第一篇：信用社(銀行)壓力測試及流動性風險自查報告

信用社（銀行）壓力測試及流動性風險自查報告

**銀監分局：

根據《**銀監局辦公室關于開展農村合作金融機構流動性風險自查和壓力測試的通知》及**銀監分局有關要求，**聯社認真組織了本次壓力測試工作及流動性風險自查工作，測試由風險管理部會同核算管理部、資產保全部共同進行，并且嚴格執行保密制度，現將有關情況報告如下：

一、壓力測試基本情況

**聯社自2005年統一法人治理結構以來，各項經營指標嚴格按照銀監會制定的農村合作金融機構相關指標要求，加強檢測控制。此次流定性風險壓力測試以《中國銀監會金融機構法人非現場監管信息系統》中g21表作為參考取數標準，以**年11月份數據作為基數，測試**年12月、**年1月、2月、3月壓力指標。

（一）壓力測試狀況

1、測試數據情況

按照1104口徑，**年11月份，**聯社存貸比例為**%，超額備付率為**％，平均流動性比例為**%。

24行“實收貸款利息”中**年度“嚴重”欄較“中度。

為**%；“嚴重”欄流動支付能力為**萬元,累計支付壓力為**萬元,支付缺口率為**%。

2、**聯社目前未開辦房地產貸款業務，故無法進行房地產貸款壓力測試。

（二）總體流動性狀況分析

截至**年11月末，**聯社各項存款**萬元，較年初增加**萬元；各項貸款**萬元，較年初增加**萬元；存貸比例為**％，較年初下降？/個百分點；新增存貸比例為**％；備付金率為**％，可用資金頭寸保持在近**萬元以上，無支農再貸款，無調入調劑資金，無同業拆入，資金流動正常。

按照測算表測算情況看，12月份**聯社實際到期貸款**萬元，在輕微壓力下可收回的到期貸款**萬元，流動性資產減少；同時在應付債務構成中，本月到期定期存款額度較大，為**/萬元，在輕微壓力下到期提取的定期存款也將達到**萬元，造成**聯社12月份到期存貸款支付缺口**萬元，流動性壓力較大?！秅22流動性比例監測表》分析，流動性資產主要包括現金、超額準備金、同業往來扎差和到期貸款，金額為**萬元；流動性負債主要包括活期存款、到期定期存款，金額為**萬元，流動性比例為**％，流動性比例較低，存在支付壓力。測算表及監測表的數據顯示，因到期應付債務額度較大，本月償債資金來源中到期貸款額度較小而造成償債資金來源減少，所以本月**聯社面臨著流動性資產減少，流動比例下降和支付壓力加大。

在支付壓力測算表中的應付債務構成中，到期定期存款額度較大，與實際定期存款的到期提取情況不匹配，如**年12月份到期的**萬元定期存款，在本月**聯社進行測算時只有**萬元被支取或被轉存，仍然有**萬元未提取，其中12月份前到期存款未提取金額為**萬元，所以到期額與提取情況的不匹配在很大程度上影響了**聯社的應付債務構成。同時**聯社積極實施貸款證貸款工程，授信貸款有著“隨貸隨還、周轉使用、節省利息、方便貸戶”等諸多優點，個體工商戶只要手中有資金就會在貸款約定到期日前隨時歸還貸款，11月末**聯社的貸款證貸款余額為**萬元，其中至測算日累計收回各類貸款**萬元，遠遠超過支付能力測算表中的**萬元的可收回貸款（b6欄）數據，這樣實際償債資金來源大大增加，實際流動性資產在一定程度上大大增加，這樣**聯社有大量資金做好信貸投放（d44欄）工作，也將進一步分解？/聯社12月份面臨的支付壓力。

1－3月份流動性比例提高，流動性風險降低：一是1－3月份處于年關，是傳統的資金回籠時節，儲蓄存款將實現新的增長；二是**縣屬于典型的農業縣，1－3月份又是典型的農閑時節，貸款需求量減少，信用社的信貸投放量也將有所下降，新增存款的運用率較低，將帶動**聯社的存貸款比例有所下降，降低潛在風險；三是該期間到期貸款較12月份大大增加，收回的到期貸款增加將促使流動性資產增加，流動性比例提高，支付壓力也會較12月份大大減輕，支付能力測算表也顯示**聯社在**年1－3月份支付能力將大大提高。

