

水電工程建設(shè)在設(shè)備安裝調(diào)試階段的風(fēng)險一般高于土建階段，在本次公開詢價過程中，影響費率報價的因素主要是各保險公司的分保手續(xù)費和國際市場再保險費率。而分保手續(xù)費率已在各家建議書中作了承諾，國際市場再保險費率，雖然含在各家建議書的最終費率中，但具體費率必須到國際保險市場上通過競爭以后才能確定，作為被保險人是不能承擔(dān)國際再保險費率高低的風(fēng)險。為此，在三家保險公司已簽的共保協(xié)議中已明確：如果最終的國際再保費率超出首席承保人的報價，其超出部分由首席承保人自行承擔(dān)，反之，如果最終國際再保費率低于報價，相應(yīng)降低承保總費率。同時，由于中國人民保險公司是國內(nèi)唯一的國際海運保險組織勞合社成員，因此其運輸險報價在國際市場上也是屬于較低水平的競爭性保價。實踐證明，通過競爭已實現(xiàn)國際再保費率在原定費率范圍內(nèi)。

第二篇：風(fēng)險管理案例分析[最終版]

風(fēng)險管理案例分析

聯(lián)想收購IBM個人電腦的風(fēng)險及其應(yīng)對措施

業(yè)界分析聯(lián)想并購IBM 的動因一般認為有以下幾個方面：第一，擴展海外業(yè)務(wù)，獲取世界一流品牌，借助IBM的品牌提升國際地位和形象；第二，獲取IBM一流的國際化管理團隊；第三，獲取IBM獨特的領(lǐng)先技術(shù)，并購IBM的個人電腦事業(yè)部后，能得到更豐富、更具競爭力的產(chǎn)品組合；第四，獲得IBM的研發(fā)和技術(shù)優(yōu)勢，并獲得IBM遍布全球的渠道和銷售體系和國際化公司的先進管理經(jīng)驗和市場運作能力。

但是輿論也普遍認為，完成收購業(yè)務(wù)后，聯(lián)想在未來幾年中將承擔(dān)很大的風(fēng)險，其整合工作將異常艱巨。柳傳志也曾談到，聯(lián)想進行國際并購整合時將遇到三類風(fēng)險：第一類是大客戶風(fēng)險，在IBM的PC業(yè)務(wù)被聯(lián)想并購后，原來購買IBM產(chǎn)品的大客戶是否認可聯(lián)想？是否相信聯(lián)想的技術(shù)實力和服務(wù)能力？是否還會繼續(xù)購買被聯(lián)想并購的原IBM產(chǎn)品？第二類是員工風(fēng)險，原IBM員工是否認同聯(lián)想的管理？是否接受聯(lián)想的文化？是否愿意繼續(xù)為新聯(lián)想服務(wù)？第三類是業(yè)務(wù)整合、企業(yè)文化磨合的風(fēng)險，聯(lián)想能否充分發(fā)揮原IBM業(yè)務(wù)與原聯(lián)想業(yè)務(wù)各自的優(yōu)勢，并形成新的業(yè)務(wù)優(yōu)勢？

而事實上，聯(lián)想所遇到的風(fēng)險遠不止這些，例如政治風(fēng)險。2006年3月，聯(lián)想在美國政府采購中拿下大單后，美中經(jīng)濟安全評估委員會以“使用聯(lián)想PC會對美國國家安全產(chǎn)生災(zāi)難性后果”為由，提出強烈反對，并將意見提交國會。美國政府因此調(diào)整了原來的采購計劃，將不在涉及國家機密的部門網(wǎng)絡(luò)中使用聯(lián)想提供的PC產(chǎn)品，還宣布將修改政府采購流程。美國政府修改采購流程將對聯(lián)想的全球品牌聲譽造成嚴重傷害。因為一旦成為既成事實，就會傳遞給消費者一個誤導(dǎo)的負面信號，即被聯(lián)想并購 的Think品牌與原來的IBM PC存在較大的差異。這可以被認為是聯(lián)想所遭遇的系統(tǒng)風(fēng)險之一。

在本案例分析中，將從聯(lián)想并購IBM個人電腦的非系統(tǒng)風(fēng)險角度分析聯(lián)想并購的風(fēng)險及其應(yīng)對措施。

1、員工風(fēng)險及其應(yīng)對措施

IBM個人電腦業(yè)務(wù)部門中經(jīng)驗豐富的員工，尤其是約800名常年奮斗在銷售第一線，手中握有大量重要級客戶的優(yōu)秀人才給聯(lián)想并購成功加上砝碼.而能否有效的把這些核心人才留下來，是聯(lián)想面臨的嚴峻問題。

