第一篇：網絡版申報系統外貿企業出口退稅審核狀態查詢

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網絡版申報系統外貿企業出口退稅審核狀態查詢

操作指南

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圖1-2

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點擊向導

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圖2-5 預審反饋接收后，進行預審疑點的查詢。選擇向導

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具體操作如下：

再次選擇向導

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圖3-3 目前正式申報查詢的狀態分為3種： 1.當顯示界面狀態為“審核中”，排序為1時，數據正處在等待稅務機關受理階段。如圖所示：

圖3-4 2.當顯示界面狀態為“審核失敗”，排序為“已審核”時，正式申報數據審核失敗，應當咨詢相關部門查詢失敗原因。如圖所示：

ISO 9001:2000

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圖3-5 3.當顯示界面狀態為“審核成功”，排序為“已審核”時，數據則申報成功。如圖所示：

圖3-6

ISO 9001:2000

第二篇：外貿企業出口退稅申報審核

外貿企業出口退稅申報審核

更新日期：2011-01-04 來源：廣州市國家稅務局 作者：進出口稅收管理處

已辦理出口貨物退（免）稅認定屬于一般納稅人的外貿企業，以一般貿易或進料加工貿易方式將貨物報關離境并在財務上作銷售處理后，在規定期限內收齊出口退稅憑證并錄入出口退稅申報系統生成申報數據軟盤，向主管退稅部門申請退稅。