二、流動性風險應對措施

從壓力測試情況看，12月份**聯社將面臨一定支付壓力和流動性風險，流動性比例較低。

第二篇：信用社流動性風險壓力測試報告范文

**信用社流動性風險壓力測試報告

為提高***農村信用合作聯社風險管理能力，加強流動性風險監測、分析及防范，根據銀監會《商業銀行壓力測試指引》等相關要求，結合業務實際，***聯社組織開展流動性風險壓力測試，測試由風險部、信貸部、財務部共同進行，現將有關情況報告如下：

一、壓力測試基本情況

***聯社自統一法人治理結構以來，各項經營指標嚴格按照銀監會制定的農村金融機構相關指標要求，加強檢測控制。此次流定性風險壓力測試以1104表中G21、G22表作為參考取數標準，以2014年 3月30日數據作為基數，測試2014年10月、2014年11月、2014年12月壓力指標。

（一）壓力測試狀況

測試數據情況 按照 1104 口徑，2014年 6月30日，我行存貸比例為***，超額備付率為***，流動性比例為***，流動性缺口率***，核心負債依存度為***。

2014年10月，根據我社存貸款結構及需求量、各項費用支出及應付款項支出等，結合去年同期增幅，在壓力測試中專項壓力測試參數按壓力情景模擬情形嚴格填列。存量可變現資產，存量負債支出等因素均不區分輕微、中度、嚴重程度。在26行中，主要涉及通存通兌結算結算手續費等收入。其中在38行中，其他負債支出主要涉及應交稅金、應付利息、應交代扣利息稅等；在49行中，主要涉及活期利息支出、手續費支出、其他營業支出中涉及現金支出部分。經測算，流動性支付能力為

萬元，累計支付壓力為

萬元，支付缺口率為

%。

2014年11月，根據我社存貸款結構及需求量、各項費用支出及應付款項支出等，結合去年同期增幅，在壓力測試中專項壓力測試參數按壓力情景模擬情形嚴格填列。存量可變現資產，存量負債支出等因素均不區分輕微、中度、嚴重程度。在26行中，主要涉及通存通兌結算結算手續費等收入。其中在38行中，其他負債支出主要涉及應交稅金、應付利息、應交代扣利息稅等；在49行中，主要涉及活期利息支出、手續費支出、其他營業支出中涉及現金支出部分。經測算，流動性支付能力為

萬元，累計支付壓力為

萬元，支付缺口率為

%。

2014年12月，根據我社存貸款結構及需求量、各項費用支出及應付款項支出等，結合去年同期增幅，在壓力測試中專項壓力測試參數按壓力情景模擬情形嚴格填列。存量可變現資產，存量負債支出等因素均不區分輕微、中度、嚴重程度。在26行中，主要涉及通存通兌結算結算手續費等收入。其中在38行中，其他負債支出主要涉及應交稅金、應付利息、應交代扣利息稅等；在49行中，主要涉及活期利息支出、手續費支出、其他營業支出中涉及現金支出部分。經測算，流動性支付能力為

萬元，累計支付壓力為

萬元，支付缺口率為

%。

（二）、總體流動性狀況分析

截至2014年 12 月30日，全行各項存款 萬元，較年初增加42342萬元；各項貸款645589萬元，較年初增加115846萬元；存貸比例為75..54％.按照測算表測算情況看，本月到期定期存款減少，年末存款會有較大增長，由于考核等原因存在，年內3月以上定期存款增量較大，存款增加，同時導致未來流動資產增加，從長遠來看不存在嚴重的流動性風險，具體而言參照 G22分析（見附件），流動性資產主要包括現金、超額準備金、同業往來扎差和到期貸款，金額為326430萬元；流動性負債主要包括活期存款、一個月內到期定期存款，一個月到期應付利息及各項應付款，流動性負債合計金額為711403萬元，流動性比例為46％，流動性比例較高，不存在存在支付壓力。測算表及監測表的數據顯示，因到期應付債務額度正常，可用資金寬裕，不存在流動性支付危機。但是超額準備金低于歷史平均水平，值得關注。從長期來看加大超額準備金存放力度也是預防流動性風險的重要舉措。