首先，文化差異。中西方員工會由于根深蒂固的文化習(xí)慣不同而產(chǎn)生需要磨合的問題。其次，員工心理壓力。IBM個人電腦業(yè)務(wù)部門有近萬名員工,分別來自160個國家和地區(qū),并購后他們一時間很難接受聯(lián)想的中國式企業(yè)文化及其經(jīng)營理念,而且聯(lián)想和IBM在業(yè)界的地位和實力相差甚遠，員工難免會產(chǎn)生失落感，對未來的不確定等負面情緒，由此可能引發(fā)員工的集體出走。為了留住優(yōu)秀的海外員工同時又安撫老員工，聯(lián)想采取了以下措施：在企業(yè)文化融合過程中，有效的溝通是非常重要的。楊元慶提出了聯(lián)想高層員工要注意三個詞：

一是坦誠，二是尊重，三是妥協(xié)。為促進聯(lián)想不同國籍員工之間文化融合聯(lián)想以實際行動來證實他們對人才的重視，并購?fù)瓿珊蟮念^18個月，聯(lián)想把原有人才,文化整合停留在加強溝通、改用英語為官方語言、跨文化培訓(xùn)等。對高層管理人員和核心技術(shù)人員則認真宣講公司愿景，給予高級員工充分的施展空間，并承諾在一定期限內(nèi)保證老員工的各種收入、福利、工作環(huán)境等保持與IBM的相同，聯(lián)想還宣布不裁員以穩(wěn)定員工心態(tài)，而且IBM高級副總裁兼IBM 個人系統(tǒng)部總經(jīng)理史蒂芬.沃德留任收購?fù)旰蟮穆?lián)想的CEO，這在一定程度上使原IBM 的員工有些許親切感。

2、資金風(fēng)險及其治理

聯(lián)想收購IBM的個人電腦業(yè)務(wù)需要大量的資金, 而聯(lián)想并購前全年營業(yè)收入為29億美元，利潤為1.44億美元。聯(lián)想的財務(wù)風(fēng)險主要有：聯(lián)想并購IBM付出了17.5億美元的成本代價，再加上股票和負債聯(lián)想此次收購所付出的實際成本已經(jīng)達到了24.55億美元，而且IBM現(xiàn)有PC 部門一直處于虧損狀態(tài)，這可能會造成原聯(lián)想的短期利潤下滑。聯(lián)想的總債資本總額比率已由2004年極低的財務(wù)杠桿上升至29.1%。聯(lián)想本次的收購大部分通過銀行貸款以及發(fā)行新股籌集資金，使其承擔(dān)了大量債務(wù)，資產(chǎn)負債表也因此而惡化。聯(lián)想向戰(zhàn)略投資者發(fā)行了大量的可轉(zhuǎn)換優(yōu)先，這些優(yōu)先股可以贖回，且每季都須支付現(xiàn)金股利。

針對以上風(fēng)險，聯(lián)想采取了以下措施：聯(lián)想在高盛和IBM的幫助下，與巴黎銀行、荷蘭銀行為首的20家中外資銀行簽訂了6 億美元的融資防議(其中5 億美元為定期貸款)，用于收購支付的現(xiàn)金。3月份，聯(lián)想又獲得了美國二大基金3.5 億美元的戰(zhàn)略投資(1.5億美元作為收購資金, 2 億作為口常營運之用)。這兩筆交易確保了對工BMPC的順利收購，同時也使得聯(lián)想有足夠的現(xiàn)金維持企業(yè)運作。在國際融資構(gòu)成中, 聯(lián)想這次還獲得了三個國際投資公司

3.5億美元的資金。根據(jù)這一投資協(xié)議, 聯(lián)想集團將向德克薩斯太平洋集團、美國新橋投資集團發(fā)行2730000股非上市A類累積可換股優(yōu)先股, 以及可用作認購2374147474股聯(lián)想股份的非上市認股權(quán)證。該交易總現(xiàn)金為3.5億美元，其中,德克薩斯太平洋集團投資2億美元、泛大西洋集團投資1億美元, 美國新橋投資集團投資5000萬美元。這筆巨資的進入為新聯(lián)想未來發(fā)展上了一份大大的保險。

3、客戶流失風(fēng)險及其治理

原IBM龐大的個人電腦用戶群是聯(lián)想最為重視的。IBM個人電腦業(yè)務(wù)每年可以創(chuàng)造將近100億美元的銷售收入，聯(lián)想當(dāng)然希望并購后能繼續(xù)保持這份成果。聯(lián)想客戶流失風(fēng)險來源有：IBM個人電腦業(yè)務(wù)的主要客戶為企業(yè)團體，聯(lián)想的個人電腦有六到七成為個人消費者，每年美國政府及其他官方組織在IBM有10億美元的固定訂單，這筆業(yè)務(wù)約占IBM個人電腦業(yè)務(wù)的10%，但是，美國政府一直實行壓制中國經(jīng)濟的對華政策，這將導(dǎo)致美國政府的PC采購轉(zhuǎn)向其他的美國供應(yīng)商, 這部分的訂單極有可能流失。聯(lián)想收購后盡管還是IBM和ThinkPad的品牌，但是一個聯(lián)想管理的IBM和ThinkPad品牌是否還能保持原有的口碑很值得懷疑。畢竟聯(lián)想在國際市場上毫無知名度，在美國人眼里L(fēng)enovo是一個低端品牌，如果顧客不認可貼上

