第一篇：北京華博醫院財務科職責

審計室工作職責

1、擬定內部審計規章制度；

2、審計預算的執行和決算；

3、審計財務收支及有關經濟活動；

4、按照干部管理權限開展有關中層班干部的任期經濟責任審計；

5、審計基本建設投資、修繕工程項目；

6、審計衛生、科研、教育和各類援助等專項經費的管理和使用；

7、開展固定資產購置和使用、藥品和醫用耗材購銷、醫療服務價格執行情況、對外投資、工資分配等專項審計調查工作；

8、審計經濟管理和效益情況；

9、審計內部有關管理制度的落實；

10、其他審計事項。

審計室主任職責

1、在院長領導下，全面負責審計室的各項工作。

2、參與研究制定醫院有關規章制度，提出內部審計制度并提請醫院審定公布實施。

3、制定并組織實施內部審計年度工作計劃，負責審批、上報審計項目立項、審計意見書、審計報告、審計決定書。

4、對內部審計人員的工作進行指導、監督和考核。

5、主持科務會議，研究追究審計質量責任及連帶責任的事項。

6、負責與外部審計的協調工作。

7、負責落實領導交辦的臨時工作任務。

8、副科長協助主任開展以上工作。

審計室工作人員職責

1、在院長和科主任領導下工作，積極完成所承擔的審計任務。

2、嚴格按照內部審計工作規定、內部審計準則、制度和職業道德，客觀、公正地辦理審計事項。

3、認真撰寫審計底稿和審計報告，保證審計資料、數據的真實性、準確性，并按程序上報。

4、對審計中發現的問題，負責查清事實、認定責任，并向復核人員提供完整的審計資料。

5、做好審計資料歸檔和審計保密工作。

6、應按國家有關規定參加崗位資格培訓和后續教育。

7、按時完成科室負責人布置的其他工作任務。

財務科工作職責

根據衛生部衛規財發〔2004〕410號印發的《關于加強醫療機構財務部門管理職能、規范經濟核算與分配管理的規定》，醫療機構財務部門的主要職能及工作范圍包括：

1、會計核算工作。按照《會計法》、《醫院會計制度》、《醫院財務制度》及國家的有關規定和財經法規的要求設置會計科目，建立賬簿，進行現金收付、銀行結算、審核、歸類、制單、復核、記賬、編制報表及債權債務的核算管理工作。會計憑證及會計資料的歸集、保管工作。

2、負責全院績效工資分配方案的起草、修訂及測算及獎金分配核算工作。

3、門、急診與住院收費管理和核算工作。

4、公費醫療、醫療保險的結算工作。

5、物價管理工作。

6、基本建設會計核算和財務管理工作。

7、固定資產及對外投資的財務管理工作。

8、醫療機構財務預、決算的編報工作；協調、編報政府（招標）采購預算工作，參與政府采購預算執行工作；國庫集中支付改革試點的相關工作。

9、依法申報納稅工作。

10、參加醫療機構經濟活動的調研、論證和經濟合同的審核工作。

11、所屬二級法人單位的財務監督、檢查工作；獨立核算非法人單位的財務核算管理工作，如：分支機構、招待所、職工食堂等。

12、進行醫療機構財務活動分析。

13、制定醫療機構內部財務管理和內部控制制度。

14、其他財務管理工作。

財務科科長職責

1、在院長領導下負責本院財務工作，貫徹執行國家的財經工作方針政策，嚴格遵守財經紀律和各項規章制度，及時擬定財務工作計劃和財務工作總結。

2、按照事業計劃和規定的統一收費標準，合理組織收入。根據醫院特點、業務需要和節約原則，精打細算，監督預算資金的正確使用。

3、根據事業計劃，正確及時地編制年度財務收支計劃，并負責組織辦理會計業務，按規定期限報送會計報表。

4、組織財會人員做好核算、監督工作。及時清理債權債務，防止拖欠，嚴格控制呆賬。

5、負責醫院績效工資分配方案的修改完善工作，做好全院的績效工資核算工作。

6、全面落實醫院已出臺的改革辦法，對在實際工作中出現的各種問題，以科學的態度進行總結分析，及時提出修改意見和建議，供領導決策。

7、積極配合有關部門加快醫院成本核算工作的開展，把成本核算工作納入醫療服務的各個環節，與績效工資直接掛鉤，使醫院的消耗控制在最低水平，讓病人享有質優價廉的醫療服務。

