第一篇：[備考日記] 轉貼：關于保薦人勝任能力考試的一點感想

本人今年是第三次參加保薦人勝任能力考試了，總體上感覺不是很好（學藝不精啊，下午那科又沒做完）。相信很多位仁兄都有同感：“這哪是正常人能考過的考試”！（昨天交卷后，幾位仁兄忍不住破口大罵起來，本人前年第一次考完后，也如此罵過兩句）其實現在想想也能理解監管部門的“良苦用心”和那些出題專家們的辛苦（把題出成這樣，也不是一件容易的事）。

保薦人代表是稀缺資源（可能監管部門覺得保薦人代表太多了，即不便于管理，還要受到輿論關于當初決策實施這一政策的種種責難，并且也利于實際發揮其對發行人的監督作用，反倒是會增加保薦機構的人力成本），對于目前的中國，但凡是稀缺資源，關于如何分配才能體現公平，很多都是采取“選拔性的”的考試。各位仁兄想想自己當年參加的高考和研究生考試，那題出的不也是如此，沒辦法！名額稀缺嘛！既是“選拔性”考試，那絕大多數人注定是要被放倒的，這話估計各位仁兄上學的時候都聽輔導老師講過。因此，本人今天不想探討：出題人多沒“人性”、該考試能證明考過的人比沒考過的人能力強多少以及計算器都不讓用之類的問題。至少因為被“自虐“了三回，能夠總結出了一些關于如何應對考試的“道道”，希望與各位同仁分享。

一、關于考試的難度

如上所述，保薦人勝任能力考試主要目的不是測試每個做投行的業務水平有多高，主要目的是找到高考分的人，以便在分配資源時，即保薦人代表頭銜，保持相對的公平，好比累計投標詢價的道理。各位仁兄再想想“博弈“的道理，假設通過率只有10%，而當年有30%的人認真準備了考試，如果想仍然保持既定的通過率，就必須大幅提高試題的難度，比較有把握的方法是：

1、超出考綱范圍。常規性考點已考過多次，不論怎么出，都無法增加難度，但如果你沒復習過的考點，你一定是答不出，除非你是”先知“。

2、加大計算量。在不給你計算器用的情況下，即便你心算能力強，你也總要消耗時間吧，對了，這就達到了增加題目難度的目的。要知道180分鐘做100道選擇題，做一道題的時間平均也就兩分鐘。

3、增加題干的長度和繞彎程度。這是最有效的也是最隱蔽的提高試題難度的方法，而且不像超出考綱范圍那樣容易受到考試人的責難。增加題干的長度最重要的功能是消耗考試人只有2分鐘時長的寶貴做題時間。繞彎就不用說了，彎繞的多了，光你搜索大腦記憶，思索、加工和分析信息所要消耗的時間都海了去。當然了，如果你大腦的運算速度也象IBM所產的“深藍“一樣的話，估計這招就不管用了。

說了這么多廢話，其實就是想說：保薦人代表勝任能力考試挺難的！不似證券從業資格考試，看一遍書就能過，有些人甚至不看都能過。

二、如何準備才能確保一定通過 其實確保一次通過的方法，誰也不敢說，或者說出來了，不具備操作性。因此，本人想跟大伙分享的實際是：大概要復習到什么水準，能保證你有70-80%的概率可以通過考試，除非你臨場發揮失誤（畢竟不需要你考滿分，照著能考七十分的水準復習，即使發揮稍有點失常，也是能過的）。本人總結一下，主要有三點：

第一，純熟地掌握80%的考點，如果能有90%更好。

純熟的概念就是你能在看到試題不超過30秒內就知道出題人想考你什么知識，會設下那幾個圈套絆到你（如果題干長的話，可適當放寬的1分鐘，再長的話，你可能無法在2分鐘時長內做完該題）。純熟地掌握考點，光我該死一遍一遍地看書不行，也太慢，比較好的方法是按大綱溫習過一遍全部考試內容后做一些模擬題后再次及多次溫習和鞏固考點，尤其是主要考點。當然模擬題要足夠接近于真題即考試題非常重要，接下來就是模擬題從何而來，關于這個問題，本人下面會說。

關于掌握的概念，主要不是生記硬背（你若擁有過目不忘的超強記憶力不在本人討論的范圍），而是理解記憶，即你需要明白一條規定的來由，這樣規定是為了達到什么目的。舉個例子，《證券法》第六十九條“發行人、上市公司公告的招股說明書、公司債券募集辦法、財務會計報告、上市報告文件、年度報告、中期報告、臨時報告以及其他信息披露資料，有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，發行人、上市公司應當承擔賠償責任；發行人、上市公司的董事、監事、高級管理人員和其他直接責任人員以及保薦人、承銷的證券公司，應當與發行人、上市公司承擔連帶賠償責任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外；發行人、上市公司的控股股東、實際控制人有過錯的，應當與發行人、上市公司承擔連帶賠償責任”。此考點是如果認定造假行為，確定發行各參加方“有罪”的方法不同及其需要承擔的責任是不同的，在監管部門來看，如果存在造假的事實，發行人是100%有罪的，無須給予辯解權利，故承擔直接賠償責任；發行人的高管和其他直接責任人以及保薦人是過錯推定責任，即監管部門先假定你有罪，給予辯解權利，得自己證明自己無罪（好像比較難哦），承擔連帶責任；而發行人控股股東則是過錯責任，即監管部門得找證據證明你有罪。