了聯(lián)想標(biāo)志的ThinkPad品牌則會轉(zhuǎn)而購買惠普、華碩等品牌。

新聯(lián)想對客戶流失風(fēng)險是有預(yù)計的，客戶去做安撫工作、說明情況，一起和大客戶進行交流和溝通，讓新老客戶真切的認識新聯(lián)想，了解新聯(lián)想，對新聯(lián)想重新定義。聯(lián)想和IBM建立了廣泛的、長期的戰(zhàn)略性商業(yè)聯(lián)盟；全球銷售、市場、研發(fā)等部門悉數(shù)由原工BM相關(guān)人士負責(zé)，聯(lián)想的產(chǎn)品也通過IBM加盟到聯(lián)想的PC專家進行銷售。將總部搬到紐約，目的是把聯(lián)想并購帶來的負面影響降到最低；IBM通過其現(xiàn)有的近3萬人的企業(yè)銷售專家隊伍，并通過ibm.com 網(wǎng)站，為聯(lián)想的產(chǎn)品銷售提供營銷支持，創(chuàng)造更多的需求，同時聯(lián)想開始大力開掘俄羅斯、印度等新興市場，并加緊奪取成熟市場上的中小企業(yè)用戶。

4.品牌整合風(fēng)險及其治理

聯(lián)想并購前的路線是走中低端市場，這與IBM ThinkPad的高端產(chǎn)品形象是不匹配的，聯(lián)想要成功的將這兩種品牌進行整合風(fēng)險在于：聯(lián)想只擁有IBM品牌五年的使用權(quán)，所以聯(lián)想要在短短5年限期內(nèi)完成高端品牌建設(shè)，用5年的時間來用自己公司的品牌價值挽救Think品牌, 這意味著聯(lián)想付出比17.5億多得多的代價。IBM的品牌是值得所有使用PC的消費者所信賴的ThinkPad是IBM 的子品牌, 而且ThinkPad并沒有自己的品牌根基，它一直依賴IBM在PC界的權(quán)威。當(dāng)這個Think的商標(biāo)轉(zhuǎn)給了聯(lián)想，它就不再是背靠一個強大的主品牌，而是成為了聯(lián)想的一個子品牌。當(dāng)它不再屬于IBM 之后，這些忠實的顧客是否會繼續(xù)保持對ThinkPad的忠誠度，一旦失去了IBM品牌，缺少了IBM品牌的支持Think商標(biāo)將黯然失色，很多客戶將可能轉(zhuǎn)向美國或日本品牌。

聯(lián)想采取的措施有：

1、營銷戰(zhàn)略。聯(lián)想為冬奧會提供了近5000臺臺式電腦、600本筆記本、近400臺服務(wù)器、1600臺桌面打印機以及技術(shù)支持和服務(wù)。

2、戰(zhàn)略聯(lián)盟。聯(lián)想集團與可口可樂公司結(jié)成市場戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，已就共同助力北京2008年奧運會簽署了合作意向。同時,雙方將在未來充分利用品牌、渠道及營銷等綜合優(yōu)勢，聯(lián)合發(fā)動一系列大規(guī)模的合作推廣活動, 共同在品牌建設(shè)和市場拓展上謀求雙贏。

3、精確定位。Think系列保持傳統(tǒng)的設(shè)計風(fēng)格，繼續(xù)面向商業(yè)客戶，定位為終極商務(wù)工具, Lenovo系列則定位為用戶的明智之選, 面向企業(yè)和個人用戶，并與think系列的設(shè)計風(fēng)格完全不同。

第三篇：工程項目管理和合同管理案例分析

案例1“荔灣廣場”

分點說明：

1.現(xiàn)場管理混亂，各施工工序不協(xié)調(diào)，管理不到位，平面，立體交叉作業(yè)沖突不斷，這體現(xiàn)的是施工方的項目管理不完善和組織施工的不協(xié)調(diào)。所以各個單位要形成良好的溝通模式，減少管理和組織出現(xiàn)的不協(xié)調(diào)和沖突問題。項目管理的核心任務(wù)是項目的目標(biāo)控制。首先要預(yù)先做好施工方案，各級的管理人員應(yīng)在方案擬定時參與其中，選出一個最終決策人來負責(zé)該項目，各級管理人員要形成良好的溝通模式，就可以盡量減少管理不到位，不協(xié)調(diào)以及沖突等問題。對于一個建筑工程項目而言，業(yè)主方的項目管理往往是該項目的項目管理核心。開放商資金經(jīng)常不到位，影響施工的均衡發(fā)展。要加快進度往往需要增加投資。這樣就形成了成本高，代價大，整體效益不理想的結(jié)果。

