第一篇：采購管理方案

物料管理方案

為實行“終止浪費，節約成本”，采購部對內部管理工作做出調整，并進行強化管理，杜絕漏洞，方案如下：

一、人員職責分工

1、譚紅建 負責采購部全面工作；

2、趙偉俊 負責原材料訂購及監管，五金零件價格審核；

3、鐘志宏 負責五金零件、生產耗材訂購及監管，配合工程設備安裝維修工作；

4、伍小玲 負責紙箱包裝配件訂購及監管，協調產供銷小組制定生產配合計劃；

5、伍銳華 長駐電鍍廠負責五金零件訂購、工程設備安裝維修跟進、物料過磅、進出倉核數、廢料外賣等工作；

6、伍燕華 負責蓋子包裝配件訂購及監管工作；

7、李英杰 負責涂裝原材料、勞保用品訂購及監管，跟進各車間采購事項工作；

8、林曉萍 負責單價復核、合同整理、借調出廠物料監管、資料報告編寫、簽呈審核、費用對帳（包括模具費）等工作。

二、物料請購計劃

1、業務部根據訂單扣減庫存配件數量后填寫配件請購單，由業務主管審核下送；

2、車間耗材由各車間生管助理根據生產計劃填寫耗材請購單（例鑄造耗材、刀片鉆頭等），由各廠區主管審核下送；

3、五金零件由設備部根據車間需維修或設備制作計劃填寫零件請購單，由設備部主管審核下送；

4、常規安全庫存物料（例如鉚釘、風嘴等），根據實際情況設定合理安全庫存量，各倉庫管理員根據物料不足安全庫存量填寫物料請購單，由倉庫主管審核下送；

5、各類物料請購單送到林曉萍進行分類發給各負責采購員進行物料庫存合理復審，修正后的物料請購單送譚紅建審批后（超過額度需送行政總監、容總、羅董和CEO審批）生效，生效后的請購單分發到各采購員進行訂購；

6、緊急物料訂購由急需部門開出聯絡單給采購部，經譚紅建確認后，安排采購員加急訂購，請購單流程后補辦。

7、以上物料請購單據必須由ERP打印開出，手寫無效。

三、貨物質量監督

1、原材料由廠商送達后，鋁錠由品保部抽樣進行成份分析檢驗，鎳角和銅角由趙偉俊、保安員和倉管員開箱檢驗，電鍍藥劑由采購員和電鍍廠楊月秋化驗驗收，油漆由李英杰和涂裝廠干部進行打樣對色卡進行驗收。如出現質量不符，通知廠商進行退換貨處理；

2、紙箱蓋子等配件由廠商送達總廠或電鍍廠配件倉待檢區，由品保部質控員根據開發部圖紙對配件尺寸進行量度，實配檢查，蓋子進行鹽霧試驗抽檢，紙箱進行抗壓測試，檢驗合格后轉倉庫核數入庫；

3、要求配件采購員到各倉庫進行配件質量和數量復查，對訂購的配件質量和數量負責；

4、生產耗材由廠商送達原材料倉或五金倉后，現要求品保質控員進行檢驗合格后，轉倉管員核數入庫；

5、要求生產耗材采購員到倉庫和生產現場了解耗材的使用質量情況，如質量不符，立即通知廠商進行退換貨或賠償處理；

6、五金零件由廠商送達總廠或電鍍廠五金倉庫后，要求由設備部科級干部以上進行質量檢驗合格后，轉倉管員核數入庫；

7、要求五金零件采購員到倉庫、車間和設備部了解五金零件、刀片工具質量，如質量不符，立即通知廠商進行退換或賠償處理；

8、辦公文具和勞保用品由廠商送達倉庫后，由品保人員、安全員和李英杰進行檢驗合格后，轉倉管員核數入庫；

9、如物料在使用過程中發生質量不合適，采購人員應及時到車間進行了解跟進，并通知廠商來廠協商解決。

四、采購單價審核

1、原材料單價（例如：鋁、鎳、銅、石油氣、氮氣、電鍍藥水和油漆等）與廠商簽定年度合同，價格根據行情鎖定，由原材料采購員根據合同填寫價格，由林曉萍復核，由譚紅建審核，簽呈單價格由財務部復審；

2、包裝配件單價（例如：紙箱、蓋子、風嘴、銘板、鉚釘等）與不少于三家供應商對價后執行統一單價（特殊蓋子除外），價格根據物價變化不定期進行統一調整，價格由譚紅建簽定后有效，由配件采購員根據核定價格填寫配件訂購單，訂購單價和送貨單單價由林曉萍復核，簽呈單單價由財務部復審；