一、辦理依據

（一）《國家稅務總局〈關于印發出口貨物退（免）稅管理辦法〉的通知》(國稅發[1994]31號)。

（二）《國家稅務總局關于出口貨物退（免）稅管理有關問題的通知》（國稅發[2004]64號）。

（三）《國家稅務總局關于印發<出口貨物退(免)稅管理辦法(試行)>的通知》（國稅發［2005］51號）。

（四）《廣州市國家稅務局關于明確出口貨物退（免）稅申報期限問題的通知》（穗國稅函[2007]29號）。

（五）《國家稅務總局關于經保稅區出口貨物申報出口退（免）稅有關問題的批復》（國稅函[2005]255號）

（六）《國家稅務總局關于出口退稅若干問題的通知》（國稅發[2000]165號）

（七）《國家稅務總局國家外匯管理局關于擴大申報出口退稅免于提供紙質出口收匯核銷單試行出口企業范圍的通知》（國稅發[2006]91號）。

（八）《國家稅務總局 國家外匯管理局關于試行申報出口退稅免予提供紙質出口收匯核銷單的通知》（國稅函[2005]1051號）

（九）《關于遠期收匯出口貨物出口退稅有關問題的通知》(國稅發[2006]168號)。

（十）《關于山東省等五地試行申報出口退稅免予提供紙質出口收匯核銷單的通知》（國稅發[2006]188號）。

二、提供資料

（一）《外貿企業出口貨物退稅匯總申報表》。

（二）《外貿企業出口退稅出口明細申報表》。

（三）《外貿企業出口退稅進貨明細申報表》。

（四）外貿企業出口退稅電子申報數據（外貿企業出口退稅申報系統生成）。

（五）出口貨物報關單（出口退稅專用）。

（六）經認證的增值稅專用發票（抵扣聯）。

（七）廣東省出口商品發票。

（八）出口消費稅應稅貨物的，還須提供稅收（出口貨物專用）繳款書或出口貨物完稅分割單。

（九）如屬于委托其他外貿企業代理出口貨物的，還須提供《代理出口貨物證明》（原件）、《代理出口協議書（合同）》（復印件）。

（十）如屬委托加工收回貨物出口的（包括一般貿易和進料加工貿易），需提供《委托加工合同》及經主管稅務機關核定的《出口貨物退稅率鑒定表》。

（十一）如屬進料加工貿易方式，需提供加蓋外經貿部門加工貿易業務審批專章的《加工貿易業務批準證》（復印件）。

（十二）如屬進料加工貿易方式，進口料件采取作價方式復出口的，需提供主管稅務機關出具的《進料加工貿易免稅證明》（復印件）。

（十三）如屬進料加工委托加工貿易方式，需提供原材料的采購完稅憑證。

（十四）如屬逾期申報的，需提供主管稅務機關出具的《核準延期申報出口退（免）稅通知書》（復印件）或《保稅區出境貨物備案清單》（經保稅區出口）。

（十五）《外貿企業出口退稅人工調整申請表》（有數據調整時報送）。

（十六）納稅人就其電子數據明細申報記錄已經人工二次核對、確保單證真實、與明細申報相符、號碼錄入無誤的書面聲明。

以上退稅紙質憑證裝訂成冊，所有復印件需注明“與原件核對一致”，并加蓋企業公章。

三、辦理程序

受理—>審核—>審批

四、收費標準：免費

五、咨詢及監督電話：12366-1（點擊查看操作流程）

第三篇：外貿企業出口退稅申報系統操作

外貿企業出口退稅申報系統操作

一、軟件概述

外貿企業出口退稅申報系統是《出口退稅計算機網絡管理系統》的出口退稅申報系統之一，外貿企業申報退稅必須使用該系統進行電子數據的申報，申報前有關的出口報關單必須已通過“電子口岸執法系統”出口退稅子系統進行報送。

二、軟件的安裝

http://www.tmdps.cn/down_main.asp在此網址里，下載外貿企業9.0版本(目前使用，請隨時關注稅務的系統升級通知通告)，運行安裝文件，按提示進行安裝。

三、申報系統的運行

安裝完畢后，雙擊桌面快捷方式，出現進入申報系統界面，安裝后首次進入系統，必須使用用戶名為sa ,密碼為空進入系統，按確定，出現‘確認當前所屬期’畫面，在當前所屬期處輸入當前申報年月，按確定，進行系統，首次進入系統必須先進行系統初始化及初始設置。

四、系統初始化及初始設置

首次進入系統，必須進行如下操作后才能正式使用該系統進行申報。

點擊菜單 系統維護—〉系統配置—〉系統配置設置與修改，進入系統信息配置界面： 點擊修改鍵，修改有關內容。

企業代碼：企業海關代碼（10位阿拉伯數字）

企業名稱：本企業全稱

納稅人識別號：企業稅務登記證號碼

計稅計算方法：2 開戶銀行碼：開設退稅帳戶的銀行代碼(可不填)開戶銀行名稱：開設退稅帳戶的銀行全稱 銀行帳號：退稅帳戶號碼 進貨足額檢查：2

是否分部核算：不分部核算的填F，否則填T。(一般填F)是否分部申報：不分部申報的填F，否則填T。(一般填F)是否財務掛鉤：T 審核系統版本：默認 退稅機關代碼：371002 退稅機關名稱：威海國稅局進出口管理分局 修改完畢，按保存—〉退出。

五、退稅申報

進入系統后，點擊“向導”，然后根據向導一步步進行操作：

第一步 已認證發票信息采集-認證發票信息處理，根據已認證進項發票內容將信息錄入系統，錄完后保存退出；

第二步 退稅申報明細錄入

一、出口明細錄入：點擊“增加”開始進行數據錄入

1、關聯號：單票對應方式下進貨與出口的唯一關聯，可以這樣編號：2008070102，200807表示出口年月，01表示申報批次，02表示序列號(最好是報關單中的每一項都單獨的為一個序列號)，關聯號也可以根據自己的習慣來編寫，只要出口明細與進貨明細能夠相對應起來，能夠清楚明了就可以。

2、所有灰色部分都為自動生成的數據或不需要填寫的，但是也要使用回車鍵一步一步地往下走，直到最后一格，不可跳躍填寫，否則在最后生成申報表時會有部分數據無法顯示

3、申報年月：自動生成(與進入系統時選擇的所屬年月一致)

4、申報批次：當月申報的次數。

5、序號：依次填寫即可，共4位，也可以不填，在所有出口明細錄入完后，使用序號重排自動排序也可

6、進料登記冊號：如果為進料貿易填寫手冊號，一般貿易則為空

7、出口發票號：出口發票號碼

8、報關單號：共12位，報關單上報關單號的后9加0再加兩位項號，如123456789001，123456789為報關單號的后9位，01為此筆報關單的項號，如果此筆報關單共報了三項，那么報關單號就分別為123456789001，123456789002，123456789003

