第一篇：典當業務風險管理制度

典當業務風險管理制度

第一章 總則

第一條 為了加強公司對典當業務的管理，有效控制典當業務的風險，積極推進典當業務健康發展，根據《典當管理辦法》、《公司章程制定本辦法。

第二條 本辦法所稱典當業務是指當戶將其房地產或財產權利作為當物質押或者作為當物抵押給典當行，交付一定比例費用，取得當金，并在約定期限內支付當金利息，償還當金、贖回當物的行為。

第三條 本辦法適用于公司典當業務風險控制的全過程

第二章 風險管理原則

第四條 建立健全各項規章制度的原則

建立健全各項規章制度是控制典當業務風險最重要的措施。要在完善各項典當業務的操作標準流程的基礎上，認真制定公司內部典當業務的管理辦法和業務流程，如登記表、申報表、核查審批表、風險問題專項報告等，并以制度的形式加以確立，并要求每個環節認真落實。

第五條 風險控制體系完備，組織構架科學合理的原則

典當業務風險控制為綜合風險控制體系。構建一個公司風險管理部門監管，典當業務領導小組監管與下屬各典當企業風險管理相結合的完備體系。每一級都具有完整的制度、流程和控制手段，從組織結構上嚴控典當業務風險。

第六條 職業道德教育與獎懲結合的原則 加強對典當業務從業人員以及負責人的職業道德教育，以提高風險控制意識，增強對公司忠誠度。在典當業務風險控制中，應堅持獎勵與懲罰相結合的原則。

第七條 規范性、嚴肅性和靈活性相結合的原則

在規范制度，嚴格按各項流程管理的同時，也應注意突出典當業務快速、靈活的特點，發揮其便捷的服務功能。這就要求典當業務機構和公司監管部門制定科學合理的工作流程，既嚴格按規章程序辦事，又提高工作效率和工作靈活性，最大限度地簡化手續和環節，優質高效做好服務客戶的工作。

第八條 綜合控制風險原則

典當業務管理涉及面廣，應發揮綜合管理的優勢，采用各種手段不斷完善風險控制體系和制度，最大限度控制、減小典當業務的風險。根據公司典當業務風險管理需要，公司已制定<<典當經營損失責任追究全額賠付辦法>>作為公司風險管理最重要的措施，各典當經營負責人員必須嚴格遵守。

第三章 風險管理體系

第九條 公司典當業務風險管理實行風險管理部門監督管理、典當業務領導小組監督管理與典當企業法人治理結構內部風險控制相結合的綜合風險管理體系。

第十條 風險管理部門職責 風險管理部門的主要職責是對典當業務的經營管理制度、典當業務的標準流程等進行監管，同時建立必要的臨機干預的手段和措施，防范典當業務的風險。第十一條 典當業務領導小組職責

典當業務領導小組的主要職責，制定監督典當企業落實典當風險控制的流程和制度，對所屬各典當企業和風險控制員進行業務監督、指導，并對大額典當業務進行集中管理和審批。

典當業務領導小組通過定期或不定期對所屬典當企業和風險控制專管員進行考核、評比，并建立健全各項獎勵制度和處罰措施，以經濟和行政相結合的手段來管理典當從業人員。

典當業務領導小組成員可直接向典當企業負責人等進行質詢和調查，以最大限度的了解一線典當業務的經營情況。

典當業務領導小組應根據典當業務需要，定期或不定期組織下屬典當企業業務人員進行典當業務的風險管理培訓和制度及專業技能學習，及時加強從業人員的業務水平、技能的培訓，完善各項制度并第一時間掌握市場信息，控制業務風險。

第十二條 風險控制專管員

各典當企業應配備一名政治素質高、業務能力強，并有一定管理經驗的人員作為風險控制專管員，從事風險控制的專項工作。風險控制專管員應接受各典當企業負責人、風險管理部門和典當業務領導小組的領導。風險控制專管員的主要職責是對每一筆典當業務進行全面的調查、登記、備案、跟蹤，分析風險因素，提出應對風險的措施，并及時以文字形式向各典當企業負責人、典當業務領導小組報告，同時報風險管理部門備案。風險控制專管員的選任應報風險管理部門和典當業務領導小組認可。風險管理部門和典當業務領導小組可根據業務需求，隨時向風險控制專管員了解并質詢典當業務情況，幫助指導風險控制專管員進行風險控制。

第十三條 典當企業負責人的職責

典當企業負責人是典當業務經營和風險管理的第一責任人，其主要職責是對典當企業日常經營進行有效管理，為公司、股東創造利潤并嚴格控制經營風險。

典當企業負責人應全面熟悉掌握典當業務，并組織員工加強對典當業務的培訓和學習，杜絕和防范因水平不高、業務能力較差帶來的管理風險。要不斷加強自身和業務人員的職業道德與操守的教育和學習，嚴格防止出現內外串通、用虛假的手續蒙騙公司、造成公司利益損失的問題。典當企業應建立健全包括風險管理制度在內的各項章制度及標準流程，并在審批典當業務各個具體環節全面落實風險防范的具體要求，嚴格遵循必要的內部審核和上報審批流程，服從風險管理部門和典當業務領導小組的風險監管，及時反映化解、經營管理中的困難、問題。

第四章 審當管理

第十四條 房地產抵押典當業務審當注冊資金10%以下的房產抵押典當業務采取的是在典當業務領導小組授權 下，公司下屬典當企業的負責制和法人代表責任追究制。

典當企業工作人員與風險控制專管員實地查看房產情況，查驗權屬的合法性、有效性、真實性，并在此基礎形成內部審當的意見，合理估值房產價格，辦理各種手續包括但不限于公證和它項權利登記手續，高效、快速的發放貸款。同時應建立內部登記、審查、審核、備案手續和審當審批流程，定期匯總向典當業務領導小組和風險管理部門備案匯報，每月形成內部審當登記備案的清單，供上級管理部門了解一線業務情況和動態。

