第一篇：淺議基于中國保險代理制度的誠信缺失大全

淺議基于中國保險代理制度的誠信缺失

摘要：盡管中國保險業尚處于成長初期，但保險業誠信缺失帶來的弊端已經日益顯現。本文從中國保險業誠信缺失的表現與危害分析入手，通過對中國現行保險代理制度的剖析，提出構建中國保險業誠信的思路與對策。

關鍵詞：保險業；代理制度；誠信缺失

DiscussiononChina’sinsuranceagencysystembasedontheintegrityofmissingShanghaicommunicationsschoolHuFang

Abstract：

AlthoughtheinsuranceindustryinChinaisstillattheinitialstageofthedevelopment,buttheinsuranceindustrycausedbythedrawbacksoflackofintegrityhasbecomeincreasinglyapparent.Inthispaper,China’sinsuranceindustryfromtheperformanceofgoodfaithandlackofhazardanalysisapproach,byChina’scurrentanalysisoftheinsuranceagencysystem,theconstructionoftheinsuranceindustryinChinaandCountermeasuresoftheideaofintegrity.Keywords:Insuranceindustry；Agentsystem；Creditlack

隨著中國經濟的快速增長與中國保險業十多年來的迅猛發展，使得國民對保險的需求日益增加。但是，隨著保險深度、投保密度的逐年上升，中國保險行業的發展卻越來越受到由于誠信缺失所帶來的嚴峻挑戰。如何解決處在經濟利益與道德倫理沖突與摩擦旋流中的保險誠信問題，成為擺在中國保險業面前的一道難題。

一、中國保險業誠信缺失的表現與危害

一方面保險行業成為一個“朝陽產業”，而另一方面，作為保險公司普遍采用的營銷手段——保險代理人制度，卻越來越顯現出一些弊端：從業人員的素質較差、留存率較低、專業性匱乏、誠信度缺失，這些已經成為嚴重制約保險業發展的重要因素。因此，中國保險代理中的誠信問題已經成為不容忽視、亟需解決的問題，它將影響整個保險業的形象，制約保險業的發展。主要表現為：

1.造假問題屢禁不止

有些保險機構在業績壓力和利益驅使下，實行“陰陽賬本”：向上級公司和監管機構提供虛假數據、虛假報表、欺上瞞下、騙取政績和經濟利益，既嚴重影響到經營核算的準確性和監管的有效性，也為不法分子非法謀利大開了方便之門，造成了國有資本的流失。而面對保險消費者采用的“賣單”、“鴛鴦保單”等不法手段，盡管短期內為自己謀取了非法利益，但從長遠來看，如果不扼制這些“制假售假”的行為，最終會造成整個保險業信譽的缺失，為保險業的發展埋下嚴重隱患。

2.誤導、欺詐客戶行為相當嚴重

隨著保險產品越來越多，尤其是萬能、分紅、投連等人身保險和投資保障型財產保險新品的問世，個別保險機構和代理人針對消費者看不懂保險專業條款，夸大產品功能，虛構投

資回報率，掩蓋或回避免責條款，隱瞞投資保障型險種存在的風險，甚至采用“殺熟“的做法誘騙親朋好友投保，或者售前售后陰陽臉等等，在嚴重損害了廣大被保險人的利益、侵犯了被保險人的權利的同時，也使保險業的信譽受到嚴重的破壞。

3.大量非正式機構亟待規范

受經濟利益驅使，相當一部分不具備做保險兼業代理的機構也趁著保險制度的不完善，進入到保險市場渾水摸魚，這些機構即游離于上級公司的監管之外，保險監管機關也無法對其行使監管職能，即影響了正常的市場秩序，不利于保護消費者的利益，也損害了保險業的社會形象，必須予以徹底規范、清查。

二、中國保險業誠信缺失的原因分析

保險業會有如此多的誠信缺失的表現，而誠信缺失的危害又是如此巨大，那么，產生誠信缺失的根本原因是基于中國現行的保險代理模式。保險代理人對保險市場的完善和發展起到了很大的作用，但是由于我國保險代理機制形成的時間較短、經驗較少，還是存在著不少的缺陷。

（一）、專業代理人的制度缺陷

專業保險代理人，即保險代機構，是指根據保險人的委托，在保險人授權的范圍內代為辦理保險業務的保險代理公司，是唯一具有獨立法人資格的保險代理人。在實際操作中，保險人一般根據相關的法律法規以及代理人的業務素質、經營管理水平和保險人自身對代理人的管理能力要求等因素，確定專業保險代理人的業務范圍。

（二）、兼業代理人的制度缺陷

兼業代理是受保險人委托，在從事自身業務的同時，指定專用設備專人為保險人代辦保險業務的單位，主要有行業兼業代理、企業兼業代理和金融機構兼業代理、群眾團體兼業代理等形式。我國目前的兼業代理人主要分布在交通運輸、銀行、公安、交通運輸等系統、部門。盡管兼業代理人因其所處行業的特殊性，每年產生了相當大比重的保費，成為各家保險公司爭奪的熱點，但也因其行政干預色彩太濃、行業特權太明顯，為保險代理工作帶來了消極、負面的影響。

（三）、個人代理人的制度缺陷

由于保險個人代理人（以下簡稱代理人）與保險公司簽訂的是業務代理合同，保險公司除了需向代理人支付保費傭金外，無需再支付任何的費用，保險公司很快就發現這是一個非常有效的機制：對公司來說，無需支付代理人的底薪與福利費用，節約了大量的成本；同時，由于代理人與保險公司的關系非常簡單，保險公司也只需投入少量的管理人員來管理代理人隊伍即可。而與保險公司低廉的銷售成本相對應的，是代理人積極、主動的業務熱情：因為代理人唯一的收入來源就是保費傭金，對于保險代理人而言，收入保費越高，也就意味著代理人的收入越高。

代理人制度的缺陷，直接導致了代理人隊伍的不穩定，也造成保險業現在的從業人員普遍素養較低下，高素養、真正符合保險從業需要的人員不愿意加盟保險業。代理人制度的缺陷不得以完善，將嚴重制約保險業的長遠發展。

三、改革、完善現行代理人制度，構建中國保險誠信的基礎

隨著時間的推移、市場的變化，代理人制度下所產生的各種誠信問題也不斷的暴露出來，如何通過改革現有的代理人制度，構建和完善中國的保險誠信，已迫在眉睫。

1.在以法律的形式明確代理人的義務和權利。首先，保險公司對現有代理人隊伍進行精簡，將綜合素質低、道德品質差、業務能力不過關的代理人清退出保險市場；然后，對剩下的保險代理人進行分流，一部分代理人留在保險公司，簽訂勞動合同，成為公司員工，由保險公司自己進行管理，另一部分流轉到保險代理公司工作，成為代理公司的合法員工。

