第一篇：SAP物料帳結算經驗總結[推薦]

月結工作經驗總結

月結前數據準備至關重要，其數據的真實性、準確性、完整性、及時性直接關系著月結能否按時進行、月結后各報表數據是否真實可靠。

由于針對數據收集的大部分工作已經在平常及時完成，所以在月結前的主要工作為核實數據是否真實、準確、完整、及時，在實際工作中體現為：當月發料是否存在異常、當月工單是否存在漏報、當月多領輔料是否及時退料。

現針對三項月結前工作的具體步驟進行了簡單的總結，具體如下：

一、完工工單發料異常

出現的主要原因為：生產多領料、領料挪用（沒有庫存）、領料未作賬、領料未打單未作賬

在每月20號左右可排查一部分，月底時排查一部分，下月初導出前月全月數據再次統一排查，在3號之前處理完畢即可

1、選取完工工單：“COOIS”導出工單，篩選條件為，TECO+交貨數≠零；REL+未接數＝0（導出工單的時間限制：由于COOIS中不能限制導出時間，所以在導出時候盡量在接近本月結束的時候，最理想狀態為一月結束的零點！此問題可以與信息部協商尋求解決方法）

2、排查完工工單異常發料部分：“ZCO17A”導出發料明細，篩選條件為，差異數≠0，差異金額≠0 一般小金額差異（-10—10）視為正常；大事業部大批量小差異數也可適量排除（因有超領標準）

缺料差異一定結平，超領差異需備注原因，確實超領不需關注，可退料部分需做退料處理

月底具體做法：1、2、3、于次月第一天上班前篩查出發料異常部分，發生給各事業部處理，并限定處理時間，要求對處理之后的結果備注，且回復郵件 針對回復郵件的事業部進行匹配復查，“CO03”（單個工單查詢）/“ZCO17A”（可批量導出后統一排查）

復查后催告，針對仍未處理的異常，通過電話方式催促處理 常見回復：超領，待打單領料，沒庫存 復查細節關注：使用“CO03”復查的時候，需要關注其記賬日期是否為上個月，若做在了本月，需提醒其賬務員沖銷掉之后做到上月

理想狀態：針對每月經常超領的物料，可以匯總統計，計算出領料的超領平均值，提供給IE看是否可以更改產品領料標準，做到用料與發料相等，達到沒有發料異常的情況發生

二、完工工單漏報核查

可在月中核查一部分，再在月底核查一部分，尤其是1600工廠的（因其有許多小批量未報工單和外發未報工單）

1、選取完工工單：“COOIS”，條件為，TECO+交貨數≠零；REL+未接數＝0

2、篩選漏報工單：漏報數＞0平常核查時，對于小批量漏報工單，可以直接按標準報工，大批量的工單需要尋找相關負責人核實、處理；月底核查時，將導出的工單，無論大小，都發給事業部處理，并要求補紙檔的同時在電子表中標注漏報原因及處理方式

月底具體做法：

1、于次月第一天上班篩選出漏報工單，查詢并備注未報工序與數量，發送給各相關負責人（要求：在電子檔中備注漏報原因，并郵件回復，同時補報紙檔，并在紙檔上也備注原因）

2、復查，可用“CO11N”單個查詢，也可以在“COOIS”中成批導出查詢，針對還未解決的漏報工單，電話催促相關負責人及時處理

理想狀態：做好正常報工工作，擬定報工前當日工單核查復查條件，及時發現遺漏工單并補上，做到無漏報工單產生

三、月底輔料退賬

在距本月結束前一至兩天內，發送催告郵件給相關負責人，若不知道，可以詢問各相關主管或者直接發送給相關主管。

一般月份只做進出賬，不進行相關實物移動；盤點月份需進行實物移動！月底輔料退賬過程為：月底退賬，下月初出賬；無論是否有退出賬，各事業部都需回復

復查：于下月初在SAP→CO（調整日期，退賬選上月，出賬選本月）→成本制造中心→基本生產成本中心→各事業部→生產輔料（雙擊）→實際項目行（可對出現的數據進行排列，降序或者升序）