9、出口日期：報關單上的出口日期

10、美元離岸價：報關單上的FOB美元銷售額，如果報關單上是到岸價，那么就要把相應的海運費、保險費等扣除，填寫FOB價，非美元幣制必須折成美元價錄入

11、核銷單號：相對應報關單的核銷單號碼

12、商品代碼：報關單上的商品編碼，共10位，不足10位用0補齊

13、商品名稱：自動生成

14、出口數量：報關單上的出口數量

15、代理證明號：如果此貿易為代理出口的，填寫委托出口時從受托方取得的代理出口證明號，如果不是代理出口就為空

16、遠期收匯證明：如果此貿易為遠期收匯的，填寫由外貿主管部門出具的遠期收匯證明的編號，如果不是就為空

17、標識：系統自動生成

18、申報標識：自動生成，空：該記錄處于未申報狀態，R：該記錄已確認需要申報

每錄完一條出口明細保存再添加下一條，所有出口明細錄入保存完成后，點擊“審核認可”，出現一個對話框，選擇“當前篩選條件下所有記錄”“審核”“確認”，然后退出出口明細錄入

二、進貨明細錄入：點擊“增加”開始進行數據錄入

1、關聯號：與相對應的出口明細關聯號一致

2、稅種：V代表增值稅，C代表消費稅

3、申報年月、批次與相對應的出口明細一致

4、發票號碼：要保證進項發票已經在第一步發票信息處理中錄入，可以選擇填寫，也可以手工填寫，然后下面有關進項發票的內容就會自動生成

5、商品代碼：商品對應的海關商品代碼，必須與對應報關單上的商品編號一致。

每錄完一條進貨明細保存再添加下一條，所有進貨明細錄入保存完成后，點擊“審核認可”，出現一個對話框，選擇“當前篩選條件下所有記錄”“審核”“確認”，然后退出進貨明細錄入 第三步 退稅申報數據檢查

1、進貨出口數量關聯檢查，若檢查全部通過，沒有W、E顯示，點擊關閉，則可進入下一步操作。

若有W或E，則數據檢查不通過，需再檢查錄入數據的準確性。返回第二步進行檢查修改，修改完成后不要忘記點擊“審核認可”

2、換匯成本檢查，若檢查通過，點擊關閉，進入下一步操作。如果提示哪一項換匯成本高或低，需要寫一份情況說明，向稅務機關說明為什么高或低，蓋上企業公章，與退稅申報資料一起提交

3、預申報數據一致性檢查。通過后，關閉進行下一步操作。有錯誤提示就返回第二步進行檢查修改。

第四步 生成預申報軟盤-生成預申報數據，輸入本次申報最大的聯號，或輸入10個9，點擊確定。顯示文本查看器，關閉后提示生成申報軟盤，將軟盤插入軟驅，路徑為A:，選擇“本地申報”，點擊確定，預申報完成。

預申報無疑點或將疑點調整后，才可以進行正式申報。第五步 預審信息處理：不需操作，直接進入第六步 第六步 確認正式申報數據

1、確認正式申報數據，顯示文本查看器，關閉后提示“確定本次預申報數據轉為正式申報數據嗎（Y/N）？”，點擊是，提示數據已轉入正式申報。

2、在出口明細申報查詢中打印退稅申報明細表，點擊“擴展功能-打印到EXCEL”，對報表進行調整合適后打印一式三份(稅務機關兩份：一份裝訂成冊，一份直接放入檔案盒；企業自留一份)

3、在進貨明細申報查詢中打印進貨申報明細表，步驟同上

如果在未生成正式申報軟盤前發現有錯誤，可以在第六步中，撤消本次申報數據，返回重新操作。第七步 生成正式申報軟盤

1、退稅匯總申報表錄入，點擊增加，錄入本次申報的申報年月，按回車，系統自動生成退稅匯總申報表，如果有與明細表中不相符的數據，要修改一致，核對各項數據無誤后，點擊保存，打印報表(一式三份)，退出。