不過，考點也不是都能理解記憶的，比如，讓你計算證券公司凈資本指標是否符合監管要求，你需要先記住很多的比例，比較容易搞成一團漿糊的那種，唉，這就沒辦法了，只能生記了，本人的經驗是考試前一天晚上甚至考試前再強記一下，能管到考試就行了。

第二，加強分析和計算能力，爭取不用計算器就能準確的完成一道復雜計算題，而且時間不超過2分鐘（有點苛刻和缺乏人性吧，沒辦法，誰讓你要參加這樣的考試。各位參加考試的仁兄應該感受到：昨天下午那科，這種題還是比較多的）。加強分析和計算能力的重要性就不多說了，主要說說怎樣實現，有一個比較好的辦法，考前早點做些注冊會計師考試的模擬題，別覺得太偏了或沒意義，主要目的是加強分析和運算能力，當然同時也能鞏固會計和財務管理知識。各位仁兄一定注意到這樣的一個事實：一次通過保薦人考試的很多都通過或參加過注冊會計師考試的。考前參加注會考試太苛刻了（如果你有這時間，那更好不過了），大伙都還要做項目，買本注會題書自己做做可行，實在沒時間，能看懂例題也行。

第三，考前一次逐字逐句的閱讀所有考試內容（范圍盡量的廣，盡量多的涵蓋當年新增的法規），再加按不同層次（主要依據于你是否記住了和記憶的準確性）多次的重復和鞏固也非常重要。

三、關于復習時間

我相信，這是很多位仁兄抱怨考不過的主要借口，其實想想真是沒時間嘛，也不盡然，把打球和陪老婆逛街的時間犧牲掉，再加上一些零碎時間和考前一個禮拜休假突擊就夠了（不過，還要取決于仁兄的基礎如何，即使差點，早動手也是可以避之的），熊掌和魚不可兼得嘛。本人認為，主要的問題不在于有沒有時間，想想“擠牙膏”和“海綿”理論吧，而在于心理上工作和復習這兩個角色能否快速轉換的問題（這好像是屬于EQ的問題，記得有人曾講過的一個例子，一個溫州個體戶老板，29歲就創造了一年十幾億銷售規模的輝煌業績，因偷稅太多被國家稅務總局盯上了，專門對他下發清繳欠稅的通知，封了他兩家店，這哥們跟沒事似的還在張羅著開新的分店計劃）。比如，一分種前你還在改招股說明書，一分種后要利用一個空擋看幾頁會計書。是的，這比較難，但習慣了也就沒什么，好像剛開始干投行那會，不大能習慣“起得比雞還早，干得不驢還累”。嗨，想想考過了能給你帶來的未來價值，值也。

三、關于考試模擬題

這是保薦人考試的另一個難點，沒題做，不象注會考試。因為發展時間短（才三年時間，今年才是第四次考試），市場太小，專業提供考試指導服務的組織或公司也不太愿意往這個領域投入資源，另外，專業性太強，模擬題也不是一般非專業人士能編的。

以上是本人關于保薦人勝任能力考試的一點感想，希望能與志同道合的同仁分享。

第二篇：保薦人考試試題

保薦人考題一

基礎(78/100):

單選：保險公司投資商業銀行的規定（一般投資、重大投資、不良貸款比例）2 滬深300指數（上市滿1季度、基點1000，選擇標準等）買斷回購式回購（與現券相同、凈價交易全價結算）基金賠償順序（自有資金12000萬，罰款300萬，損失15000萬）創業投資企業（非核準制）巴塞爾協議的支柱三板交易規則（凈利潤為負但股東權益為正，無保留意見等）一周五次交易8 按結算時間劃分，現貨交易可分為現貨、遠期及回購交易股權置押后轉讓須銀行同意部分現金提取是商業銀行存款創造的基本條件報價轉讓市場（中關村VS張江、交易所報價、核準制）期權與期貨的區別錯誤的是（雙方均須開保證金賬戶）委托商業銀行開出匯票是否屬于本票權證漲跌幅，標的股票16元，1比1姓權（2元）短期投資收益（10元買進，1元股利，11元賣出）除權價（12.20元股價，送0.2元股利派3股）托賓Q理論 市場價值/重置成本壞帳計提比例10％，起初2000萬，60萬壞帳沖銷，期末2500萬，應計提110萬19 開放式基金金額申購，份額贖回資產增加10%，負債增長12％、凈利潤增長9％，對財務比率的影響