3、五金零件單價（例如刀片、鉆頭、馬達、行程開關等），常用五金耗材與不少于三家供應商對價后執行統一單價，價格根據物價變化不定期進行統一調整，價格由譚紅建簽定后有效，非常規五金零件由采購員發不少于三家供應商進行詢價和議價，價格由趙偉俊確定后有效，由五金零件采購員根據核定價格填寫五金零件訂購單，訂購單價和送貨單單價由林曉萍復核，簽呈單單價由財務部復審；

4、要求采購員對物料單價進行性價比分析，不能只看單價而忽略質量和服務要求，一定做到貨比三家，并了解行情，做到物美價廉的采購宗旨。

五、入庫數量檢查

1、原材料進廠的車輛必須由保安員和采購員跟進和檢查，采購員進行過磅，過磅單由采購員、保安員、倉管員、廠商及譚紅建簽名才有效，倉庫員根據有效過磅單簽收廠商送貨單，送貨單還需采購員簽名確認，鋁錠、鎳角和銅角等大宗貨物還需譚紅建或雷憶嘉簽名審核；

2、包裝配件經過品保部尺寸檢查和質量檢驗合格后，由倉管員進行配件入庫數量點收，配件類（除鉚釘、風嘴等大宗物料過磅核數外）要求全部實點，核數送貨數量、送貨單數據與訂購單數量無誤后，簽收廠商送貨單進行貨物入庫；

3、五金零件經過設備部檢驗合格后，要求五金零件采購員協助進行數量核點和質量檢查，由五金倉管員進行物件入庫數量點收，及時通知各請購車間進行領用，并對進庫物件進行分類擺放整齊，更新ERP數據庫。

六、對帳簽呈付款

1、物料經過品保檢驗合格，倉管員核點數量相符簽收廠商送貨單，并開據進倉單后物料入庫，送貨單和進倉單經倉庫主管簽名審核后分發采購部和財務部；

2、采購員每月5號前與廠商根據有效的訂購單、送貨單和進倉單進行對帳，帳目核對無誤后通知廠商開據等額發票，采購員收到發票后復印副本，將發票正本送到財務進行核銷，發票復印件由財務部蓋章后有效；

3、采購員將送貨單、進倉單、對帳明細表、特采單據和蓋單后發票復印件整理校對后，打印請款簽呈單，填寫廠商名稱，內容摘要，付款大小寫金額，付款時間根據合同約定付款時間填寫（例如：鋁錠10天、原材料30天、電鍍藥劑60天、五金配件90天），簽呈單由經辦人、部門主管趙偉俊復核后，經林曉萍對簽呈單據中的送貨單原件加蓋已簽呈章，簽呈單最后經譚紅建審核后送財務部復核并安排付款；

4、財務部對送達的簽呈單進行單據、單價、數量、用量、發票等核對，確認無誤后送財務經理根據付款時間安排付款計劃；

5、付款計劃經過財務總監同意后，財務部進行貨款支付，支票則由采購員通知廠商來領取。

七、現場用量監控

1、緊急物料進倉后，由倉管員通知請購單位開出領料單到倉庫領用，常規物料由各需求單位根據使用情況開出領料單到倉庫進行領用（物料出庫原則為先入先出），領料單必須經過廠區主管簽名才有效；

2、倉管員嚴格執行以舊換新制度，勞保用品、五金零件、工具耗材等物料除了憑有效領料單，還需要提供舊物料交換才能領用；

3、要求采購員每天都到車間進行檢查物料使用情況（例如每塊刀片的加工毛坯數量、每件毛坯打磨的沙紙用量或熱電偶可以測量多少次鋁水等），如發現物料用量出現異常，應通知生產車間主管和生技部進行工藝調查，如物料質量不良，通知廠商進行改善退換；

4、采購員每月初對請購物料進行統計，與車間生產量進行比較分析，如發現物料用量出現波動幅度超標，要進行實地徹底調查，查明原因后通報車間改善和杜絕漏洞。

八、庫存積壓處理

1、倉管員每月對庫存物料進行盤點核查，如物料積壓超過3個月不動或接近過期，應及時通知車間領用或通知采購員進行退換貨處理，如物料超過6個月不動，應書面通知請購部門、采購部和財務部進行物料儲備確認，如確認不再使用，由采購部退貨或寫出報廢申請單，經過譚紅建、財務部主管和財務總監確認后進行物料報廢，并追查造成報廢的責任部門及相關人員；

2、采購員每周需對庫存物料進行復核，如發現物料積壓，應通知車間領用，如物料確實不再使用，通知廠商進行退貨或寫出報廢申請單進行物料申請報廢，并查明原因上報財務總監。