二、流動性風險應對措施

我社成立了風險管理領導小組，并由風險管理部負責該項日常工作，根據1104非香腸監管G21級G22的填報要求，按月對流動性進行匯總預測，并交于聯社財務信息部隊資金使用做相應的計劃。對流動性、支付風險等突發事件，在風險防范應急處置工作領導小組領導下設置了信息監測組，現場組、資金救助組，主要采取自救、救助、安全保衛、宣傳等辦法在資金調劑、頭寸匡算、申請動用準備金、緊急再貸款等方面統籌安排，落實部署，化解風險。

三、下一步工作打算

經過此次流動性壓力測試，我社將在各項流動性指標上加強考核監控力度，重點做好以下幾個方面的工作:

一是加強我社轄內法人體制及各營業機構建設，強化經營系統調控功能。逐步建立應對流動性風險的內部決策控制、實施控制、時候監督和預警機制。

二是建立高效、全面的系統內資金調控反饋機制，逐步建立系統內資金預測、統計和管理體制，積極做好系統內資金調劑工作。

三是實現各營業機構資金的優化配置。充分利用好有限的資金資源，實現資金在轄內的優化配置，以增強資金的效益型和流動性。

四是優化儲備資產結構，建立分層次的流動性準備。五是增加帶寬種類，提高貸款的變現能力。

六是拓寬我社融資渠道。在建立舍內調撥資金、同業拆借啟用人民銀行自動質押融資等方式籌借資金方案外，嘗試涉足債券市場，開拓票據市場等。

七是建立健全流動性風險預警機制。

***農村信用合作聯社

第三篇：銀行流動性風險壓力測試報告

X銀行流動性風險壓力測試報告 X監分局：

為了幫助各級監管機構了解和掌握我行流動性壓力測試的現狀和存在的問題，根據《中國銀監會辦公廳關于開展流動性壓力測試的通知》及貴局有關要求，我行認真組織了本次壓力測試工作及流動性風險自查工作，測試由業務發展部會同風險管理部、財務部共同進行，并且嚴格執行保密制度，現將有關情況報告如下：

一、壓力測試基本情況

X銀行自 2008年統一法人治理結構以來，各項經營指標嚴格按照銀監會制定的農村金融機構相關指標要求，加強檢測控制。此次流定性風險壓力測試以1104表中G21、G22、G0105表作為參考取數標準，以ⅩⅩ年 12 月20日數據作為基數，測試當年壓力指

標。

（一）壓力測試范圍與假設

本次壓力范圍為全行所有業務層面，測試幣種為人民幣，測試數據為ⅩⅩ年12月20日，壓力測試假設為金融環境惡化或突發事件出現導致流動性不足或資不抵債的情形出現時，我行的反應和應對能力。

（二）壓力測試狀況

1、測試數據情況 按照 1104 口徑，ⅩⅩ年 12 月份20日，我行存貸比例為75.54%，超額備付率為2.74％，流動性比例為46%，核心負債比為53%。

2、假設一：嚴重假設條件下（高壓力測試），本區發生較為嚴重的經濟危機或其他公共危機，客戶取現現象比較嚴重，此種情況下90日內到期的流動資產為439413萬元，90日內到期的流動性負債為728858萬元，流動性缺口為-289445萬元，流動性缺

口率-289445/439413*100%=-65.87%，低于一般檢測值大于-10%的規定，在此種建設下存在嚴重的流動性風險。

假設

二、在中度假設條件下（中度壓力測試），90天內到期的流動資產為439413萬元，90天內到期流動負債主要有存款構成，我行存款波動概率置信區間為[-20%，+20%],因此在實際發生的較壞情況是存款在ⅩⅩ年12月20日的基礎上突然減少20億元（本區內出現較為嚴重的經濟危機，客戶取現，發生較嚴重的擠兌），假設20億元全部為活期存款，構成流動性負債，在其他條件不變的情況下，90天內到期的流動資產為439413萬元，90天內到期的流動負債為728858-200000=528858萬元，因此此時的流動性缺口為-89445萬元，流動性缺口率為-16.91%小于-10%的檢測值，但大于-20%，處于警告區域，存在較為嚴

