第一篇：總經(jīng)理離任審計(jì)通知 -

關(guān)于****公司原總經(jīng)理 ***同志離任審計(jì)通知

***有限公司：

根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的指示和公司管理的需要，由**部組織，聯(lián)合**部將于**年*月 * 日開始，對(duì)你公司原總經(jīng)理***同志自 **年 **月至 年 月 任職期間的經(jīng)營(yíng)管理和經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行離任審計(jì)。

請(qǐng)有關(guān)部門和人員予以積極協(xié)調(diào)、配合。并提供有關(guān)資料。

***有限公司 2017年3月1日

第二篇：總經(jīng)理離任審計(jì)[定稿]

她很漂亮離任審計(jì)計(jì)劃

一、業(yè)務(wù)方面

1、盈利能力、業(yè)績(jī)完成情況

入店人次、收入、費(fèi)用（宏脈系統(tǒng)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)）工作計(jì)劃、工作總結(jié)

2、資產(chǎn)保值、增值情況、應(yīng)收款項(xiàng)、預(yù)付款項(xiàng)（財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、合同、采購(gòu)情況、盤點(diǎn)情況）

3、任期內(nèi)個(gè)人費(fèi)用支出情況

二、管理方面

1、團(tuán)隊(duì)建設(shè)方面（人員流動(dòng)情況、人員培養(yǎng)）

2、任期內(nèi)經(jīng)辦事項(xiàng)及狀態(tài)，手續(xù)資料付款情況，結(jié)果或完成資料

3、工作職責(zé)、工作權(quán)限

三、審核方法

1、人事部：人事檔案、任命文件、薪資明細(xì)等

2、財(cái)務(wù)部：經(jīng)辦業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)資料審核

3、業(yè)務(wù)部：任期內(nèi)的各類管理措施，實(shí)施效果，成本費(fèi)用控制

第三篇：財(cái)務(wù)主管 總經(jīng)理離任審計(jì)程序

財(cái)務(wù)主管離職審計(jì)流程

1作出審計(jì)決定，發(fā)出審計(jì)通知書。

1.1對(duì)財(cái)務(wù)主管離職進(jìn)行審計(jì)的決定，由集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)作出。

1.2集團(tuán)審計(jì)專員根據(jù)審計(jì)決定，向被審計(jì)單位發(fā)出《審計(jì)通知書》。

1.2.1《審計(jì)通知書》的基本內(nèi)容：

1.2.1.1被審計(jì)單位及審計(jì)項(xiàng)目名稱；

1.2.1.2審計(jì)目的及審計(jì)范圍；

1.2.1.3審計(jì)時(shí)間；

1.2.1.4被審計(jì)單位應(yīng)提供的具體資料和其他必要的協(xié)助

1.2.1.5審計(jì)專員的簽名和簽發(fā)日期

1.2.2《審計(jì)通知書》紙質(zhì)掃描件，發(fā)至被審計(jì)單位總經(jīng)理和財(cái)務(wù)主管的電子信箱，并電話告知。

1.2.3《審計(jì)通知書》應(yīng)在進(jìn)入審計(jì)單位前5天發(fā)出。

2．現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)

2.1現(xiàn)任財(cái)務(wù)主管和后任財(cái)務(wù)主管的交接

2.1.1交接的范圍：憑證、帳簿、報(bào)表、臺(tái)帳、登記簿、預(yù)算、合同協(xié)議、公司文件、發(fā)票及納稅申報(bào)資料、海關(guān)和外匯資料、網(wǎng)銀、網(wǎng)稅、各種證照、章印鑰匙、其他需要移交的資料。

2.1.2交接程序

2.1.2.1離任的財(cái)務(wù)主管按照上述范圍列出清單，帳簿要按最末級(jí)科目打印出紙質(zhì)文件。

2.1.2.2接任的財(cái)務(wù)主管按照清單，有實(shí)物的清點(diǎn)實(shí)物，電子介質(zhì)的，接收存放路徑和操作密碼。

2.1.2.3前后任財(cái)務(wù)主管和審計(jì)專員在紙質(zhì)清單和帳簿上簽字。

2.2現(xiàn)金審查

2.2.1按帳面數(shù)盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，有關(guān)人員在盤點(diǎn)記錄上簽字。

2.2.2審查現(xiàn)金收入的完整性。

2.2.3審查現(xiàn)金支出的合規(guī)性和真實(shí)性。

2.3銀行存款的審查

2.3.1編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，有關(guān)人員在調(diào)節(jié)表上簽字。

2.3.2銀行存款收入完整性的審查。

2.3.3銀行存款支出合規(guī)性和真實(shí)性的審查

2.4按帳面數(shù)盤點(diǎn)應(yīng)收票據(jù)，有關(guān)人員在盤點(diǎn)表上簽字。

2.5帳務(wù)核對(duì)

2.5.1外帳和內(nèi)帳的核對(duì)，差異部分要有具體的原因和憑證支持。

2.5.2內(nèi)帳和預(yù)算執(zhí)行報(bào)告的核對(duì)，資產(chǎn)負(fù)債表的項(xiàng)目余額必須一致，利潤(rùn)表的本年發(fā)生額必須一致，如有差異，離任的財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)調(diào)整，調(diào)整的結(jié)果要得到審計(jì)專員的認(rèn)可。

3．審計(jì)結(jié)果的溝通和確認(rèn)

3.1上述審計(jì)程序結(jié)束后，審計(jì)專員應(yīng)編制審計(jì)情況匯總表，并就本次審計(jì)的有關(guān)情況，與離任的財(cái)務(wù)主管進(jìn)行交流和溝通。雙方意見一致時(shí)，離任的財(cái)務(wù)主管應(yīng)在匯總表上簽名確認(rèn)。

3.2在與離任財(cái)務(wù)主管交流溝通后，審計(jì)專員應(yīng)就本次審計(jì)情況與被審計(jì)單位的總經(jīng)理進(jìn)行交流溝通，雙方意見一致時(shí)，總經(jīng)理應(yīng)在匯

總表上簽名確認(rèn)。

3.3如果離任的財(cái)務(wù)主管或總經(jīng)理與審計(jì)專員不能取得一致意見。他們應(yīng)在匯總表上注明持異議的具體事項(xiàng)和理由，并簽名。

4．起草和提交審計(jì)報(bào)告

4.1審計(jì)結(jié)束后，審計(jì)專員應(yīng)向集團(tuán)總裁和財(cái)務(wù)總監(jiān)提交審計(jì)報(bào)告。

4.2提交的審計(jì)報(bào)告應(yīng)同時(shí)抄送各有關(guān)人員。

簽發(fā)：編制:2011年12月16日

總經(jīng)理離職審計(jì)流程

1．作出審計(jì)決定，發(fā)出審計(jì)通知書

1.1對(duì)總經(jīng)理離職進(jìn)行審計(jì)的決定，由集團(tuán)總裁作出。

1.2集團(tuán)審計(jì)專員根據(jù)審計(jì)決定，向被審計(jì)單位發(fā)出《審計(jì)通知書》。

1.2.1《審計(jì)通知書》的基本內(nèi)容：

1.2.1.1被審計(jì)單位及審計(jì)項(xiàng)目名稱；

1.2.1.2審計(jì)目的及審計(jì)范圍；

1.2.1.3審計(jì)時(shí)間；

1.2.1.4被審計(jì)單位應(yīng)提供的具體資料和其他必要的協(xié)助

1.2.1.5審計(jì)專員的簽名和簽發(fā)日期

1.2.2《審計(jì)通知書》紙質(zhì)掃描件，發(fā)至被審計(jì)單位總經(jīng)理和財(cái)務(wù)主管的電子信箱，并電話告知。

1.2.3《審計(jì)通知書》應(yīng)在進(jìn)入審計(jì)單位前5天發(fā)出。

2．現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)