九、廢料外賣監管

1、工廠廢料有鋁廢料、紙皮、鐵皮、油桶、過濾網、廢舊零件等，廢料外賣處理由譚紅建負責監管，趙偉俊負責過磅核算，趙偉峰負責清理跟車；

2、廢料單價由三家以上公司進行統一估價后定出合同價，公平簽定統一廢料買賣合同，每周逐家輪流進行入場購買，通常周五進行廢料外賣，由趙偉俊電話提前通知；

3、車輛進廠后，由趙偉峰和保安進行檢查，由趙偉俊進行過磅，廢料在裝車過程中，由保安和趙偉峰進行現場簽視，廢料裝車后的過磅單和結算單由趙偉俊填寫，譚紅建審核，由財務進行復核和收款。

文件起草：譚紅建 2012年6月14日

第二篇：集團采購管理系統方案

集團采購管理系統方案

如今在任何一個商業環境中競爭中并取得成功，都要求企業深入地參與到供應商和客戶的業務中。現在的供應鏈管理已經不再僅僅是基于產品和物流的管理，而是要形成以信息流為特征的協同戰略合作聯盟，是企業如何整合利用其各級供應商的業務流程、技術和能力以加強其競爭優勢。

供應鏈管理發展到現在，其關鍵的驅動機制是重視客戶滿意度的公司理念。以客戶滿意度為導向的公司愿景（Corporate Vision）成為統領公司各項活動的精神實質和評判原則。重視公司滿意度的公司理念，就要求公司能有效的控制和整合價值鏈上游供應商和下游客戶的物質、信息和資金的通路，建立協同的供應鏈為客戶創造價值。集團供應鏈應用架構圖

集團集中采購管理解決方案 1.關鍵目標

本解決方案重點解決集團企業集中采購管理中的如下問題： 1）如何建立集團企業有效的集中采購管理模式； 2）如何對供應商進行統一規范、準確評估； 3）如何發揮集中采購規模優勢，降低采購成本； 4）如何獲得合理采購價格，有效控制采購成本；

5）如何掌控集團全局庫存，合理控制庫存，降低資金占用； 6）如何有效地規范和控制集中采購業務流程； 7）如何及時、準確地掌控集團采購業務執行情況。2.解決方案

以企業全局庫存為基礎，通過對主要供應商、關鍵采購業務環節的集中統管，構建集團企業集中采購管理應用平臺。

圖注：

1）集團總部制定采購管理、物資管理、集中采購物資目錄等管理制度；

2）主要供應商選擇、評估及重要物資的采購合同等關鍵業務環節由集團總部統一掌控； 3）下屬企業根據業務需要提出采購申請，并把集中采購的物資提交到集團總部； 4）集團總部根據全局庫存情況及采購策略，選擇供應商進行采購，下達訂單； 5）供應商直接送貨到各工廠，有些企業是要求供應商送貨到總部，然后由總部再調撥到各工廠；

6）根據企業管理要求不同，與供應商的采購結算可以由總部集中結算，也可以由各工廠分別與供應商結算。2.1.建立集團企業有效的集中采購管理模式 2.1.1.集中采購、集中收貨、集中結算、內部調撥 主要特點：

1)總部負責收集下級公司采購申請，統一向供應商下達訂單；

2)供應商統一送貨到總部，總部收貨質檢，與供應商的物流在總部完成；

3)總部收貨后，根據各公司物資需求申請以及實際采購到貨情況，向各公司調撥物資； 4)總部與供應商統一結算； 5)總部和下級公司進行內部結算。

2.1.2.集中采購、分散收貨、集中結算、內部收付

主要特點：

1）總部負責統一向供應商下達采購訂單； 2）下級公司分別進行收貨質檢與入庫業務； 3）集團總部與供應商統一結算； 4）總部與下級公司內部結算。

2.1.3.集中采購、分散收貨、分別結算、各自使用

主要特點：

1)總部負責統一向供應商下達訂單任務； 2)下級公司各自進行收貨質檢與入庫業務； 3)下級公司分別與供應商結算。2.1.4.統簽合同集采模式

總部與供應商統簽采購合同，并控制下級公司采購業務模式。

主要特點：

1）總部統一與供應商簽訂采購合同；

2）下級公司錄入采購訂單，并受總部采購合同的控制； 3）下級公司執行采購訂單后，進入后續的采購業務流程。2.2.建立工業企業采購管理模式，規范采購業務流程 2.2.1.大宗原材料類物資的采購業務