退賬狀態為：負數計數，后抬頭文本有備注為“月底退賬” 出賬狀態為：與退賬數額一樣的正數計數，抬頭文本備注為“領料”（有時由于月初需要領料，所以出賬數額大于退賬數額，但小于退賬數額則為錯誤）

常見錯誤：1、2、3、未退賬或出賬——提醒賬務員做退出賬

記賬日期錯誤（退賬日期記到下月）——提醒賬務員沖銷掉錯誤賬目，重新做賬

忘記退出賬——提醒賬務員做賬

月底具體做法：

撰寫郵件發送給各相關人員，提醒注意做輔料退帳，在郵件中注明，退帳記賬日期為本月，出賬記賬日期為下月。

理想狀態：了解各事業部本月輔料領料和使用情況，做到對于各事業部本月將退多少料心中有數，當賬目數額差異太大時，則對其進行調查

第二篇：2009年SAP結算小結

2009年SAP結算小結

問題1：MIRO做Ivoice Check的時候無法打開，提示憑證沒有編碼。

這個問題和2008年的時候遇到的是一樣的，原因在于發票的憑證編號需要在MM模塊單獨編制。進入到SPRO里面的MM配置編制一下就搞定了，可是奇怪的事情出現了，編碼有了，發票也能做校驗了，但是就是不能產生會計憑證。我幫他們仔細檢查了一下，是因為在發票日期填寫“2010-12-31”了改成2009年就可以了。這個問題就算解決了。

問題2：2010年憑證編號錯誤。

因為SAP系統是按的大流水號碼，所以需要使用事務代碼

OBH2是拷貝2009的憑證編號重新建立號碼就可以了。

問題3：往來憑證的編號在1號開始

因為系統的同步日期已經是2010年了，參考問題2我們已經編制了新的憑證編號，即使會計憑證的日期填寫為2009年也不會在2009編號了，所以這個是很正常的業務處理。

問題4：供應商的應付款余額記在2010年，即FS10N查科目2010年有余額

這是一個比較常見的問題，很多人會問為什么要記在2010年的余額呢，其實這樣做只是為了臨時存儲而已，當做完F.07/FAGLGVTR（年

度往來結轉/總賬余額結轉）后余額自動會轉到2009年的，注意的是，業務日期一定要選在2009年。

【小提示】總賬年結的兩種方式：會計期末結轉本年利潤的方法有表結法和賬結法兩種。

1.表結法：表結法下，各損益類科目每月月末只需結計出本月發生額和月末累計余額，不結轉到“本年利潤”科目，只有在年末時才將全年累計余額結轉入“本年利潤”科目。但每月月末要將損益類科目的本月發生額合計數填入利潤表的本月數欄，同時將本月末累計余額填入利潤表的本年累 計數欄，通過利潤表計算反映各期的利潤（或虧損）。表結法下，年中損益類科目無需結轉入“本年利潤”科目，從而減少了轉賬環節和工作量，同時并不影響利潤表的編制及有關損益指標的利用。

2.賬結法：賬結法下，每月月末均需編制轉賬憑證，將在賬上結計出的各損益類科目的余額結轉入“本年利潤”科目。結轉后“ 本年利潤”科目的本月合計數反映當月實現的利潤或發生的虧損，“本年利潤”科目的本年累計數反映本年累計實現的利潤或發生的虧損。賬結法在各月均可通過“ 本年利潤”科目提供當月及本年累計的利潤（或虧損）額，但增加了轉賬環節和工作量

在SAP中我們使用表結法，所以使用T-code:F.01時，為了得到某一期間的利潤我們常常把報表期間與比較期間的時間差一個月。比如：報表期間2009/01-----2009/12，比較期間為：2009/01----2009/11。這樣我們即可得出2009會計第12個月的的損益狀況。

第三篇：SAP物料價格信息維護流程

http://www.tmdps.cn

●判斷依據是在SAP系統中查找是否存在該供應商的企業代碼。

●遵循財務部提供的供應商分類和編碼規則，達到業務和財務數據信息共享，3.物料價格信息維護流程

本流程是關于采購部在SAP系統中.對某個供應商提供的物料價格信息進行維護的過程。設計此流程的目的在于：針對一些相對同定的物料價格，南于波動較小，故可在SAP系統中針對供應商維護這些物料的單價后，可在每次創建采購訂單時自動由系統帶出該供應商對陔物料的價格，便于操作。