多選夏普比率的概念，基準（資本市場線），與現實的偏離發起人、董監高所持股票的轉讓限制交易所風險基金的來源（交易費用、席位費、會員費、會員收入）股份公司股東查閱權（不包括股東大會決議和董監事會記錄）或有事項（包括虧損合同）上交所交易規則（收盤價的產生、競價報價限制）基金公司獨立董事職責（須委托獨立董事投票、1年2次不出席更換）28 對股東的擔保，股東大會批準，無關聯股東過半數ETF VS LOF 被動型、實物申購等證券公司集合計劃（可投資證券公司發行的證券）

年金投資范圍（不包括合伙企業）

子公司及合營企業宣告和發放現金股利對企業股東權益的影響

巴塞爾協議對附屬資本的規定（非公開儲備與資產重估準備）

選擇性政策工具

公司行為對資產負債率的影響（購買債券、存貨投資、股東投資）

投資者保護基金來源

資產負債表日后事項（重大虧損、會計差錯、有利or不利事項）

貝塔系數（與證券市場的相關性、市場的標準差、證券標準差、市價相關）39 加入WTO的承諾（銀行、保險、券商、基金）

全額交易與凈額交易、擔保交收

股值期貨（定義、結算方法等）1、2、3級ADR與144，會計準則、注冊登記、集資等

股份公司及有限公司分紅、表決權例外

證券法的管轄（紅籌企業境內發行股票、境外發行政府債券、兩地發行）

股份公司的合并（清算程序、省政府批準、債權債務繼承）

董事會決議的當然無效，違反法律、章程

土地上新建的配樓是否屬于抵押資產、拍賣后清償

不設股東會的情況（一人公司、國有獨資、國有控股、2人有限）

清算的規定（為清償債務承攬工程）

融資融券標的股票（3個月、4000人，買入1億，賣出2億）

融資融資券商創新類、客戶滿6個月、融券期間獲得收益處理

券商凈資本要求（包銷超過5％，2.5億凈資本等）

對風險券商的處置（托管、接管、撤銷、停業）

公司回購股份（5％、1年內轉讓、稅后利潤）

人民幣匯率改革（央行控制、與一籃子貨幣掛構）

現金流調增項目（投資收益、資產損失、財務費用、應付減少）

債券凸性（定義、越大對投資者越有利）

利率變動對證券價格的影響，對優先股和普通股、長債和短債的影響

期初-500萬，本年2000萬，30％稅率，已過抵虧期，問法定公積金和可分配利潤60 當日買入的權證、轉股、ETF贖回股票的買賣規定

外部融資增長率

盈虧敏感性分析（變動成本上升25％，利潤為0）

營業周期增長（存貨周轉率下降、應收加快、應付加快、短期借款）

股東趙某大肆借款，以公司擔保，對其他股東賠償、負連帶責任

增值稅不得抵扣（水泥廠原料、啤酒福利、毀損材料、運輸汽車修理）

收入確認時點（買斷式委托代銷、托收等）

關聯方（子公司、子公司對其他企業25％股權、董事長兒子持15％的企業

固定資產折舊原值1050，殘值50，5年（年限平均法、年限總和法、雙倍余額法）69 關聯方關系個人看實質、法人看協議條款

判斷：

商業銀行混合工具－累計優先股

計提200萬存貨跌價準備，納稅影響法，33％稅率，66萬遞延所得稅資產

凍結資金屬于M1

內部報刊、研發支出不屬于無形資產

違法公開發行，刑事責任（5年以下）

表外業務和中間業務，均增加風險

成熟市場與不成熟市場運用公開市場操作和存款準備金

存貨計價方法調整追溯調整

基金公司按管理費5%計提風險準備，直至基金凈值的1％

保薦人考題二

保薦人考試證券基礎知識

1、計算深滬兩市開盤價

2、LOF和ETF的區別（④場內場外托管）

3、深滬證券公司的存托管制（上交所實行中登[上海]統一托管和證券公司法人集中托管及投資者指定交易的制度；深交所實行的是中登[深圳]和證券營業部分別托管的二級托管制度，又稱托管券商制度，可概括為自動托管，隨處通買，哪買哪賣，轉托不限）

4、國際儲備包括的項目

5、經常項目的內容（黃金、提別提款權、美元……）

6、股東可檢閱和復印的資料不包括（a股東大會會議記錄；b董事會會議記錄；c會計帳簿……）

7、證券投資基金當事人之間的關系

8、歐洲美元債券的計價和結算方式（a指數報價；b現金結算；c倫敦銀行同業拆放利率

[maybe]……）

9、期權（a買方只有權利沒有義務、賣方相反……）[判斷題]