大宗原材料類物資占用了企業的主要采購資金，主要包括：生產使用的直接原材料和主要的輔助原料等；例如：食品行業的最初農產品，鋼鐵企業的礦石類原料，化工行業的化工原料，煙草行業煙葉，機械行業的鋼材、紡織行業的原棉等；生產輔助性的材料、燃料：如汽油、包裝物、添加劑等。

1)企業質檢部門：定義該類物資每一種原料的檢驗項目和優質優價標準，定義哪些檢驗項目與結算數量和價格相關；

2)大宗原料采購通常與供應商簽訂合同，依據合同采購，合同中具體定義該類物資與這個供應商的優質優價計算標準；

3)采購員依據采購合同向供應商下達采購訂單；

4)大宗物資通常是火車或汽車運輸，通常需要進行過磅計量，毛重減去皮重得到凈重； 5)質檢部門根據質檢標準抽樣進行質量檢驗，倉房進行驗收入庫； 6)根據質檢結果進行扣噸計算，主要是除水、除雜計算，得到結算數量； 7)采購部門依據質檢結果進行結算價格計算，生成價格結算單與供應商確認，供應商依據確認的數量和價格開具發票； 8)財務部門依據采購發票、采購入庫單進行采購結算，確認采購應付款、采購成本； 9)財務部依據應付情況進行付款。2.2.2.備品備件類物資的采購業務

企業備品備件類物資主要包括：設備維修備件、工模具、通用五金配件等。

1)工程部門及各營業部門提出物資需求申請，采購部門進行物資需求匯總，庫存平衡，計算需要采購的數量進行請購；

2)根據用戶管理要求，可以直接從請購或采購訂單開始進行采購業務；

3)備品備件類物資通常使用采購詢價、報價、比價的方式選擇供應商采購；采購員進行詢價、報價、比價，確定供應商，由采購主管在比價結果中進行供應商選擇； 4)采購員依據審批結果向指定供應商下達訂單； 5)倉儲部門驗收入庫；

6)財務部門依據采購發票、采購入庫單進行采購結算，確認采購應付款、采購成本； 7)財務部依據應付情況進行付款。

2.2.3.依據生產計劃進行物資需求運算的采購

主要原料的采購是依據物資需求計劃進行采購的；企業通常制定每月的主生產計劃，根據生產計劃、BOM進行MRP計算，平衡庫存，計算出凈采購量進行采購。

1)企業各部門按月制定計劃；

2)采購計劃員根據各部門所制定的計劃運行MRP計算采購凈需求，產生請購單； 3)采購員依據請購單向供應商下達采購訂單采購，主要原料通常有采購合同的控制； 4)該類物資通常要進行嚴格的質檢； 5)質檢合格后庫房進行驗收入庫；