2、生成退稅申報軟盤，選擇“本地申報”，路徑為A: 20080701(200807表示所屬年月，01表示申報批次)確定，完成電子申報

將正式申報的軟盤和有關紙質申報資料上報到國稅主管分局。外貿企業申請出口退稅必須提供下列憑證資料及裝訂順序：

1、外貿企業審核表頭；

2、交接清單；

3、外貿企業退稅匯總申報表；

4、外貿企業出口退稅出口明細申報表；

5、出口貨物報關單(出口退稅專用)；

6、出口專用發票；

7、外貿企業出口退稅進貨明細申報表；

8、增值稅專用發票；

以上資料需要按順序裝訂成冊放入檔案盒。

另需要單獨放入檔案盒的資料有：

1、交接清單；

2、外貿企業退稅匯總申報表；

3、外貿企業出口退稅出口明細申報表；

4、外貿企業出口退稅進貨明細申報表；

5、備案目錄表；

備注：將已正式申報數據調回待申報

如果在已經生成正式申報軟盤后發現有錯誤，可以在向導中的第八步進行操作

在“已申報進貨明細數據查詢和已申報出口明細數據查詢”處，要將已申報的數據調回待申報后重新申報，執行如下步驟：點擊已申報出口明細數據查詢菜單，先用篩選功能鍵將要重新申報的數據篩選出來，點擊紅色的‘認可申報’鍵，選中‘所有關聯號轉為待申報’后確定，就將所篩選的所有記錄轉回待申報，不過建議初使用此功能者，最好是不要使用篩選功能，因為選擇所有的，弄不好很容易將不需要轉為待申報的數據也給轉成待申報的了，會造成不必要的麻煩，建議一個一個的進行，就是選定一個需要轉回待申報的數據后，點擊”認可申報“，然后選擇當前關聯號轉為待申報”后確定，就將當前記錄轉為待申報，然后可以從第二步開始進行修改或重新錄入

第四篇：外貿企業出口退稅申報系統操作手冊

外貿企業出口退稅申報操作流程

（一）關于原始憑證：

1、原始憑證主要有：增值稅進項發票（抵扣聯）、出口發票（稅務聯）和報關單（出口退稅專用聯）三項。需要注意的是，在取得這些原始憑證時三項憑證上的品名、數量、計量單位必須一致。

2、取得的原始憑證有以下幾種情況：

一、進項發票與報關單是一票一條數據對一票一條數據（一張進項發票與一張報關單各只有一條數據）；

二、進項發票與報關單是一票多條數據對一票多條數據（一張進項發票與一張報關單各有多條數據）；

三、進項發票與報關單一票一條數據對一票多條數據（一張進項發票一條數據對應一張報關單多條數據，或一張報關單一條數據對應一張進項發票多條數據）；

四、進項發票與報關單一票一條數據對多票每票一條數據（一張進項發票一條數據對應多張報關單每張報關單各一條數據，或多張進項發票每張一條數據對應一張報關單一條數據）；

五、進項發票與報關單一票多條數據對多票多條數據（一張進項發票多條數據對應多張報關單多條數據，或一張報關單多條數據對應多張進項發票多條數據）；

六、進項發票與報關單多票多條數據對多票多條數據（多張進項發票多條數據對應多張報關單多條數據）。

（二）退稅數據擎天軟件錄入規則：

1、出口數據錄入時要注意以下幾點。

一、關聯號是有“年”4位（例如2011）“月”2位（例如01）“批次”2位（例如01）“部門代碼”2位（固定為00）“流水號5位（例如00001），合起來是***；

二、申報年月與關聯號當中的年月是同一個；

三、申報批次與關聯號當中的批次是同一個；

四、申報序號不需要人工改，雙擊點下會自動跳；

五、部門代碼統一是“00”；

六、退稅稅種統一是“V”增值稅；

七、出口發票的號碼輸入是由出口發票代碼第7位加最后一位再加出口發票號碼8位數字填入；

八、出口日期是以報關單上的出口日期為準填入；

九、報關單號碼是以報關單上右上角的海關編號后九位再加報關單上的明細行次的項號，項號由三位組成，例如：1的話就在前加00變成001，例如10的話就加0變成010，報關單 號碼標準是12位，后三位由項號來組成；