2.1現(xiàn)金審查

2.1.1按帳面數(shù)盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，有關(guān)人員在盤點(diǎn)記錄上簽字。

2.1.2審查現(xiàn)金收入的完整性。

2.1.3審查現(xiàn)金支出的合規(guī)性和真實(shí)性。

2.2銀行存款的審查

2.2.1編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，有關(guān)人員在調(diào)節(jié)表上簽字。

2.2.2銀行存款收入完整性的審查。

2.2.3銀行存款支出合規(guī)性和真實(shí)性的審查

2.3按帳面數(shù)盤點(diǎn)應(yīng)收票據(jù)，有關(guān)人員在盤點(diǎn)表上簽字。

2.4盤點(diǎn)存貨、固定資產(chǎn)。

2.4.1審計(jì)專員編制具有一定格式的空白存貨盤點(diǎn)記錄。

2.4.2被審計(jì)單位的財(cái)會(huì)部門和資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)盤點(diǎn)存貨、固定資產(chǎn)，登記存貨、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)記錄，相關(guān)人員簽名后，交審計(jì)專員。

2.4.3審計(jì)專員對(duì)盤點(diǎn)記錄進(jìn)行抽盤，根據(jù)抽盤的結(jié)果，決定是否要求被審計(jì)單位對(duì)存貨、固定資產(chǎn)的會(huì)計(jì)記錄進(jìn)行調(diào)整。

2.5核對(duì)銷售收入和應(yīng)收賬款

2.5.1審計(jì)專員負(fù)責(zé)與集團(tuán)銷售中心核對(duì)銷售收入和應(yīng)收賬款。

2.5.2被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)對(duì)，核對(duì)中的差異進(jìn)行解釋，并提供相關(guān)證據(jù)。

2.6預(yù)付帳款、應(yīng)收賬款的貸方余額、應(yīng)付帳款的借方余額、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款的借方余額的審查。

2.6.1查找長(zhǎng)期掛賬、或有其他異常的帳戶，判斷是否發(fā)生壞帳。

2.6.2對(duì)發(fā)生壞帳的帳戶，要求被審計(jì)單位按規(guī)定程序核銷，或追究有關(guān)人員責(zé)任。

2.7檢查銷售成本的計(jì)算過程，對(duì)不合理合規(guī)的提出調(diào)整。

2.8檢查預(yù)提和待攤費(fèi)用

2.8.1預(yù)提或待攤的理由是否充分。

2.8.2預(yù)提或待攤的金額，計(jì)算是否準(zhǔn)確。

2.9帳務(wù)核對(duì)

2.9.1外帳和內(nèi)帳的核對(duì)，差異部分要有具體的原因和憑證支持。

2.9.2內(nèi)帳和預(yù)算執(zhí)行報(bào)告的核對(duì)，資產(chǎn)負(fù)債表的項(xiàng)目余額必須一致，利潤(rùn)表的本年發(fā)生額必須一致，如有差異，財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)調(diào)整，調(diào)整的結(jié)果要得到審計(jì)專員的認(rèn)可。

3．審計(jì)結(jié)果的溝通和確認(rèn)

3.1上述審計(jì)程序結(jié)束后，審計(jì)專員應(yīng)編制審計(jì)情況匯總表，并就本次審計(jì)的有關(guān)情況，與財(cái)務(wù)主管進(jìn)行交流和溝通。雙方意見一致時(shí)，財(cái)務(wù)主管應(yīng)在匯總表上簽名確認(rèn)。

3.2在與財(cái)務(wù)主管交流溝通后，審計(jì)專員應(yīng)就本次審計(jì)情況與被審計(jì)單位的離任的總經(jīng)理進(jìn)行交流溝通，雙方意見一致時(shí)，總經(jīng)理應(yīng)在匯總表上簽名確認(rèn)。

3.3如果財(cái)務(wù)主管或離任的總經(jīng)理與審計(jì)專員不能取得一致意見。他們應(yīng)在匯總表上注明持異議的具體事項(xiàng)和理由，并簽名。

4．起草和提交審計(jì)報(bào)告

4.1審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容包括但不限于：

4.1.1被審計(jì)單位本經(jīng)營(yíng)，截至到總經(jīng)理離任時(shí)實(shí)現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)成果。

4.1.2總經(jīng)理離任時(shí)，被審計(jì)單位占用的資產(chǎn)。

4.2審計(jì)結(jié)束后，審計(jì)專員應(yīng)向集團(tuán)總裁和財(cái)務(wù)總監(jiān)提交審計(jì)報(bào)告。

4.3提交的審計(jì)報(bào)告應(yīng)同時(shí)抄送各有關(guān)人員。

簽發(fā)：編制:2011年12月16日

第四篇：總經(jīng)理離任審計(jì)述職報(bào)告

干部離任審計(jì)述職報(bào)告

尊敬的審計(jì)監(jiān)察組各位領(lǐng)導(dǎo)、各位員工代表：

從我2008年6月份來到這片熱土到今年因?yàn)閸徫徽{(diào)整回到西安已經(jīng)四年多了。回想四年的工作歷練和歲月征程，我思緒萬千，感觸頗深，這里承載著我們一個(gè)團(tuán)隊(duì)的責(zé)任、奮斗、成長(zhǎng)、戰(zhàn)績(jī)，更承載著我們每一個(gè)石油人的信念、追求、情感、榮譽(yù)！四年來，在集團(tuán)公司黨委、集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我們齊心協(xié)力，團(tuán)結(jié)奮斗，挑戰(zhàn)困難，一切從零開始艱辛創(chuàng)業(yè)，實(shí)現(xiàn)了各個(gè)階段的各項(xiàng)目標(biāo)。四年來，我們深入研究，優(yōu)化部署，著力推進(jìn)區(qū)域勘探開發(fā)一體化，油藏評(píng)價(jià)取得突破成果。四年來，我們科技建產(chǎn)，高效組織，聚精會(huì)神搞建設(shè)，產(chǎn)能建設(shè)高效運(yùn)行；四年來，我們精細(xì)管理，強(qiáng)化注水，一點(diǎn)一滴增產(chǎn)奪豐收，磨刀石上鬧革命。四年來，我們眾志成城，嚴(yán)防死守，有效的保衛(wèi)擴(kuò)大了油田生產(chǎn)與油區(qū)礦權(quán)。四年來，我們警鐘長(zhǎng)鳴，高度防范，保證了安全生產(chǎn)的平穩(wěn)局面。四年來，我們緊了又緊，嚴(yán)密控制，一心一意謀取低成本發(fā)展。四年來，我們堅(jiān)持雙贏，團(tuán)結(jié)一心，營(yíng)造了良好的內(nèi)外部工作環(huán)境。特別是四年來，我們和廣大干部員工手拉手，肩并肩，一起經(jīng)歷了奮斗的艱辛，享受了成功的喜悅，在與天斗、與地斗，與各種困難斗爭(zhēng)的過程中建立了非常深厚的情意，以及共同的使命感、責(zé)任感、成就感、欣慰感。我們不能忘記朝夕與共、榮辱與共、患難與共的深厚情感，我們不能忘記齊心克難、齊心攻關(guān)、齊心團(tuán)結(jié)的鐵石默契，我們不能忘記開發(fā)好、建設(shè)好、管理好五蛟油田的錚錚誓言，我們不能忘記熱愛團(tuán)隊(duì)、忠誠(chéng)團(tuán)隊(duì)、奉獻(xiàn)團(tuán)隊(duì)的無悔選擇！在此，我向集團(tuán)公司黨委、集團(tuán)公司、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)以及公司各部門領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我多年來工作的支持、幫助和指導(dǎo)表示衷心的感謝，向全體干部員工的辛勤勞動(dòng)、無私奉獻(xiàn)表示深深的敬意！現(xiàn)將我四年來的工作述職如下，請(qǐng)審計(jì)監(jiān)察組各位領(lǐng)導(dǎo)、各位員工代表審議！