6)財務部門依據采購發票、采購入庫單進行采購結算，確認采購應付款、采購成本； 7)財務部依據應付情況進行付款。2.2.4.消耗類物資采購業務

辦公用品等消耗性采購業務特點：采購完成通常即被消耗掉，記入企業經營或管理費用，一般無庫存管理，也有企業進行實物管理，不進行存貨成本核算；如辦公用品采購等。

2.2.5.供應商寄存采購方式

供應商寄存方式的采購主要見于一些“核心、優勢”企業，對其上游的供應商采取的一種采購策略，從而實現核心企業的零庫存管理，轉移庫存風險，減少資金占用。

圖注：

1）通常企業與供應商簽署協議，協商采購、庫存管理及結算方式，系統定義為“供應商寄存”核算規則的業務類型和“外寄倉”的倉庫進行管理；

2）采購計劃、訂單、到貨、質檢、入庫等流程與其他流程基本一致，可依據用戶要求進行流程配置；

3）采購入庫后不進行采購結算，不記采購成本，物資所有權歸供應商； 4）企業根據自己的需要從庫房領料；

5）企業定期進行物料領用消耗匯總，并與供應商確認，供應商根據確認的數據開票，價格通常根據協議價格執行

6）企業根據消耗匯總清單和發票進行采購結算，確認成本及應付款； 7）財務部依據應付情況進行付款。

2.3.建立商業企業采購管理模式，規范采購業務流程 2.3.1.普通銷售的商品采購

圖注：

1)請購單可以由商品部門手工填寫，也支持由銷售訂單導入；

2)采購訂單參照請購單生成，同時支持對訂單進行細致的業務狀態管理； 3)根據采購訂單進行到貨簽收，生成到貨單； 4)庫管員根據到貨單中的合格品數量生成入庫單；

5)結算員根據入庫單生成采購發票，生成采購發票后進行結算，生成成本確認單；結算員對采購發票進行確認，確認后生成應付單，形成供應商應付款。3．應用效果

協助企業建立了集團級供應商管理平臺，統一對供應商進行資質審核、評估，使得供應商的管理更加科學、合理；

充分發揮了集中采購的規模優勢，降低了采購價格；

通過集中掌控主要物資的庫存，使得物資調配更加合理，庫存水平明顯下降，資金占用更趨合理；

? 實現了對采購價格執行情況實時、動態分析，有效地控制采購成本；

采購業務處理流程更加規范、合理，采購漏洞逐漸減少。

第三篇：食堂采購及費用管理方案

深圳市同方電子新材料有限公司文件

★同方（行）字20110320號★

食堂采購、費用及日常管理方案

為加強食堂采購、物料等環節管理及嚴格費用的支出，確保伙食費用公開透明及大家的民主參與，保障膳食安全衛生及伙食質量水平。

1、大家伙食大家管：由同方公司伙食委員會參與全程監督，定期評議伙食，跟蹤市場價格。（伙委會成員詳見名單）

2、帳目費用公開：協同財務會計進行每日采購事項及價格費用公開、每月伙食項目及費用公開。

3、伙食質量：每周更新菜譜，變換花樣，市場選菜廚師注意把關質量。每周五加餐。

4、采購物料管理：食堂糧、油、配料實行庫房管理，定期盤點，庫房設在門衛室隔壁房間，上鎖并由柳士秀專人管理。選用有資質供應商每月集中批發采購存放，保質保量，領料由廚房人員每天按需過稱領取，進出必須由柳士秀登記入帳，按月提交財務審核。每天食堂采購蔬菜肉類必須經柳士秀過稱，費用報銷必須有柳士秀簽名方可。

5、就餐管理：就餐人數由行政人事中心在每月28號前統計張貼食堂，新進、離職人員及時更新，食堂根據名單人數安排每日伙食量。

6、7、費用報銷：費用報銷實行日借、次日公開、次日報、次日清運作。公開表單：《食堂周菜譜》、《每日食堂采購價格、費用明細表》、《食堂庫房糧油、配料庫存清單》、《食堂糧油、配料領料記錄表》、《行政---月就餐人員應扣伙食費統計表》、《財務-月食堂伙食費用及分析表》

從2011-4-1日起執行。

人事行政中心/2011-03-301、呈簽：肖總，2、報送：肖副總、肖廠、4、張貼公司宣傳欄

3、存檔并知會財務費用會計、出納

5、昆山、名雕參考執行

第四篇：公司辦公用品采購及管理方案

公司辦公用品采購及管理方案范文

一、為進一步規范辦公用品的管理，明確辦公用品的申購、審批、采購、驗收、報銷及領用等規定，減少辦公費用開支，特制定以下規定。

二、辦公用品的申購及審批規定：

1、常規辦公用品的申購：由綜合管理部保管員根據每月用量及庫存情況，于每月的月底進行統計申購。

2、非常規辦公用品的申購：各部門需使用的辦公用品如屬于非常規用品，首先須報本部門經理審批，然后報分管副總經理和行政副總經理審批后，方可由綜合管理部采購，如果價值超過2000元以上的，還必須報總經理批準后方可采購。