2.改革代理人的傭金分配制度，建立代理人長期服務的理念。

目前國內的傭金給付并沒有一個標準，僅僅是保監會對首期傭金的給付比例有一個最高額限制。要想徹底解決代理人服務于一家保險公司越久，服務成本越高、實際收入越低的問題，最根本的解決方法就是改革現行傭金分配制度，即降低首期和前幾年的傭金支付比例，提高后續傭金支付比例，延長后續傭金的發放年限。在后續傭金的發放上，應綜合考量該代理人的保單持續率、客戶滿意率等指標，根據不同的指標設立相應的獎懲制度，增加誠信度高的代理人的收入，加大代理人的違約成本。

3.要提高代理人的入行門檻，以提升整個社會對代理人的印象。

從本質上講，保險是一門技術性很強的學科；從行業的知識特性來講，保險業是一個專業要求很高的行業；從行業的服務特性來講，保險業是一個對年齡要求很高的行業，所以，對保險從業者來說，必須在學歷、社會經驗、年齡上有一定的要求。保險行業真正具備有能力、有專業背景、有學歷背景、有年齡優勢的從業人員很難在市場上找到。

4.采用股權激勵方案，建立代理人主人翁意識與責任感。

我國現行的保險代理人制度是保險代理人與保險公司簽訂業務代理合同，保險代理人按業績提取傭金，公司不為其提供底薪，不提供福利和保障。在這種制度設計下，保險公司和代理人僅僅是一種松散的經濟利益關系。同時，代理人往往是以團隊形式存在，保險公司以各自的基本法來對代理人實施管理。現行代理人制度下，代理人對自己團隊和客戶的所有權、經營權等問題無法得到保障。股權激勵，可以讓給代理人感覺自己是保險機構的一份子，是機構的老板之一，因為是在為自己做事而不是在為別人打工，就會樹立起長期經營的理念，會注重保險服務的品質，從而減少了誠信問題的產生；同時，股權讓代理人產生了“我是企業主”的想法，對代理人隊伍的良性發展起到了促進作用。

參考文獻

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[4]張亞寧、郭效丁：《對我國保險誠信的思考》，《經濟論壇》2006年24期。

第二篇：中國保險業誠信缺失制度分析

中國保險業誠信缺失制度分析

誠信處于倫理道德與經濟利益的沖突與摩擦中，誠信缺失已成為中國保險業必須面對的嚴峻挑戰。目前中國保險業誠信缺失體現于保險供給者、中介者及消費者，保險誠信缺失的根源在于制度的缺陷，使保險市場交易中的誠信行為難以有效的保證和擴展。誠信缺失的影響及誠信的意義，說明應該建立、健全誠信制度。為保證保險業持續、健康地發展，應建立明晰的產權制度和健全的誠信法律制度；培育誠信理念，構建保險業的誠信文化；健全保險監管機制，推行違信懲罰制度，增大失信的成本；充分發揮行業協會的作用，建立行業自律制度；完善信息披露制度，加快信用評級制度的建設。

誠信概念源于道德倫理領域，又在商品經濟的產生與發展中不斷豐富和擴展，成為經濟范疇中的一個重要理念。在中國的傳統文化中，誠信被視為道德倫理準則，是對行為的規范要求，是內在誠實品德與外在不欺詐行為的統一。而按照經濟學的視角，誠信作為經濟主體間交往行為的規則及制度，既是道德規范的選擇，又是一種經濟利益的選擇。誠信是經濟主體間在長期博弈基礎上形成的一種相對穩定的行為規則，它內化為市場交易準則和秩序，外化為法律法規等制度。在保險業的發展中，誠信處于倫理道德與經濟利益的沖突與摩擦中，誠信缺失已成為中國保險業必須面對的嚴峻挑戰。

一、中國保險業的誠信缺失及其根源分析

在保險活動中，保險雙方的任何一方有違誠實信用的舉動，都會導致保險交易受阻，進而影響保險服務的價值和使用價值。目前，中國保險業的誠信缺失不僅體現于保險合同的雙方當事人、關系人，還體現于保險中介人。

1．保險供給者的誠信缺失。保險供給者即保險市場上提供保險產品的保險公司。由于保險公司的信息披露缺乏及保險業務的專業性強，使保險消費者處在信息不對稱的博弈中，在投保前甚至投保后難以了解保險公司及保險條款的真實情況，如保險公司的經營管理狀況、償付能力及發展狀況、參加保險后能夠獲得的保障程度等，只能憑借主觀印象及保險代理人的介紹做出判斷，客觀上為保險公司的失信行為創造了條件；保險公司及其工作人員在保險業務中隱瞞與保險合同有關的重要情況，欺騙投保人、被保險人或受益人，不及時履行甚至拒不履行保險合同約定的賠付義務，使一些保險消費者喪失了對保險公司的信任；一些保險公司違規經營，支付過高的手續費、給回扣、采用過低費率等惡性競爭行為，損害了保險公司的社會聲譽；對保險代理人的選擇、培訓及管理不嚴，有一些保險公司誤導甚至唆使保險代理人進行違背誠信義務的活動，嚴重危害了保險公司的形象；向保險監管機關提供虛假的報告、報表、文件和資料等。

2．保險中介者的誠信缺失。保險中介者包括保險代理人、保險經紀人和保險公估人等。保險中介者的誠信缺失主要表現為以下行為：在其業務中期騙保險人、投保人、被保險人或受益人；隱瞞與保險合同有關的重要情況；阻礙或誘導投保人不履行如實告知義務等。由于目前我國從事保險代理業務的人數量眾多、規模龐大，業務素質及道德水準參差不齊，保險中介者的誠信缺失較多地表現為保險代理人的誠信缺失。不少保險代理人在獲得更多代理手續費的利益驅動下，片面夸大保險產品的增值功能，許諾虛假的高回報率，回避說明保險合同中的免責條款，甚至誤導投保人，給投保人、被保險人造成經濟損失，引起保險消費者的普遍不滿。

3．保險消費者的誠信缺失。保險消費者包括投保人、被保險人和受益人，其誠信缺失主要表現在投保時和索賠時：一些投保人在投保時，不履行如實告知義務，使保險公司難以根據投保標的的風險狀況確定是否承保、應該以什么樣的條件承保；有些被保險人和受益人，故意虛構保險標的或者未發生保險事故而謊稱發生保險事故騙取保險金，偽造、變造與保險事故有關的證明、資料和其他證據，或者指使、唆使、收買他人提供虛假證明、資料和其他證據，編造虛假的事故原因或者夸大損失程度，騙取保險金；有的被保險人和受益人甚至人為制造保險事故，故意造成保險財產的損失及被保險人的人身傷亡事故，增大了保險標的及社會財富的損害，增加了保險人理賠的成本。