十、核銷單號根據核銷單上的編號錄入；

十一、商品編碼是從商品代碼庫中選擇；

十二、商品名稱和計量單位都不需做修改，都是根據商品編碼自動跳的；

十三、出口數量以商品編碼跳出的法定計量單位為依據在報關單上找到相對應的數量填入；

十四、美元離岸價要看報關單上的成交方式是FOB還是CIF或C&F，都是以FOB報退稅，是CIF或C&F都要在出口總價上扣除運保費用；

十五、美元匯率根據出口日期那一個月的匯率來錄入；

十六、人民幣金額自動跳不需要輸入；

十七、代理證明號、遠期收匯證明、備注，一般情況都不填。

2、進項數據錄入時要注意以下幾點。

一、關聯號、申報年月、申報批次、申報序號、部門代碼、退稅稅種、商品代碼、商品名稱、計量單位都是根據出口數據自動導轉的不需要更改；

二、進貨憑證號由增值稅發票上的代碼加號碼加項號組成，項號由三位組成，一張發票上兩條數據第一條是001第二條是002，換一張發票還是從001開始不接著上一張發票；

三、供貨方稅號以進項發票上的銷貨單位欄次里面的納稅人識別號錄入；

四、開票日期以進項發票右上角的開票日期錄入；

五、進貨數量根據出口數量來錄入，前提進項發票的數量與報關單法定數量要一致，如果進項發票數量與報關單法定數量不一致，跟報關單上的“輔助”出口數量一致這樣進貨數量需要換算成法定出口數量；

六、計稅金額是錄入進項發票上的不含稅金額；

七、進貨單價自動跳；

八、法定稅率都根據商品編碼自動跳，除了小規模納稅人開具稅率為3%的需要手工修改；

九、征收率、實繳稅額不做任何填寫；

十、退稅率根據商品編碼中自動跳，除了小規模納稅人開具的3%的發票，退稅率修改為3%；

十一、可退額自動跳；

十二、“備注”一般情況不做任何填寫。

（三）數據處理注意事項

退稅明細數據錄入后先要：數據處理——退稅申請——退稅自查，然后再：數據處理——退稅申請——預申報處理（生成預申報數據壓縮文件），最后：數據處理——退稅申請——正式申報處理（先打印報表后生成正式申報數據壓縮文件）。

第五篇：外貿企業出口退稅申報系統操作流程

外貿企業出口退稅申報系統操作流程

點擊“向導”進入“退稅申報向導”

第一步、退稅申報數據錄入

1、出口明細申報數據錄入

報關單號：報關單號：12位，由報關單右上角“海關編號”后9位碼＋0＋商品項號組成。注意：

1、當報關單上只有一條記錄時，錄入“9位碼＋0＋商品項號01”；

2、當報關單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；進貨明細申報數據錄入 出口日期：輸入報關單中的出口日期。

美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據，如報關不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。

核銷單號：7位碼，見核銷單右上角或報關單內的批準文號，如“069956703”，數字間不得留空格。委托代理出口的，此欄也應錄入，否則審核出錯。

代理證明號：若是委托其他外貿企業代理出口的貨物，輸入外貿企業提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區碼+4位順序碼+2位項號）；項號錄入規則同報關單項號；若自營出口的，此項為空

遠期收匯證明：屬遠期收匯的，錄入外經貿主管部門出具的遠期收匯證明號；非遠期收匯的，此項為空，不得錄入任何內容；

出口備注：可錄可不錄。

商品代碼：見關單商口明細中“商品編號”，區分以下情況錄入：

1，8位商品碼

①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補加“00”補足10位碼；以上完畢后，點擊“保存”，按提示進行確認或確認并繼續追加。

在所有數據錄入結束后，進行數據分解，數據分解后在出口錄入“序號重排”、“審核認可”。

2、進貨明細申報數據錄入

在所有數據錄入結束后，進行數據分解，數據分解后分別在進貨錄入中進行“序號重排”、“審核認可”

第二步、基礎數據采集

企業經營情況——出口貨物備案單證目錄錄入——生成備案——辦稅人員——設置標志——退出

第三步、退稅申報數據檢查

1、進貨出口數量關聯檢查

2、換匯成本檢查

第四步、生成預申報數據

關聯號：10個9關閉

生成軟盤（本地申報）(預申報ysb)

第五步、預審信息處理

退稅申報預審信息讀入、處理

第六步、確認正式申報數據

1、出口明細申報數據查詢（打印）

2、進貨明細申報數據查詢（打印）

（擴展功能）

第七步、生成退稅申報軟盤

增加——回車——自動生成退稅匯總申報表錄入（打印）

生成正式申報軟盤（tssb）

第八步、已申報數據確認

已申報出口明細數據查詢——認可申報——當前關聯號轉為待申報