一、取得主要工作業(yè)績(jī)

（一）產(chǎn)能建設(shè)成果豐碩喜人。自單位2008年組建成立以來，我們克服人員緊缺、用工多樣、礦權(quán)爭(zhēng)議頻繁、優(yōu)質(zhì)儲(chǔ)量不足、生產(chǎn)組織難度大、安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)高等諸多困難，一切從零起步，超常規(guī)組織，快節(jié)奏啟動(dòng)，精細(xì)化管理，迅速掀起了建產(chǎn)高潮，促使油田快速成長(zhǎng)為集團(tuán)超低滲透油田開發(fā)的后起之秀。累計(jì)完成產(chǎn)能建任務(wù)22萬噸，發(fā)現(xiàn)了3個(gè)侏羅系油藏和三疊系多套油層組，新增探明含油面積55.37平方千米，新增探明地質(zhì)儲(chǔ)量3396.78萬噸，新鉆井265口，配套完成了30萬噸產(chǎn)能建設(shè)工作量，并為集團(tuán)擴(kuò)大建產(chǎn)50萬噸的奠定了堅(jiān)實(shí)的資源基礎(chǔ)。

（二）礦權(quán)保護(hù)拓展卓有成效。2008年以來，我們按照“立足和諧，講究策略，維護(hù)礦權(quán)，守住地盤，拓展空間，突破難點(diǎn)，贏得主動(dòng)”的工作思路，從油田南試驗(yàn)區(qū)面積9.3平方公里礦權(quán)為出發(fā)點(diǎn)，鍥而不舍，穩(wěn)步推進(jìn)，逐步鞏固了集團(tuán)油田礦權(quán)，特別是在近年來激烈的礦權(quán)之爭(zhēng)夾縫中，爭(zhēng)搶礦權(quán)面積29.8平方公里，將礦權(quán)面積從66.9平方公里擴(kuò)大到96.7平方公里，拓展了集團(tuán)的續(xù)發(fā)展空間。

（三）示范油田創(chuàng)建取得突破。積極引入“標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)計(jì)、模塊化建設(shè)、數(shù)字化管理”的建設(shè)理念，完成了白181等3個(gè)井區(qū)的數(shù)字化配套建設(shè)，建成了集團(tuán)第一個(gè)數(shù)字化油田；根據(jù)不同區(qū)塊、不同層系、不同類型儲(chǔ)層的特點(diǎn)，大膽開展儲(chǔ)層改造工藝創(chuàng)新，走出了超低滲油藏科學(xué)效益開發(fā)的新路子；推動(dòng)質(zhì)量管理體系水平再上新臺(tái)階，推動(dòng)安全建產(chǎn)、清潔建產(chǎn)、文明建產(chǎn)，油田穩(wěn)步邁入現(xiàn)代化科技環(huán)境友好型油田。項(xiàng)目組在示范油田建設(shè)中形成的《精細(xì)化管理，效益化開發(fā)，打造數(shù)字化綠色生態(tài)油田----油田20萬噸產(chǎn)能建設(shè)工程項(xiàng)目管理成果》2011年榮獲全國(guó)第六屆工程項(xiàng)目管理二等獎(jiǎng)，為國(guó)內(nèi)同行樹立了典范。

（四）原油生產(chǎn)年年超計(jì)劃完成。2008年以來，我們始終以“采油人的天職就是多拿油”為己任，以“穩(wěn)得住、上得去、管得好”為奮斗目標(biāo)，持續(xù)優(yōu)化指揮系統(tǒng)、產(chǎn)量監(jiān)控系統(tǒng)和生產(chǎn)支撐系統(tǒng)，大力實(shí)施“老井穩(wěn)產(chǎn)、措施增產(chǎn)、新井投產(chǎn)”三大重點(diǎn)工程，積極解決了繁重的生產(chǎn)建設(shè)任務(wù)、緊縮的操作成本、復(fù)雜的油區(qū)治安環(huán)境和日益突出的老油田穩(wěn)產(chǎn)開發(fā)難題，牢牢把握原油生產(chǎn)的主動(dòng)權(quán)，確保了原油產(chǎn)量的快速攀升。

（五）油田開發(fā)良性全線飄紅。圍繞“降低自然遞減”這個(gè)中心，持續(xù)完善油田開發(fā)管理體系，重點(diǎn)抓好精細(xì)注水和工藝配套兩大工程，狠抓油藏平面、剖面治理，加強(qiáng)井區(qū)技術(shù)力量和現(xiàn)場(chǎng)管理，提高注、采、輸系統(tǒng)效率，實(shí)現(xiàn)了油田開發(fā)持續(xù)穩(wěn)定。

（六）效益業(yè)績(jī)目標(biāo)全面實(shí)現(xiàn)。在產(chǎn)能建設(shè)項(xiàng)目上，集團(tuán)公司下達(dá)萬噸產(chǎn)能建設(shè)投資計(jì)劃4500萬元，實(shí)際萬噸產(chǎn)能建設(shè)完成4116.53萬元，嚴(yán)格控制在計(jì)劃范圍之內(nèi)。在作業(yè)區(qū)收入利潤(rùn)及預(yù)算執(zhí)行方面，每年收入利潤(rùn)超額完成、操作成本在計(jì)劃范圍內(nèi)運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)了效益開發(fā)的目標(biāo)。

（七）精細(xì)管理深化落地有聲。全面推行“精細(xì)化管理”，對(duì)重點(diǎn)工作實(shí)行跟進(jìn)考核管理，成立了老油田穩(wěn)產(chǎn)、措施增油、注水管理、隱患治理、數(shù)字化建設(shè)、成本管控6個(gè)精細(xì)化工作小組，與機(jī)關(guān)組室負(fù)責(zé)人簽訂重點(diǎn)目標(biāo)責(zé)任書，步步靠實(shí)管理措施，逐級(jí)落實(shí)任務(wù)職責(zé)，促進(jìn)以強(qiáng)化注水、措施挖潛、技術(shù)增產(chǎn)、節(jié)能降耗、安全生產(chǎn)等重點(diǎn)生產(chǎn)任務(wù)的完成，實(shí)現(xiàn)了油田開發(fā)精細(xì)化管理、安全環(huán)保精細(xì)化作業(yè)、采油成本精細(xì)化管控、基礎(chǔ)工作精細(xì)化雕琢，確保了全年業(yè)績(jī)目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。