2.由于開發(fā)商資金經(jīng)常不到位，所以針對這個問題，應(yīng)在洽商合同的時候，施工方就要明確在合同上提出要資金要按時到位，保證項目的工期能夠如期均衡地開展，否則就要開發(fā)商在完工的時候賠償給施工方，因為資金不到位而造成的經(jīng)濟損失，嚴重者可按毀約處理。

3.針對對施工方的野蠻施工，應(yīng)該先成立一個質(zhì)量監(jiān)督小組，定期抽檢，并及時開會，對于某些野蠻施工的人員、隊伍應(yīng)在會議上公開提醒、警告。至于成品的保護，一般就有蓋、遮、圍、補、包、綁。已經(jīng)裝好的鋁合金門窗就要用塑料包裝紙包好，放在一個專門擺放這些成品的地方，并告知所有施工人員，只有要安裝門窗的時候，才可以進出該地方，盡量減少成品被破壞。

4.安全問題在所有的工程項目中，永遠都是最首要的問題，公司的管理人員不能以一句“因為員工素質(zhì)太差”來推卸掉全部責(zé)任，有施工人員出了安全事故，首先就是公司管理層對于安全問題的不重視。在施工開始前就要對施工安全問題做好宣傳工作，至少能夠給每位施工人員留個安全意識的印象，提高安全意識；某些施工作業(yè)完成后，例如電梯口、樓梯口記得要及時封堵，以免造成不必要的傷害，公司的管理人員應(yīng)定時到施工現(xiàn)場考察，看到一些不安全、不合理的做法要馬上制止，而不是等到出了問題才來推卸責(zé)任。安全管理是項目管理中的最重要的任務(wù)，因為安全管理關(guān)系到人身的健康和安全。通過協(xié)調(diào)與溝通，合理安排生產(chǎn)與施工，共同落實施工安全措施，保證施工與生產(chǎn)兩方面的安全。公司管理人員總結(jié)結(jié)論認為是民工素質(zhì)太差，這也有一定的道理，但是，一個項目成功中的第2點說，必須要有明確的責(zé)任人。既然出現(xiàn)了死亡事件，就應(yīng)該由明確的責(zé)任人來負責(zé)。

5.設(shè)定好完善的施工現(xiàn)場各種制度。工程進度是舉足輕重的，合理的計劃和嚴格、及時的考核正是滿足工期進度的最有效手段。現(xiàn)場安全文明施工直接影響了工程項目的形象，同時更重要的是提高了現(xiàn)場工人提高了安全意識和對工程的責(zé)任心，其中責(zé)任心是一個隱性的意識，是一種很好的激勵責(zé)任心的策略。質(zhì)量管理是對工程進度的促進，也是工程項目形象的一種最好的表現(xiàn)形式。材料管理牽扯的面很廣，合理的材料管理不僅僅可以給工程項目帶來直接效益，還能促進工程的順利進行，也是施工管理人員信心的保證。設(shè)備管理制度包括設(shè)備的安置位置和設(shè)備的正常運轉(zhuǎn)兩部分，眾所周知設(shè)備的安置位置是很重要的，也是很有講究的。設(shè)備的正常運轉(zhuǎn)需要經(jīng)常的及時的檢查和養(yǎng)護等等。文明用水用電，水電是工程項目中必不可少的，不知道有沒有人信心的算過，大型的工程的用水用電量是驚人的，浪費也是驚人的，這直接影響到工程項目的利潤，合理的管理是贏利的，但過分的浪費，就會出現(xiàn)很大的虧損。并且及時供應(yīng)也是個值得研究的項目。建筑材料整齊合理地堆放好，并且分門類別，公眾建筑工具也統(tǒng)一分發(fā)，這樣子可以有效地利用好資源。其次，對于一些累教不改的野蠻班組，我們也可以利用工地的賞罰制度，令其做到文明施工。