重的流動性風險。

假設三，在輕度假設條件下（輕度壓力測試，正常條件下），90天內到期的流動資產為439413萬元，90天內到期的流動負債為728858*50%=364429萬元（按照國內外慣例活期存款中大約有50%左右的存款為核心負債，即穩定性負債，只有另外50%為波動性負債），因此此時的流動性缺口為74984萬元，流動性缺口率為17.06%大于-10%的檢測值。

（三）總體流動性狀況分析

截至ⅩⅩ年 12 月20日，全行各項存款854581萬元，較年初增加42342萬元；各項貸款645589萬元，較年初增加115846萬元；存貸比例為75..54％.按照測算表測算情況看，本月到期定期存款減少，年末存款會有較大增長，由于考核等原因存在，年內3月以上定期存款增量較大，存款增加，同時導

致未來流動資產增加，從長遠來看不存在嚴重的流動性風險，具體而言參照 G22分析（見附件），流動性資產主要包括現金、超額準備金、同業往來扎差和到期貸款，金額為326430萬元；流動性負債主要包括活期存款、一個月內到期定期存款，一個月到期應付利息及各項應付款（本項數字由于未到資產負債表日未發生結算，實際情況下該數字很小或者不存在），流動性負債合計金額為711403萬元，流動性比例為46％，流動性比例較高，不存在存在支付壓力。測算表及監測表的數據顯示，因到期應付債務額度正常，可用資金寬裕，不存在流動性支付危機。但是超額準備金低于歷史平均水平，值得關注。從長期來看加大超額準備金存放力度也是預防流動性風險的重要舉措。

二、流動性風險應對措施

從壓力測試情況看，12 月20日，全行將面臨一定支付壓力和流動性風險，流動性缺口率在中度和重度壓力測試下存在較為嚴重的流動性缺口風險。因此全行將積極做好各方面工作：

一是加強企業經營管理工作，密切關注社會經濟動態，加強對轄區內支付情況的持續跟蹤監測，及時關注流動性風險；

二是加大存款組織力度，尤其是三個月以上定期存款攬儲力度，合理安排資金使用，以商行改制為契機，更加重視轉變增長方式、調整業務結構模式；

三是按照中國銀監會關于1104報送中相關指標，按月填報檢測存貸比例、超額備付率、不良貸款、流動性分析等報表，并根據 1104 非現場監管G21 及 G22 表的填報要求，按月對流動性進行匯總預測，并安排專人對資金調劑、頭寸匡算、緊急再貸款等方

面統籌安排，落實部署，化解支付風險。

三、下一步工作打算

經過此次流動性壓力測試和流動性風險自查，督促我社做好流動性指標的考核監督工作，今后我行要重點做好以下幾個方面的工作:

一是要加快綜合化經營步伐，逐步建立健全應對流動性風險的預警機制，建立流動性分析制度，提高防范流動性風險的能力，爭取年內做好適應業務發展和流動性管理需要的《X銀行流動性風險預防處置方案》的修訂工作，堅持依法、快速、高效穩妥應對和處置各種流動性風險。

二是建立高效、全面的系統內資金調控反饋機制，逐步建立系統內資金預測、統計和管理體制，積極做好系統內資金調劑工作。

三是要充分利用好資金資源，積極做好短期農戶

貸款工作，減少期限較長公司類貸款投放，在信貸投放方向、投放量、投放時間等方面做好統籌工作，如加大農戶小額信用貸款投放量，合理制定貸款期限，努力提高信貸資金的到期變現能力，多舉措實現資金的優化配置，以增強資金的效益性和流動性。

四是加強主動負債能力，加強資金組織工作力度，大力拓展中間，加大票據業務開展，吸收存款保證金等存款，從長期改變存款期限結構問題。

附件：ⅩⅩ年12月20日測算1104-G21、G22表

X銀行

2013年1月10日

第四篇：商業銀行流動性風險壓力測試工具使用說明書

流動性風險壓力測試工具使用說明書

為進一步深入分析各成員行社流動性風險狀況和流動性風險抵御能力，提高各成員行社流動性風險管理能力，預防極端事件可能對銀行的沖擊，維護銀行體系安全穩健運行。根據《商業銀行壓力測試指引》、《商業銀行資本管理辦法》、《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》等有關監管要求，制作本工具，現將工具使用說明如下：