（八）打造了長(zhǎng)實(shí)隴東形象品牌。在實(shí)踐中培育了“目標(biāo)一致、苦樂與共、鍥而不舍、精益求精”的團(tuán)隊(duì)精神，助推了五蛟油田的快速發(fā)展。所在單位1人榮獲“中石油勞動(dòng)模范”榮譽(yù)、6人獲得油田公司級(jí)榮譽(yù)，10人榮獲長(zhǎng)慶油田隴東油區(qū)勞動(dòng)競(jìng)賽先進(jìn)個(gè)人，單位連續(xù)四年榮獲“慶陽市油區(qū)治安綜合治理先進(jìn)單位”、“慶陽市和諧模范油區(qū)創(chuàng)建先進(jìn)單位”和“慶陽市納稅明星企業(yè)”殊榮，為集團(tuán)爭(zhēng)得了榮譽(yù)，樹立了良好內(nèi)外部形象。

二、所做主要工作回顧

（一）抓班子建設(shè)，發(fā)揮整體功能。始終堅(jiān)持抓思想、抓作風(fēng)、抓素質(zhì)建設(shè)不動(dòng)搖，始終做到統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)、統(tǒng)一組織管理，統(tǒng)一目標(biāo)任務(wù)，始終做到“工作上分、目標(biāo)上合，職務(wù)上分、行動(dòng)上合，分工上分、思想上合”，時(shí)時(shí)刻刻講政治，事事處處講原則，從而使領(lǐng)導(dǎo)班子始終保持了奮發(fā)向上、團(tuán)結(jié)協(xié)作的氛圍，成為了帶領(lǐng)廣大員工的堅(jiān)強(qiáng)集體。

（二）抓整章建制，促進(jìn)管理升級(jí)。建立健全了生產(chǎn)管理運(yùn)行管理各項(xiàng)制度，堅(jiān)持“日溝通、周例會(huì)、月分析、年總結(jié)”的日常管理體制；建立干部、骨干人員的考評(píng)體系，動(dòng)態(tài)管理，能者上，庸者下，從而形成了良好干事的氛圍；嚴(yán)把“隊(duì)伍準(zhǔn)入、招投標(biāo)、合同簽訂、設(shè)計(jì)審批、物資采供、工程結(jié)算”六道關(guān)口，筑牢防腐大堤；堅(jiān)持一把手負(fù)責(zé)，層層簽訂責(zé)任書，嚴(yán)格檢查考核，逐級(jí)落實(shí)責(zé)任，確保了安全生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)管理、綜合治理等各方面重點(diǎn)工作有效落實(shí)，全員執(zhí)行力全面提升。

（三）抓地質(zhì)研究，確保開發(fā)效果。堅(jiān)持“整體部署、分類實(shí)施、持續(xù)研究、及時(shí)調(diào)整”的原則，針對(duì)各油藏開發(fā)現(xiàn)狀，加大研究力度，堅(jiān)持“五個(gè)對(duì)比”（巖性、物性、電性、含油性、試油試采情況對(duì)比），追求油層穩(wěn)、厚、連通，圈定建產(chǎn)有利區(qū)域，確保了產(chǎn)建效果；全面實(shí)施“139”穩(wěn)產(chǎn)上產(chǎn)綜合管理工程，建立了圍繞油藏管理的“一個(gè)中心，三個(gè)著眼點(diǎn)，九個(gè)管理體系”的長(zhǎng)效機(jī)制，確保了油田長(zhǎng)期穩(wěn)產(chǎn)上產(chǎn)。

（四）抓方案優(yōu)化，不斷提高單產(chǎn)。狠抓了日常隨鉆跟蹤工作，切實(shí)做到方案“三個(gè)加強(qiáng)”：加強(qiáng)區(qū)域開發(fā)方案地質(zhì)研究。從沉積環(huán)境、砂體展布、儲(chǔ)層物性等方面入手，分析產(chǎn)建區(qū)塊潛在地質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，不斷優(yōu)化方案部署，及時(shí)調(diào)整建產(chǎn)方向，降低產(chǎn)建風(fēng)險(xiǎn)；切實(shí)加強(qiáng)單井隨鉆方案分析，堅(jiān)持做到對(duì)每口新井電測(cè)、試油、試采資料進(jìn)行綜合分析，對(duì)可能帶來的油藏變化進(jìn)行預(yù)測(cè)，及時(shí)指導(dǎo)鉆機(jī)調(diào)整；切實(shí)加強(qiáng)與研究院技術(shù)人員的溝通聯(lián)系，不定期進(jìn)行分析交流開發(fā)方案，及時(shí)掌握產(chǎn)建動(dòng)向和信息，提高認(rèn)識(shí)水平；積極開展新工藝新技術(shù)方案試驗(yàn)，努力提高單井產(chǎn)量。

（五）抓激勵(lì)培訓(xùn)，提升全員素質(zhì)。在薪酬分配上，確保獎(jiǎng)金分配向生產(chǎn)一線傾斜、向關(guān)鍵崗位、艱苦崗位、邊遠(yuǎn)井區(qū)傾斜；在季度獎(jiǎng)金分配中，全面推行“以產(chǎn)量保效益，以業(yè)績(jī)掙薪酬”的分配思路；在井區(qū)層面，積極引導(dǎo)基層單位進(jìn)行月度自檢；在班組層面，實(shí)施了以分片承包集中運(yùn)作的大班組管理模式；在員工層面，全面實(shí)施以季度為周期的優(yōu)秀班組、優(yōu)秀班組長(zhǎng)以及崗位操作明星評(píng)選活動(dòng)。堅(jiān)持軍事化管理和經(jīng)常化培訓(xùn)，創(chuàng)新“自己學(xué)、教著學(xué)、現(xiàn)場(chǎng)示范學(xué)、送出培訓(xùn)學(xué)、單位組織學(xué)”培訓(xùn)模式，極大地提高了員工隊(duì)伍的整體素質(zhì)。四年來，單位一大批干部員工茁壯成長(zhǎng)，逐步走上機(jī)關(guān)管理人員、中層干部崗位，成為長(zhǎng)實(shí)集團(tuán)骨干技術(shù)管理人才。

（六）抓安全環(huán)保，確保文明生產(chǎn)。牢固樹立“以人為本”的思想，以落實(shí)安全環(huán)保責(zé)任為關(guān)鍵，以防范重特大安全環(huán)保事故為根本，落實(shí)各項(xiàng)安全環(huán)保措施，緊緊圍繞年初確定的各項(xiàng)任務(wù)目標(biāo)，注重員工、注重管理、注重細(xì)節(jié)，實(shí)現(xiàn)了重大人身傷亡事故、重大設(shè)備事故、重大火災(zāi)事故、重大環(huán)境污染事故和重大交通事故“五為零”的目標(biāo)。

（七）抓投資控制，確保經(jīng)濟(jì)安全。切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。按照“統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則，優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量、實(shí)現(xiàn)低成本管理的要求；加強(qiáng)資金管理。按照“開支有依據(jù)、審批按程序、花銷有制度”的原則，做到“不該花的錢一分錢不花，不該銷的錢一分錢不銷，降低和杜絕了資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，保證了資金安全。