3、綜合管理部采購人員填寫申購單時，必須詳細注明所申購用品之名稱、規格、數量、單價及申購部門等，對于常規的辦公用品，應固定一個物美價廉的品牌，不宜隨意變更。

三、辦公用品的采購規定：

1、采購人員應根據已審批的申購單要求進行采購，有疑問的須即時反饋，否則出現采購錯誤，由采購人員承擔責任。

2、采購人員采購辦公用品時，務必把握“貨比三家、物美價廉”的原則，確保所購用品質量。

3、在價格和質量基本穩定的情況下，不應隨意更換辦公用品的品牌，否則綜合部保管員有權拒收。

4、所有辦公用品由綜合管理部統一采購，特殊用品經行政副總批準后可由申請使用部門購買，且均須提供發票（以加蓋印章方為有效）和購買處地址及電話，以便市場調研。

四、辦公用品的驗收及報銷規定：

1、綜合管理部保管員負責辦公用品的驗收。

2、保管員驗收辦公用品時，必須嚴格依據申購單的有關要求進行驗收，確認合格后辦理入庫手續，有質量問題的，一律作退貨處理，對數量或單價有疑問的亦可拒收，并向上反映。

3、所有辦公用品必須憑正規發票后附入庫單，經綜合管理部保管員驗收簽字，綜合部經理審核，分管副總和總經理審核簽字后，財務方可報銷。

五、辦公用品的領用規定：

1、辦公用品由綜合管理部統一保管、發放，各部門需使用辦公用品的可按審批程序到綜合管理部處領取，綜合管理部保管員原則上按照《辦公用品消耗標準》予以發放。

2、各種筆芯、鉛筆、墨水、橡皮、雙面膠、膠帶、文件夾、文件袋、回形針、大頭針、大小便箋、稿紙等易耗品，可由本部門經理簽字同意，綜合管理部經理批準后領用。

3、圓珠筆、中性筆、涂改液、筆記本等常用品的領用，除需部門經理簽字同意外，還須注意領用周期，原則上領用周期為三個月（對于已領過圓珠筆或中性筆的，原則上以后只能領用筆芯）。

4、計算器、電話機、U盤、墨盒等非消耗性用品的領用和更換，除需本部門經理簽字同意，經綜合部經理審批準外，領用時還須以舊換新。

5、打印機、傳真機、飲水機、碎紙機、電腦、辦公桌椅、文件柜、保險箱等貴重辦公用品用具的領用，必須由行政副總經理批準，并執行交舊領新制度。

6、領用人員離職時，須清還領用之辦公用品（易耗品視情況而定），如有丟失的須按原價扣還。

www.tmdps.cn【xiexiebang.com范文網】

第五篇：淺談采購管理

淺談現代采購管理存在的問題及解決方案

專業班級：物管112061 學生姓名：周 歡

學生學號：14 指導教師：吳美麗

沈陽工學院 經濟與管理學院

二0一三年11月

第一章 緒論

1.1采購管理理論

所謂采購管理,是指為保障企業物資供應而對企業采購任務進行的管理活動,為了保質、保量、經濟、及時地供應生產經營所需的各種物品,對購買、儲存、供應等一系列采購活動進行計劃、組織、協調和控制,以確保企業經營目標的實現,物資采購有兩項基本職能,一是物資采購要實現對整個企業的物資供應,二是物資采購要實現企業與資源市場的連接。為了實現物資采購的基本職能,采購管理需要一系列業務模式和內容來實現,采購管理的基本內容如下: 1)構建采購管理組織機構,這是實現采購管理的基礎。為了搞好企業復雜繁多的采購管理工作,需要一個合理的管理機制和一個精悼的組織機構,另外還需要有稱職能干的管理人員和操作人員。

2)需求分析,就是要弄清企業需要采購什么(What)、采購多少(How)、什么時候需要(When)等問題,只有掌握了企業的物資需求情況,才能夠制訂出科學合理的采購訂貨計劃。

3)資源市場分析,就是根據企業的需求物資情況,分析資源市場的形勢,資源市場分析的重點是供應商分析和品種分析。

4)制訂采購計劃,就是根據需求品種的情況和供應商的情況,制定出切實可行的采購訂貨計劃,具體的訂貨策略包括選擇供應商、供貨品種、運輸方案以及交貨進度計劃等。

5)采購計劃實施,就是把上面制訂的采購訂貨計劃分配落實到人,根據既定的進度進行實施,包括聯系指定的供應商、進行商務談判、簽訂供貨合同、運輸、產品檢驗、入庫、付款以及善后處理等。

第二章 企業采購管理存在的問題及對策

2.1 傳統采購存在的問題

在傳統商業領域中，企業的原材料及服務采購成本通常占企業成本的大部分，因此，如何降低采購成本成為企業成本控制的重點，在 20 世紀 90 年代采購作為一種新興商業領域被西方高層管理人員所注意。我國為數眾多的中小企業在面臨產品生產周期縮短、消費需求多樣化等激烈的國際競爭中，為適應市場的發展，更需要通過加強企業采購環節的管理，從而降低采購成本，增強企業的市場競爭能力，提高企業的利潤水平。2.1.1 信息溝通缺乏有效性

傳統的采購工作中，采購部門是作為一個獨立的職能部門開展工作的，其只關心與自己有關的制造和供應信息，在物料計劃員和供應商之間起著橋梁的作用，而與其他部門的人員例如銷售、技術、生產和財務等很少溝通，信息流的有效流通受阻，造成由于信息不完整而作出的采購決策不準確，形成重復采購，物品積壓，資金積壓。

2.1.2 監督制約機制缺乏有效性

在采購過程中的交換媒介通常是貨幣，因而采購部門掌握著大量資金的使用權，為了保證資金的安全以及資金用途的合法合規，采購工作能夠順利進行，加強企業成本控制，需要進行有效的監督。但目前不少企業采購工作往往集中在一個部門(個人)或幾個人手中，沒有相應的制約制衡機制，缺乏有力的監督，從而影響企業正常的采購工作。2.1.3 供應商管理需加強