10、看漲期權和備兌權證

11、基金公司的持股規模限制

12、非累積優先股的特征

13、同業拆借市場（a監管者；b拆借期限……；c信用拆借）

14、資產證券化（a內部增級和外部增級；b發起人同屬1人；……）

15、對沖基金（a指數聯動型；b賣空交易是前提；c規避風險）

16、遠期交易or期貨對沖or others仍無法完全規避風險是因為（a基差風險、b對沖風險……）

17、屬于基礎利率的有（a貼現利率；b同業拆借利率；c貸款利率……）

18、不屬于金融市場系統性風險（a利率風險；b政策性風險……）

19、屬于保證金的（a初始保證金；b維持保證金；c追加保證金；……）

20、100指數期貨購買股票的原則

21、能使利率發生明顯變化的財政和貨幣政策組合（積極、從緊、財政政策、貨幣政策四個詞的排列組合）

22、經濟蕭條、通貨緊縮應該采取的貨幣政策（a存款準備金率；b利率；c公開市場業務；d再貼現……）

23、利率變動對金融產品價格的影響（a利率變動對長期債券的價格影響大于短期債券……）

24、存托憑證（a可由托管銀行發行或發行人發行……）

25、銀行間債券市場的交易原則（a詢價、撮合……）

26、股份代辦轉讓系統（a漲跌幅5%，b所有公司每周轉讓3次，c不設指數）

27、中小企業板的4個獨立（指數、運行、代碼、監察獨立，不包括選項b上施工標準獨立）

28、可轉債轉股升水和貼水

29、零息or貼現債券的到期收益率（不考慮時間價值）

30、建立以____為核心的現代金融監控體系（a凈資本、b凈資產……）

31、投資者保護基金的保護范圍（a證券公司被行政接管；b破產；……）

32、哪些債券發行需要評級（a定向發行公司債；b公開發行公司債；c可轉債；d短期融資券）

33、巴塞爾協議的內容（a核心資本4%；b自有資本8%）

34、哪些是巴塞爾協議規定的核心資本

35、下列哪些情況將被*ST36、QFII可投資的品種（a B股；b A股；c可轉債；d政府債券……）

37、屬于財政支出經常性項目的（a經常性轉移；b公共建設支出；c財政補貼）

38、關于國際債券的論述是否正確（a雙幣債券；b監管問題）

39、坐市商[某題的選項之一]

40、憑證式國債、記名式國債、實物國債、可掛失、可轉讓的排列組合41、可轉債變更轉股價，可轉債是否停牌（某題選項）

42、外匯（a 7月21日17時人民幣兌美元的中間價位為8.11；b什么什么一攬子貨幣兌人民幣）

43、國債招標（選項為利率、價格、期限、荷蘭式、美國式排列組合）

保薦人考試投行專業知識

1、實際控制人、控股股東、各中介機構的免責條款

2、合并、分立、增減注冊資本、發債的擔保條款

3、流轉稅（）

4、計算應納稅所得額（涉及成本、權益法下的投資收益）

5、計算內在價值

6、計算股價（煤炭企業那個）

7、證券經紀業務違規情況

8、證券咨詢業務禁止的行為

9、超額配售權

10、融資租賃固定資產的入賬價值確定及折舊

11、新證券法的上市標準

12、無形資產攤銷

13、存貨的減值準備計提（合同價低于成本價且低于市場價）

14、市場禁入不僅對個人還對機構（判斷題）

15、證監會對違規機構和個人的檢查權限（a限制人身自由；b劃轉銀行資金；c監察并復印會計帳簿、三會記錄）

16、非經常性損益

17、可資本化的利息（a項目開工前的專項借款；b短期借款；c開工后用于償還項目借款的專項借款；……）

18、資產負債表日后調整事項（a倉庫火災；b污染河流；c訴訟……）

19、《上市條例》規定的董秘任職資格以及董秘空缺情況下的處理措施

20、新法：股東訴訟

21、某經理依據公司章程將自由財產與公司交易是否違規（判斷題）

22、分公司租房，違約責任如何承擔

23、新法：公司為其股東、高管擔保及提供資金

24、股東大會的召開（a通知日期；b召集人……）

25、臨時股東大會的召開（a召集人；b程序；c提案……）[可能有兩道題，1道記憶題1道案例題]

26、股權分置改革1（a復牌當天不計入指數，第二天以第一天為基期計入指數；b……）

27、股權分置改革2（a如果需要國資委批準應該在股東大會之前公告批準文件；……）

28、受新法規定的證券品種（a股票；b可轉債；c企業債……）

29、短期融資券

30、新法規定：經營經紀業務+承銷業務的證券公司的注冊資本要求

31、董事的任職資格（a紡織協會副會長；b……都犯罪期限不同）

32、提名獨立董事的資格和獨立董事的任職資格（a持有公司少于1%的股權；b上市公司子公司的財務顧問任職）

33、律師提交法律意見書的案例題

34、IPO、再融資、可轉債、恢復上市的持續督導期

35、要約收購（）；可能跟股東要求收購自己的股份在1道題

36、新法對發起人和高管股份轉讓的規定（a發起人在公司設立3年不得轉讓；b高管在離職后半年不得轉讓；c每年25%……）

37、新法題，有個選項連續兩年虧損后半年內扭虧

38、虛假陳述的范圍（a虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏、不正當披露）

39、發行人及其股東和實際控制人、各中介機構責任承擔形式

40、《國務院關于推進資本市場改革開放和穩定發展的若干意見》引申出來的一道題

41、提交證監會審核的文件需要哪些人簽字（a、律師……；b會計師……；c保薦機構……）

42、重大信息披露（a七名董事換倆；b五名監事換倆；c總經理掛了……）

43、非貨幣性交易（介定5種情況是否屬于非貨幣性交易，即將到期的國債）

44、稅后利潤用來資本公積金、彌補虧損、提取公益金、分配[選擇題]