注冊資金10%以下典當業務的審查、審批，由典當企業內部討論決定完成，風險控制專管員和典當企業負責人共同簽字后方可放貸。

典當企業應在嚴格執行房產典當標準操作流程的前提下，向典當業務領導小組上報其它數額的典當業務，履行典當業務的審核、審批續。

其它數額的典當審批由典當業務領導小組負責實行，原則上典當業務領導小組集中審核、審批或網上簽名審核、審批。典當業務領導小組對其它數額的典當業務審當，采取組長一票否決制。

其它數額的典當業務既可異地審當，也可由典當業務領導小組成員到業務一線進行審當，以控制典當風險。典當企業應保持對典當對象的跟蹤、了解，掌握 典當業務動態，并在當金收回時向上級主管部門報告，辦理結算手續。

第十五條 證券質押業務審當

證券質押業務的典當，其典當金額在注冊資金10%以下的，由典當企業負責 審當、放當。FPRC系統管理員原則上可由風險控制專管員兼任，經營責任人應與系統管理員一同審查、核實當戶提供的各種資料、證件；簽訂《交易賬戶協議》并將質押股票打入我方指定賬戶，簽訂《股票質押典當合同》，即時監管股票動態和行情變化，并按期結息。客觀、準確對質押物進行折當，確立安全的風險平倉預警線，并在風險來臨時強行平倉，確保當金安全。單個客戶當金在典當企業的注冊資金10%以下股票質押由典當企業自行決定，經營責任人和風險控制專管員需共同在審批表上簽字，并報典當業務領導小組和風險管理部門備案。

其它數額的股票質押典當業務，各典當企業報典當業務領導小組審查、審批。典當業務領導小組應嚴格審核典當企業提供的資料、證件，監督管理各項合同、協議是否簽訂并審查合同的法律風險，評估折當意見和風險節點，審查確立安全平倉預警線，并在風險出現時，指導典當企業按規定強行平倉。典當企業要按照股票質押流程規范操作管理，如實上報審批表并提出風控意見報告，交典當業務領導小組審批。

典當企業開辦證券典當業務需經公司批準。

第五章 罰則

第十六條 對違反風險管理辦法的處罰，可視情節輕重或性質不同給予扣減停發工資、獎金、內部通報、降職使用、行政記過等經濟處罰和行政處罰。如因 內外串通、弄虛作假給公司造成重大經濟損失，則移交司法機關處理。

第六章 附 則

第十七條 本辦法適用公司所屬典當企業開展證券質押和房地產抵押典當業務。其它典當業務另行制定風險控制管理辦法。

第十八條 各種文件、資料、合同、憑證，典當企業須由專人負責建檔、保管。

第十九條 本辦法于文件發布之日起執行，執行中的問題由公司負責修訂。

第二篇：典當業務操作規程及風險防范

典當業務操作規程及風險防范

第一節

典當業務操作流程圖

一、典當操作流程概念：

指典當作業的先后順序及其具體過程。

狹義典當——

主要是指某筆業務一個具體的典當過程，即從當戶將當物交給典當行起，到得到所需要的當金為止。這一具體的典當過程準確地應稱為“收當”。

廣義典當——

不僅包括收當過程，而且還包括續當、贖當、絕當等環節內容。

典當業務操作流程圖

二、典當四階段：

收當

●

續當

●

贖當

●

絕當

由于收當、續當、贖當、絕當四部分在整個典當過程中是按時間先后順序分別獨立地存在于不同的時間階段，因此我們把典當業務的操作劃分為“典當四階段”。

第二節

典當各程序及相關規定

（一）交當

? 概念：

當戶執合法有效證件及當物所有權證明將當物交付給典當行營業員的行為。

? 操作人：估價員（評估員）

? 相關規定：

1、接受當物應小心謹慎，避免磕碰、摔落。

2、對貴重物品應戴上手套。

（二）驗當

■

概念：

由典當行營業員查驗當戶及當物有關情況的行為。

■

操作人：估價員（舊稱首柜、“朝奉”。）

■

相關規定：

《典當管理辦法》第六章第35條規定：個人出當的應出具本人有效身份證件；單位出當的應出具單位證明和經辦人有效身份證件；委托典當的，被委托人應當出具典當委托書、本人和委托人的有效身份證件。

1、查驗當戶

（1）身份證件：

●

是否為有效身份證件（種類與期限）。

●

是否真實，人與證是否相符、一致。

●

工商營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證是否真實，是否超期。

（2）民事行為能力：

●

完全民事行為能力

●

限制民事行為能力

●

無民事行為能力

2、查驗當物

（1）是否屬于禁當物品

《辦法》第四章第27條規定不得收當的八類財物：

（一）依法被查封、扣押或者已經被采取其他保全措施的財產；

（二）臟物和來源不明的物品；

（三）易燃、易爆、劇毒、放射性物品及其容器；

（四）管制刀具、槍支彈藥、軍警標志、制式服裝和器械；

（五）國家機關公文、印章及其管理的財物；

（六）國家機關核發的除物權證書以外的證照及有效身份證件；

（七）當戶沒有所有權或者未能依法取得處分權的財產；

（八）法律、法規禁止流通的自然資源或其他財物。

來源是否合法：

一要核查當物原始發票；二要通過觀察、交談、了解、判斷。

年齡－－住址－－數額－－數量

（2）權屬真偽

是否合法擁有所有權或處分權

●他人財產（借來的和租來的）

●共有財產（夫妻雙方）

●有爭議財產（繼承的和轉讓的）（3）真假優劣。

查驗當物的品種、規格、型號、質量、成色、性狀等。防止以假冒真、以劣充好。特別當物還須到相關登記部門去查詢登記。

（三）估當

? 概念：典當行營業員根據商品市場行情，對當物現行價格進行評估的行為。? 操作人：評估員 ? 相關規定：

1、評估當物要科學合理，當物大多是二次進入流通領域，故價值都遠低于一次進入流通時價格（文物除外）。因而估價要考慮其使用年限及折舊損耗，重點參考二手市場價格。

2、嚴禁惡意壓低估價和故意與客戶串通抬高估價。前者有失公平原則，喪失典當行誠信聲譽；后者反映員工思想品德敗壞，損害典當行利益。

（四）折當

? 概念：典當行營業員根據估當結果和當戶協商，按一定比例折扣確定典當金額的行為。? 操作人：估價員 ? 相關規定：

1、應按合理的浮動幅度確定折扣比例。原人行管理辦法規定按估價的50%—90%確定當價；商務部、公安部新出臺的辦法對此未作明確規定，實際過程中一般按估價的50%—70%報價（個別例外）。