中國保險業誠信缺失的根源在于制度的缺陷，使保險市場交易中的誠信行為難以有效的保證和擴展：

1．產權制度的不明晰以及軟約束，使保險公司行為的外部性增大。合理的產權制度是正常的信用關系的制度基礎。產權過分集中于國家，經濟利益不完全與企業經營績效掛鉤，缺乏激勵機制，就容易導致短期行為。從理論上講，誠信狀況往往與長期利益成正比，與短期利益成反比。一個考慮長遠利益的人比一個考慮短期利益的人更容易誠實，更愿意維護信用。在產權明晰的前提下，行為者通常會從長遠利益出發諾守誠信。保險公司的產權制度是建立現代企業制度的基礎性前提，決定著保險公司的經營目的和與社會經濟各方的關系，影響到保險公司的行為方式。“產權制度的基本功能是給人們提供一個追求長期利益的穩定預期和重復博弈的規則。”我國的保險公司(特別是在保險市場上占有很大市場份額的國有獨資保險公司)產權不明晰以及軟約束，沒有建立起真正意義上的現代企業制度，因而保險公司不考慮長遠利益，不考慮信用效應，出現追逐短期利益的短期行為也就不難理解。事實上，按照博弈論的觀點，在保險一方不守信的情況下，一方受損，另一方獲得利益最大化，使總體利益趨于小化；在保險雙方都不誠實守信的情況下，雙方均難以獲利。即產權制度的不明晰以及軟約束，會使保險行為主體產生追逐短期利益的心理，陷入博弈論中的囚徒困境，導致誠信行為在質與量上的差異。

2．保險供給者及保險中介者的管理制度不健全，使保險公司員工及保險代理人的誠信行為具有不完全控制性。保險公司的業務運作是保險公司的內部員工及保險代理人行為集合的結果，員工及代理人的忠誠度、能力及協作精神是保險公司誠信狀況的基礎，當員工及代理人的誠信狀況失控超過一定的范圍和度，就會影響保險公司的整合狀況，弱化保險公司的誠信能力。又由于對保險代理人的管理制度不完善，上崗要求不夠嚴格，持證上崗制度實行的時間短，保險代理人總體素質偏低，保險公司難以完全控制保險代理人的不誠信行為。

3．國家信用管理制度體系的不完善，導致誠信的保障機制、懲罰機制和監督機制的缺乏。在一個具有良好信用的社會中，不守信用將付出代價；而在一個不守信用的社會中，守

信用者卻將付出代價。從誠信的保障機制來看，社會信用管理體系健全的國家，會從制度上保證誠實守信的合法權益，誠信的人會獲得更多的交易和贏利機會。在目前中國的保險市場上，由于國家信用管理制度體系的不完善，信用的保證主要是基于人的倫理道德要求，當社會性與“經濟人”人性的矛盾相沖突時，“經濟人”的有限理性使其在追求自身利益最大化的利益驅動下，出現利己主義動機，產生違反誠信原則的道德風險，這也是保險領域產生誠信缺失的重要根源。在懲罰機制上，信用管理制度嚴格的國家，對于違背誠信的行為從法律上進行懲罰，并讓其承擔經濟上較為嚴重的損失，使其在經濟利益驅動下的失信行為不僅無利可圖，而且會喪失未來的交易機會，這就促使人們盡量維護自身的信譽度。而目前在中國，對違背誠信的行為懲罰機制不健全，法律上的懲罰規定尚不完善，經濟上的懲罰力度不大，約束機制軟化，主要依靠社會輿論從人格、倫理上進行譴責，這就難以抑制失信行為的出現。在監督機制上，中國保險業的誠信監督主要體現為道德的自律以及有限的輿論監督，法律的強制約束性監督還不完善，失信行為的屢禁屢犯也就在所難免。

二、中國保險業誠信缺失的影響以及誠信的意義

在保險活動中，誠實守信是對保險交易對方合法權益的維護和尊重，也是對自身合法權益的維護和尊重，誠信的缺失最終也會使失信者的利益遭到損失。保險活動中對誠信行為的道德選擇結果，必然邏輯地體現其經濟利益基礎。可以說，不誠信就沒有信譽，就沒有保險業的長期持續發展。當保險業的誠信缺失升級為誠信危機時，保險雙方就會彼此不信任或者需要用很多事實來證明對方是值得信任的，就會使保險交易成本大大增加，縮小保險交易的范圍，使保險市場的行為主體難以正常地溝通和交往，使保險市場缺乏正常運行的基礎。顯然，誠信對中國保險業具有十分重要的意義。

1．誠信是保險公司生存與發展的內在要求。信譽是企業的生命。保險產品是一種典型的無形產品，是以保險公司的信用向客戶所做出的對未來可能發生的保險事故承擔賠付保險金責任的承諾。因而，保險公司是否誠實、是否守信用，在保險消費者的購買決策中起著很大的作用，消費者只有在對保險公司信任的基礎上才會投保，也只會向其認為有信用的保險公司投保，這樣，保險公司的信譽度，就直接影響到保險公司的生存和發展。保險公司只有誠信，才能為持續發展創造良好的外部環境。

2．誠信是保險機構的核心競爭力。在市場經濟的條件下，特別是在入世以后，保險機構(含保險公司、保險代理公司、保險經紀公司和保險公估公司)之間的競爭十分激烈，誠信已成為保險機構的核心競爭力之一。誠實守信的保險機構能在市場競爭中占據優勢地位。保險機構之間的競爭，最終是信譽和品牌的競爭，而信譽和品牌是建立在保險機構的誠信基礎上的，失去了誠信，就沒有信譽和品牌可言，就難以贏得客戶及在競爭中取勝，也就意味著失去了未來長期發展的可能。保險機構良好的信用是其贏得市場的重要保證。只有樹立誠信的形象，才能提升保險機構的核心競爭力。保險機構只有以誠相待，具有遵守法律和市場規則、履行合同約定的義務等信用行為，才能增強競爭實力，為更廣泛地進入市場、擴大交易創造條件。

3．誠信是保險市場活力的信心指數。保險市場上失信行為的擴大化以及誠信制度的缺位，會增加保險交易的風險，使保險行為主體對保險市場缺乏信心，阻礙保險交易向縱深發展，甚至使保險市場在較長時期處于低迷狀態。可以說，保險市場疲軟的原因在于誠信不足。一方面，保險公司、保險中介人的不誠信，影響到保險消費者對保險市場的信心；另一方面，被保險人及其關系人、保險代理人的違信行為，也損害了保險公司從事保險交易行為的信心。即失信行為的蔓延及造成的道德風險，會降低保險雙方對保險市場的信心指數。

4．誠信有助于增強凝聚力，促進保險業發展的良性循環。一方面，信用是企業員工價值的重要體現，保險機構的誠信度高，該機構的員工就會充滿自豪感、榮譽感，對企業的行為容易認同，與企業共命運的意識會增強，形成企業的凝聚力。同樣，有全體員工的誠信，才會有保險機構的信譽度；另一方面，在保險活動中，由于保險雙方有可能出現欺詐行為，使保險交易受阻，因而，保險雙方的誠信有助于保險交易的實現。在市場經濟中，誠信是市場行為的基本準則，是對保險市場行為主體具有道德意義和法律意義的游戲規則，只有在行為人遵守這一規則的前提下，才能保證競爭的有序進行，在保險供給與保險需求之間實現良性互動及均衡，促進保險業的長期、持續發展。