45、詢價制詢價上限不得高于下限（a 10%；b 15%；c 20%；……）

46、可轉債（a尚未轉股的可轉債少于3000萬元停止交易，提前3天公告；……）

47、內幕交易行為包括

48、內幕信息包括

49、客戶資產管理業務的禁止行為

50、披露發行人控股股東及其實際控制人的經營風險（包括利潤和資產負債率）的情況

51、下列哪些行為會構成IPO審核時的障礙（a商標權沒有完全轉移；b營運資金由集團劃撥……）

52、上報審核材料中關于稅收憑證的要求

53、關于有限責任公司論述正確的（a董事長選舉有章程決定；b出資比例；c優先認股權……）

54、______可提議召開臨時股東大會（董監事股東……）

55、需要股東大會特別決議的事項

56、新法：董監事的任期；獨立董事缺席3次撤職；國有獨資公司的董事長由董事會選舉產生。某題的選項

57、發起人的責任

58、公司債券的發行條件（a發行4000萬）

59、清算組的職責和組成（清算組代表公司起訴某公司）

60、外國公司及其分支機構以及其成立的有限責任公司是否能做上市公司的發起人（選擇題）

61、計算投資項目的凈現值

第三篇：保薦人考試書單

附件：參考書目及相關法律、法規和規范性文件目錄

一、參考書目、《證券知識讀本》（2006年修訂），周正慶主編；、《領導干部金融知識讀本》，戴相龍主編；、《證券發行上市審核工作手冊》（2010年）, 中國證券監督管理委員會編； 4、證券業從業資格考試統編教材（2012年）：《證券市場基礎知識》、《證券發行與承銷》、《證券投資分析》、《證券交易》、《證券投資基金》；、2012注冊會計師全國統一考試指定輔導教材：《會計》、《財務成本管理》、《稅法》、《審計》；

6、面向21世紀經濟、管理類核心課程教材：《貨幣銀行學》，黃達主編，中國人民大學出版社；

7、《國際金融》，錢榮堃、陳平、馬君潞主編，南開大學出版社；

二、相關法律法規

中華人民共和國公司法 中華人民共和國證券法 中華人民共和國刑法（第二編第三章）中華人民共和國行政許可法中華人民共和國合同法中華人民共和國物權法

中華人民共和國擔保法中華人民共和國證券投資基金法中華人民共和國信托法

中華人民共和國合伙企業法中華人民共和國合資經營企業法中華人民共和國合作經營企業法中華人民共和國外資企業法中華人民共和國票據法

中華人民共和國商標法中華人民共和國專利法中華人民共和國反不正當競爭法

中華人民共和國反壟斷法中華人民共和國反洗錢法中華人民共和國企業破產法

中華人民共和國會計法 中華人民共和國審計法 中華人民共和國企業所得稅法

中華人民共和國勞動合同法中華人民共和國土地管理法

中華人民共和國土地管理法實施條例中華人民共和國環境保護法

中華人民共和國礦產資源法中華人民共和國民事訴訟法

最高人民法院關于審理證券市場因虛假陳述引發的民事賠償案件的若干規定（法釋［2003］2號）

最高人民法院關于審理與企業改制相關的民事糾紛案件若干問題的規定（法釋［2003］1號）最高人民法院關于審理侵犯專利權糾紛案件應用法律若干問題的解釋（法釋［2009］21號）最高人民檢察院公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定

（二）三、截至2012年9月前中國證監會、證券交易所出臺并持續有效的與保薦承銷業務相關的所有規章和規范性文件

四、新《企業會計準則》、《中國注冊會計師執業準則》、《中國資產評估準則》《資產評估》第二章資產評估的基本方法（注冊資產評估師考試用書）

五、財政部關于會計準則及具體會計處理事項的相關通知

第二章 債權類融資

第一節 公司債券

掌握公司債券的概念、發行條件及條款設計要求，發行的申報與核準，發行申請文件內容。掌握公司債券上市條件、上市申請和核準，上市后的信息披露及持續性義務。熟悉公司債券持有人權益保護的相關規定。熟悉證券交易所對公司債券發行、上市、交易及分類監管的相關規定。

第二節 可轉換公司債券、分離交易的可轉換公司債券與可交換公司債券

掌握可轉換公司債券、分離交易的可轉換公司債券和可交換公司債券的發行條件和要求，包括對法人治理結構、盈利能力、財務狀況、財務信息披露、募集資金運用等的要求以及不得公開發行的情形。