2、折當比例的高低，應充分考慮當物的二次流通性和變現性。

3、當金的確定要充分體現和當戶的“協商原則”。《辦法》第六章第36條規定：“當物的估價金額及當金數額應當由雙方協商確定。”

4、當金的最終確定應符合公司內部規定的評估員的放款權限，超越權限應上報審批。

（五）寫當

? 概念：填寫當票的簡稱，即根據與當戶協商確定當金數額以及明確當期、費率等事項后，由營業員填寫當票，簽訂借貸契約的行為。? 操作人：估價員 ? 相關規定：

1、當票上各要素要如實填寫齊全，不得遺漏，尤其對當物的瑕疵要注明清楚。

2、綜合費率不得突破《辦法》規定的最高上限，可以預扣，利息到期支付不得預扣，實付典當金額要計算準確。

3、當票一式四聯，字跡要清楚，數字書寫要規范，不得隨意涂改。

4、當戶須在當票上親筆簽名，當行須加蓋業務專用章或公章。

5、如當票上已注明的條款不能真實地、全面地反映雙方意愿，可重新簽訂補充協議，補充協議或合同的簽訂人仍然是當物的所有權人或代理人（代理人須持有所有權人的委托書）。

（六）管當

概念：又叫“存當”，典當行營業員憑當票保管聯收妥當物，當面封

包（袋），將當物存放到庫房進行保管的行為。

操作人：保管員（舊稱“管樓”、“管包”、“管飾”）

相關規定：

1、封包前將當票與當物核對、看“票”、“物”是否相符。

2、封包時，要與當戶當面清點，包裝、封存，封口處讓當戶簽字。

3、封包后，保管須在當票上簽字，同時在封包上應貼牢當據編號。

4、封包入庫前，保管員應根據當票“保管聯”在“庫存當品登記簿”上登記入庫；同時按照《辦法》有關治安管理的規定，在典當物品登記表上對當戶姓名、單位、居民身份證號碼及當物名稱、數量、規格等逐項登記。

5、入庫后的當物封包、封袋要求按品種類別，先后順序存列、擺放整齊。

（七）當出

概念：舊時行業術語，即發放當金，簡稱“放當”，指典當行營業員根據當票實付金額向當戶支付當金的行為。?

操作人：出納員（舊稱“管錢”）?