5．保險經營活動的特殊性要求保險雙方最大誠信。保險市場是典型的信息不對稱市場。一方面，保險人承保的風險是未來可能發生的風險，而不是已經發生的風險，保險標的本身的風險乃至保險標的所處的環境都直接影響到風險發生的概率及損失程度，而且，保險標的的風險狀況在保險人承保以后可能發生變化。保險標的通常處于被保險人的控制之下，保險人難以準確把握保險標的的真實狀況及變化情況，但保險人的承保抉擇以及賠付，卻與保險標的的狀況密切相關，顯然，相對于被保險方，保險人對保險標的的信息是不充分的；另一方面，保險合同的專業性、技術性強、涉及的知識面廣，投保人、被保險人乃至受益人難以準確地理解，相對于保險人，被保險方對保險條款的信息也是不充分的。保險市場的信息不對稱導致交易成本增大，可能出現道德風險并直接損害保險合同主體的合法權益。保險合同的當事人只有最大限度地誠實守信，才能降低保險市場的交易成本，保證保險業的發展。

誠信缺失的影響以及誠信的意義，說明應該建立、健全誠信制度，以形成良好的信用秩序，增加保險交易活動的確定性和預期性，減少保險主體之間的摩擦，規范保險交易行為，降低保險交易成本，提高保險的經濟效率，保證保險業持續、健康地發展。

三、構建中國保險業誠信制度的思路

誠信制度是對誠信行為及其關系的規范和保證。這種制度安排既有正式制度，又有非正式制度。

1．建立明晰的產權制度和健全的誠信法律制度。保險市場主體在從事保險活動時，往

往在經濟利益的驅動下喪失理性而違背誠信原則，因而依靠市場機制和道德約束難以確保保險雙方的誠信行為，必須借助于制度的外在強制力——明晰的產權制度及健全的法律制度。市場經濟的運行需要相應的產權制度，產權能夠引導人們將外部性較大地內在化。明晰產權關系是規范經濟行為主體的誠信行為的制度保證。在產權制度明晰的條件下，交易者的誠信行為有助于其更好地實現自身利益的最大化。市場經濟是法制經濟，只有法律保障產權的明晰，才能真正奠定誠信的約束基礎；只有通過法律約束，建立和完善誠信者的利益保障機制及失信者的懲罰機制，才能促使保險市場主體的行為更加規范、符合誠信的要求，才能保障保險雙方當事人的合法權益，促進我國保險市場的健康發展。我們只有通過完善與誠信相關的法律制度，使當事人誠信行為的收益大于不誠實守信的收益，誠信的成本小于不誠信的成本。通過誠信法律制度的保障，在整個保險市場形成一種誠實守信的保險交往關系，使每一個市場參與者，都只有規范保險行為，注重誠信形象，不斷提高自己的信譽，才能獲得更多的交易機會，取得更大的收益；只要保險雙方的任何一方有違反誠信的記錄，在日后的保險活動中，都將受到法律的懲罰，嚴重不守誠信者將被淘汰出局，使保險誠信制度真正建立在法制化的軌道上。可見，明晰的產權制度是維護誠信的前提，健全的法律制度是維持誠信的保障。

2．培育誠信理念，構建保險業的誠信文化。誠信既是一種道德追求，又具有經濟意義。在市場經濟中，信用是一種財富，良好的信用是一種有價值的稀缺資源。市場經濟越發達，就越要求誠實信用。一個不誠信的企業或個人不可能發展。保險市場上的各種行為主體，都應該轉變觀念，重新認識企業利益、個人利益與誠信的關系，樹立維護誠信行為的責任觀。全社會(特別是保險公司)應高度重視誠信問題的教育與宣傳，培育誠信理念，使誠實守信的倫理精神滲透到保險各方的意識中，為誠信行為創立思想基礎。保險機構應將誠信文化作為企業文化的重要的、核心的、不可缺少的內容，確立誠實守信的職業道德，為誠信行為創造良好的行業風氣。在保險公司的員工培訓及對保險代理人的培訓中，應重視誠信教育，增加誠信內容，使保險公司的員工及其代理人明了哪些行為屬于違信行為，不誠信應承擔哪些法律責任等。保險公司及其有關機構應利用各種宣傳輿論工具及手段，宣傳誠信對企業、個人發展的重要意義，并通過各種管理措施的采取和道德約束，強化誠信意識，崇尚誠信觀念，使誠信成為保險雙方當事人的自覺行為，并以擁有良好的誠信度及較高的信用等級來體現自身的價值。

3．健全保險監管機制，推行違信懲罰制度，增大失信的成本。在建立、健全誠信法律制度的同時，應加強對現行法律、法規的執行力度，促使保險行為主體遵守法律、法規。中國保監會作為保險市場的監管主體，代表政府實施監管職責，應通過監管加大執行力度，鼓勵、引導誠信行為，并與司法機關配合，依法懲治失信行為，促進保險誠信制度的建立。我國在提高失信者的“失信成本”方面還缺乏力度，“失信成本”輕微，沒有起到懲戒作用。因此，應從法律、道德約束等方面構建違信懲罰制度，并通過健全監管機制，使守信者得到保護，失信者受到懲罰，增大失信者的利益成本、道德成本乃至政治成本，使行為主體面對高額的“失信成本”，唯一理智的選擇只能是誠信，以保障整個保險市場的有序運行。

4．充分發揮行業協會的作用，建立行業自律制度。行業協會是協調和平衡市場主體利益、提高資源配置效率的重要組織。在市場經濟較為成熟的國家，所有市場主體都處于行業

協會的管理之下，行業協會代表行業的整體利益對行業進行自我約束和管理，違信者都會受到行業協會的排斥和處罰。我國的保險行業協會近幾年做了大量工作，但對保險公司的約束力仍然不夠。要在保險業構建誠信制度，就應充分發揮保險行業協會的作用，建立起保險行業的自律制度。

