第一篇：財務部部門職責

第一章

部門職責及崗位職責

第一節 財務部部門職責

一、遵守國家有關財務法律法規和制度的前提下建立健全公司內部財務管理制度，做好財務管理基礎工作，如實反映公司財務狀況、經營成果，接受投資者財務檢查和監督，保證投資者權益不受侵犯。

二、認真細致做好各項財務收支計劃、控制、核算、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用公司各項資產，努力提高經濟效益。

三、負責組織財務部所有員工學習相關行業的會計實務核算要點、行業稅務法規細則、相關軟件的應用操作，做到夯實財務基礎工作，提升財務核算技能，合理進行稅收籌劃，發揮財務管理職能。

四、正確使用會計科目和劃分公司具體業務，執行統一財務核算制度，對公司各部門所發生的收支進行統一管理和監督，及時報送財務報表。

五、研究財務工作中的新情況、新問題，及時向公司領導提出意見及解決方案，采取措施，發現和完善與財務核算相關的內部控制薄弱環節。

六、針對公司總體戰略方針及年度財務收支計劃，事先做好籌資計劃相關事宜，實時根據銀行的信貸要求及時準確提供貸款資料。

七、積極接受銀行、稅務等相關部門的檢查工作，參加稅務、財務等各類知識培訓；努力協調銀行及稅務部門的關系，爭取稅收優惠政策。

八、按項目做好公司財產的核算、檢查和核對工作。對知悉的公司相關信息保密。

九、負責完成領導交辦的其他工作。

第二節 財務經理崗位職責

一、依照國家頒布的會計法規、規章，結合公司經營情況，建立健全內部的財務核算制度，并督促貫徹執行。

二、按照《會計法》及其他財經法規，組織辦理會計核算業務，及時、準確、完整地記錄、反映財務收支和經濟活動情況。向公司管理層提供真實、完整、準確的會計信息。

三、對公司的財務收支和經濟活動的合理性、合法性、有效性進行監督，嚴格控制和監督各項費用支出。

四、組織領導財務部門的核算工作，會同有關部門抓好會計核算的基礎管理工作，健全各項原始記錄，做到記錄準確、信息反饋及時。

五、負責建立和完善公司已有的財務核算體系，管理控制流程，成本歸集、費用分配、資產清查核對制度；

六、負責對各項目不同階段收入、成本、費用的預測估算，對各項目利潤和所得稅情況進行定期預測，有針對性的

適時作出成本項目分析。

七、組織編制公司各項目的收入、成本、利潤計劃、稅收總體籌劃方案。做好年終決算工作，進行財務分析并作出相關報告。

八、負責會計憑證、會計賬薄、會計報表的稽核，并及時審報。組織本部門員工的業務學習，負責會計人員的業務考核，參與財務人員的聘用和調配。

九、積極配合財務總監安排的籌資資料的準備報送。

十、執行落實本部門全年工作計劃和年終工作總結。

十一、負責審核每月考勤記錄，并準確做出工資表單，進行工資及核發和分配。

十二、配合財務總監安排的其他相關工作。

第三節 會計崗位職責

一、依據財務部門的職責分工和核算制度，全面負責各業務分部具體的日常會計核算工作。

二、及時組織各業務分部的收入、成本、費用，往來款項的核算檢查，定期檢查出納工作，督促其做到日清月結，賬實相符。

三、及時組織固定資產、低耗品、圖書、辦公用品、工器具的核算，并登記相應的明細臺賬，定期稽核實物管理部門、辦公室的各類資產管理臺賬，做好財產核對工作，做到賬賬相符、賬實相符。