相關規定：

1、必須憑當票的“出納聯”如實支付當金，堅持見票付款、先記帳后付款的原則。

2、付款前必須仔細審核當票要素是否齊全，實付金額是否準確，是否有保管員終審人或經理簽字。

（八）續當

概念：又稱展期、延期，指當戶典當期限屆滿時，不能償還本金，經

雙方同意仍以原當物繼續典當，續簽當票和合同的行為。續當標志著典當 雙方權利義務關系的延續。

操作人：評估員、保管員、出納員 ·相關規定：

1、當戶由于資金等原因到期不能贖當的，可以續當。

2、續當應于典當期內或期滿后5日內辦理。

3、當戶續當須持有居民身份證和原當票。

4、辦理續當時，評估員應審核原當票及當戶身份證，填寫續當憑證，一次續期最長不得超過6個月。

5、保管員應根據續當憑證“保管聯”對續期當物在“庫存當品登記簿”上予以登記。

6、出納員復核續當憑證后，與客戶結清前期利息和本息綜合費用。

（九）贖當

? 概念：當戶按期償還當金本息，贖取當物的行為。? 操作人：評估員、保管員、出納員 ? 相關規定：

1、當戶贖當須持當票和居民身份證辦理，評估員應審核贖取人身份證明及所持當票真偽。

2、出納員收取本金利息，確認結清后，開據一式三聯“收款單”。

3、保管員見出納“收款單”保管聯后，方能按當據編號入庫取物。

4、保管員對當物出庫必須登記銷號，并將當物與當票核對無誤后交當戶當面拆封，清點核收。

5、贖當時，應結清有關利息、費用；逾期贖當的，按逾期天數補交當金利息和有關費用（含罰息）。

（十）絕當

? 概念：俗稱“死當”，典當期限屆滿5日后，當戶既不贖當也不續當的行為。

? 操作人：保管員 ? 相關規定：

1、對大宗當物或折當率較低的當物，當期屆滿，先要發函或電話通知當戶。

2、保管員每月應根據“庫存當品登記簿”清理逾期當物，列出絕當物清單。

3、絕當物清單包括絕當物品名、種類、數量、原當金額，擬處理價格等應由經理召集評估、保管等商議，最后須提交有權人或經理簽字審批。

4、保管員根據審批意見，填寫出庫單，將絕當物出庫，并在“庫存當品登記簿”上登記銷號，同時應建立“絕當品專用臺帳”，用以逐一記載絕當品的增加或減少。

5、大額絕當品按規定委托拍賣，小額絕當品按審批標價列于門市柜臺自行銷售變賣。

第三節

典當業務操作風險

風險的概念

? 什么是風險

經濟學意義上的風險，通常是指某種不利于事件發生的可能性，也就是發生損失的可能性。

典當行的業務風險是指典當行在經營管理過程中，由于決策失誤、客觀情況變化或其他原因，使典當資產收入、信譽遭受損失的可能性。? 風險管理的概念

是指通過識別風險、衡量風險、分析風險，并在此基礎上有效地控制風險，用經濟合理的方法來綜合處理風險，以實現最大安全保障的管理方法。

（一）違法違規經營風險

指典當行工作人員不遵守相關法律、法規，違反政策規定操作，使典當行蒙受法律法規的懲治帶來的風險。

●

非法高息集資，變相吸收存款；

●

高利盤剝當戶、用暴力手段強迫當戶贖當；

●

收當國家禁止典當的物品（包含贓物）。

這些都會引發法律法規處罰和制裁，給企業造成經營風險。

分析：該風險在操作程序上，主要表現在交當和驗當兩個環節。

如果當戶所交當物是《辦法》明文禁止的，或者明知當物有贓物嫌疑，為貪圖暴利鋌而走險，甚至和犯罪分子勾結惡意收贓、銷贓，這些違法違規操作，輕者經濟處罰，重者吊銷典當經營許可證，勒令關門，甚至個人還要承擔刑事法律責任。

（二）收當風險

指典當行從業人員因缺乏專業技能培訓，業務素質不高，鑒定評估水平較低，造成收當環節把關不嚴，病從口入，給典當行帶來直接經濟損失的風險。

該風險在操作程序上主要表現在“驗當”環節，它包括三種情況：

1、收假

即當戶以假冒真，拿來假貨典當。

●

假鉆石、假畫、假黃金、假項鏈等這是假貨之類；

●

假房地證、假車牌（套牌）、假身份證、假結婚證等假手續。

以假當真，都是騙當和詐當。因而在收當金銀飾品，文物藝術品時，一定要請專家“把脈”，一旦自己不小心“走眼”，就會造成不可挽回的損失。

2、收錯

即當戶交當的當物雖是真貨，但由于其品相、質地、性能等大打折扣，其現實價值與原價相距甚遠，而典當估價人員因誤信其原價值之高而收錯,導致“物無所值”。

3、收偏

即典當行收當自己不熟悉的當物，造成當物種類中出現偏門、冷門，一旦絕當，無法變現。

一些典當行為了擴大規模，采取多元化經營的策略，什么黃金首飾、家用電器、五金百貨、鋼材電纜、古玩字畫、珠寶玉器、房產、股票等等一應俱全，有

些行業自己熟悉，但有些行業自己從未涉足，一味貪大求全，肯定會吃虧上當。市場經濟的規則是整個市場不斷細分，劃分越來越細，隨之專業化程度越來越高，典當經營也要找準市場定位，走專業化道路，突出自己的典當品種和典當特色。

（四）絕當物變現風險

指典當物品出現絕當后，絕當物品在處理過程中，再次進入市場流通的難易程度而帶來的風險。包括兩方面：市場價格原因和過戶手續原因。

●價格原因分析：

（1）“兩高一低”，即估價過高，折當率過高，出現絕當后，其變現率低。

分析：典當發放的當金較高，收取的利息費用較高，且容易和當戶

達成協議，但隱含的市場風險較大。

（2）“兩低一高”，即估價過低，折當率過低，出現絕當后其變現率較高。

分析：典當發放的當金較低，收取的利息和費用較低，且容易挫傷當戶積極性，但隱含的市場風險較小。●手續原因分析：

（1）機動車絕當

當戶不配合，沒有原身份證件和當事人不到場，不能辦理過戶手續。（2）房地產絕當過戶手續

當戶不配合，不能協議抵債、變賣或委托拍賣，收回現款，為買受

人辦理過戶。

（五）職業道德風險

指典當行工作人員違反典當行各項規章制度，個人道德品質惡劣，利用職務之便，以犧牲典當行利益為代價來謀取個人私利，從而給典當行帶來各種損失的風險。

主要表現：內外串通有意高估，超額發放當金；免除抵押、質押條件，發放人情信用當款；在業務中搞地下交易，暗拿回扣、傭金，造成典當行利潤流失。

該風險存在于典當業務操作上的任一環節，但并非每一環節都會出現此種風險。

第四節

典當操作風險防范

如何防范操作風險：

戰術上：制定具體防范措施 ?

戰略上：制定防范風險的策略

一、防范風險的基本措施

（一）依法依規經營，防范違法違規風險。

樹立法治觀念，提高法治認識，強化法律、法規學習，自覺規范經營，做到知法、懂法、守法，有效規避法律政策風險。

（二）培養典當專業人才，防范收當風險。

●

強化現有從業人員業務素質，特別是經理人員及主要業務骨干的業務技能培訓，實行培訓考核上崗制，努力提高典當專業人員鑒定水平和估價水

平；

●

大膽引進人才，大力吸收與典當業務相關的具有較強行業知識和專業知識的業務人才進入典當行，廣泛接納市場經驗豐富和具有先進經營理念的管理人才進入典當行，夯實抵御經營風險的人才基礎。

（三）加強風險管理，防范貸款比例風險。

加強風險教育，樹立風險觀念，強化風險意識，通過企業“責權利”的合理分配和內部放款審批制度的相互制約，提高防范經營風險的能力和水平。

（四）建立市場網絡、把握價格趨勢，防范絕當風險。

●

典當行要建立自己的各類“商品市場價格信息網”，包括新產品

價格，二手市場價格，建立穩定的多個的信息來源渠道，搞好市場信息的搜集、整理、匯總及反饋工作。

●

把握一般當品的價格走向，摸清其市場價格彈性。

商品一：產品更新換代快，市場價格波動幅度大，其價格走向是一條下降趨勢線，如電器產品（電視、VCD）、微機產品、電信產品（手機）等；

商品二：市場供需比較均衡，產品更新換代較慢，相對價格影響不大，其價格走向走的是一條平穩的水平線，如黃金、鉑金飾品、鉆石、名貴手表等；

商品三：根據經濟發展水平，市場供求狀況，是可以預測其市場價格趨勢的，如汽車、房產等。只有掌握了商品市場價格彈性一般規律，典當時才能“啞巴吃湯圓——心中有數”。

●

因“物”制宜，具體問題具體分析，具體當物具體對待

掌握了當物的市場價格信息，尤其是二手市場價格行情，在當物的估價和折當上，靈活運用：

對價格彈性較小的當物，在估當和折當時不妨高一點； ? 對價格彈性較大的當物，估當、折當時不妨低一點；

? 對有些無法確定未來價格走勢的當品，隨著當戶的不斷展期，在押時間過長，其市場價格會因某些不可確定因素突然發生變化，從而可能給絕當后的物品變現帶來困難。唯一的辦法是一旦絕當，立即處理。