5．完善信息披露制度，加快信用評級制度的建設。應該對保險市場主體的資信狀況進行科學、準確的信用風險評級，如對保險公司的償付能力，保險公司、保險中介人及投保人、被保險人的道德信用水平等進行綜合評定，以確定信用等級。通過信用評級制度的建設及信息披露，促使保險市場主體始終誠實守信用，認真履行保險合同規定的義務。我國在建立信用評級制度時，要注意與國際信用評級機構實行的評級標準、技術等方面的對接，吸收國外先進的評級辦法并結合我國實際，形成科學、合理的信用評級制度。要把分散的反映保險機構和個人的誠信狀況的資料和數據進行聯網管理或整合，實現誠信信息的資源共享。可以考慮創立商業化的信用運作機制，設立信用記錄公司，盡可能對保險市場上參加保險活動的所有人的誠信狀況進行調查登記，將記錄資料輸入電腦數據庫，并一直跟蹤調查客戶的信用變化情況，并通過互聯網絡，24小時不間斷地提供有償的在線服務。在保險機構需要調查某一位保險客戶的誠信狀況時，或者在保險消費者調查某一個保險公司或保險中介人的信用時，向信用記錄公司購買信用記錄資料。這種新型的信用機制，能夠區分和評判保險行為主體的信用狀況，將有不良信用記錄者列入“黑名單”，把失信者缺乏誠信的形象公諸于眾，既使保險消費者能夠選擇有良好誠信記錄的保險公司及保險代理人，又使保險公司更便于審核投保人、被保險人。

總之，中國應建立、健全保險誠信制度，形成一整套提升保險機構信譽度的行為規范，把保險機構及保險消費者的經濟價值取向與誠實守信的道德價值取向統一到誠信行為中，使誠信在更完整的意義上體現出市場經濟中“義利合一”的社會價值取向，保障保險雙方在道德與法律的雙重約束與驅動下，共同維護保險市場秩序，在利益的權衡中不斷調整自己的經濟行為，在不違背誠實信用的前提下實現自身利益的最大化，給保險雙方帶來均衡利益和長遠利益，實現保險市場

第三篇：淺談中國保險業誠信缺失與建設.

淺談中國保險業誠信缺失與建設

日前,中國保險行業協會和中國保險學會正在為《保險誠信讀本》做最后的審編工作。據理解,此舉是為落實保監會主席吳定富提出的“必需從維護最廣闊人民大眾基本利益和確保保險業久遠安康開展的高度,注重和增強保險誠信建立”指示肉體的詳細措施。

一、誠信對保險業的重要意義

誠信是保險業存在的根底,是保險業安康開展的前提。在保險活動中,老實守信是對保險買賣對方合法權益的維護和尊重,也是對本身合法權益的維護和尊重,誠信的缺失最終也會使失信者的利益遭到損失。能夠說,不誠信就沒有信譽,就沒有保險業的長期持續開展。

1.誠信是保險公司生存與開展的內在請求,是保險機構的中心競爭力。保險產品是一種典型的無形產品,是以保險公司的信譽向客戶所做出的對將來可能發作的保險事故承當賠付保險金義務的承諾。因此,保險公司能否老實、守信譽,在保險消費者的購置決策中起著很大的作用,消費者只會向其以為有信譽的保險公司投保。保險公司只要誠信,才干為持續開展發明良好的外部環境,才干加強競爭實力,為更普遍地進入市場、擴展買賣發明條件。

2.誠信是保險市場生機的自信心指數。保險市場上失信行為的擴展化以及誠信制度的缺位,會增加保險買賣的風險,使保險行為主體對保險市場缺乏自信心,障礙保險買賣向縱深開展,以至使保險市場在較長時期處于低迷狀態。能夠說,保險市場疲軟的緣由在于誠信缺乏。一方面,保險公司、保險中介人的不誠信,影響到保險消費者對保險市場的自信心;另一方面,被保險人及其關系人、保險代理人的違信行為,也損傷了保險公司從事保險買賣行為的自信心。

3.保險運營活動的特殊性請求保險雙方最大誠信。保險市場是典型的信息不對稱市場。相關于被保險方,保險人對保險標的的信息是不充沛的;相關于保險人,被保險方對保險條款的信息也是不充沛的。保險市場的信息不對稱招致買賣本錢增大,可能呈現道德風險并直接損傷保險合同主體的合法權益。保險合同的當事人只要最大限度地老實守信,才干降低保險市場的買賣本錢,保證保險業的開展。

二、我國保險市場誠信缺失狀況的主要表現

近十幾年,是我國保險業快速開展的十幾年,也是問題不時暴露的十幾年,其中一個突出的問題,就是我國保險市場誠信缺失現象嚴重。誠信問題,也由一元性轉變為二元性。1 ? ? ? ? ? ? 上一頁 1 2 3 4 下一頁

保險供應者的誠信缺失。保險供應者即保險市場上提供保險產品的保險公司。過去十幾年,我國保險業不斷處于粗放型開展階段,由于保險公司的信息披露缺乏及保險業務的專業性強,使保險消費者處在信息不對稱的博弈中,在投保前以至投保后難以理解保險公司及保險條款的真實狀況,只能憑仗客觀印象及保險代理人的引見做出判別,客觀上為保險公司的失信行為發明了條件;另外一些保險公司及其工作人員在保險業務中坦白、詐騙,不及時實行以至拒不實行賠付義務,違規運營,惡性競爭等都損傷了保險公司的名譽。此外,從宏觀層面來講,保險公司償付才能缺乏,積聚風險過大,壽險公司的“利差損”問題,也是不誠信的重要表現。

2.保險消費者的誠信缺失。保險消費者包括投保人、被保險人和受益人,其誠信缺失主要表如今投保時和索賠時,逆選擇和道德風險是其主要表現。一些投保人在投保時,不實行照實告知義務,使保險公司難以依據投保標的的風險情況肯定能否承保、應該以什么樣的條件承保;有些被保險人和受益人,成心虛擬保險標的或保險事故騙取保險金,偽造、變造與保險事故有關的證明、材料和其他證據,假造虛假的事故緣由或者夸張損失水平,騙取保險金,增大了保險標的及社會財富的損傷,增加了保險人理賠的本錢。有關材料顯現,我國保險騙賠案件均勻比英美等保險興旺國度要高出一倍。

3.保險中介者的誠信缺失。保險中介者包括保險代理人、保險經紀人和保險公估人等。其誠信缺失主要表如今其業務中詐騙、坦白與保險合同有關的重要狀況;障礙或誘導投保人不實行照實告知義務等。我國則較多地表現為保險代理人的誠信缺失。不少保險代理人在取得更多代理手續費的利益驅動下,片面夸張保險產品的增值功用,逃避闡明保險合同中的免責條款,以至誤導投保人,給投保人、被保險人形成經濟損失,惹起保險消費者的普遍不滿,更招致了整個保險業失信于社會,嚴重損傷保險業的名譽。

4.保險人之間的誠信缺失。保險業的整體形象和競爭優勢有賴于一切保險公司和全體從業人員的共同維護。但在理想運營中,以鄰為壑的情形卻時有發作。有的保險人為了爭攬業務,不惜違犯監管機構的規則和行業自律協議,變相降 低費率、進步手續費。有的保險人在分保過程中,有意坦白和原保險標的有關的某些風險。有的保險業務員在展業時,常常視同行為冤家,標榜本人,貶損別人。這樣的互相排斥損傷更不利