總結(jié)：

工程項目中，人是關(guān)鍵，所以要經(jīng)常召開會議，匯報項目的進度使用資金的情況，也就是人與人之間的溝通。在施工過程中，會出現(xiàn)這些問題，大部分原因都是由于各層人員的溝通不足造成的，所以要經(jīng)常召開會議，匯報項目的進度，使用資金的情況，反應(yīng)還未解決的問題，對于一些施工人員某些不合理的做法要及時指出批評。施工部署應(yīng)根據(jù)工程狀況，結(jié)合人力、材料、機械設(shè)備、工序先后、施工方法等條件，全面部署施工任務(wù)，編織施工組織計劃，充分利用時間和空間，合理安排施工順序。進度管理需要制定施工進度計劃，采用計劃的形式使施工期、資金、人力、材料等方面，通過計算和調(diào)整達到最優(yōu)化配置，合理安排施工計劃。質(zhì)量管理要符合施工的質(zhì)量目標(biāo)，以達到質(zhì)量要求、設(shè)計規(guī)范，獲得經(jīng)濟效益。工程質(zhì)量需要檢查與監(jiān)督，施工人員要有良好的職業(yè)素質(zhì)。安全控制要做到危險識別，看看現(xiàn)場潛在哪些安全隱患，做好安全防范。做好風(fēng)險評估，對哪些人可能會受到什么傷害，發(fā)生的可能性和后果是什么，并做好風(fēng)險管理與應(yīng)急措施。通過有效的管理和組織，在不增加投資的前提下，也是可以短工期和提高工程質(zhì)量，這反映之間關(guān)系統(tǒng)一的一面。

組長簽名： 組員簽名：

第四篇：案例分析(四)合同管理

建設(shè)工程招投標(biāo)及合同管理

案例分析

（四）[案例1]

A房地產(chǎn)開發(fā)公司投資開發(fā)了一項商品房工程。由B建筑安裝工程總公司負責(zé)施工，由C建材公司供應(yīng)D水泥廠生產(chǎn)的水泥。2013年9月15日，建材公司提供20噸水泥進入工地，B建筑安裝工程總公司送檢測試，結(jié)論為合格水泥。之后，C建材公司陸續(xù)組織水泥進場，共計680噸。同年10月11日，應(yīng)總監(jiān)理工程師要求，B公司從C公司供應(yīng)的水泥中再次抽樣送檢，經(jīng)檢驗確認為廢品水泥。此時水泥己用去613噸，分別澆筑在該工程的12層至15層。經(jīng)有關(guān)部門檢測，第12層至15層的混凝土強度不合設(shè)計要求，市建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督總站決定對第12層至15層推倒重澆。A公司于是向人民法院起訴B公司、C公司和D廠，要求三被告賠償經(jīng)濟損失。

[問題]

1.如果施工合同明確約定水泥由甲方供應(yīng)，責(zé)任應(yīng)如何區(qū)分？

2.如果施工合同明確約定水泥由乙方供應(yīng)，責(zé)任應(yīng)如何區(qū)分?

[案例2]

某建設(shè)工程，經(jīng)過施工招投標(biāo)，業(yè)主最終選定甲建筑公司為中標(biāo)單位。在施工合同中雙方約定，甲建筑公司將配套工程分包給乙專業(yè)工程公司，業(yè)主負責(zé)設(shè)備的采購。該工程在施工過程中出現(xiàn)如下情況：

1.業(yè)主負責(zé)采購的配套工程設(shè)備提前進場，甲建筑公司派人參加開箱清點，并又向監(jiān)理工程師提交因此增加的保管費支付申請。

2.乙專業(yè)工程公司在配套設(shè)備工程安裝過程中發(fā)現(xiàn)附屬工程設(shè)備材料庫中部分配件丟失，要求業(yè)主重新采購供應(yīng)貨物。

[問題]

1.甲建筑公司向監(jiān)理工程師提交因工程設(shè)備提前進場增加的保管費支付申請，監(jiān)理工程師是否應(yīng)該予以簽認，為什么？

2.乙專業(yè)工程公司的要求是否合理，為什么?

[案例3]

某工程項目，鋼筋混凝土大板結(jié)構(gòu)，地下2層，地上18層，基礎(chǔ)為整體底板，混凝土量為840m3，底板標(biāo)高－6m，鋼門窗框，木門，采用集中空調(diào)設(shè)備。施工組織設(shè)計確定，土方采用大開挖放坡施工方案，開挖土方工期20天，澆筑底板混凝土24h，連續(xù)施工需要4天。

1.施工單位在協(xié)議條款約定的開工日期前8天提交了一份請求報告，報告請求延期開工10天，其理由是：

（1）電力部門通知，施工用電變壓器在開工4天后才能安裝完畢。

（2）由鐵路部門運輸?shù)?臺施工單位自有施工主要機械在開工后8天才能運輸?shù)绞┕がF(xiàn)場。

（3）為工程開工所必須的輔助施工設(shè)施在開工后10天才能投入使用。

2.基坑開挖進行18天時，發(fā)現(xiàn)－6m地基仍為軟土地基，與地質(zhì)報告不符。監(jiān)理工程師及時進行了以下工作：

（1）通知施工單位配合勘察單位利用2天時間查明地基情況。

（2）通知業(yè)主與設(shè)計單位洽商修改基礎(chǔ)設(shè)計，設(shè)計時間為5天交圖。確定局部基礎(chǔ)深度加深到－7．5m，混凝土工程量增加70m3。