●

疏通絕當物品二次流通渠道，廣交朋友、廣辟途徑，與較大型舊貨市場、專業商品交易市場等單位建立長期合作關系，徹底解決典當的最后一道也是最重要的一道工序——絕當物的市場變現，從根本上解除后顧之憂。

（五）采取多種預防措施，防范絕當物產權過戶風險

1、辦委托公證為了順利過戶

機動車：委托公證，辦理過戶

房地產：委托公證辦理出售、收款、解除抵押，交易過戶手續

2、預簽不可撤銷委托拍賣合同

3、預簽抵債協議

4、預簽買賣合同（附委托公證）

5、用典當行關聯公司控制借款公司的股份，簽訂股份回購協議

（六）建立健全現代企業機制，完善內控制度，防范職業道德風險

建立適合典當企業的約束機制和激勵機制，努力在傳統的典當業確定現代企業管理制度和運行模式；

? 運用現代企業的經營理念，酬薪制度、股權制度、增加企業凝聚力，調動員工積極性； ? 完善內控制度，落實崗位責任制，用制度管人，建立相互制約、相互監督、相互合作的內部制衡制度。?

二、防范風險的基本策略

1、風險回避

指考慮到風險的存在而主動放棄或拒絕承擔該風險，屬一種事前控制。

風險回避是一種保守的風險控制辦法，不承擔風險當然就不可能蒙受風險損失。

風險和收益成正比，回避風險也就是放棄了獲得收益的機會。所以在權衡收益和風險之后，對于極不安全或者收益不足以反映風險水平的風險應采取回避態度。例如明知客戶信譽低，獲利來源不穩定，即使利率很高，也不宜向其發放貸款，因為巨大的市場風險很有可能導致血本無歸。

2、風險抑制

指承擔風險之后，采取種種積極措施以減少風險發生的可能性和破壞程度。

● 積極的風險控制：在風險實際發生之前消滅或減少風險來源。例如典當行對大額客戶發放貸款后，應定期對借款人的財務、經營狀況進行跟蹤監測，幫助其及時找出存在問題，及時解決，從根本上減少風險發生可能性；

● 消極的風險抑制：即通過事先充分準備，即使風險一旦發生，其造成的風險損失也極小。

3、風險分散

指通過承擔各種性質不同的風險，利用他們之間的 相關程度取得最優的風險組合，使這些風險加總得出的總 體風險水平最低。風險分散是典當行防范和控制風險的一 種重要策略，典當貸款的風險分散措施主要有三種：

第一，貸款客戶分散化。

這里包含兩層含義： ☆ 借給更多的客戶

貸款總額一定的情況下，盡量把貸款給更多的借款客戶，如果在貸款總額一定的情況下，貸款客戶越少，貸款風險就越大。

☆

客戶之間的借款額度分布均勻

避免將貸款過多地集中在少數客戶身上。如果貸款過分集中于少數客戶,就會使典當行的全部貸款風險水平可能因少數客戶發生違約風險而大大提高，從而給典當行貸款資產帶來威脅。

因此,典當行一般都控制大額貸款的發放,增加小額貸款在貸款總額中比重,這樣就可以使典當行在貸款客戶不至于減少的情況下進一步降低風險。

第二，當物品種分布多樣化。☆

行業結構和品種結構多樣化。

貸款要分散在各種不同的典當物品和不同行業上，而不要將貸款資產局限于某一兩種行業或當品上，避免某一行業受市場疲軟影響而給典當資金帶來風險損失。因為眾多的行業同時出現市場梗阻的概率很小,而單一行業受市場影響而疲軟的可能性要大得多。☆

行業和品種須有較強的獨立性。

這些典當物品和典當貸款所支持的行業之間必須具有很強的獨立性,如果相關度高,這些當品和行業往往會在市場風險面前具有相同的命運，市場稍有波動就會產生連鎖反映。

第三，貸款發放主體的多元化。☆

學習“銀團貸款”辦法。

即由一家或幾家典當行牽頭，多家典當行聯合，按商定的期限和條件，向特定借款客戶提供大額貸款安排。由于貸款是分家提供，實行“風險共擔，利益均沾”，則風險也就同時分散。☆