掌握可轉換公司債券、股份轉換、債券償還、轉股價格調整、轉股價格修正、贖回及回售等概念，可轉換公司債券發行條款的設計要求，可轉換公司債券轉換價值的計算。掌握可轉換公司債券的投資價值，影響可轉換公司債券價值的相關因素。掌握分離交易的可轉換公司債券所附認股權證的行權價格、行權期間、存續期間、行權比例等概念。掌握可轉換債券相關的會計處理，可轉換債券發行后每股收益的計算。掌握可交換公司債券中預備用于交換的上市公司股票應具備的條件，可交換公司債券的主要條款，上市公司國有股東發行可交換公司債券的其他要求。

掌握可轉換公司債券和分離交易的可轉換公司債券的決策和發行申報程序，以及申請文件要求和發行核準程序。掌握可交換公司債券的發行程序及其他相關事項。

掌握可轉換公司債券和分離交易的可轉換公司債券的發行方式、程序和上市的一般規定。熟悉上海、深圳證券交易所對可轉換公司債券和分離交易的可轉換公司債券上市的規定。

掌握發行可轉換公司債券和分離交易的可轉換公司債券申報前的信息披露要求，可轉換公司債券和分離交易的可轉換公司債券募集說明書及摘要和上市公告書披露的基本要求，可轉換公司債券和分離交易的可轉換公司債券持續性信息披露的有關要求。

第三節 證券公司債

掌握證券公司債券發行的基本概念、基本條件，證券公司債券信用評級、擔保、專項償債帳戶及其他償債措施的要求，債權代理人、債券持有人會議及合格投資者的概念，證券公司債券募集資金投向的限制性規定。掌握證券公司債券發行的申報與核準，發行申請文件內容，熟悉證券公司債券上市與交易的要求，證券公司發行債券相關的信息披露要求。

第四節 企業債券、短期融資券與中期票據

掌握企業債券的概念、發行條件及條款設計要求，發行的申報與核準，發行申請文件內容。掌握企業債券上市條件、上市申請和核準，上市后的信息披露及持續性義務。熟悉公司債券持有人權益保護的相關規定。

掌握短期融資券的基本概念、發行條件、發行規模與資金使用、發行操作要求、發行申請文件要求、承銷規程，交易、結算和兌付。掌握短期融資券的信息披露和監督管理等相關規定。

掌握中期票據的概念、中期票據發行文件中對投資者保護機制的約定，詢價機制、信用評級、信息披露和監督管理等相關規定。

第五節 資產證券化

掌握資產證券化各方參與者的概念、條件、職責等相關內容。熟悉資產證券化發行的申報程序、申請文件的內容，發行的具體操作，會計處理和稅收政策。熟悉公開發行證券化產品的信息披露。

第六節 擔保與信用評級

掌握擔保與信用評級的基本概念及分類，發行可轉換公司債券、分離交易的可轉換公司債券、可交換公司債券、公司債券和企業債券所需擔保函的格式和內容。掌握信用評級報告的格式和內容，熟悉公司債券資信評級的相關內容。

第二節 債券的估值定價

熟悉影響債券估值定價的內部因素和外部因素。掌握債券價值的計算、債券收益率的計算、債券轉讓價格的近似計算。掌握債券利率期限結構的概念、類型、理論。

第五節 債券及其他產品的銷售

掌握公司債券及其他債券的發行方案要點、承銷團組織、債券承銷業務風險資本準備、發行方式、發行程序等相關規定。

掌握上市公司發行可轉換公司債券、分離交易的可轉換公司債券及可交換公司債券的發行方案要點、發行方式和操作流程的要求。

第四篇：保薦人考試的一點感受

保薦人考試的一點感受

一、資料運用

1、教材

在從業資格考試的教材中，《證券發行與承銷》無疑是最重要的，怎么重視都不為過，下午的《投資銀行業務知識》考試中的大部分內容都可以在這本書上找到答案。

《證券市場基礎知識》、《證券交易》也很重要，也要反復地看，上午的考試《證券綜合知識》中，很多證券方面的常識就是來自這兩本書。《證券投資基金》中，考試也會有些內容，但不算多。

《證券投資分析》中，宏觀經濟中的那一章很重要，近兩年考題中的GDP、CPI、國際儲備、基準利率、選擇性政策工具、貨幣層次、我國的匯率政策、財政政策等，均可以直接在這章找到答案。與其說是考什么《貨幣銀行學》教材與《國際金融》教材中的金融知識，倒不如說是考這章的宏觀知識。

這里想強調的是，對這幾本從業資格的教材一定要重視。有些通過了從業資格考試的同志認為，從業資格考試很簡單，所以也認為從業資格教材的內容也很簡單，不重視。但是同樣的教材，不同的考試，完全可以考出不同的難度。從業資格考試是單選（四選一），選項內容直接從書上摘下來的；而保薦人考試是不定項選擇（一般五個選項），選項內容大都是根據教材的內容改編一下的。