四、定期組織公司資產的清查工作，并出具清產核資報告。

五、對工程材料、工程設備進行系統核算，通過逐月對三級材料明細賬的稽核及日常票據的嚴格審核，達到對公司工程材料的購進，調拔的嚴格監控。

六、定期編制月度、年度成本、費用報表，進行成本分析，并嚴格進行成本監控，分析稅收籌劃報告與稅收預測數據的差異構成，以便及時做好稅收籌劃的事中控制工作。

七、結合甲方審定的結算金額，對比分析甲供材的定額價及材差計算是否與甲方材料調拔記錄相符，分析材料節約與超領料情況。

八、根據財務核算制度，次月10日出具項目工程施工、期間費用、銷售收入、往來款項明細表、公司整體資金收支平衡表。

九、做好會計檔案歸檔、保管工作。保守公司機密，除法律法規和公司領導同意外不得私自向外界提供和泄露公司的財務信息。

第四節 出納崗位職責

一、嚴格遵守國家現金管理制度，做好現金管理工作，負責辦理現金收支業務，嚴格審核現金收付憑證。

二、嚴格遵守國家銀行結算制度，做好銀行存款管理工作，辦理銀行結算。嚴格票據管理制度，不得簽發空頭支票

和遠期支票。

三、嚴格執行庫存現金限額，超過部分及時送存銀行，保險柜內過夜現金不得超過1000元人民幣，不得坐支現金，不得白條抵庫，不得任意挪用現金。

四、按會計憑證逐筆登記現金、銀行存款日記賬，做到日清月結，賬實相符。

五、保管好庫存現金和各種有價證券及空白支票。及時與銀行進行對賬。

六、每日報前一天貨幣資金日報表，及時填列支票簽發薄。

七、協助做好除出納不得兼管的其他財務工作。

八、完成領導交辦的其他工作。

第二章 財務管理制度

一、總則

1、為了加強財務管理和經濟核算，根據國家有關法律、法規及財務制度，結合公司實際情況，制定本制度。

2、財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執行財經紀律，以提高經濟效益，壯大企業經濟實力為宗旨。

二、財務部門的職能

1、認真貫徹執行國家有關的財務管理制度和稅收制度，執行公司統一的財務制度。建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計

劃的執行情況，檢查監督財務紀律的執行情況。積極為經營管理服務，通過財務監督發現問題，提出改進意見，促進公司取得較好的經濟效益。

2、厲行節約，合理使用資金。監督檢查資金使用，費用開支及財產管理，嚴格審核原始憑證及賬表、單證，杜絕貪污、浪費及不合理開支。

3、積極主動與有關機構及財政、稅務、銀行部門溝通，及時掌握相關法律法規的變化，有效規范財務工作，及時提供財務報表和有關資料。完成公司交給的其他工作。

4、編制各種財務報表，主持公司的財產清查工作。參與公司承接新項目、重大投資、重要經濟合同的可行性研究。

5、公司財務部由財務經理、會計、出納人員組成。會計人員調動或離職，必須與接管人辦清交接手續。一般會計人員的交接手續，由財務經理監交，財務經理辦理交接手續，由財務部監監交。

三、會計核算原則及科目報表。

1、公司執行《企業會計準則》和《企業會計制度》等法律法規關于會計核算一般原則、會計憑證和賬薄、成本核算、財產清查等事項的規定。

2、公司根據實際情況執行統一制定的施工企業會計科目，依據各業務分部編制滿足公司管理要求的整套財務報表，經財務經理審核后報公司領導。

3、公司各業務分部的財務核算要主體清晰、項目清晰、收入、成本、費用列支清晰一致。會計核算采用軟件電算化為主和輔助臺賬為適當補充的方式。

4、會計期間：自每年1月1日至12月31日止。記賬采用借貸記賬法。記賬以人民幣為記賬本位幣。記賬原則為權責發生制。

5、公司采用的會計處理方法，具有一貫性和連續性，非董事會同意，任何人不得隨意改變。

四、會計憑證及檔案保管

1、會計憑證必須內容真實、手續完備、數字準確、連續編號。

2、會計檔案必須按月裝訂成冊，妥善保管，不得丟失，紙質檔案至少保存10年，軟件及電子形式的檔案每月結賬后必須及時備份到移動硬盤，以免系統損壞導致數據丟失。

第三章 資金管理制度

一、現金管理辦法

1、為了防止差錯和引起糾紛，現金收入應先收款后開收據。現金收付必須唱收唱支，當面點清。多筆收款業務不能一起辦理，應一筆一清。嚴禁收款不開收據，收據上須有交款單位經辦人的簽章。