減少失誤。

貸款項目是由多家典當行共同考察、評估和決策的,這樣集各家所長,大大提高了評估和論證的科學性、民主性和精確性，在某種意義上也減少了因單個典行評估失誤而造成的風險。

4、風險轉移

即在風險發生之前，通過各種交易活動，把可能發生的危險轉移給其他人承擔。

☆ 投保：通過預測有的典當業務可能會有風險，事先可將“質押物”和“抵押品”進行投保，甚至和保險機構協商開辦某類放款風險保險，一旦出現風險，可由保險公司理賠。

☆

置換擔保物：針對有的大額貸款客戶因多次續當延期造成當期過長，在押物價值隨市場行情變化明顯降低，要求客戶增加或更換質押物或抵押物。

☆

資產保全：預測收回本息非常困難，擔保物有風險，這時可以通過法律手段對當戶的其他優質資產采取訴訟保全措施。

☆

預留買家：將質押物、抵押物預先與認為有收藏價值的買家簽訂收購合同，這樣，通過轉移風險，保證典當資金安全。

5、風險補償

屬于一種事后控制，也是一種被動控制。指典當行在正 常經營年份，提存足夠多的風險基金或貸款呆帳準備金，用以 彌補風險造成的損失，又稱為“風險自留”。

☆ 風險自擔：以典當行自身的財力直接將風險損失攤入經營成本，彌補一些對經營活動影響不大且規模較小的風險損失。

☆ 風險自保：對那些損失較大，無法直接攤入成本的，主要用每年從盈利中提取專項準備金（貸款呆賬準備金）沖銷。

風險自留并沒有減輕典當業務風險，只是增強了抵御風險的能力，使風險不致于影響典當行的經營信譽和形象。

湖北楚華典當研究所 ●刊物信息：

《中國典當》刊

物

《典當縱橫》電子刊 ●書籍信息：

《現代典當經營管理》（湖北人民出版社）

《典當經營案例》

（武漢出版社）

《典當論文選》—紀念中國大陸典當業復出20周年論文集

第三篇：防范風險之余 促進典當業務發展

防范風險之余 促進典當業務發展

隨著國家宏觀調控政策的有效實施和逐步深入，典當業務得到迅速發展的同時，業務中隱含的風險也越來越受到業內人士關注。如何建立適應市場經濟要求的典當業務規范體系，嚴格按照《典當管理辦法》進行操作，防范業務經營中的風險，使典當行的業務操作不再具有人為的隨意性和偶然性，保證典當業務整體運行能夠始終如一地順利進行，值得認真探索和研究。

一、要防止資金集中帶來的風險

近年來，為防范業務風險促進典當業務健康發展，典當監管機構加強典當業務管理的各項措施陸續出臺，各典當行對業務的管理也日益嚴格。在典當經營的業務中，房地產抵押典當是一項不可缺少的內容，也是很重要的一個方面。由于抵押房地產所占用的實有資金所占比例相對較大，因此房地產典當的業務做好了會成為典當行很重要的一個利潤增長點。一般來講，典當行發放貸款，就像商場銷售商品一樣，是其基本業務。按市場經營原則分析，發放的典當貸款越多，利潤就越大，效益就越好，發展也就越快。而現實并非如此，如果做不好，可能就會造成典當行資金的虧損，形成不良資產，甚至會造成典當行的倒閉。可以說，房地產抵押業務做得好壞關系到典當行的成敗。因此，房地產典當業務要本著“資金分散，客戶眾多”的原則，要以典當住宅民房為主，以量取勝。我們近幾年在房地產抵押典當業務中取得了可觀的經濟效益和社會效益，但遇到的問題也不少，既有成功的經驗，也有失敗的教訓。通過以下案例，可以看出如果資金集中投放某一具體項目，往往會產生潛在資金損失風險。

2005年7月，我省一大型酒店向我公司借款，用于該酒店購置設備及開業營運資金，借款期限為三個月。同時該酒店與我公司簽訂了抵押協議，抵押協議約定該酒店以其一、二層樓房產及土地使用權作抵押，并進行了產權抵押登記和強制執行公證。借款合同約定的貸款期限屆滿后，該酒店未依約歸還借款本金及利息。我公司因多次向該酒店催款未果，遂向承德市中級人民法院申請強制執行，請求強制執行該公司抵押財產，后在省高院主持下雙方達成和解協議。

該項目還款難，客觀上確實有因政策、市場、管理等原因導致資金不到位，資金缺口大，項目不能如期投入正常營運的問題，而主觀上也反映出典當人員對項目前期調查了解不細，只考慮到該項目產權比較清晰，沒有產權糾紛，但未看到該項目存在著投資過大，資金嚴重不足，致使該項目正常運轉盈利水平也很難達到預期效果，根本就沒有能力一次性贖當，同時對絕當后處置抵押資產的風險認識不足。雖然我們與當事人對于綜合費收取有約定，也沒有違背《典當管理辦法》的規定，但因為《辦法》是部門規章，在處理典當行抵押財產糾紛的案件中，一般法院都會按照法律優先的原則，認為部門規章的效力低于法律效力，所約定的息費率收取過高，違背《民法通則》公平、誠實、信用的基本原則，而不支持典當行在絕當后按約定收取息費的訴訟請求。另外當事人與管轄地法院的人脈關系都會對案件的執行產生不利影響。進入訴訟程序后，典當行應收未收的大額息費無法收回，資金不能正常周轉，必然使典當行陷入進退維谷的艱難困境。而且對項目的主要風險和第二還款來源缺少分析能力，對項目的財務效益評估和不確定性分析沒有提出可靠方案，項目的資金風險過度集中等問題都沒有在項目調查評估階段很好地體現。

二、要注重防范信用風險

要實現典當業務低風險、快增長、高效益的發展目標就必須營造穩健、風險可控的風險文化氛圍。對抵押人資信調查也是典當行防范業務風險的重要措施。傳統典當行的經營理念是“認物不認人”，隨著客戶群體和傳統當物的變化，加上目前有關法律法規的滯后，墨守“認物不認人”的規矩易給典當行造成損失，尤其是房地產抵押業務增大的情況下，更是如此。因此，現在典當業務操作不僅要看它的產權是否明晰，變現能力如何，而且要看物的主人——當戶的資信情況，借貸資金的用途和還款來源是否可靠，盡量減少因訴訟造成的時間、人力和資金的損失，最大限度地規避典當行的風險。所以我們做業務第一要看當戶的信譽，第二要看經營情況，第三才是看物。辦理房地產典當業務時要在嚴格審查產權的基礎上，還須嚴格審查借款企業或個人的融資動向與“背景”，以防陷入“預謀爭議”的漩渦和法律范圍外的風險。同時還要充分考慮借款人的第二還款來源，按照最高人民法院的司法解釋，對被執行人及其所撫養家屬生活所必需的居住房屋，人民法院可以查封，但不得拍賣、變賣或者抵債。因此一般來講最好以兩處住房同時辦理抵押。如果不考慮借款人的資信情況和第二還款來源，一旦大額典當周期拉長，必然會“擠壓”出各種形式的風險。