(l)流程主要控制點。

物料價格信息維護申請表南采購部經理簽字確認，隨后由采購部組織相關部門進行論證，公司高管確認后，由采購部專人在SAP中維護物料價格信息維護申請表，井將紙介申請表存檔、(2)業務流程主要改進和變化。

●維護權限集中，保證了物料價格信息的安全性，●方便查詢某個供應商提供該物料的價格，便于管理一

●SAP系統按照現有價格日錄格式提供奩詢報表一

●在制度卜保證維護單價的實時性和準確性，在下采購訂單時會更方便和準確，減小人為 出錯的概率

4物料采購流程

http://www.tmdps.cn

本流程是關于采購部在SAP系統巾進行物料采購的操作流程。銷售線提起采購申請，經過審批后在SAP系統中生成采購申清，并根據采購申請生成采購訂單、(1)流程主要控制點

●物料采購申請表由銷售線填報，并注明物料編碼，然后提交采購部審批。

●審批后的采購申請在SAP系統中進行申請信息的錄入，并根據采購申請生成采購訂單，在下訂單之前，如果需要進行維護物料主數據、供啦商主數據、物料價格信息等操作，則進入相應的流程，再則無法在SAP系統中下訂單，從而保證了流程和操作的完整性.●采購訂單打印m來，須傳真給供應商，并將采購訂單號通知銷售線，以便供應商/銷售線

按訂單送/l盤貨。

(2)業務流程主要改進和變化

●規范物料的采購申請流程，采購申請有電子存檔，方便后續業務統計和審查。

●規范物料的采購流程，保證了物料編碼、物料價格信息、供應商主數據的完整性，方便后續業務操作和統計

●提供匯總采購申請表的報表，可支持對采購預算、采購計劃完成情況的統計及分析。

●采購訂單號碼耍提供給需求單位的物料供應人員，以備收貨時進行實物點驗。

●SAP系統提供采購訂單收貨狀態的報表(某段時間內，待收貨訂單、已收貨訂單等)。

5.物料收貨流程

http://www.tmdps.cn

本流程是關于采購部在SAP系統中進行物料收貨的操作流程j供應商在《到貨通知單》上注明采購訂單號，銷售線根據《到貨通如單》做實物驗收，并簽字確認幫存兩聯，然后在系統巾收貨人賬月末采購部打印收料匯總單，蓋章交給財務部

(1)流程主要控制點

●貨物到達進行現場驗收時，要從SAP系統中調出相應的采購訂單進行實物核對。

第四篇：15年結算經驗總結

15年結算經驗總結

轉眼已在造價圈里摸爬滾打了15年，不能說是造價大神，但日常工作中積累的經驗還是很多的。拿出來自己平常積攢的一些技巧與大家分享，希望能有所幫助。

一、結算依據——技術性文件

工程結束后，要進行竣工結算，首先合同內不必說，總價承包，該多少就多少。工程之外的委托、工程量簽證、工程聯系單、設備缺陷處理方案等就是結算的重要依據，所以一定要妥善保存這些技術性文件，以免結算時產生不必要的糾紛。下面，先總結一下這些技術性文件的注意事項：

1、對于一些甲供材，我們都是按照圖紙向甲方領料，而在實際施工中，常出現實際材料需要量大于圖紙設計量，對于總包合同，增量在一定幅度內是不調整合同價的。所以，我們往往會忽略及時向甲方要簽證，一般甲方為了限制施工單位浪費材料，合同規定有限額領料條款，超過限額是要抵扣施工單位工程款的，在結算時，往往會產生糾紛，所以，施工過程中一旦有超圖紙量領料的，一定要向甲方和設計單位要文字性的認可證明。

2、在很多工程中，除了正式工程之外，還有許多合同之外的零星委托工程。在這些甲方簽字的工程量簽證單中，有很多涉及材料的單子，沒有明確材料的供應方，結果工程結束后結算時，審計要求明確所有材料的提供方，這時再找甲方簽字，再難也得硬著頭皮向前沖了。