本工具共計7張表分別為假設情景表、流動性期限缺口表、支付能力測算統計表、支付能力測算匯總表、支付缺口率匯總表、支付缺口分布狀況表、指標值匯總表。

本說明所提到期末數指上期期末數。

期數按次日測算數、2日至7日測算數、8至30日測算數、31日至60日測算數、61至90日測算數等為期數劃分。

本工具默認各期到期貸款均能按期收回（如若未收回貸款收回項應為負數），貸款收回項指未到期貸款、已逾期、不良貸款等。

新增信貸資金投放指本期發放貸款數（含收回再發放貸款）。

考慮實際工作中到期存款可能存在未支取部分，當期到期存款如若未支取部分放入補充數據表中各項存款增加項內

測試順序

《農村合作金融機構流動性期限缺口統計表》→《壓力測試參數表》→《補充數據表》→《農村合作金融機構支付能力測算統計表》（查看《數據校驗結果表》）→《江西省農村合作金融機構支付能力測算匯總表》→《江西省農村合作金融機構支付缺口率匯總表》→《江西省農村合作金融機構支付缺口分布狀況表》→《江西省農村合作金融機構指標值匯總表》。

一、附件2流動性期限缺口表：

G21流動性期限缺口統計表演化而來，相關測算數據在此表中錄入。

二、附件3支付能力測算統計表：

通過對假設情景設置輕度、中度、重度三種壓力參數。該附表3-2壓力參數表、補充數據表為手工輸入參數、數據，各成員行社可根據實際情況對壓力參數表、補充數據表進行修改、增加、刪除（注：壓力參數表中預測其他資金來源項目中輕度、中度、重度為數值遞減或遞增）

該附表3-1表格中性期限缺口表中相關值

顏色區域自動取附件2流動

該附表3-1表格中3-2補充數據表中相關值。

顏色區域自動取本表中附表

該附表3-1表格中I、支付能力（I=A-E）、K.支付缺口率(K=I/E)、累計支付能力、累計支付缺口率、存貸比、超額備付率、流動性比例等指標值已設置好計算公式。

支付能力：本期償債資金來源總計-本期應付債務構成+活期存款沉淀數（根據各成員行社實際活期存款沉淀率計算得

出）

活期存款沉淀數：因根據相關報表統計口徑活期存款數均放入次日數，但由于實際情況活期存款數也不會在次日全部取出，因此設置活期存款沉淀數這一指標，為次日測試數*活期存款沉淀率。

活期存款沉淀率：可依據歷年活期存款日均余額/各項存款日均余額數或參照各商業銀行活期存款沉淀率等得出

支付缺口率：支付能力/本期應付債務構成

累計支付能力：上N期支付能力缺口+本期支付能力

累計支付缺口率：累計支付能力/（上N期應付債務構成+本期應付債務構成）

存貸比：（各項貸款期末數-上N期各項到期貸款-本期各項到期貸款-貸款收回（本項指未到期貸款收回）+新增信貸資金投放）/（各項存款上期期末數-活期存款未沉淀數-上N期各項存款應付數-各期存款大量減少+各存款大量增加）超額備付率：（現金+超額準備金存款+存放同業款項期末數+各期存入超額存款準備金+各期上調同業存放款項-各期中央銀行借款（包括支農再貸款）-各期調回超額準備金存款-各期調回存放同業款項（含系統內））/（各項存款期末數-各期存放同業款項-各期存款大量減少-各期各項存款增加）

流動性比例：（現金+超額準備金+本期償債資金來源總計）/本期應付債務構成（注：此項在次日測試數計算時現金、超額準備金已包含在本期償債資金來源總計中）

三、附件4-1支付能力測算匯總表中支付能力取附件3支付能力測算統計表附表3-1中I、支付能力項。

四、附件4-2支付缺口率匯總表中支付缺口率取附件3支付能力測算統計表K、支付缺口率項。

五、附件4-3支付缺口分布狀況表各相關項根據附件3支付能力測算統計表統計得出。

六、附件4-4指標值匯總表自動取自附件3支付能力測算統計表中相關數據。

第五篇：銀行、信用社科技信息風險自查報告

XX農村信用合作聯社科技信息部風險自

查報告

一、網絡運行風險

1、來自互聯網和移動磁介質上病毒的攻擊。隨著我區農村信用社電子化建設的發展，計算機技術在農村信用社各項業務中的廣泛應用，部分員工因病毒防范意識較為薄弱，加上計算機水平又是參差不齊，有的員工很難主動發現客戶端系統出現的漏洞從而實施補丁升級，U盤濫用且從不進行病毒掃描，這樣就容易造成內部信息泄漏或網絡阻塞，中斷重要業務的正常運行。