（八）抓和諧穩(wěn)定，營(yíng)造良好環(huán)境。積極援助地方發(fā)展經(jīng)濟(jì)，組織當(dāng)?shù)厝罕妳⑴c油田產(chǎn)建鉆前工程服務(wù)，帶動(dòng)了華池縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展，華池縣按照“環(huán)境最佳、服務(wù)最優(yōu)、速度最快、效率最高” 要求，成立了由縣主要領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)的油田開發(fā)協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組，從用地審批、組織協(xié)調(diào)到鉆前工程、糾紛協(xié)調(diào)政府全程介入，全力支持了產(chǎn)能建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)和原油上產(chǎn)。堅(jiān)持以人為本的理念，落實(shí)“六心”工作法，著力改善員工的工作生活條件，不斷豐富員工業(yè)余文化生活，力所能及為員工辦好事、辦實(shí)事，提高了隊(duì)伍的凝聚力，營(yíng)造了積極向上、和諧共進(jìn)的良好氛圍。

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位代表：在我在隴東擔(dān)任產(chǎn)能建設(shè)項(xiàng)目組經(jīng)理和作業(yè)區(qū)經(jīng)理的四年時(shí)間里，我為集團(tuán)公司開發(fā)建設(shè)做出了一些富有成效的工作，也取得了一些成績(jī)，但與集團(tuán)的要求相比，與員工同志們的期望值，我清醒的認(rèn)識(shí)到還存在差距和不足。在今后的工作中，我將不斷學(xué)習(xí)，充實(shí)自己，進(jìn)一步提高自己的工作水平，在新的工作崗位上，以更高的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，扎扎實(shí)實(shí)地將工作干得更好，做一名組織放心、員工信任的黨員干部，更好地完成組織交給的任務(wù)，為集團(tuán)公司打造建設(shè)效益型、創(chuàng)新型、和諧型長(zhǎng)實(shí)做出積極貢獻(xiàn)！以上是我的工作述職，敬請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)和各位代表評(píng)議！總經(jīng)理離任述職報(bào)告

一、緊緊咬定發(fā)展第一要?jiǎng)?wù)，多業(yè)并舉，謀求企業(yè)生存發(fā)展之路

面對(duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，尤其是2001年××公司集體與建設(shè)公司協(xié)議解除勞動(dòng)合同后，企業(yè)在一定程度上失去了建設(shè)公司的政策保護(hù)優(yōu)勢(shì)，公司一直處在原有體制與企業(yè)改制的夾縫中，再加上建筑市場(chǎng)各施工企業(yè)間的相互壓價(jià)、讓利等無序和自相殘殺的競(jìng)爭(zhēng)使公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)一直面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)。為了企業(yè)的生存發(fā)展，公司領(lǐng)導(dǎo)班子達(dá)成共識(shí)，確立了“兩條腿”走路的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行策略：在占領(lǐng)建設(shè)公司分包市場(chǎng)的前提下，積極開拓自己獨(dú)立的施工市場(chǎng)。幾年來，我與班子成員分別跑現(xiàn)場(chǎng)，積極承攬施工生產(chǎn)任務(wù)。一方面，圍繞建設(shè)公司的重點(diǎn)工程，積極組織人員跟蹤信息，相繼承攬了南京、廣州、上海、惠州、內(nèi)蒙、海南、大連等項(xiàng)目的施工。在公司全體參戰(zhàn)人員的共同努力下，2004年共創(chuàng)施工產(chǎn)值 萬元；2005年共創(chuàng)施工產(chǎn)值 萬元；2006年1-4月份共創(chuàng)施工產(chǎn)值 萬元。另一方面，公司在搶占建設(shè)公司分包市場(chǎng)的前提下，憑借多年來積累的投標(biāo)報(bào)價(jià)經(jīng)驗(yàn)，積極開拓自己獨(dú)立的施工市場(chǎng)，幾年來先后承攬了北海檢修工程、大港煉廠、唐海冀東油田處理廠等檢修、西青開發(fā)區(qū)北方氣體工程、**一廠重油催化拆除工程、安慶石化總廠靜設(shè)備檢修等工程。2004年自攬工程共創(chuàng)產(chǎn)值 萬元，2005年自攬工程共創(chuàng)總產(chǎn)值 萬元。我們深知要想在市場(chǎng)在獲得“更多桶金”，就不能只固守在施工市場(chǎng)上。為此在搶占施工市場(chǎng)的同時(shí)，我與班子成員積極尋求市場(chǎng)切入點(diǎn)，以新產(chǎn)品開發(fā)做為企業(yè)投向市場(chǎng)的“試金石”，加大多種經(jīng)營(yíng)的市場(chǎng)開發(fā)力度——其中汽車配件的開發(fā)生產(chǎn)成為三和公司一道亮麗的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)風(fēng)景線，當(dāng)年總銷售額回款（或盈利）達(dá) 萬元，之后一直成為繼主業(yè)后的一個(gè)強(qiáng)有力的公司經(jīng)濟(jì)支撐點(diǎn)，至今為止，共獲利 萬元。

我與班子成員還在不斷探索投資辦廠上下功夫： 2001年印刷廠實(shí)行股份合作制改組并取得明顯效果；2002年先后對(duì)砂輪廠、直屬隊(duì)實(shí)行個(gè)人承包經(jīng)營(yíng)，增強(qiáng)了隊(duì)伍的競(jìng)爭(zhēng)活力，如砂輪廠承包后的當(dāng)年產(chǎn)值達(dá)100多萬元；2002年與韓國(guó)派仕國(guó)際株式會(huì)社合作成立韓津電子有限公司等等，均有效激活了三和公司的經(jīng)濟(jì)脈絡(luò)。

二、完善企業(yè)基礎(chǔ)工作，多管齊下，向管理要效益

1．調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，進(jìn)行專業(yè)整合。我與班子成員針對(duì)公司施工和人力資源特點(diǎn)，本著將保溫架設(shè)專業(yè)做精做大做強(qiáng)的原則，對(duì)任務(wù)少、效益差、人員多的廠隊(duì)進(jìn)行整合，將富余人員調(diào)整充實(shí)到保溫架設(shè)施工一線，我們相繼重組了保溫隊(duì)和架設(shè)隊(duì)： 6個(gè)××隊(duì)合并成為4個(gè)保溫隊(duì)，2個(gè)架設(shè)隊(duì)合并成立××專業(yè)公司。為確保這一舉措順利實(shí)施，并確保職工的合法權(quán)益，我們采取“轉(zhuǎn)走”自愿、兩路并舉的原則，對(duì)不愿意轉(zhuǎn)崗的，根據(jù)本人的意愿與其協(xié)議解除勞動(dòng)合同，共有120多名原集體職工與公司協(xié)議解除了勞動(dòng)合同。這樣，既使施工作業(yè)力量得到了充實(shí)和加強(qiáng)，又減少了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，同時(shí)也為今后的改革打下了良好的基礎(chǔ)。