3、“提前工期，搶抓進度”，一味追求工程進度貌似已經成了很多工程的共性，施工高峰期，從項目經理到技術員，都紅了眼，誰阻擋進度，就拿誰開刀。常掛在嘴邊的一句話“缺什么？買去！”買去就買去，但同時也別忘了各種簽證，不然向甲方要錢就得低聲下氣。

總之，個人認為影響結算最重要的是要有書面資料，要有甲方的簽字，否則待結算時甲方說忘了不給付款，更有甚者，快結算時換甲方代表，到那時沒有書面資料就有大麻煩了，所以保證結算資料的完整是結算工作順利進行的第一要務！

二、作業人員的技術水平以及軟件的功能水平大家都知道，錢是算出來的，一個經驗豐富的造價員與一個“菜鳥”做出來的結算肯定是大有差別的，包括在結算對量過程中，如果讓一個“菜鳥”去負責算量和對量工作，那你肯定血本無歸了（除非甲方的造價員也是個“菜鳥”），所以在結算時，造價員的經驗一定要豐富，且軟件也要很給力。廣聯達云計價軟件結算板塊有一個累計完工情況統計、超量預警的功能，主要就是根據每期報量結果，快速計算累計完成量、價及比例，并能隨時隨地查看剩余量，完成比例達100%時，給出預警提示。回復帖子可見

有了軟件幫忙，不但能快速統計工程量累計完成情況，也能防止或控制工程量的更大偏差。這樣，自己心里有底，就不怕甲方再搞什么貓膩了。

一款好用的軟件+一個經驗豐富的造價員，基本上就等于告訴老板：放心吧，這錢沒跑！

三、過硬的溝通處事能力

工程承包合同作為民事合同的一種，當事人雙方是平等的，然而這只是法律規定，僅僅是一種理想的狀況。就目前形勢而言，甲方處于強勢地位，乙方處于弱勢地位這是不爭的事實，這就要求大家在工程結算工作中首先要有心理準備，并且能靈活的處理各種瑣碎事。既不得罪人，又能把事情辦好，確實是一個不小的考驗，實際工作中萬一有自己解決不了的問題，那就只好讓領導出面了。當然了，不能把所有的事都讓領導去出面解決，否則你就面臨被“解決”了。

以上僅是我個人結算工作的小結，當然，具體的工程結算的過程和內容比這要復雜得多，其中的“技術含量”內涵豐富，還希望大家共同探討，共同進步。

第五篇：土建結算經驗總結

鄙人在施工單位從事預算投標、結算報告等造價工作兩年，現在一家房地產從事招標標的預算、過程造價控制及結算審核工作快三年，現將個人工作心得做一簡單的總結分析交流。

我國經濟發展迅速，土建工程的日趨發展，在文件支持性、項目明細化等方面體現了，對其造價審查精準度要求越來越高。只有熟練掌握造價基礎知識，聯系實際工程特點，才能做出完整清晰的項目結算書。需要提高一個層次使其相對優化，主要從兩方面入手：重視搜集完備的依據性文件；抓住審查重點。

一、重視搜集完備的依據性文件

審查人員必須向有關部門和人員搜集完備的編制結算書的依據文件、材料，包括：

(一)建筑和結構專業提交的全套施工圖；

(二)總圖專業提交的土石方工程和道路、擋土墻、圍墻等構筑物的半立面剖面圖；

(三)工程所在地區的綜合預算定額，建筑材料預算價格，間接費用和計取費用、工程所在省定額站發布的各種文件、當地稅收政策。

(四)合同文件、投標報價文件、工程量清單（或者雙方確認的工程量）、工程量清單計價規范、清單計價方法、雙方的其他約定等；

(五)現場簽證、工程變更。（較為重要，也比較繁瑣的部分）(六)工程施工階段是所有工作中所發生變化最多，遇到的外界影響最大的階段，期間的原始資料的收集和各種簽證、索賠最為繁多，需要造價人員全程參與，熟悉發生的過程，以便各種索賠和簽證在有效的時限內發出。簽證分類：