二、操作流程風險

隨著業務的更新和科技步伐的加快，員工的計算機操作業務能力與嚴格執行規范程序不適應,綜合柜員制未能全面落實 ,不能夠完全掌握農信社的各項業務操作流程及處置程序,必然會造成操作失誤而導致風險。操作風險大致分為以下幾方面:

1、操作行為不規范,安全防范意識差。目前，我區農村信用社計算機操作員一般只通過了短期輔導培訓，未能全面掌握計算機理論知識及運用技術，主要表現在：一是一些操作人員對計算機知識的缺乏，經常出現操作性錯誤；二是操作人員基本安全意識不強，缺乏安全防范意識；三是人員調離或崗位變動時不及時注銷操作員，導致操作員不便于管理；四是人離機不退，個別人隨意離開工作崗位，也不簽退，給他人可乘之機，造成了嚴重的信息安全隱患。

2、不嚴格執行操作流程，造成安全隱患。由于部分員工跟不上當前農村信用社電子化建設步伐，對推出的硬件設備以及電子化產品及功能不熟悉或風險意識不強等原因造成了在操作過程中出現系列風險。一是操作人員不嚴格執行硬件設備的操作流程，造成設備損壞，致使重要業務中斷的風險；二是沒有定期對機器除塵、保養，使微機在較惡劣環境下帶“病”工作，計算機運行報錯或元器件損壞時有發生，影響了信用社窗口的服務效率和形象；三是不嚴格按照業務操作流程操作業務系統程序，給他人或科技結算中心造成不必要的負擔。

為此我們將嚴格按照省市聯社關于計算機管理的一系列相關要求，對日常計算機信息管理中存在的問題經行重點監督和整改：

1、嚴格業務系統、辦公系統與因特網等公眾系統的隔離，無法隔離的要隨時升級殺毒程序，同時嚴格移動磁介質的使用范圍、殺毒流程。加強員工計算機知識培訓，提高員工的電腦操作技能，制定防

毒策略，養成良好的上網習慣，嚴防病毒侵害。

2、加強對一線人員的操作流程、各項基本規定的培訓，加強對信息專管員的培訓，提高其處理計算機及網絡故障、防范計算機及網絡風險的能力；對業務操作人員要重點抓好計算機知識的普及培訓工作，建立各種形式的崗位培訓和定期輪訓制度，提高職工的政治素質、業務技能、敬業精神、計算機業務操作水平和安全防范綜合能力。一線人員的操作和授權不能流于形式，堅決杜絕各種混崗現象，嚴格遵循管理制度。

3、嚴格操作規范及操作權限管理

隨著農村信用社的發展，信貸系統，財務系統，OA系統的成功上線并投入使用，操作人員必須學習和掌握農村信用社的操作流程和各項規章制度,加強制度執行力的管理。操作員密碼必須定期不定期修改，并嚴格按規定設置操作員及操作員密碼，還需定期修改密碼，多用字母或符號，嚴禁使用6位相同數字或電話號碼或生日號碼等，嚴禁口頭或電話告知操作密碼。

4、加強內控建設，強化監督，完善防范機制。首先，建立柜員崗位制約為主，做到責任到崗、落實到人、相互制約、互相監督。其次，全面落實以主任、內勤主任為主的監管體系，確保做到實時監管，及時發現問題，及時進行整改，消除風險隱患。再則，加強會計事后監督和電視監控系統管理，加大查處力度，重點是督促基層社各項計算機制度執行與落實，提升基層執行力，以此推進和完善防范制度，切實做到防患于未然。

5、日常維護方面，由基社信息專管員負責每周一次對機房衛生清理和設備故障排查，發現問題及時上報科技信息部處理；每月在各基社網點信息專管員的配合下，對網絡設備的運行和管理進行維護和檢查至少一次，全轄的ATM和POS機由科技信息部統一管理，落實基社網點專人負責，加大專管人員的培訓，使日常操作、維護工作和安全防范措施得以落實。

XX農村信用合作聯社科技信息部