三、做好風險防范工作的措施 一是要加快建立健全內控管理制度。一個好的典當行必須要有健全有效的內控制度，對一定規模的項目要實現風險事項集體決策審議，避免暗箱操作和簡單決策帶來的風險；

二是進一步建立和細化業務流程，對業務操作程序進行統一明確，以提高工作效率和質量；

三是加強對典當行從業人員的技能培訓和思想道德教育。由于客戶經理辦理業務直接面對客戶，處理方式沒有絕對的統一標準，容易在操作過程中產生道德風險，因此要建立與客戶談判雙人或項目組制度，從源頭上控制風險；

四是當期較長的大額典當業務要加大監管與催討力度，大額典當業務典當費用成本高，越長越有風險。一旦長期拖欠典當費用，即使本金在協商時無風險收回，也是典當行在典當費用上大作讓步，如此案例已司空見慣。所以，采取各種措施限制當期應作為發現風險與防范風險的重要手段；

五是增強法律意識，加強自我約束。典當行在不斷擴大經營規模的同時，必須增強法律意識，做到合法經營，嚴格按照有關規章制度約束自己的經營行為，加強風險控制，提高風險防范水平，促進典當業務持續快速發展。

第四篇：典當公司內部管理制度（范文模版）

典當公司內部管理制度

為提高公司工作效率，規范公司運作，維護公司權益，促進公司健康、持續發展，特制定公司內部管理制度。

一、機構設置與職能

本公司設立總經理，總經理下設三個部門：業務部、財務部和綜合辦。

（一）總經理按照公司章程的規定履行職責。

（二）業務部職能與直接責任

部門職能：負責公司日常的業務管理工作；公司業務經營計劃、業務管理具體制度的擬訂和實施；進行市場、客戶的信息搜集、整理。直接責任：

1、負責對當物進行鑒定、評估、保管，支付當金；

2、負責制定《評估標準書》；

3、負責開發新業務及制定相關管理制度；

4、負責與典當業務所涉及的相關職能部門的協調工作；

5、負責公司的業務技能培訓；

6、負責公司業務資料的管理工作。

（三）財務部職能與直接責任

部門職能：負責公司日常的財務管理工作及典當業務的事后監督工作。直接責任：

1、負責公司財務管理的各項規章制度的編寫、完善和執行；

2、負責編制公司的財務預算、決算方案；

3、負責編制財務計劃，定期分析財務計劃的執行情況，檢查監督財務紀律；

4、會同有關部門，定期分析公司的經營情況及財務狀況，促進公司取得較好的經濟效益；

5、負責公司與工商、財政、稅收、銀行等部門之間的協調工作；

6、負責公司所有資金的籌集、調度、控制、使用；

7、定期對公司的存貨、固定資產、低值易耗品進行清查盤點，確保公司資產的安全、完整；

8、負責公司現金、票據、有價證券的保管，會計憑證的編制、審核與保管，會計賬冊的登記、處理與保管；

9、負責對公司典當業務的事后監督工作；

10、負責辦理公司的各項納稅事宜；

11、負責編制統計表，并報送相關主管部門。

（四）綜合辦職能與直接責任

部門職能：負責公司日常辦公事務的管理工作；負責公司的安全保衛工作；制定公司考勤制度、車輛管理制度并組織實施；負責建立公司信息管理系統。直接責任：

1、負責對辦公場所管理；

2、負責辦公用品的購置和管理；

3、負責制定安全制度，管理安全防范設施；

4、負責制定考勤制度、車輛管理等制度；

5、負責與公安部門的協調工作；

6、負責公司的檔案管理工作；

7、總經理交辦的其他工作。

二、庫房管理

（一）庫房管理工作由專人負責，工作人員應忠于職守，遵紀守法，廉潔奉公，時刻保持高度的警惕性和責任感。

（二）倉庫保持整潔，物品擺放穩妥、有序，活當、絕當物品分架（柜、箱）存放，標簽拴掛、粘貼牢固，簽章清楚，內容齊全，字跡工整。

（三）物品出入庫須雙人在場，入庫、出庫手續當場辦理，齊全、規范，不得以任何理由先出（入）庫后補辦手續。

（四）庫房實行雙人管理，兩把庫匙雙線分管。堅持雙人開庫閉庫制度，作業時同進同出，互相監督、互相配合。下班時警報器要布防，并確認上鎖。

（六）庫內絕對禁煙、禁明火，禁止使用照明燈具和報警器以外的任何用電設施。庫內嚴禁存放易燃易爆物品或與業務無關的物品。

（七）庫存物品設專薄逐次序時登記，妥善保管出入庫票據，按期進行票物核對、帳物核對、帳票核對，月末與財務和業務部門共同點庫對帳。

（八）物品入庫出庫應嚴格把關，不出紕漏。質押品入庫時，認真查點核對，做到有單有物。入庫后，應按順序放入，不得隨意散放，非經有權人批準不得隨意出借、拆看。質押品取贖時，嚴格核對當票與質押品袋上所填內容是否相符，手續是否齊全。