（3）通知施工單位修改土方施工方案，加深開挖，增大放坡，開挖土方需要4天。

3.工程所需的200個鋼門窗框是業(yè)主負責(zé)供貨。鋼門窗框運達施工單位工地倉庫，并入庫驗收。施工過程中監(jiān)理工程師進行檢驗時，發(fā)現(xiàn)有10個鋼窗框有較大變形，即下令施工單位拆除。經(jīng)檢查，原因?qū)儆阡摯翱蚴褂貌牧喜环弦蟆?/p>

[問題]

1.對事件1，監(jiān)理工程師接到報告后應(yīng)該如何處理，為什么？

2.對事件2，監(jiān)理工程師應(yīng)該核準(zhǔn)哪些項目的工期順延，應(yīng)該同意延期幾天，對哪些項目（列出項目名稱內(nèi)容）應(yīng)該核準(zhǔn)經(jīng)濟補償？

3.對事件3，監(jiān)理工程師應(yīng)該如何處理？

[案例4]

業(yè)主與施工單位對某工程建設(shè)項目簽訂了施工合同，合同中規(guī)定，在施工過程中，如果非施工單位原因造成窩工，則人工窩工費和機械的停工費可按工日費和臺班費的50％結(jié)算支付。業(yè)主還與監(jiān)理單位簽訂了施工階段的監(jiān)理合同，合同中規(guī)定監(jiān)理工程師可直接簽證、批準(zhǔn)5天以內(nèi)的工期延期和5000元人民幣以內(nèi)的單項費用索賠。工程按網(wǎng)絡(luò)計劃進行，其關(guān)鍵線路為A—E—H—I—J。在施工過程中，出現(xiàn)了下列一些情況，影響一些工作暫時停工。（同一工作由不同原因引起的停工時間都不在同一時間）

1.因業(yè)主不能及時供應(yīng)材料，使E延誤3天，G延誤2天，H延誤3天。

2.因機械發(fā)生故障檢修，使E延誤2天，G延誤2天。

3.因業(yè)主要求設(shè)計變更，使F延誤3天。

4.因公網(wǎng)停電，使F延誤1天，I延誤1天。

施工單位及時向監(jiān)理工程師提交了一份索賠申請報告，并附有有關(guān)資料、證據(jù)和下列要求：

1.工期順延

E停工5天，F(xiàn)停工4天，G停工4天，H停工3天，I停工1天，總計要求工期順延17天。

2.經(jīng)濟損失索賠

（1）機械設(shè)備窩工費

E工序吊車（3＋2）臺班×240元/臺班＝1200元

F工序攪拌機（3＋1）臺班×70元／臺班＝280元

G工序小型機械（2＋2）臺班×55元/臺班＝220元

H工序攪拌機3臺班×70元/臺班＝210元

合計機械設(shè)備窩工費l 910元

（2）人工窩工費

E工序5天×30人×28元/工日＝4200元

F工序4天×35人×28元／工日＝3920元

G工序4天×15人×28元／工日＝1680元

H工序3天×35人×28元／工日＝2940元

I工序1天×20人×28元／工日＝560元

合計人工窩工費13300元

（3）間接費增加（1910＋13300）×16％＝2433．6元

（4）利潤損失（1910＋13300＋2433．6）×5％＝882．18元

總計經(jīng)濟索賠額1910＋13300＋2433．6＋882．18＝18525．78元

[問題]

1.施工單位索賠申請書提出的工序順延時間、停工人數(shù)、機械臺班數(shù)和單價的數(shù)據(jù)等，經(jīng)審查后均真實。監(jiān)理工程師對所附各項工期順延、經(jīng)濟索賠要求，如何確定認可，為什么?

2.監(jiān)理工程師對認可的工期順延和經(jīng)濟索賠金如何處理，為什么?

[案例5]

某監(jiān)理單位承擔(dān)了一工業(yè)項目的施工監(jiān)理工作。經(jīng)過招標(biāo)，建設(shè)單位選擇了甲、乙施工單位分別承擔(dān)A、B標(biāo)段工程的施工，并按照《建設(shè)工程施工合同（示范文本）》 分別和甲、乙施工單位簽訂了施工合同。建設(shè)單位與乙施工單位在合同中約定，B標(biāo)段所需的部分設(shè)備由建設(shè)單位負責(zé)采購。乙施工單位按照正常的程序?qū)標(biāo)段的安裝工程分包給丙施工單位。在施工過程中，發(fā)生了如下事件：