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整個保險行業的開展。

三、構建中國保險業誠信制度的思緒

當保險業的誠信缺失晉級為誠信危機時,就會使保險買賣本錢大大增加,減少保險買賣的范圍,使保險市場的行為主體難以正常地溝通和交往,使保險市場缺乏正常運轉的根底。因而,應該從多方面來構建中國保險業的誠信環境。

1.加快相關法律、法規的制定和完善,健全保險監管機制,樹立明晰的產權制度和健全的誠信法律制度。保險市場主體在從事保險活動時,常常在經濟利益的驅動下喪失理性而違犯誠信準繩,因此必需借助于制度的外在強迫力——明晰的產權制度及健全的法律制度,從而引導人們將外部性較大地內在化。保險買賣主體停止決策的一個關鍵就是行為結果的置信性。假如有法律提供的硬約束,買賣主體就會確信一旦做出不誠信行為,將遭到法律的制裁,其結果是肯定的,這種法律產生的威懾力迫使買賣主體理性地放棄詐騙行為。中國保監會作為保險市場的監管主體,應經過監管加大執行力度,鼓舞、引導誠信行為,并與司法機關配合,依法懲治失信行為,促進保險誠信制度的樹立。

2.充沛發揮行業協會的作用,推進保險行業內部標準化建立,樹立良性有序的競爭市場。在一個粗放運營、惡性競爭的保險市場,產險公司靠高手續費、低費率爭奪市場,壽險公司夸張產品的投資而無視保證功用,這兩種行為都沒有有效滿足客戶的風險需求。因而要樹立起保險行業的自律制度,經過同業公會、行業協會等組織諧和戰爭衡市場主體利益、進步資源配置效率,并要增強行業間的溝通與交流,完成資源共享,同時樹立反保險狡詐和調查機構,有效地打擊了保險立功,樹立良性有序的競爭市場,有效地防止誠信缺失行為。

3.注重核保核賠環節,推進保險公司技術進步,構成平面調查網絡。核保是對保險標的風險的前期挑選,做好核保工作對控制好道德風險問題和逆選擇有重要的意義。理賠處置環節是保險公司防備保險狡詐的最后關口,理賠專業技術才能的強弱,直接關系到風險防備的質量,理賠員要嚴把每一個關口,進步防狡詐、反狡詐的才能。我們應該注重核保核賠環節,促進核保核賠技術進步,改善理賠調查的內外部環境,構成平面調查的網絡,有效地防備和減少保險狡詐所形成的風險,推進保險市場的誠信。

4.樹立社會個人信譽賬戶,完善信息披露制度,加快信譽評級制度的建立。經過信譽評級制度的建立及信息披露,促使保

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第四篇：淺論會計誠信缺失范文

淺論會計誠信缺失

2010-3-23 13:16 陳永紅 【大 中 小】【打印】【我要糾錯】

摘要：誠信是市場經濟發展的基礎，會計作為市場經濟的重要組成部分，更是離不開誠信。但近年來會計造假現象十分嚴重。這不僅給國家帶來巨大的經濟損失，而且還損害了會計行業的信譽。重塑會計誠信成為全社會關注的熱點。

關鍵詞：會計；行業；信譽；誠信

誠信是市場經濟的基石，更是整個會計行業之本。誠信既是財富，又是財源，還是財力。它是現代企業持續發展和持續融資的先決條件，從某種意義上說它是現代經濟“第一推動力”，更是市場經濟發展到現在最大的“無形資產”。然而，近幾年國外的安然事件、施樂公司事件，國內資本市場出現的銀廣夏、藍田等事件，足以說明社會經濟市場信用問題出現了嚴重危機。人們開始考慮如何建立社會誠信制度。本文僅從會計誠信失真的危害來分析會計誠信缺失的原因及解決誠信危機的對策。

一、會計誠信失真的危害

（一）危害市場經濟秩序

市場經濟是一種信用經濟，沒有信用，市場經濟就無法維系。會計資料失真，將直接影響國家稅收，導致各項經濟指標失真，最終導致國家經濟政策與實際偏離，影響國家的方針政策，危害市場經濟秩序。

（二）危害投資者

中小投資者投資的主要依據是經審計后公布的會計報表，而會計報表的失真，導致投資者的利益得不到保障。作為最大的投資者——國家，損失更為慘重。

（三）危害會計人員自身

2001年，銀廣廈事件東窗事發，為其出具審計報告的深圳中天勤會計師事務所執業資格及證券、期貨相關業務許可證被吊銷，簽字的兩名注冊會計師被嚴懲就是例子。

二、會計喪失誠信原則的原因分析

（一）不健全的公司治理結構是我國會計失信的根本原因

公司治理結構存在的缺陷，已經制約了會計信息質量的進一步提高。現代企業是在一定框架內達成的書面或非書面的契約。公司治理結構實質就是企業契約組合理論的具體化。我國大多數公司都是由國企改制而來的，股權結構不合理，“一股獨大”現象嚴重，股東大會、董事會、監事會容易成為形式；法人代表以代理人的身份獨立自主地對企業的資產進行運營，成為“內部人”，而股東則成為名副其實的“外部人”。未能建立有效的制約機制，使會計誠信、會計道德的缺失成為必然。

（二）利益驅使是會計失信的直接原因

市場經濟發展基本目標是追求利益的最大化。一些企業的管理層，在企業利潤最大化的經營目標下，不擇手段，圖謀攫取不義之財，做假賬，虛報利潤，蒙蔽監管者，欺詐社會，嚴重損害國家和社會公眾的利益。

（三）制度不健全

在市場經濟條件下，經濟活動主要通過各市場主體之間的相互交易來進行。信息量空前增大，且瞬息萬變，加上我國目前市場機制尚未完善，沒有形成一套有效機制來保證信息的公開、公正和有效傳遞，這就使得市場交易主體及投資者所了解的信息不對稱，給不誠信和欺詐提供了可能。

（四）法制觀念淡薄

一些單位領導人不懂法或知法犯法，指使甚至強制會計人員弄虛作假，而會計人員則懷著僥幸心理，認為《會計法》規定單位負責人對會計信息的真實性負責，與己無關。注冊會計師則“睜一只眼閉一只眼”，甚至千方百計地為被審計單位遮掩，經濟警察正逐步倫為“警匪一家”。這也體現了相關部門在執行國家的有關法律、會計法規時執法不力。

（五）處罰不力

我國對公司造假的懲罰力度較輕，執法不嚴，也是造成會計造假泛濫的一個重要原因。雖然《會計法》等法規對做假賬做出了明確的處罰規定，但實際執行中由于權利人情等因素的干擾，往往大事化小，小事化了。他們做假賬的成本是潛在的甚至沒有，而收益卻是現實的，高官厚祿，名利雙收。稍做成本收益分析就會發現在我國作假賬的收益與成本極不相稱，收益遠大于成本。這更加使得作假賬的人員肆無忌憚，而法律的權威性嚴肅性根本得不到體現，更震懾不了做假賬的行為。