2、款項支付必須按照公司財務報銷和付款流程執行。現金收支業務必須及時入賬，做到日清月結，賬實相符。每月不定期突擊盤點出納庫存現金并與現金賬記錄相核對。

3、現金支付應盡可能符合現金使用范圍，超過現金使用

范圍的資金支付應采用支票等銀行結算方式。

4、公司如有大額現金支付和報銷業務應提前告知財務，以及時向銀行預約，提高工作的效率。

二、票據及有價證券管理辦法

1、票據由出納員統一保管，預留財務章及名章由財務總監保管。

2、采用支票結算方式的款項支付，由出納員根據記賬憑證開具支票，財務總監審核無誤后加章預留印簽。

3、出納員應建立轉賬支票領用登記薄，定期核對支票領用和使用情況，財務經理負責監督和盤點，發現異常及時向財務總監報告。

4、財務部不得簽發空白支票，特殊情況必須出具空白支票的，須報總經理批準，并根據具體情況將前幾位數封死，否則追究相關人員責任。

5、我公司收到的轉賬支票，必須及時填寫進賬單，財務經理確定入賬賬戶。確保資金及時回收。

三、印章及授權的責職分離

1、銀行結算預留印簽實行3章分管并用制。即財務章由財務經理保管，個人名章由本個或授權人員保管，結算票據由出納員保管。印章與空白票據不得由同一人員保管。

2、網銀U盾實行分級管理制度，由兩人以上分別保管。使用網銀支付款項，由兩人共同操作。

第四章 資產管理制度

1、為了加強公司資產的實物管理，對公司所擁有的可重復周轉使用的各類有形資產，應以資產使用、資產管理、資產核算等部門分別管理。財務部對公司資產按部門或項目分別記錄資產臺賬，定期會同資產管理部門對公司各部門及各項目實物資產進行盤點核查，并出具核查報告。

2、固定資產是指企業擁有和控制的使用年限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產經營有關的設備、工具等。固定資產應以計留殘值提取折舊，提完折舊的固定資產可繼續使用的，不再計提折舊。報廢的固定資產應經領導批準及時清理。

3、低值易耗品是指企業擁有和控制的可重復周轉使用的單位價值較低的管理用具、一般工具、專用工具。低值易耗品采用五五攤銷法，報廢的低值易耗品，需由資產使用部門作出資產清單，經領導批準及進清理。

4、辦公用品的核算，財務部每月根據綜合辦當月各部門領用的辦公用品出庫匯總記錄進行賬務處理，審查出入庫手續是否齊全。每月末與綜合辦核對庫存辦用品的賬實相符情況。

5、圖書的核算，財務部根據日常報銷單據，分部門逐筆記錄購買的圖書臺賬。定期結合固定資產、低值易耗品進行盤點核查。

6、庫存材料的核算，項目部和財務部應采用同一標準對材料進行明細分類，逐一核算；庫存材料的采購入庫及出庫

調拔應手續及時完整，材料員每月25日與財務部核對項目部當月材料收發節余記錄。

7、所有項目部辦理材料入出庫所需單據應由財務部統一編號，以交舊領新方式向財務部領取，不得私自購買出入庫單辦理項目部材料收發手續。

第二篇：財務部部門職責

財務部部門職責

1、負責公司的財務管理、成本管理、預算管理、會計核算、會計監督、審計監察、存貨控制等全面管理工作。

2、根據公司發展戰略和公司的實際情況制定財務管理及內部控制工作，完成公司財務計劃；利用財務核算與會計管理原理為公司經營決策提供依據，協助總經理制定公司戰略，并主持公司財務戰略規劃的制定。

3、根據公司發展戰略和工作流程，擬定與完善公司財務管理制度，編制與修訂部門職責和崗位說明書，對部門的業務流程和表單設計進行梳理與規范。

4、根據公司發展戰略和資金需求，制定公司資金運營計劃，監督資金管理報告和預、決算；對公司投資活動所需要的資金籌措方式進行成本計算；籌集公司運營所需資金，保證公司戰略發展的資金需求，審批公司重大資金流向； 主持對重大投資項目和經營活動的風險評估、指導、跟蹤和財務風險控制。