三、重要空白票據管理

（一）典當行重要空白憑證主要有當票、續當憑證、銀行支票（轉帳支票、現金支票）以及抵押、質押物的憑證。

（二）重要空白憑證指定專人負責管理，并建立保管登記簿，如實登記入庫、領用、使用情況。

（三）領用重要空白憑證時，應辦理領用手續，及時登記，并記載起訖號碼。領用人要在登記簿上簽收。

（四）經辦人員簽發重要空白憑證時，應進行銷號控制。填錯的重要空白憑證，加蓋“作廢”戳記后作有關科目傳票的附件。

（五）重要空白憑證要定期進行帳實核對。

（六）重要空白憑證發生損毀、丟失、被盜的，專管員或經辦人員要及時上報公司負責人，并按有關規定處理。未及時上報的，則追究當事人的責任。

四、報表編制與報送管理

（一）嚴格按照《典當管理辦法》的規定，填寫《典當物品登記表》，報公安機關備查。

（二）按季度按時如實填報《典當行經營情況季（年）報表》報南昌市商務局。

五、員工行為規范管理

（一）全體員工要牢固樹立熱情為客戶服務，認真對客戶負責的思想和“服務促業務，服務出效益”的觀念。加強學習，努力創建一支素

質高、業務精，具有良好職業道德和文明禮貌的員工隊伍，塑造優秀的企業形象，建立良好的社會聲譽。

（二）服務用語規范：在辦理業務過程中要語言文雅、禮貌，在工作中提倡使用普通話，在辦公和營業場所須保持安靜、和諧，不可大聲說話，高聲喧嘩。任何情況下不得與客戶吵架，謾罵。

（三）服務質量規范：客戶臨柜時，員工應微笑迎接，主動招呼“您好”。當遇到客戶咨詢，應主動招呼，并詳細給予說明，做到多問不煩不燥。遇到客戶對工作提出建議或批評時，應虛心誠懇且站立服務。認真負責，按章操作，熟悉業務，杜絕差錯，正確收付現金，計算利息，保證錢幣，當物真實，為客戶保密。

（四）勞動紀律規范：員工要按時上班，不遲到、不早退，有事須辦理請假手續，不得擅自代班代崗。營業時間，不準帶領無關人員進人營業柜臺內。員工上班應著裝整潔、服裝潔凈得體。

六、安全保衛管理

（一）根據公司的要求，按規定的保安項目做好安全防范工作，周密細致地為公司安全服務。

（二）根據有關規章制度，做好防盜、防爆等工作。

（三）嚴格執行驗證制度，防止示經許可的外來人員進入辦公區。

（四）在開展業務時如發現可疑物品、可疑人員或者公安機關通報協查的人員或贓物，應當產即向公安機關報告。

（五）遵紀守法，堅守崗位，認真做好上崗執勤、守夜、護衛、巡邏、檢查等工作，預防發生治安案件。

（六）保障當戶生命財產安全，如有異常及時處理或報告上級。

（七）執行交接班制度，做好交接班記錄。

（八）執照公司有關現金提送規定，采取措施，保證押送的安全。

（九）重大和突發性事件，及時向領導報告、請示并采取必要的應急措施，維持秩序，保護好現場，配合有關方面做好工作。

（十）公安人員到公司執行公務，應當予以協助。

第五篇：典當公司業務介紹

舊瓶裝新酒

----新時期的典當行

典當這個行業，對于很多人來講并不陌生。用現在的話來定義，典當是中國歷史上最為古老的非銀行性質的金融行業，也是現代銀行業的雛形和源頭。現代典當業在金融體系中總體上雖然很獨立，但是處于相對邊緣和弱勢的地位，起到的是一種彌補不足、調劑余缺的作用。從典當這個行業產生到現在，這個行業定位一直沒變，但是具體業務還是產生了些許變化。典當行最早的客戶，不管拿來的當物是貴重還是便宜，絕大部分是為了接濟生活，日子實在過不下去了，拿家里值錢的東西當點錢出來，好讓生活繼續下去。現在來講，幾乎沒有人為了日常的衣食住行來典當行，典當行的業務重心反倒成了服務工商業，當然也有家庭日常生活中比較大的支出比如孩子出國，購買房子等解決短期內資金周轉的問題。單筆業務規模不是特別大，一般在300到500萬元。濟南市典當協會現有會員單位35家，平均每年增加一兩家，每家典當行從業人員平均7、8位，總共200多人，注冊資本10億左右，運營資本在30億左右。

典當行的業務特點：先說優點，就是手續簡便，不需要經過任何上級部門的審批，客戶提供當物，辦完抵押或者質押手續就可以拿到錢。當然了，為了規范典當行為，加強監督管理，促進典當業健康發展，國家制定了相應的管理辦法，對典當業務的具體操作，作出了以下要求：

1、設立典當行，應當有商務部批準并頒發的《典當經營許可證》和地市級公安局批準并頒發的《特種行業許可證》。

2、在典當行借款，必須有當物（可以是動產質押，可以是不動產抵押，也可以是權利質押），不允許發放信用貸款。而且當戶必須對提供的當物有所有權或者處分權。

3、當票是典當行與當戶之間的借貸契約，是典當行向當戶支付當金的付款憑證。典當行和當戶不得將當票轉讓、出借或者質押給第三人。

4、典當期限由雙方約定，最長不得超過6個月，當期不足5日的，按5日收取有關費用，典當期內或典當期限屆滿后5日內，經雙方同意可以續當，續當一次的期限最長為6個月。續當期自典當期限或者前一次續當期限屆滿日起算。續當時，當戶應當結清前期利息和當期費用。

5、對于絕當物品，當物估價金額在3萬元以上的，可以按照《中華人民共和國擔保法》的有關規定處理，也可以雙方事先約定絕當后由典當行委托拍賣行公開拍賣。拍賣收入在扣除拍賣費用及當金本息后，剩余部分應當退還當戶，不足部分向當戶追索；絕當物估價金額不足3萬元的，典當行可以自行變賣或者折價處理，損溢自負。

本人從事典當行業12年，對于濟南典當行業的情況比較了解，對于相關法律法規明令禁止的事項，我們典當行肯定不做。但也不是只要不違反法律法規的事項，我們就一定會做。舉個例子，就拿門頭房和自用住房來說，現在在濟南的典當公司，基本不做當戶拿自用住房抵押借款的業務，因為依據相關法律規定，自用住房可以查封，但要執行拍賣、變賣都非常困難，做這種業務風險太大，慢慢大家就都不做了。時間比較有限，先跟大家溝通這么多，會后可以多交流。

XX市典當協會。