三、重塑會計誠信的對策

（一）完善公司治理結構。切實建立現代企業制度，真正做到政企分開，產權明晰，責任明確，管理科學。完善產權制度，進一步健全董事會，建立審計委員會和股東對經營管理者的強有力監督和制約機制；完善業績評價機制；改變激勵措施，防止管理者的短期行為；通過持股結構的調整，增加股權之間的相互制衡；增強董事會內部制約機制，切實維護中小股東利益；完善公司內部會計控制體系，規范公司財務行為。

（二）建立民事賠償制度，加大造假成本。一是加大懲罰力度，對惡意造假者，加大經濟和刑事處罰力度，同時加大對會計信息的稽查力度，提高會計造假的成本，從根本上遏制會計造假的勢頭。二是盡快建立民事賠償制度，對參與造假者，只要公民的合法利益受到侵害，受害人都可以提起訴訟。三是實行市場退出機制，對那些不遵守行業操守、自身不守信用的企業或個人，出現失信行為要把肇事者驅逐出相關行業。只有這樣，對失信行為的懲罰才是真正可信的。

（三）加快會計準則的研究和推出，減少會計虛假信息的施展空間。一是完善會計準則和會計制度，壓縮財務報告粉飾的空間。二是加快出臺新的具體的會計準則，針對我國特別是上市公司容易出現問題的準則加以規范。三是考慮盡可能縮小會計政策的選擇空間，對會計政策的選擇方面的規范更加具體。

（四）實施誠信工程，強化誠信教育，提高誠信意識。一是建立信用檔案。我國要借鑒國外的做法，對違反誠信的單位與個人要記錄在案，并且便于公民隨時查詢，從而增強單位及個人的誠信意識。二是加強誠信教育。誠信不僅僅是道德要求，而且是市場經濟下的基本游戲規則，保證會計信息的真實、可靠。

（五）加強全民道德建設。解決會計誠信危機制度建設是關鍵，道德建設只是在道德無法彌補缺陷的情況下起到部分修正作用。在我國當前審計制度中，由于公司法人治理普遍缺失，公司被內部人控制的現象非常嚴重，這是導致會計人員以及注冊會計師被收買的關鍵因素。如果這一制度缺陷無法彌補，那么僅靠會計人員的道德來修正顯然是不夠的。這既需要被收買者的道德，也需要收買者的道德。所以，誠信教育應該是全民的，當然會計人員的職業道德教育更為重要。

會計誠信危機既是一個世界性的難題，也是一個世紀性的難題。在我國逐步建立現代企業制度的過程中，會計信息的服務范圍越來越廣，會計信用危機的后果也越來越嚴重。因為會計誠信是一個系統的綜合管理，只有做好會計誠信工作，才能保護正當經營者的合法權益不受損害，從而維護正常的經濟秩序，保證整個國民經濟的正常運行。

第五篇：探討中國電子商務活動中的誠信缺失

西安翻譯學院2012屆高職高專畢業論文

探討中國電子商務活動中的誠信缺失

于寶洋

（西安翻譯學院外國語學院710105）

摘 要 ：“禍莫大于無信”。誠信自古就是中華民族的傳統美德，也是企業的經營之道、立命之本。可在電子商務如火如荼的發展中卻出現了嚴重的誠信缺失，而且已經成為電子商務發展的瓶頸之一，這引起了更多的思考與關注。文章旨在分析電子商務誠信缺失的表現與原因，并就此提出一些應對之策，以求為營造良好的電子商務誠信環境服務。

關鍵詞: 電子商務 誠信缺失 企業管理

Summary : “evil in no great faith”.Honesty is from the traditional virtues of the Chinese nation, is also the management of the enterprise, and made the way of life of the company.But in the development of e-commerce in full swing there appeared in the serious lack of credibility, and the development of e-commerce has become one of the bottlenecks caused more thinking and attention.The paper aims at analyzing the electronic commerce and the reasons for the performance of the lack of credibility, and poses some of policy measures, in order to create the good for e-commerce service environment.Keywords: Electronic business Lack of credibility Enterprise management

一、緒論

在傳統道德中，誠信被視為“立人之道”、“立業之基”、“立政之本”。作為一種道德規范，誠信是一切道德的基礎和根本。誠信不僅是一種品行，更是一種責任；不僅是一種道義，更是一種準則；不僅是一種聲譽，更是一種資源。在完善的市場經濟條件下，誠信必須是多邊誠信。企業要有誠信，金融服務業要有誠信，中介機構要有誠信，消費者要有誠信，政府更要取信于民。誠信是市場經濟的黃金規則，是現代文明的基石與標志。在電子商務領域，企業、消費者、銀行等任何一方誠信缺失，交易就不能順利實施。電子商務企業必須把誠信滲透到企業經營、管理的各個環節,深入到企業文化的核心。消費者利用電子商務完成自己的消費活動，是電子商務全面發展不可缺少的參與者，其誠信問題是個社會性問題，需要政府、企業、社會等各界共同努力。銀行、信用卡公司、認證中心、保險公司等電子商務的中介機構在參與電子商務的活動中必須誠實守信，為電子商務交易雙方提供公平、公正、可靠服務。此外，政府部門、法律機構等更應為電子商務的發展“講誠信”。

二、電子商務誠信缺失的表現

（一）、商業秘密和客戶隱私得不到保護

網絡具有公開性，商家和消費者的個體信息在未征得同意時不得公開，否則將構成對隱私權的侵犯。而目前很多商業性網站并不注重對客戶信息的保護，甚至有時將客戶信息資料，如名稱、營業地址、通訊地址、聯系方式以及個人的姓名、郵寄地址、聯系方式和公司經營信息、公司員工資料以及個人的家庭住址、家庭電話、個人工作信息、簡歷等作為商品在出售。于是，商業秘密和隱私將可能受到侵犯，且難以獲得有效的法律救濟。

（二）、網絡詐騙

有些網站利用虛假的公司名稱、地址等誘導和欺騙消費者，而網站本身既沒有通信管理部門核發的經營許可，也沒有在工商行政管理部門登記注冊，卻在其網站上提供虛假的商品信息，以低價誘導消費者，待其向指定的銀行賬號匯入款項后便不知下落。

（三）、商品質量低劣

有些網站將質量低劣的商品吹得天花亂墜，神乎其神，以此誤導消費者；消費者購買此類商品后往往費時費力四處投訴，而網站則不肯承擔責任，使消費者對網絡購物的興趣和信心受到極大地損害。

（四）、違法經營網上行

有些網站利用法律空檔，大打“擦邊球”。如寧波市北侖區某汽車配件廠等4家個體工商戶，主要從事汽車配件銷售，于2004年3～8月加入阿里巴巴網站成為誠信通會員，并委托阿里巴巴（中國）網絡技術有限公司在Internet上制作發布網頁，涉及產品展示、公司介紹、供求商機等。在“企業經濟性質”中，均表述為“私營獨資企業”；在“注冊資金”欄目中，為“人民幣1 000～5 000萬元”；在“年營業額”欄目中，為“人民幣300～500萬