2.規(guī)范工程管理和勞動(dòng)用工。一是規(guī)范合同簽訂和分包隊(duì)伍，嚴(yán)格工程結(jié)算，進(jìn)而較好地解決了以往工程合同無序簽訂及工程結(jié)算混亂的局面。二是規(guī)范企業(yè)勞動(dòng)力資源及外用工管理，嚴(yán)禁各項(xiàng)目、廠隊(duì)私自使用外用工，從而有效地避免了企業(yè)勞動(dòng)力資源的閑置、浪費(fèi)。另外針對(duì)專業(yè)性極強(qiáng)的崗位，進(jìn)行對(duì)外招聘，幾年來相繼招聘施工員20人左右，緩解了企業(yè)技術(shù)力量薄弱的不足。三是為嚴(yán)肅企業(yè)紀(jì)律，出臺(tái)《關(guān)于整頓勞動(dòng)紀(jì)律，清理違紀(jì)離崗人員的辦法》,對(duì)違犯公司紀(jì)律的人員進(jìn)行處理，如開除偷盜項(xiàng)目材料職工，以正視聽。3．規(guī)范各種經(jīng)營(yíng)管理辦法。公司在重新調(diào)整、規(guī)范各類經(jīng)營(yíng)行為的基礎(chǔ)上，于2005年修訂下發(fā)了《經(jīng)營(yíng)管理辦法》、《資金預(yù)算管理辦法》、《外用工管理辦法》等一系列管理規(guī)定，使企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理工作做到有章可循，有法可依。4.加強(qiáng)企業(yè)無形資產(chǎn)建設(shè)。幾年來，先后獲取《建筑安施工安全許可證》；編修公司質(zhì)量管理體系文件；通過ISO9001質(zhì)量管理體系認(rèn)證，取得質(zhì)量管理體系認(rèn)證證書；成為國(guó)家防腐保溫協(xié)會(huì)會(huì)員；取得《專業(yè)承包企業(yè)分包交易服務(wù)卡》等等，增加了企業(yè)通向建筑市場(chǎng)的通行證，增強(qiáng)了企業(yè)無形資產(chǎn)的含金量。公司還構(gòu)建了自己的網(wǎng)站，踏上了信息高速公路，初步實(shí)現(xiàn)了公司信息與高科技接軌的目標(biāo)。

5.以集團(tuán)公司改制為契機(jī)，做好企業(yè)資產(chǎn)清查工作。2005年，集團(tuán)公司出臺(tái)《國(guó)有單位主辦集體企業(yè)改制分流試點(diǎn)指導(dǎo)意見》，我們組建改制領(lǐng)導(dǎo)小組，黨政一把手親自抓，負(fù)總責(zé)，快速推進(jìn)改制工作進(jìn)程：各職能部門本著“嚴(yán)肅認(rèn)真、密切配合、數(shù)字精準(zhǔn)”的原則，迅速對(duì)公司基本情況進(jìn)行調(diào)查摸底。經(jīng)過各相關(guān)部室的密切配合，認(rèn)真操作，按建設(shè)公司規(guī)定的程序完成了任務(wù)，為改制做好了鋪墊工作。

第五篇：離任審計(jì)

省聯(lián)社：

根據(jù)XX省農(nóng)村信用社聯(lián)合社審計(jì)稽核部工作安排，我們“xx審計(jì)組”于2xxx年xx月xx日至xx日，歷時(shí)xx天，依據(jù) 《xx省農(nóng)村信用社離任審計(jì)制度》（討論稿）、《xx省農(nóng)村信用社稽核工作操作規(guī)程》（討論稿）以及其他有關(guān)文件規(guī)定，按照“離任審計(jì)方案”的要求，通過測(cè)算有關(guān)數(shù)據(jù)、分析、查閱有關(guān)資料以及聽匯報(bào)、開座談會(huì)、個(gè)別談話等形式，經(jīng)過對(duì)XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社機(jī)關(guān)、營(yíng)業(yè)部和XX、XX兩個(gè)農(nóng)村信用社的審計(jì)，較為全面、系統(tǒng)地審核了XX同志在任職期間（重點(diǎn)審計(jì)2003年元月1日至2005年3月31日）履行工作職責(zé)、有關(guān)責(zé)任和遺留的問題以及XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社的經(jīng)營(yíng)狀況等情況，現(xiàn)將審計(jì)稽核結(jié)果報(bào)告如下：

一、基本情況

XX縣信用聯(lián)社下轄XX個(gè)農(nóng)村信用社，1個(gè)營(yíng)業(yè)部，XX個(gè)分社，6個(gè)儲(chǔ)蓄所；職工總數(shù)XXX人，其中正式職工XXX人，代辦員XXX人，臨時(shí)用工XX人。截止200X年X月末，XX縣農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款余額XXXX萬元；各項(xiàng)貸款余額XXXX萬元，不良貸款余額XXXX萬元，不良貸款占比XXXX%；股金余額XXX萬元（均為資格股），其中：自然人股XXXX萬元，占股本總額XXX％（其中內(nèi)部職工股XXX萬元，占股本總額XX%）；法人股XXX萬元，占股本總額XXX％；所有者權(quán)益貸方余額XXXX萬元，凈利潤(rùn)XX萬元，呆帳準(zhǔn)備金XXX萬元;所有者權(quán)益借方余額(歷年虧損掛帳)XXX萬元,未核銷呆帳貸款XXX萬元,信用社入股聯(lián)社資金余額XXXX萬元,資本凈額XXX萬元,加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額XXXX萬元,資本充足率為XXX%。

二、主要業(yè)績(jī)

XX同志自199X年X月農(nóng)村信用社與農(nóng)行脫鉤后，始任XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社主任、黨組、黨委書記至今。XX同志近X年的任職期間里，在以他為首的聯(lián)社班子成員帶領(lǐng)下，率領(lǐng)XX縣農(nóng)村信用社全體員工團(tuán)結(jié)拼搏、求真務(wù)實(shí)，使得XX縣農(nóng)村信用社的各項(xiàng)工作取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步，特別是自200X年以來，XX縣農(nóng)村信用社各項(xiàng)事業(yè)更是得到了迅猛發(fā)展和壯大，取得了令人矚目的成就。2004年XX縣聯(lián)社被評(píng)為巢湖市信合系統(tǒng)綜合評(píng)比優(yōu)勝單位。

該同志200X年X月份通過人民銀行系統(tǒng)職稱考試、評(píng)定為高級(jí)經(jīng)濟(jì)師職稱。XX同志曾兩次被縣委授予“優(yōu)秀共產(chǎn)黨員”稱號(hào)，連續(xù)五年受到縣政府的表彰嘉獎(jiǎng)，當(dāng)選為縣人大代表，XX市黨代表。

（一）建立健全內(nèi)部控制制度。

近年來，XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社根據(jù)有關(guān)金融法律法規(guī)和上級(jí)文件精神，建立健全了一系列規(guī)章制度，如：《XX縣農(nóng)村信用社貸款管理暫行規(guī)定》、《XX縣農(nóng)村信用社費(fèi)用開支實(shí)施細(xì)則》、《XX縣農(nóng)村信用社費(fèi)用開支定量下?lián)芎蛨?bào)賬制管理試行辦法》，《XX縣農(nóng)村信用社重要空白憑證和有價(jià)單證管理制度》、《XX縣農(nóng)村信用社內(nèi)部稽核制度》、《XX縣農(nóng)村信用社派駐稽核員考核和獎(jiǎng)懲暫行辦法》、《XX縣農(nóng)村信用社“三防一保”工作違規(guī)處罰辦法》、《XX縣農(nóng)村信用社職工教育制度》等。