1、現場經濟簽證，包括；（1）零星用工，施工現場發生的與主體工程施工無關的用工，如定額費用以外的搬運拆除用工等。（2）零星工程；（3）臨時設施增補項目；（4）隱蔽工程簽證；（5）窩工，非施工單位原因停工造成的人員、機械經濟損失。如停水、停電、甲供材料不足或不及時，設計圖紙修改等；（6）議價材料價格認價單。結算資料匯編規定允許計取議價價差的材料，需要在施工前確定材料價格。（7）其他需要簽證的費用。

2、工期簽證包括：停水、停電簽證，非施工單位原因造成的工期拖延。弄清簽證的

分類，才能合理有效的辦理及審查。

(七)工程所在地區的綜合預算文件及技術經濟指標（供參考）

二、抓住審查重點

工程量計算，單價套用和間接費的計取是審查工作的重點，應以嚴謹的態度對待。

（一）工程量和單價的審查

各分部的審核重點不同，現選三個分部簡述如下；

1、土石方分部

本分部僅適用土石方、滿堂基礎及基礎定額中未綜合的土石方項目。運土所占的造價比重較大，所以在審核工程量過程中需重點審核。運土數量中，是否已扣除了回填土數量。如有地下室土石方工程時，在計算承臺或砼基礎時應扣減挖、填、運土的含量。實際的工程地質情況有時與設計圖紙要求的有出入，所以存在基礎超挖、換填。必須分析實際現場測量的標高，計算其挖土深度，按相關子目套價。按實際施工的土方計算，然后扣減原投標的工程量及原相關子目。注意運土方的工程量及運距，以超過1km為界。同時弄明挖土的土壤類別，以防套錯單價，對高地下水位地區應注意增列地下排水費用。

2、墻體分部

單層砌體檐高在3.6m以下者，均應扣除定額內的垂直運輸費。

3、腳手架分部

審查時應注意滿堂腳手架的計算是否漏計增加層；住宅底層層高低于2.2m的不能計算腳手架；六層以上或檐高達20m以上應計算高層建筑增加費；臨街房屋增加防護措施增加費；天棚高度超過3.6m時應計算滿堂腳手架；有裝飾墻面（天棚）之一為裝飾、刷漿或勾縫時滿堂腳手架應計算50%，墻面與天棚均為勾縫或刷漿時應計算20%的滿堂腳手架。磚砌女兒墻高度超過1.2m者應計算雙排腳手架。

在高層建筑中，裙房與主樓由于標高不一，應分別套用相應腳手架定額。

（二）建筑面積審核

在單價合同包干中，建筑面積的審核顯得至關重要。現云南執行《建筑工程建筑面積計算規范》(GB/T50353----2005)，與現場施工人員對接結算時，爭議較多的就是陽臺的問題。3.0.18條

建筑物的陽臺均應按其水平投影面積的1/2計算，以此條規范為審核依據，施工單位報建筑面積計算時，就認為封閉陽臺應該全算，凹陽臺也應該全算。有時覺得是設計院標注的不合理。審核時就必須嚴格按照此條規范來執行。建筑面積審核必須細致，比如變形縫的計算與否，在高層建筑中可能涉及到近100m2的工程量。依據3.0.23條 建筑物內的變形縫，應按其自然層合并在建筑物面積內計算。需要逐字造句地看，前提是建筑物內的變形縫才可以計算建筑面積，不屬于建筑物內的就不可以計算。

總言之，工程結算工作是在很多前期工作基礎上的匯總，要想做好結算工作需要全過程參與，全方位關注，隨時查看相關政策調整文件，因經濟發展迅速，各種市場價格信息變化較快，為了與市場接軌，維護承包商利益，國家和省級政府部門會及時的發布各種人工費、材料費、機械費、安全文明施工費、環境保護費、稅金等調整條款，并明確規定執行的具體日期，結算時一定不要忘記查看相關文件，是否在調整范圍之內，以便及時調整追加確保自己的利益。掌握了以上所述，才能基本較為完整條理分明地做好結算工作，清晰明了地把握土建工程造價，最終實現施工單位的利潤合理最大化，同時處于甲方的審核位置，才能合理公正地節約建筑施工成本。