以下對其他指定參考教材說明一下：

1、《證券知識讀本》（2006年修訂），周正慶主編，如果就平時課外閱讀來說，這本書編得挺好的。但遺憾的是，考試大綱沒有按這本書的內容和順序來編，07年備考中，我沒有看過這本書。當然，這也不能說明這本書對備考沒有用，自己考慮吧。

2、《領導干部金融知識讀本》（戴相龍主編），這本書考的內容也不算多。07年考了P231頁的“五級貸款分類方法”，但考的太深了，根據一些數據計算風險的撥備率，而書中只是一些概念。

4、《證券發行上市審核工作手冊》（2006年修訂）,、俗稱“黃寶書”，中國證券監督管理委員會編；這本書屬于工具書，是一些文件匯編。這本書是很重要的一本書，有較多考試的內容。但是，這本書的大部分內容都在證券從業資格考試的教材中有講述。這涉及到學習復習主線的問題，即是以從業資格考試教材為主線還是以黃寶書為主線。考試大綱基本是按從業資格考試教材的內容順序列示的。各人根據自己的實際情況吧。

5、2007注冊會計師全國統一考試指定輔導教材：《會計》、《財務成本管理》、《稅法》、《審計》，從考試大綱可以看出，《會計》書中的章節內容幾乎都列進去了，所以會計教材要全面的看。考試大綱只是列了《財務成本管理》及《審計》書中的部分章節，只要看大綱中列有的內容就可以了。《稅法》中的內容，大綱也列了很多，但稅法的內容其實是很細的，不容易真正弄懂弄會，我個人并沒有看這本書（自認為稅法基礎好），答題都是靠以前的知識，07年考試考了兩分稅法。所以，我也不知道建不建議大家看稅法這本書，如果要看，肯定要花很多時間才有點效果；如果不看，好像又漏了兩分考點。自己考慮吧。

6、《貨幣銀行學》（黃達主編），個人覺得07年指定的《貨幣銀行學》教材不如06年指定的那本教材好。06年的那本教材，深入淺出、通俗易懂。例如，很多教材都提到巴塞爾協議，但都不如06年的教材講得透徹。

7、《國際金融》，考的內容不算多，不超過兩分，好像考了個離岸金融市場方面的，還有一個外匯儲備方面的（也可歸入證券分析中的宏觀分析）

8、《財政學》，陳共編著，中國人民大學出版社；考試內容不多，按大綱復習就可以了

9、《期權期貨市場理論與操作》，今年期貨考的內容不算多，用《證券市場基礎知識》與《證券交易》中的期貨知識便足以回答相應的考題。當然，不知道明年會怎么考。

2、充分利用以前的考題

有人認為，以前考過的題目不會考了。但是，我們要做的是全面復習，而不是去猜題。而且重要的知識點可能年年都會考，07年有個別題目幾乎和06年的一樣。另外，看以前的考題，就可以知道某個內容是個知識點和考點，這就讓我們去留心這方面的內容。如第一次參加考試，那更要研究以前的考題了，否則，你都不怎么清楚考試是考什么內容的，復習就會有一定的偏差。

3、適當地做一些題目

個人認為，如果只是看書而沒有做一些練習，效果可能不會太好。看書的時候，好像自己知道了，但真正合上書一做題，就做錯了。

《會計》可以參考一些注冊會計師的輔導書，個人推薦北大東奧策劃的那套輔導資料，這套資料目前公認的備考注冊會計師考試最好的輔導書，講解和習題都很經典。《會計》是由張志鳳編著，可以買他的輕松過關之二或輕松過關之一，叫《注冊會計師考試應試指導及全真模擬測試》，可以把客觀題做一下，因為時間的問題，綜合題可不做。

法律方面也可以參考上述北大東奧策劃的《經濟法》。也有些人用司法資格考試中對應的題目，對此，我沒有用過，可以問一下他們的看法。

證券知識方面，可以做點從業資格考試的輔導書。雖然該輔導書的題目的內容很簡單，幾乎都是書上的原文、不帶任何轉彎，但是除此以外，找不到別的證券方面的題目（也可能是我不知道），有還是比沒有好點吧。

財務管理方面，我也找了上述注冊會計師考試輔導書中對應的題目練了一下。不過，今年考試考得很少，只有3分。

審計方面，我也找了上述注冊會計師考試輔導書中對應的題目練了一下。不過，今年考試考得很少，只有1－2分。

另外，考試考多了，做題做多了，也應可以學會自己歸納知識點，自己給自己出題目，彌補缺少輔導練習的不足。如《證券發行與承銷》，自己至少可以歸納兩三百個考點，背下來。《證券市場基礎知識》、《證券交易》，也都可以分別歸納一兩百個考點。《證券投資基金》、《證券投資分析》中的宏觀經濟也可以歸納不少考點。第一次歸納提煉這些考點時需要不少時間，然后反復看，看到后面，可能只需要一天就能把這些考點全過一遍。