1998年10月，XX縣農(nóng)村信用社按照《國(guó)務(wù)院關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》要求，縣聯(lián)社和基層信用社按照合作制的原則，開展了增資擴(kuò)股工作，召開了社員代表大會(huì)，選舉產(chǎn)生了理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，審議通過了《XX縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社章程》，制定了《XX縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社社員代表大會(huì)工作制度》，《XX縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社理事會(huì)工作制度》，《XX縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社監(jiān)事會(huì)工作制度》，按照“三會(huì)”制度要求，制定了《XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社貸款審批委員會(huì)議事規(guī)則》、《XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社財(cái)務(wù)審批小組議事規(guī)則》等。

（二）經(jīng)營(yíng)管理工作成效顯著1、2002年末至2005年3月底業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。全縣農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款余額XXXXX萬元，較2002年末凈增XXX萬元；各項(xiàng)貸款余額XXX萬元，較2002年末凈增XXX萬元，其中不良貸款余額XXX.7萬元，較2002年末下降XXX.3萬元，不良貸款占比XXX%，較2002年末下降XXX個(gè)百分點(diǎn)，降幅XXX8%；股本金余額XXX萬元，較2002年末凈增加XXX萬元；2003年—2005年1季度共提取呆賬準(zhǔn)備金 XXX萬元，核銷呆賬貸款 XXX 萬元，減少歷年虧損掛帳XXXX萬元;資本凈額由2002年末的XXX萬元增加到XXX萬元,加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額增加了XXXX萬元,資本充足率由XXXX%提高到XXX%;固定資產(chǎn)凈值增加XXXXX萬元。

2、加大基礎(chǔ)設(shè)施投入，提升信用社形象。近幾年來，以XX同志為首的聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子十分注重全縣農(nóng)村信用社基礎(chǔ)建設(shè)，不斷加大基礎(chǔ)設(shè)施投入，努力提升信用社形象，本著“因社制宜，分步實(shí)施，先易后難，量力而行”的原則，裝璜修繕了營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，購(gòu)置計(jì)算機(jī)，全縣信用社逐步實(shí)現(xiàn)了儲(chǔ)蓄操作電子化、貸款管理微機(jī)化，適時(shí)開通特約電子匯兌業(yè)務(wù)，快捷、方便地服務(wù)于XX縣人民。1998年完工投入使用的“信合大廈”至今都是XX縣城的標(biāo)志性建筑，使得信用社整體形象煥然一新，增強(qiáng)了企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)后勁。

3、完善法人治理結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制。一是完善內(nèi)控制度。2005年初，重新完善了各崗位責(zé)任制考核實(shí)施細(xì)則。二是建立健全勞動(dòng)用工制度，改革用人機(jī)制。2002年以來，XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社相繼制定了《XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社“三定”和信用社定員工作實(shí)施方案》、《XX縣農(nóng)村信用社工資分配制度改革實(shí)施辦法》以及按勞取酬的結(jié)構(gòu)工資制度。三是堅(jiān)持以人為本，改革用人機(jī)制。幾年來，XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社全面推行了用人制度的改革，堅(jiān)持“能者上，平者讓，庸者下”的原則。通過考試、考核、考評(píng)等程序，選拔一批德才兼?zhèn)涞膬?yōu)秀員工充實(shí)領(lǐng)導(dǎo)崗位，先后產(chǎn)生信用社主任5名，機(jī)關(guān)中層干部4名。對(duì)在考核、考評(píng)中不合格的干部及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。四是建立激勵(lì)機(jī)制，堅(jiān)持市場(chǎng)化運(yùn)作機(jī)制。制定并完善了《XX縣農(nóng)村信

用社清收歷年陳欠貸款手續(xù)費(fèi)獎(jiǎng)勵(lì)辦法》、《貸款營(yíng)銷管理辦法》、《關(guān)于進(jìn)一步地加強(qiáng)貸款期限管理與考核補(bǔ)充意見》等制度。

4、緊張有序地開展中央銀行票據(jù)置換工作。XX縣聯(lián)社是省聯(lián)社確定的2005年第二批申請(qǐng)發(fā)行單位，擬置換央行專項(xiàng)票據(jù)XXXX萬元，此項(xiàng)工作在XX同志的直接領(lǐng)導(dǎo)下正順利進(jìn)行，已于X月X日提出申請(qǐng)，并通過了人民銀行含山支行和銀監(jiān)辦的審核，上報(bào)省、市人行和監(jiān)管部門審核。

5、強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，抓增收節(jié)支。XX縣聯(lián)社在XX同志的領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持抓效益、增收節(jié)支，不斷提高盈利水平。一是以強(qiáng)化制度建設(shè)為手段，先后出臺(tái)了《XX縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理辦法》、《聯(lián)社機(jī)關(guān)費(fèi)用管理辦法》、《增收節(jié)支獎(jiǎng)懲辦法》和《XX縣農(nóng)村信用社費(fèi)用開支定量下?lián)芎蛨?bào)帳制管理試行辦法》，費(fèi)用開支堅(jiān)持“集中會(huì)審，包干使用，按月核定，按月公開”的原則，從而有效地控制了費(fèi)用的增長(zhǎng)。2004年全縣信用社營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出XXX萬元，費(fèi)用率XXX%，分別比2003年下降XXXX萬元和XXX個(gè)百分點(diǎn)；二是抓增收,著力清收不良貸款,向存量要效益;注重新增貸款質(zhì)量,向增量要效益。2004年全縣十三個(gè)信用社共實(shí)現(xiàn)收入XXXX萬元，比2003年增加XXX萬元,比2002年增加XXXX萬元。年末全轄實(shí)現(xiàn)了社社盈余，盈余額XXX萬元，同比增加XXX萬元,全年實(shí)現(xiàn)綜合效益XXXX萬元, 完成市辦年初下達(dá)計(jì)劃的XXX%。

6、采取有效措施，實(shí)現(xiàn)不良貸款“雙降”。近年來，縣聯(lián)社不斷加大對(duì)不良貸款的清收力度，采取各種措施盤活不良貸款。一是推行信貸員績(jī)效工資制；二是完善管理制度，強(qiáng)化信貸管理。在防范新增不良貸款方面，全面推行“以證辦貸”。修訂和完善了《XX縣農(nóng)村信用合作社貸款管理暫行規(guī)定》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)貸款期限管理與考核的補(bǔ)充意見》等多項(xiàng)制度；三是努力清收舊欠貸款，落實(shí)責(zé)任清收制度。對(duì)舊欠貸款實(shí)行逐筆認(rèn)定，明確責(zé)任，考核到人；對(duì)清收責(zé)任貸款不力者只發(fā)生活費(fèi)、下崗收貸。堅(jiān)持貸款催收考核獎(jiǎng)懲制度，聯(lián)社各科、室人員分工包社，參與基層社催收工作。堅(jiān)持做好已核銷呆賬貸款的再清收工作。一方面加大對(duì)已核銷貸款的清收力度，另一方面從更深層次加強(qiáng)對(duì)已核銷呆賬貸款的管理工作。XX同志和其他聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子成員深入到各涉貸社，逐社落實(shí)；四是強(qiáng)化貸款安全管理，積極加強(qiáng)貸款營(yíng)銷。XX縣農(nóng)村信用社不良貸款“雙降”工作成效顯著，2002年末，XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良貸款占比為XXX％，到2005年3月末，不良貸款占比XXX%，較2002年末下降了XXX個(gè)百分點(diǎn)，降幅XXX%。