事件1：建設(shè)單位在采購B標(biāo)段的鍋爐設(shè)備時，設(shè)備生產(chǎn)廠商提出由自己的施工隊伍進行安裝更能保證質(zhì)量，建設(shè)單位便與設(shè)備生產(chǎn)廠商簽訂了供貨和安裝合同并通知了監(jiān)理單位和乙施工單位。

事件2：總監(jiān)理工程師根據(jù)現(xiàn)場反饋信息及質(zhì)量記錄分析，對A標(biāo)段某部位隱蔽工程的質(zhì)量有懷疑，隨即指令甲施工單位暫停施工，并要求剝離檢驗。甲施工單位稱：該部位隱蔽工程已經(jīng)專業(yè)監(jiān)理工程師驗收，若剝離檢驗，監(jiān)理單位需賠償由此造成的損失并相應(yīng)延長工期。

事件3：專業(yè)監(jiān)理工程師對B標(biāo)段進場的配電設(shè)備進行檢驗時，發(fā)現(xiàn)由建設(shè)單位采購的某設(shè)備不合格，建設(shè)單位對該設(shè)備進行了更換，從而導(dǎo)致丙施工單位停工。因此，丙施工單位致函監(jiān)理單位，要求補償其被迫停工所遭受的損失并延長工期。

[問題]

1.在事件1中，建設(shè)單位將設(shè)備交由廠商安裝的作法是否正確，為什么？

2.在事件1中，若乙施工單位同意由該設(shè)備生產(chǎn)廠商的施工隊伍安裝該設(shè)備，監(jiān)理單位應(yīng)該如何處理？

3.在事件2中，總監(jiān)理工程師的作法是否正確，為什么？試分析剝離檢驗的可能結(jié)果及總監(jiān)理工程師相應(yīng)的處理方法。

4.在事件3中，丙施工單位的索賠要求是否應(yīng)該向監(jiān)理單位提出，為什么？對該索賠事件應(yīng)如何應(yīng)處理。

[案例6]

某業(yè)主與施工單位簽訂了施工總承包合同，合同的部分條款如下：

××工程施工合同書（節(jié)選）

一、協(xié)議書

1.工程概況

該工程位于某市的××路段，建筑面積3000m2，砌體結(jié)構(gòu)住宅樓（其他概況略）。

2.承包范圍

承包范圍為該工程施工圖所包括的土建工程。

3.合同工期

合同工期為2013年2月21日～2013年9月30日，合同工期總?cè)諝v天數(shù)為222天。

4.合同價款

本工程采用總價合同形式，合同總價為：貳佰叁拾肆萬元整人民幣（￥234．00萬元）。

5.質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)

本工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求達到承包商最優(yōu)的工程質(zhì)量。

6.質(zhì)量保修

施工單位在該項目的設(shè)計規(guī)定的使用年限內(nèi)承擔(dān)全部保修責(zé)任。

7.工程款支付

在工程基本竣工時，支付全部合同價款，為確保工程如期竣工，乙方不得因甲方資金的暫時不到位而停工和拖延工期。

二、其他補充協(xié)議

（1）乙方在施工前不允許將工程分包，只可以轉(zhuǎn)包。

（2）甲方不負責(zé)提供施工場地的工程地質(zhì)和地下主要管網(wǎng)線路資料。

（3）乙方應(yīng)按項目經(jīng)理批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計組織施工。

（4）涉及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的變更由乙方自行解決。

（5）合同變更時，按有關(guān)程序確定變更工程價款。

[問題]

1.該項工程施工合同協(xié)議書中有哪些不妥之處？并請指正。

2.該項工程施工合同的補充協(xié)議中有哪些不妥之處？請指出并改正。

3.該工程按工期定額來計算，其工期為212天，那么你認為該工程的合同工期應(yīng)為多少天？

[案例7]

某開發(fā)商投資新建一住宅小區(qū)工程，包括住宅樓五幢，會所一幢，以及小區(qū)市政管網(wǎng)和道路設(shè)施，總建筑面積24000㎡。經(jīng)公開招投標(biāo)，某施工總承包單位中標(biāo)，雙方依據(jù)《建設(shè)工程施工合同(示范文本)》簽訂了施工總包合同。施工總承包合同中約定的部分條款如下：（1）合同造價3600萬元，除設(shè)計變更、鋼筋與水泥價格變動，總承包全部范圍外的工作內(nèi)容據(jù)實調(diào)整外，其他費用均不調(diào)整。（2）合同工期306天，從2012年3月1日起至2012年12月31日止。工期獎罰標(biāo)準(zhǔn)為2萬元/d。在合同履行過程中，發(fā)生了下列事件：

事件一：因鋼筋價格上漲較大，建設(shè)單位與施工總承包單位簽訂了《關(guān)于鋼筋價格調(diào)整的補充協(xié)議》，協(xié)議價款為60萬元