在傳統采購中企業認為只要和供應商搞好關系，采購工作就能順利進行，事實上這是個誤區，因為，長此以往企業就會對某些特定供應商產生依賴，在缺少

競爭的環境下，既不利于企業尋找新的供應商，也不利于企業優中選優，同時也會滋生腐敗，而且還會影響企業的技術創新，這是很危險的。2.1.4 采購人員的綜合素質有待提高

隨著商務環境的日新月異，由知識到技術再到產品的時間越來越短，結構也越來越復雜，企業面臨的競爭越來越激烈，如何降低成本尤其是采購成本在企業管理中越來越被重視，一支具有思想素質高、業務能力強的高素質采購隊伍建設成為必然。但目前，許多企業只重視效率，大多采用經濟手段作為激勵，忽視采購人員的崗位職業教育，采購人員對自己的要求降低，綜合素質有待提高。2.1.5采購監督法規制度不夠完善

目前大部分企業的采購監督還只局限于形式，缺乏健全的、具有法律約束能力的配套規章制度。由于沒有嚴格的規矩可循，監督者在實際工作中就不知道誰去監督、該怎樣監督，從而造成監督工作處于混亂狀態。尤其是價格方面的監控力度不夠,結果導致損公肥私,給企業造成了很大的經濟損失。甚至，個別項目歸口管理部門在采購活動時借口“項目緊急、時間不夠”等規避制度要求，直接指定評委，這就可能出現項目歸口管理部門在采購活動中的過度影響，弱化了項目監督的實質性效果。

2.2改善企業采購管理的途徑

2.2.1 建立統一的采購系統，實現企業的有計劃采購

建立統一的采購系統也應該按照一個完整的采購流程進行設計。首先要了解企業各部門的物料需求，并進行統計和分類，制定采購計劃，然后根據采購計劃尋找合適的供應商。確定供應商后，發出采購需求，并進行價格及相關要求的談判，經反復磋商后達成一致，簽訂采購——供應合同，并積極配合供應商做好物料輸送、驗收工作。總的來說，統一的采購系統的主體應該包括需求方、采購部門以及供應商三大主體，由需求方將物資需求信息提供給物資采購中心，再由物

資采購中心制定物資計劃，交予供應商，再由供應商進行物資配送（統一的采購系統如圖 2-1）。

圖2.1企業統一采購系統

上圖表示了統一采購系統的構成及操作流程，統一采購系統的建立能夠有效解決企業分散采購的情況，簡化企業機構設置，節約企業采購成本，提升采購效率。

2.2.2多種采購方式結合，加強企業競爭力

很多企業為更好的控制采購成本和采購管理，常采用最簡單的方法，就是只采用一種采購方式，管理方便，但這種方法的后果是采購成本居高不下，采購依賴性強，不利于企業的長期發展，因此，要改善企業的采購現狀，提高采購效率，可以運用多種采購方式，分擔采購成本控制壓力，提升企業競爭力。

1、集中采購

集中采購是指企業為統一組織所需物料采購而設立一個專一的采購部門，集中采購企業所需物料，以獲取更多采購優勢，節約采購成本。首先，設立獨立的采購部門能夠減少企業對采購的重復管理，有利于企業資源的整合，優化企業的采購資源配置。同時，集中采購具有數量規模上的優勢，在采購價格的談判上，企業可以通過數量優勢獲取規模效益，不僅可以有效降低采購成本，還加深了企業與供應商之間的合作關系；再者，集中采購整合了企業各個部門的物資需求，相對的減少了各個部門進行分批采購帶來的庫存成本；除此之外，集中采購擁有獨立的采購部門，企業通過這個獨立的采購部門就可以監管到企業的主要采購活動，可以有效控制采購人員行為以及采購績效的考核。

2、電子采購

電子采購是當今比較流行的一種采購方式，即通過 Internet 進行網絡化交易，也是我們常說的電子商務。在國外，電子采購已經較為成熟，并隨著互聯網的普及而逐漸實現全球電子采購。電子采購在很大程度上簡化了采購流程，比如供應商的選擇，只需要準確供應商的選擇條件，就能夠迅速找到符合條件的供應商，并明確顯示供應商的各項能力，便于選擇，而電子采購下的采購流程基本都是在網絡上完成的，包括發出采購需求、談判、驗貨、收獲等，信息傳達和反饋迅速，采購成本也大大的降低了。而且在網絡環境下，企業可以獲取更多的供應商信息，供應商也可以收集更多需求信息，有利于信息資源的整合與利用，交易信息也是自動生成，便于企業管理、監控。