5、參與公司投資、融資重要經營活動，對投融資方案進行審核監督。

6、對公司對外投資、產權轉讓、資產重組、工程項目建設、貸款、抵押擔保、資金調度、重大經濟合同簽訂等涉及財務收支的重要經濟事項的決策和執行，從其合法性、真實性、效益性方面進行審查，為公司管理層科學決策，提供政策依據和有關財務數據。

7、根據國家法律規定和企業發展情況，籌劃公司的涉稅事項并協調公司同銀行、工商、稅務等政府部門的關系，維護公司利益。

會計崗位職責

1、認真執行國家財經法規，遵守本公司的財務管理制度。2.遵守財務人員職業道德，堅持實事求是、廉潔奉公的工作原則。

3、負責監督公司資產管理、往來管理以及費用開支管理。根據公司經營計劃的要求匯總編制各部門費用預算；組織實施財務預算的編制、呈報及執行。

4、根據公司財務制度規定審核各項費用的原始憑證。負責錄入與本崗位有關的會計憑證。按規定的會計制度及要求，選擇正確的會計科目，及時錄入憑證，發現差錯及時按會計制度更正。

5、掌握成本開支范圍和成本費用標準，按照要求正確歸集和分攤各部門的費用支出，正確處理各項經濟業務。根據公司生產經營情況準確核算各項成本費用。

6、審核會計憑證、上報的各種會計統計報表及納稅申報表，承辦有關工商、稅務、貸款方面的具體事項。

7、根據各類賬簿提供的各類數據編制收入成本費用類會計報表。

8、按財務會計制度規定定期裝訂會計憑證、賬簿。

9、協調部門內部及部門之間的員工關系，對下屬員工進行業務指導。

10、完成領導交辦的其它事項。

出納崗位職責

1.認真執行國家財經法規、現金管理制度，遵守本公司的財務管理制度。2.3.嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，支出報銷、借款時，要對原始單據進行審核，符合報銷程序和管理制度、金額準確后才能付款。不見會計、總經理的簽字，出納不得付款。無論經理是否簽字同意，借款要本著前賬不清，后賬不借的原則。

4.負責每天辦理各項經營收入的收款工作，每日逐筆核對收入款的到賬情況，直接收到的現金銷售款，要在第一時間存入公司指定賬戶，不得挪用公款和私自外借，收到支票需及時填寫支票進帳單并送銀行，不可延期送票。

5.負責每日清點庫存現金，核對現金日記賬，保證賬實相符，保證現金安全。如出現現金長短款要及時查明原因，不得私下取走或補足，如有短缺要負責賠償。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行安全制度，認真管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證券。

6.每日根據憑證逐筆登記現金、銀行存款日記賬，賬簿一律采用訂本式，做到記賬準確、整潔、日清月結。不得隨意更換、涂改賬簿。

7.及時編制公司資金日報表、月報表并報總經理，每月5日之前收取上月末對帳單，核對并編制調節表，交會計審核。

8.服從領導安排，及時配合會計做好其他日常工作。

財務總監崗位職責：

1、組織領導公司的財務管理、成本管理、預算管理、會計核算、會計監督、審計監察、存貨控制等全面管理工作。

2、根據公司發展戰略和企業的實際情況主持公司財務戰略的制定、財務管理及內部控制工作，完成公司財務計劃；利用財務核算與會計管理原理為公司經營決策提供依據，協助總經理制定公司戰略，并主持公司財務戰略規劃的制定。

3、組織制定與完善公司財務管理制度，規范工作流程明確相關表單。

4、參與公司投資、融資、重要經營活動，合同等方面的決策和方案制定等工作。根據公司發展戰略和資金需求，制定公司資金運營計劃，監督資金管理報告和預、決算；對公司投資活動所需要的資金籌措方式進行成本計算；籌集公司運營所需資金，保證公司戰略發展的資金需求，審批公司重大資金流向；主持對重大投資項目和經營活動的風險評估、指導、跟蹤和財務風險控制。