如果在深圳，以上提到的練習書在紅荔路圖書館對面的金融書店都應該有得賣。

4、充分交流

如果有一幫同學，封閉式的學習，那是比較好的一個事情。大家可以在課余、休息時間或專門抽出時間來交流心得、互相提問等。因為保薦人考試的試題資料很少，需要通過互相交流提問等來加深印象。如果只是自己一個人看書，證券方面又沒有相應質量的題目，會有很多盲點，會有很多自己不注意的地方，有時候自己根本沒想到那也是一個知識點。

二、平時的準備工作

可多了解證券方面的知識，增強感性認識。如沒有開戶買賣過股票的人，就要去開個戶，買賣點股票，體驗一下；也可以去申購贖回一些基金；也可以去看看股東大會網絡投票；也可以關注一兩個公司首次公開發行中公告預申報稿開始至上市交易的整個過程中的程序和文件。

總之，目的就是增強感性認識、減少抽象理解、達到事半功倍的效果。

三、考試內容變數

考試內容存在著一定的變數。據他人回憶，04年的時候，考了很多財務管理，06年考了很多新企業會計準則的內容，財務管理考得不多，但到07年，考了很多法律的內容，而會計的內容考得又少了一些。這可以看出，這個考試還不是很成熟，命題者也是在思考探索。

但不管怎樣，證券、法律、會計知識對開展投行業務都是很重要的，考試也應該是重點。我們只有按大綱有重點地全面復習，以消化考試可能的變化。

四、結束語

一分耕耘一分收獲，還有句話叫“天道酬勤”。從現在開始準備吧，就當再參加一次高考。

以上僅為個人的一點感受，對于復習的時間、內容、方法等，請根據自己的特點做出調整。

第五篇：有關考試后感想日記

考試是檢驗學生近期學習成績的一種手段，更是對教師心理承受能力的一種挑戰，也是督促教師進行教學反思提高教學質量的前提條件。下面小編帶來的是有關考試后感想日記，希望對你有幫助。

有關考試后感想日記1

考試如風，吹干學生們額頭上辛勞的汗水。考試如雨，淋濕學生期待已久的熾熱心靈，這次考試卻像那兇涌的洪水沖毀了我心中的希望。

那天，我剛上完廁所，回到座位時突然發現有一張試卷在自己的桌子上；一看是期末考試的試卷。我竟然不敢再往下看，因為我知道我沒好好復習過，成績一定很差；一說到“復習”二字，就想起考試前的一星期：全班都在埋頭復習，唯有我還在得過且過地過日子，對這次考試毫不重視；直到考試前的一天，我才囫圇吞棗了一遍。便匆匆忙忙地去應考…..想起了這件的事真是后悔不已，當初不應該這樣！我再一看分數，啊，只有79。比我預料的還要低，再一看錯的部分，發現主要的還是作文與閱讀扣太多分了，而導致這樣的原因則是我平時不注重老師上課時講的方法和缺少寫作。

正想著，一張試卷發下來把我的思路給打斷了。一看，是數學試卷，只有90分。再看一下失分的地方，原來是自己粗心大意沒有加單位。英語98分，因為字沒寫好，被白白扣掉了一分……

這次考試里我悟出了一個道理：一分耕耘，一分收獲！耕耘越多，收獲越多。

有關考試后感想日記2

期末考試雖然過去了，但是還有更可怕的東西在等著我，那就是--成績單。

說到成績單，那是我一生中的恥辱啊。

就從一年級開始說吧！那時考試，我本以為自己考的還不錯吧，可是到了拿成績單那天，慘運發生了，數學：64

語文：92

就是數學啊，只拿了個“衛生積極分子”，這還算好吧。

二年級對我的印象不是很深，就是沒有獎狀。領報告單的那一天，我大哭了一場，我以為應該可以拿到獎狀的吧，可是讓我萬萬沒有想到的是連一張“葵花獎”也沒拿到。那天傷心死我了。

三年級——四年級啊，是我最搞笑的了。

想知道嗎？那就讓我告訴你吧。三年級——四年級啊，每次都是“葵花獎”。我覺得自己根本就沒進步吧，老師也給我一張“葵花獎”。真是讓我哭笑不得啊！

你應該是在想我是讀五年級了，那還有獎狀吧，那就讓我告訴你吧，yes！是有啊。也是“葵花獎”，你可別笑啊，這是有原因的，因為我在那學期獲得了“光榮升旗手”的稱號才獲得的。你想知道我是怎么獲得的嗎？那是因為我們還老師了，是我們的新老師發現了我的才能啊！

在這學期，我又當上了主持人，不知道這學期可不可以拿到獎狀啊。

說起來，你想說我好象連一張“三好學生”都沒有，是吧，所以說，我要加油加油再加油了，爭取在后面幾個學期獲得“三好學生”的稱號。

丹青——你一定要加油啊，不能給爸爸媽媽丟臉啊。