7、開展增資擴(kuò)股，充實(shí)資本金。一是成立組織，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。縣聯(lián)社成立增資擴(kuò)股工作領(lǐng)導(dǎo)組，各信用社也相應(yīng)成立了增資擴(kuò)股工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并制訂計(jì)劃，強(qiáng)化考核；二是采取多種形式廣泛宣傳農(nóng)村信用社的性質(zhì)、服務(wù)對(duì)象和服務(wù)宗旨，引導(dǎo)服務(wù)區(qū)內(nèi)農(nóng)戶樹立參與信用社管理意識(shí)；三是對(duì)入股社員實(shí)行貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)農(nóng)戶積極入股和多入股；四是把增資擴(kuò)股作為信用社和信貸員的責(zé)任目標(biāo)之一進(jìn)行考核，激勵(lì)信用社積極開展增資擴(kuò)股工作。五是增擴(kuò)職工股，鼓勵(lì)高級(jí)管理人員在規(guī)定的比例內(nèi)多入股, 以增強(qiáng)職工的責(zé)任意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；六是對(duì)尚未規(guī)范的股金逐步規(guī)范。截止2005年3月末，XX縣信用聯(lián)社股本金余額XXX萬元，較2002年末凈增加XXX萬元。

三、存在問題

（一）內(nèi)控制度執(zhí)行落實(shí)

1、有關(guān)制度執(zhí)行不到位。如：聯(lián)社稽核部門查出XX信用社存在以貸收息違規(guī)行為，聯(lián)社信貸部門未按《XX縣農(nóng)村信用社貸款管理暫行規(guī)定》的要求對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰。

2、有價(jià)單證管理亟待加強(qiáng)。聯(lián)社營(yíng)業(yè)部入股聯(lián)社資金XX萬元股金證、謝集社入股聯(lián)社資金XXX萬元股金證（編號(hào)0009）未納入表外“102”科目核算;謝集社抵押物登記證一張，金額XXXXX萬元,由農(nóng)貸會(huì)計(jì)保管,未交出納視同現(xiàn)金入庫(kù)保管,也未納入表外“106”科目核算。

3、此次所檢查的三個(gè)信用社均未按照規(guī)定建立《行政公章使用登記簿》，行政公章的使用登記情況不明，存在一定隱患。

（二）信貸管理、風(fēng)險(xiǎn)防范

1、貸款“三查”制度執(zhí)行不嚴(yán)，表現(xiàn)為貸時(shí)審查不認(rèn)真。如：XXX社XXXX年10月27日貸給安吉爾制衣公司XXX萬元（借據(jù)金額），借款合同、申請(qǐng)書金額為XXXX元；環(huán)峰社2005年4月15日貸給周正英XXX元，借款申請(qǐng)書、合同中日期和金額均有涂改。

2、向不具備借款資格的行政事業(yè)單位發(fā)放貸款。如：營(yíng)業(yè)部XXXXX年1月XX日至X月XX日發(fā)放XXX財(cái)政所貸款4筆金額XXX萬元，用途拆借。其中：XX年XX月XX日貸款XXX萬元，無借款申請(qǐng)書，未簽訂借款合同。

3、放款壘大戶。經(jīng)查有17筆540.08萬元。如：XX社1998年9月16日分別貸給XXX萬元和XX萬元，1998年10月日貸款5萬元，1999年6月9日貸款5萬元，2003年7月21日又貸款8萬元，2004年12月9日貸款給XXXX萬元，該廠法人代表是崔德新，6筆合計(jì)金額XXX萬元。

4、貸款以貸收息。經(jīng)抽查XX社2004年12月20日憑證有5筆，金額XX元。其中2004年12月20日貸給黃傳元XXXX元，同日收回黃傳元舊貸本金XX元和利息XXX元。

5、貸款展期手續(xù)不合規(guī)。如：XX社2003年貸給XXX元，展期申請(qǐng)書缺借款人簽字、蓋章，無保證人意見;抽查XX社貸戶展期申請(qǐng)書248份，其中不合規(guī)的26份。

6、抵債資產(chǎn)取得手續(xù)不合規(guī)、損失未及時(shí)處理。經(jīng)查，XX社有4筆，金額XXXX萬元。如：1997年9月29日收XX行政村房屋，入帳XXX元，雙方?jīng)]有簽訂協(xié)議書、未經(jīng)法院裁定，也沒有辦理產(chǎn)權(quán)證書；1998年10月30日收XX汽車，入帳X萬元，1998年11月15日出售XX萬元，損失XX萬元未處理。

7、抵押貸款逾期沒有及時(shí)處理抵押物。經(jīng)查，營(yíng)業(yè)部有21筆XXX萬元，其中：1997年3筆金額XX萬元；XX社有38筆金額XXXX萬元；

XX社有5筆金額XX萬元。

8、單戶、最大十戶貸款超比例。…..9、最大十戶貸款存在一定信貸風(fēng)險(xiǎn)，欠息較多….（三）財(cái)務(wù)制度執(zhí)行、管理

1、會(huì)計(jì)科目使用錯(cuò)誤。….2、串用科目賬戶。….3、費(fèi)用開支手續(xù)不全。….4、租賃費(fèi)收入未按規(guī)定納入“營(yíng)業(yè)外收入”核算。….（四）、其他應(yīng)收賬款清理不及時(shí)。….（五）、固定資產(chǎn)購(gòu)置超規(guī)模，固定資產(chǎn)占比超比例。…..（六）、超批準(zhǔn)金額從信用社籌資建“綜合樓”。…..（七）、股金清理規(guī)范工作存在不足。…..四、稽核評(píng)價(jià)

1、XX同志在任期內(nèi)認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的金融方針、政策、法規(guī)，堅(jiān)持以業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)為中心，強(qiáng)化內(nèi)部管理，狠抓員工隊(duì)伍建設(shè)，取得了顯著的經(jīng)濟(jì)效益，任期內(nèi)實(shí)現(xiàn)無經(jīng)濟(jì)和刑事案件。

2、XX同志始終堅(jiān)持“存款立社”的觀念，把大力組織資金放在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的首位。通過開展文明服務(wù)、拓展服務(wù)功能，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)存款持續(xù)、穩(wěn)定、大幅度增長(zhǎng)。

3、能認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家金融政策和產(chǎn)業(yè)信貸政策，堅(jiān)持為“三農(nóng)”服務(wù)宗旨，加大貸款投放力度，強(qiáng)化不良貸款清收，有力支持了XX縣農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

4、在經(jīng)營(yíng)管理上，堅(jiān)持從實(shí)際出發(fā)，求真務(wù)實(shí)，通過增收節(jié)支、開源節(jié)流，努力提高信用社收益水平，為XX縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和農(nóng)村合作金融事業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。

五、稽核建議

（一）進(jìn)一步督促農(nóng)村信用社認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)內(nèi)控制度，切實(shí)做到有章必循、有制必依、違章必究。

（二）加強(qiáng)信貸管理，杜絕違章、違規(guī)貸款。

1、嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度，完善貸款手續(xù)。

2、嚴(yán)禁各種違規(guī)貸款行為，對(duì)已發(fā)生的要落實(shí)責(zé)任人，限期收回。

3、做好信貸基礎(chǔ)管理工作，完善信貸檔案，規(guī)范貸款分戶賬。

（三）加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

（四）加強(qiáng)非信貸資產(chǎn)管理，努力降低非生息資金占用。

審計(jì)組成員：……