5、參與公司對外投資、產權轉讓、資產重組、工程項目建設、貸款、抵押擔保、資金調度、重大經濟合同簽訂等涉及財務收支的重要經濟事項的決策和執行，從其合法性、真實性、效益性方面進行審查，協助管理層做好決策分析。

6、根據國家法律規定和公司發展情況，籌劃公司的涉稅事項并協調公司同銀行、工商、稅務等政府部門的關系，維護公司利益。

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第三篇：財務部部門職責

財務部

1總則

財務部基本任務是：做好各項財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作；參與經營分析、投資、決策等管理工作；有效利用公司的各項資產，努力提高經濟效益。

2.財務部職能和職責

2.1財務部門職能：在公司總經理的領導下，依據國家有關財稅方面的法律法規和集團財務管理制度，履行財務制度體系建設、全面預算管理、會計核算管理、資金管理、應收賬款控制、資產管理、統計管理、稅務管理和票務管理等財務工作職能，為實現公司的業務戰略目標和經營計劃提供強有力的財務保障。2.2財務部門職責：

2.2.1嚴格執行公司各項財務管理制度。

2.2.2制定具體的會計核算標準、核算規范制度。2.2.3開展決算、清算、匯算等會計核算工作。

2.2.4組織編制、審核各類財務報表、附注及財務分析報告，編制、審核公司的會計憑證。

2.2.5牽頭組織公司全面預算管理工作，審核各項超預算項目與預算外項目合規性、合理性。

2.2.6組織編制資金需求計劃，擬定融資計劃及財務費用預算表。2.2.7建立和維護融資渠道，選擇融資方式并制定公司融資方案，降低融資成本。2.2.8調度公司經營資金，制定和審批、月度運營資金使用計劃。

2.2.9匯總、編制公司資金收支計劃，合理調配資金，定期對資金使用情況進行分析、反饋。編制應收賬款明細，督促各項資金的回收。

2.2.10參與建立客戶信用體系建設。根據客戶的信用等級，按合同條款及客戶賒銷信用政策，審核、控制經營部的發貨。

2.2.11制定存貨、固定資產等資產盤點計劃，并組織開展盤點工作。2.2.12跟蹤在建工程完工進度，及時對竣工工程進行核對并完成相應的固定資產結轉。

2.2.13審核存貨收發業務單據、報表。審核存貨及資產報廢。2.2.14協助外部審計部門、稅務部門完成固定資產盤點工作。

2.2.15組織公司稅務籌劃、稅務申報與繳納工作。配合完成稅務局對公司的稅務檢查。

2.2.16結合公司的實際需要，購買各種支票、收據、有價證券等相關單據。2.2.17建立、完善部門各類管理規章制度、流程，并嚴格執行。做好財稅方面有關證照的年檢，加強財務人員的培訓和部門建設。

2.2.18完成公司領導交辦的其他工作和協助有關部門完成與本部門相關的職能工作。

3.成本會計工作職責

3.1監督各倉庫保管員及時完成出入庫記帳工作，定期收集各倉庫出入庫單據和結算表。

3.2原輔材料、低值易耗品或其他物料的出庫核算，編制相應的憑證，審核生產物料領用情況。

3.3核對財務庫存數據，針對財務與各倉庫數有差異的要進行分析并提出處理意見。

3.4按規定的成本核算方法進行制造費用分攤及結轉生產成本。3.5按規定進行產品制造成本和產品銷售成本的核算與結轉。

3.6監督各倉庫的保管工作，定期進行抽查或盤點，對差異事項及時提出處理意見。

3.7編制成本核算報表，進行生產成本分析，尋找生產成本節約空間；為管理層提出改進建議。

3.8為規范生產成本核算流程，提供建議方法和解決方案。3.9公司領導交辦的其他工作。4.出納工作職責

4.1遵照財經法規有關現金管理和銀行結算制度的規定辦理日常報銷工作：現金收付和銀行結算業務。

4.2按財務制度規定掌握現金庫存量，不以“白條抵庫”抵充庫存現金。

4.3及時登記現金和銀行存款的日記帳，隨時掌握銀行存款余額，不得簽發空頭支票。按規定進行現金盤點和編制銀行存款余額調節表，交財務管理副經理審核。4.4保管庫存現金和有價證券，嚴格執行保衛、保密紀律，確保庫存安全和完整。4.5保管有關印章、空白收據和支票。