元”；在“年出口額”欄目中，為“人民幣1 000～5 000萬元”；在“管理體系認證”欄目中虛假表述為通過“ISO9001”認證等。而事實是，4家企業的組成形式均為個體工商戶，營業執照中無注冊資金欄目，實際上也沒有500～1 000萬元??據悉，寧波北侖工商分局做出行政處罰決定：責令寧波市北侖區某汽車配件廠等4家個體工商戶停止在網上發布含有虛假內容廣告，并在相應范圍內公開更正消除影響，各罰款2 300元。

（五）、不履行服務承諾

說一套做一套。有些網站承諾消費者在購物后一定時間內送貨上門，但往往不能在承諾的時間內及時送達，影響了消費者的信心；還有的網站對網上售出的商品不承擔“三包”責任，不進行售后服務，甚至將全部責任推到消費者頭上，如此等等。

三、電子商務誠信缺失的原因與對策分析

（一）、原因剖析

（1）立法滯后。盡管國家已經頒布了《計算機軟件保護條例》、《計算機信息系統安全保護條例》、《計算機信息網絡國際聯網管理暫行規定》等相關的法律規范。但是，《中華人民共和國電子簽名法》于2005年4月1日才開始實施。它的實施對我國電子商務的發展將產生深遠影響。可以說它是“中國首部真正意義上的信息化法律”。然而，電子商務的發展需要更多更完善的法律規范，目前實施的法律規范顯然不足以完全解決電子商務發展的瓶頸問題之一——誠信。

（2）利益驅動。透過撲朔迷離的網絡社會現象不難發現，誠信缺失背后隱藏著深刻的經濟根源。正是由于不正當的經濟利益和商業利潤驅使人們藐視道德和法律而在網絡這個“自由時空”中為所欲為。此外，一些網站的經營者僅僅注重短期效益，抱著“撈一把就走”的心態經營網站，結果在商品質量、物流配送和服務承諾等方面很難讓人滿意。

（3）信用障礙。近年來，我國的信用體系建設已經初見成效，但這些信用信息基本處于相對封閉狀態，人們很難利用，甚至有時不得不對信用信息本身持懷疑態度，這就為少數人、少數用戶、少數企業說謊、失信、欺騙、詐騙提供了可趁之機。

（4）意識淡薄。電子商務參與者的誠信觀念、規則意識不強。對于任何企業、商家、消費者，乃至一個國家，誠信都是資源，是一種不可替代的競爭力，是進入電子商務這個國際

大市場的資格，是支撐電子商務發展的重要支柱之一。也許欺騙、造假能帶來短期利益，但隨著時間的流逝，必將失信于民、失信于社會，必將對社會的經濟秩序造成巨大的破壞，市場經濟難以健康運轉。

（5）缺乏管理。對參與電子商務的消費者沒有建立詳細的信用檔案，以集中、統一、規范的形式反映消費者個人資信與交易記錄等信息，如消費者基本資料、經濟信用資料、社會信息與特別記錄等。重要的是消費者的信用信息沒有受到良好的法律保護。對參與電子商務交易的企業，資格評審不把關，身份認證不到位，信用檔案不完善，以至于造成虛假網站、虛假商品信息、虛假公司、虛假中介機構等的不斷出現。

（二）、對策分析

（1）加快立法，建立健全社會信用體系。強化電子商務立法工作，營造一個公開、公平、公正的法律環境，明確參與電子商務各方的法律責任，遏制交易商和服務商的不良行為和不法行為，使得電子商務有法可依。《電子簽名法》的頒布實施就邁出了很好的一步。立法，不僅能打擊違法行為，維護消費者的合法權益，也能營造良好的社會誠信環境，促進電子商務的繁榮發展。積極完善社會信用體系，培養全社會的誠信意識，培養人們的信用消費習慣。信用消費概念不局限于貸款消費，還包括人們在消費過程中的互相信任和采用先進的電子信用支付手段，如信用卡、支付寶等。這些意識或習慣可以大大提高人們的誠信意識，推進電子商務誠信機制的日益完善。

（2）建立電子商務信用模式。電子商務的信用模式主要是指電子商務企業（網站）通過制定和實施確定交易規則，為電子商務交易的當事人建立一個公平、公正的平臺，以確保電子商務交易的安全可靠。其基礎性設施主要體現在資格認證和信用認證。目前，國外典型的信用模式主要有四種，即中介人模式、擔保人模式、網站經營模式和委托授權模式，其中大力發展商業性第三方擔保機構，是解決電子商務信用的有效途徑之一。我國電子商務行業應有針對性地加以借鑒。

（3）加強行業自律。電子商務行業應當反對采用一切不正當手段進行行業內競爭，自覺維護用戶的合法權益，保守用戶信息秘密，不利用用戶提供的信息從事任何與向用戶做出的承諾無關的活動，不利用技術或其他掌握的優勢侵犯消費者或用戶的合法權益等。我國各地應逐步制定出電子商務行業的行為規范準則。

（4）建立在線信用信息數據庫。要盡早建立跨區域的在線信用信息數據庫。政府有關部門可根據客觀、中立、公正的原則，整合稅務、統計、工商、質監、金融等系統中涉及企業

信用的信息資源，建立在線信用信息數據庫，通過提供信用查詢、公示企業守信或誠信信息、受理信用的投訴、受理信用的異議等服務，來營造電子商務信用環境。

（5）增強政府引導與管理能力。各級政府要扮演好引導、扶持電子商務的角色。政府對企業電子商務的信用監管、建立對我國企業電子商務的評級制度、加強企業內部的信用管理、企業增強電子商務交易信用風險防范、建立企業電子商務風險評價體系等，也是強化電子商務信用體系建設的有機成分，應鼓勵各地電子商務行業大膽探索、不斷完善。各級政府還應大力改善相應的政策環境、機制環境、產業配套環境等。專家普遍認為，體制重于技術，進一步營造有利于網絡經濟發展的體制和環境，依然是重中之重。

（6）促進中國電子商務誠信聯盟的發展。在國務院有關部門和相關單位的支持下，中國電子商務協會成立“中國電子商務誠信聯盟”，旨在通過建立權威、公正的第三方資信評估平臺，加強我國電子商務信用體系的建設。該聯盟致力于營造放心的網上消費環境，保護消費者的權益；規范電子商務交易行為，維護良好的市場秩序；促進電子商務行業向規范化、專業化發展。中國電子商務誠信聯盟以“鼎”為標志，就是要把業界優秀、領先的企業聚集在一起，以誠信的經營理念、團結與協作精神，共同推進中國電子商務產業的發展壯大。加入聯盟，遵守聯盟公約，促進聯盟的發展，可以營造良好的電子商務誠信環境。

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