3、采購業務外包

采購業務外包是一種較為先進的采購方式，也可以稱為第三方采購，它的主要特征就是將企業的采購業務交由第三方公司代辦，企業本身只從事自己的核心業務，有利于提升企業的核心競爭力。但我國還很少采用這種采購方式，在國外，采購業務外包十分流行，目前美國地方政府所建立的采購聯盟就是一個第三方采購組織，全國已經有 7000 多政府機構加入了這個第三方采購組織，采購成本下降低了 15%以上。由此，我們可以看出，第三方采購比企業自己進行采購能夠更好的控制采購成本，并且還可以減少采購管理所需要投入的人力和物力，降低采購管理成本，讓企業有更多精力投注于核心競爭力的營造。2.2.3 加強采購人員的素質培養，提高采購效率

企業采購效率的提高不僅依賴于采購方式的先進，最重要的還是要建立一支優質的采購隊伍，為企業采購工作的進行提供可靠的依據。首先，采購人員必須具有優秀的專業素質，在選擇供應商、價格談判、以及應變能力方面都應該達到一定水平。再者，采購人員的職業素質也是必不可少的，職業素質包括采購人員的責任意識、基本道德意識等，從前一節的分析中我們可以發現，采購人員的不良行為的發生多是經不起金錢利益的誘惑，而忽略工作責任和做人的基本要求所引發的。因此，必須加強采購人員的素質培養，提高他們的責任意識和道德意識，有效控制不良采購行為的發生。

培養采購人員的素質有許多方法，比如在上崗前期就開展有針對性職業教育培訓，培訓內容包括專業職業技能和職業道德等內容。比如企業知識、產品知識、顧客知識、市場知識和一定的法律知識等，提升他們的責任感和使命感以及解決問題的能力，并進行考核，合格后才能真正從事采購工作。在上崗后還應該針對采購績效的考核結果進行定期的專項培訓，及時發現、解決采購人員思想、行為上存在的問題，促進企業采購隊伍的建設。同時，還要注重對采購人員的激勵，滿足他們對薪酬以及個人精神目標的要求，提高他們對金錢利益的抵抗能力，以提高采購效率。

2.2.4健全企業采購監管制度，控制不正當采購行為

影響企業采購效率提高的另一個因素就是企業采購監管制度的不健全，不能有效控制采購人員的不正當采購行為，增加企業采購成本，不利于企業競爭力的提高。因此，必須完善企業采購監管制度，加強對企業采購行為的控制。

企業的采購監管制度應該包括采購計劃的制定、采購行為的實施以及采購績效的審核等各個環節，采購計劃的制定階段需要先填寫采購計劃書，主要內容包括采購商品的規格、數量、價格以及適當的浮動范圍，還包括供應商的選擇與確定，最后是采購成本預算，這個階段的監管重點是采購計劃書的真實性和可行性，特別是所報采購價格與采購成本，避免價格過高增加成本或者成本預算過低而無法保證采購質量，還應該認真核實供應商的實際能力以及其所提供的供應信息的準確、真實，盡可能的避免供應商與采購人員之間的不正當關系，防止企業受損。其次是對采購行為實施的監管，監管重點是采購人員所提供的物料信息是否合理、真實（判斷標準可以根據計劃書中所制定的價格浮動率等，如果出入較大，則應該詳細說明原因，并出示有效證明），以避免采購人員在采購過程中“暗箱操作”，私自抬高采購價格，謀取私利。最后是對采購績效審核階段的監管，監管重點主

要針對采購成本預算及采購物資的數量、質量進行核算與檢驗，確保采購任務的完成效果。

針對以上監管重點，必須建立完整的監管制度，從采購計劃的制定到實施完成，都應該受到嚴格的監管，合理劃分采購人員的決策權力，對各部門組織和個人的執行情況進行縱向檢查形成一個相互牽制的監管系統，對于濫用職權、謀取私利等情況，制定嚴格的處罰措施，嚴格規范采購人員的采購行為。

2.3總結

總之，企業物資采購中存在著不少問題，如對供應商的管理不到位、采購人員素質不高和監督重點把握不準等。為此，在今后的采購工作中應提高采購人員的綜合素質，建立可以掌控的產品價格定價機制，并從實際出發，采用靈活多樣的采購方式，加強對供應商的管理,與供應商建立直接的戰略伙伴關系。而當務之急應建立健全監督制約機制，這樣才有可能堵塞采購中存在的漏洞,降低物資采購成本,保證供應，實現企業的可持續發展。