4.6及時進行核對現金及銀行存款明細賬，確保月末現金和銀行存款與科目余額相符，發現差錯及時查清。

4.7在工作職責范圍內，對不符合規定的單據，有權拒絕辦理。4.8完成領導交辦的其他工作。5.審計部門職責

5.1檢查公司及子公司企業內部控制制度的執行情況，并對其有效性、合理性、經濟性進行評價。

5.2對公司及子公司的經濟活動及相關財務收支的真實性、合法性、效益性進行審計監督，防錯糾弊，為公司及子公司企業優化管理提出審計意見。5.3對公司及公司的經營指標的完成情況進行確認。

5.4擬定審計檔案管理制度，報審計委員會審核，經董事會審批后執行。5.5向審計委員會提交審計工作計劃和審計報告，按時完成審計工作任務。

第四篇：財務部部門職責

財務部職責

1、負責建立健全公司財務管理、會計核算、稽核等有關制度，監督各項制度的實施和執行；

2、負責組織財務預算的編制和執行，參與全面預算管理績效考核責任書的制定及考核工作；

3、負責組織會計報表編制及會計基礎工作管理，并組織開展會計稽核工作；

4、負責組織審查公司重要經濟合同；

5、負責組織公司各類保險投保和理賠工作；

6、負責組織公司稅務管理工作；

7、負責公司財務信息化建設與推廣；

8、負責公司總體資金平衡、調度、籌集與歸還工作；

9、負責公司物料、產品抵款管理；

10、負責公司所屬單位資金占用定額與考核；

11、負責投資項目財務效益分析、測算和管理，組織在建工程、固定資產的核算與管理；

12、負責及時組織并向公司領導及上級部門提供經濟活動分析、運營分析、存貨分析等日常分析及專題分析材料；

13、負責公司利潤快報編制、利潤測算等，并及時組織資

產減值測試、期貨套保浮動盈虧測試；

14、負責組織期貨會計核算與管理；

15、制定公司各項費用管理辦法，遵守、維護國家的財經紀律，根據有關規定進行費用報銷核算；

第五篇：財務部部門職責

財務部職責

財務部部門職責

部

門：財

務

部 直接上級部門：總經理或主管副總平行 部

門：公司各部門或各分公司 直接下級部門：各分公司財務部

部門人員設置：財務部經理，財務主管，會計，出納。

部門概論：財務部是公司進行經營核算并進行現金支付管理的金融管理部門。

部門職責：

（1）、按照相關規定，遵守各項收入費用開支范圍和開支標準，挖掘增收節支的潛力，合理使用資金，加強資金管理，做好工程結算工作，確保公司計劃和利潤指標的實現。

（2）、按照公司合同、章程以及國家有關會計制度的規定實施財務工作，做到手續完備，內容真實，數字準確，帳目清楚，日清月結，按時報帳；負責公司會計憑證、帳簿、報表等財務檔案的管理工作。（3）、負責公司各項費用開支的審計、支付、監督、檢查等工作；負責公司工程用款計劃和管理費用的報批，審核工程撥款計劃，核實工程進度，嚴格按照管理權限的要求和工程形象進度撥付工程款，杜絕超撥現象。

（4）、及時準確地為執行總經理提供核算資料和經濟信息，協助執行

總經理做好公司有關財務的經營管理工作，負責考核資金使用效果，發現經營管理中出現的問題，及時向公司提出合理化建

財務部職責

議；定期協助考核各業務部門計劃執行、完成情況，按公司有關規定考核、兌現獎懲。

(5)、負責對上報表、對外數字公布的制定、核準工作，負責與相關

部門、單位的工作聯系和關系協調工作。

（6）、財務部在對公司服務體系構架和公司運作的專業化研究過程

中，提供財務政策和專業研究方面的支持。

（7）、編制記帳憑證。及時編制各類報表，妥善管理會計帳冊檔案。（8)、擬定各項財務計劃，提供財務分析報告。（9）、做好各分公司的內部審計工作。（10）、及時完成公司領導交辦的其他工作。