事件二：施工總包單位進場后，建設(shè)單位將水電安裝及住宅樓塑鋼窗指定分包給A專業(yè)公司，并指定采用某品牌塑鋼窗。A專業(yè)公司為保證工期，又將塑鋼窗分包給B公司施工。

事件三：2012年3月22日，施工總包單位在基礎(chǔ)底板施工期間，因連續(xù)降雨發(fā)生了排水費用6萬元，2012年4月5日，某批次國產(chǎn)鋼筋常規(guī)檢測合格，建設(shè)單位以驗證工程質(zhì)量為由，要求施工總承包單位還需對該批次鋼筋進行化學(xué)成分分析，施工總包單位委托具備資質(zhì)的檢測單位進行了檢測，化學(xué)成分檢測費用8萬元，檢測結(jié)果合格。針對上述問題，施工總承包單位按索賠程序和時限要求，分別提出6萬元排水費用、8萬元檢測費用的索賠。

事件四：工程竣工驗收后，施工總承包單位于2012年12月28日向建設(shè)單位提交了竣工驗收報告，建設(shè)單位于2013年1月5日確認驗收通過，并開始辦理工程結(jié)算。

[問題]

1．《建設(shè)工程施工合同(示范文本)》由哪些部分組成?并說明事件一中《關(guān)于鋼筋價格調(diào)整的補充協(xié)議》歸屬于合同的那個部分？

2．指出事件二中的發(fā)包行為的錯誤之處？并分別說明理由。

3．分別指出事件三中，施工總承包單位的兩項索賠是否成立？并說明理由。

4．指出本工程的竣工驗收日期是哪一天，工程結(jié)算總價是多少萬元？

第五篇：案例分析-風(fēng)險管理：內(nèi)部控制

案例分析1：南山公司成立于1998年，主營業(yè)務(wù)為中藥研發(fā)，生產(chǎn)和銷售，現(xiàn)在成為一家銷售網(wǎng)絡(luò)遍布各地的醫(yī)藥公司。2011年初，公司股東大會決定籌備公司上市申請事宜。為了進一步完善公司治理，股東大會重組了董事會，引入3名獨立董事，并且成立了審計委員會等四個專業(yè)委員會。審計委員會由3人組成，分別是獨立董事某大學(xué)會計學(xué)教授李某、（1）獨立董事衛(wèi)生管理部門退休醫(yī)學(xué)專家張某和（2）公司董事兼財務(wù)總監(jiān)趙某。審計委員會成立一年來開展了一系列工作，召開了（3）一次審計委員會會議，討論建立健全公司內(nèi)部控制事宜，與內(nèi)部審計師，（4）總經(jīng)理一起討論公司審計的相關(guān)事宜。要求：指出南山公司的不妥之處

（1）作為前衛(wèi)生部門退休醫(yī)學(xué)專家，張某缺乏相關(guān)財務(wù)經(jīng)驗，不具備在審計委員會中的專業(yè)勝任能力

（2）公司董事兼財務(wù)總監(jiān)趙某進入審計委員會違反了審計委員會的獨立性原則

（3）審計委員會每年應(yīng)該至少召開3次會議，并于審計周期的主要日期舉行。南山公司審計委員會一年中只召開1次會議，次數(shù)少

（4）審計委員會在與內(nèi)部審計師見面討論審計相關(guān)事宜時，管理層不應(yīng)在場

案例2：毒膠囊事件引發(fā)社會關(guān)注，制藥企業(yè)內(nèi)控存在缺失

2012年4月15日，央視報道了某些企業(yè)用重金屬鉻超標(biāo)的工業(yè)明膠冒充食用明膠生產(chǎn)藥用膠囊的事件，引起社會的強烈關(guān)注

2012年4月16日，國家食品藥品監(jiān)督管理局第一時間發(fā)出緊急通知，要求對13個藥用空心膠囊產(chǎn)品暫停銷售和使用。隨后采取了一系列行動，責(zé)成有關(guān)省食品藥品監(jiān)管局嚴肅查處違法違規(guī)企業(yè)，包括吊銷其藥品生產(chǎn)許可證、追究相關(guān)責(zé)任人刑事責(zé)任、銷毀被查封的鉻超標(biāo)藥用膠囊和膠囊劑藥品 案例啟示：

1、我國藥品行業(yè)管理缺失

2、制藥企業(yè)在采購環(huán)節(jié)缺乏有效內(nèi)部控制

相關(guān)企業(yè)沒能提供有效的進貨檢驗記錄，對供應(yīng)商的管控措施也不到位。

采購管理是被掩蓋的最深的管理死角之一，內(nèi)控失效的采購流程中通常充滿各種復(fù)雜的利益驅(qū)動和人情關(guān)系。完善采購內(nèi)控對企業(yè)健康發(fā)展，履行社會職責(zé)十分重要。