財務部經理崗位職責

（1）、負責本部門的全面工作。全權處理財務部一切工作事務，主持部門工作，做好部門工作的指導監督和管理。

（2）、根據公司運作投資計劃、工程進度和物資采購計劃，負責制定公司流動資金計劃，經執行總經理批準后執行，嚴格控制計劃外資金的使用。（3）、嚴格執行費用報銷和資金付款的工作程序和管理規定，杜絕不

合理費用的支出，對超計劃、超定額的支出必須請示執行總經理。

（4）、協助執行總經理核查公司流動資金的占用情況，對不合理流動

資金占用提出改進意見和提高流動資金的周轉率。

（5）、負責及時、正確、完整地編制每月、季、報告，搞好決策

財務部職責

和效益分析。(6)、負責合理調度資金。

（7）、負責財務報表的時間性、準確性。(8)、負責對成本（費用）的控制。

(9)、有權拒絕手續不齊和不符合財務規定的報銷。

(10)、有權檢查成本計劃的執行情況，找出成本超支原因，做好成

本預測預控，為領導決策提供重要依據。

(11)、有權審核各項目的經濟合同。做好投資的審核，部門費用的

審核，審核項目可行性報告中資金流量的合理性。

(12)、做好資金流動情況保密工作。

（13）、根據實際發生的經濟業務事項組織財務部進行財務核算，實

行財務監督。

（14）、負責財務部人員的調配、財務檔案的保管。

（15）、負責協調市稅務、與各公司業務相關的銀行等方面的關系。（16）、做好本部門員工的培訓，不斷提高部門員工業務素質。（17）、及時完成公司領導交辦的其他工作。

財務主管崗位職責：

（1）、在部門經理的安排下開展各項工作。

（2）、根據上級批準的建設計劃和公司業務性質及經營規模，編制公司財務收支計劃、資金使用計劃。

(3）、編制財務預算，進行日常財務管理，對企業經營情況的異常變動及時反饋，查找原因，努力尋求降低成本費用途徑，進行財務

財務部職責

狀況及現金流量分析，評價企業經濟業績。

(4）、協調工商、稅務、銀行等單位的業務關系，按時納稅申報。(5）、根據實際發生的經濟業務事項依法進行會計核算，實行會計監督，以票據、憑證為依據，對企業的經濟活動進行確認，如實反映企業的經營狀況。

(6）、進行項目成本分析，編制財務會計報告及項目成果報告，為領導決策提供信息。

(7）、建立合同撥款管理臺賬，控制核對合同撥款金額，建立部門、個人往來帳，核算部門、個人承包指標。（8）、及時完成公司領導交辦的其他工作。

會計崗位職責:

(1)、負責公司財務核算工作。

(2)、負責辦理公司各項報票、收據和編制收付、轉憑證。(3)、負責財務處理；稅務處理；應付款；信用調查；信

用判斷；控制財務報表。(4)、資金流動情況保密工作。

（5）、及時完成公司領導交辦的其他工作。

出納崗位職責：

（1）、負責現金支付。（2）、處理報銷事項。

（3）、接受審查，原始憑證，保證其合法性和準確性。（4）、做記記帳憑證。

財務部職責

（5）、每日進行帳、款盤存，做好日審。

(6)、對憑證進行日結，日結后的憑證交會計收存。(7)、每日將現金存入銀行，定期對帳。(8)、做好現金日記帳和銀行存款帳。(9)、填寫收支、存款日報表，報財務部經理。(10)、掌管保險柜。

(11)、資金流動情況保密工作。

（12）、對現金日記帳和銀行存款帳的正確負責。（13）、對現金安全負責。

（14）、如報銷單據不合法及公司有關規定的，有拒絕付款的權力。（15）、對任何人不合手續的提取現金有拒絕的權力。（16）、及時完成公司領導交辦的其他工作。