8、配合人事部門做好人事改革工作。組織監督檢查醫院的資產使用狀況，避免浪費。組織做好財會人員的業務學習、培訓工作。

9、負責醫院各項財務管理規章的落實和考核。

10、副科長協助主任開展以上工作。

總賬會計崗位職責

1、全面審核會計憑證，做到原始憑證要素齊全，經濟內容合理合法；記賬憑證的核算內容和明細科目符合規定。

2、根據國家規定的會計科目，設置總賬、明細賬賬戶。

3、熟悉會計制度，及時、正確地編制總賬科目匯總表。采用權責發生制的會計核算形式，根據科目匯總表，及時記賬；月終編制總賬科目余額表，并與日記賬、明細賬相核對，保證賬賬相符。

4、編制財務年度預決算報表和月財務報表，做到賬表一致，并進行分析，有情況、有說明，經院長核準，按時上報。

5、會同有關科室定期進行清倉核資，進行固定資產盤點。

物價管理人員職責

1、宣傳、貫徹執行國家物價政策，按有關通知及時落實調價，組織申報新增醫療服務項目。

2、指導、規范有關科室執行醫療服務價格和藥品價格。

3、不定期檢查各有關科室落實“病人費用清單”和執行價格情況，對違價情況提出處理意見。

4、及時催收病人欠款。

報銷制證人員職責

1、對職工和病人態度和藹，用語文明。

2、按照財會法規和醫院會計制度的規定準確運用會計科目。

3、審核原始憑證，確認憑證合法無誤后方能辦理報賬業務。

4、嚴格執行醫院財務開支審批制度，不得擅自提高報銷標準、擴大報銷范圍。

5、經常督促有關人員清償借款。

6、及時整理、裝訂會計憑證。

出納職責

1、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據審核的憑證，進行復核，辦理款項收付。逐筆核對當日收付款項并在憑證上簽章，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

2、每日按時收取和交存現金，做到日清月結。

3、按規定啟用賬簿，根據已經辦理完畢的收付款憑證，及時逐筆登記現金日記賬和銀行存款日記賬，改正登記錯誤要符合要求。每月月初與上月的銀行對賬單對賬，編制“銀行存款余額調節表”。

4、開具銀行票據時要認真細致，按記賬憑證的金額填寫，如出現多付款項，給醫院造成損失的情況，按醫院相關規定進行處理。不準簽發空頭支票，不得將空白銀行票據交給其他單位或個人簽發，對于填寫錯誤的票據，必須加蓋“作廢”戳記。

5、不準將醫院銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算；不得外借、挪用現金；不得以“白條”抵充庫存現金。

6、保管好空白收據、空白銀行票據及有關印章。

稽核人員職責

1、根據《醫院會計制度》和財務收支計劃及經費開支標準，逐筆審核各項收支。

2、復核原始憑證是否真實，手續是否完備，數字是否正確；記賬憑證分錄是否符合制度規定、科目使用是否正確；賬簿記錄是否符合要求；各種會計報表是否符合制度規定的編報要求，發現問題和差錯，應通知有關人員查明原因，及時更正和處理。

3、不定期復核檢查門診收費、住院結算、醫保記賬等崗位收費記賬結算情況，發現問題及時督促有關人員糾正。

物資核算人員職責

包括各類固定資產、藥品、醫用耗材、后勤保障物資等崗位。

1、會同有關科室擬定物資管理與核算辦法。

2、協助編制物資采購供應計劃。

3、依據原始發票和各科室領用物資申請辦理各種物資的入庫、出庫手續，登記各類物資購銷明細賬簿。

4、按規定時間向有關科室編報月份各種物資進銷存報表、各科室領用物資報表和使用固定資產及占用費報表。

5、藥品核算人員要嚴格執行國家規定的藥品加價規定，及時調整藥品銷售價格。

6、參與各有關科室對庫存物資的清查盤點。

7、有關賬冊及時整理裝訂，妥善保存。

工資核算人員職責

1、熟悉工資政策、法規、標準和相關制度。

2、及時編制發放工資清冊，核準各項扣款。

3、按科室、部門歸類編制工資匯總表，審核無誤后送銀行代發。

4、職工住房公積金的扣繳、變動、報停、支取等核算管理。

5、代扣代繳職工個人所得稅及醫院其他應稅收入的納稅申報工作。

6、保管好工資核算的各種憑證，按期裝訂工資清冊及有關資料，及時歸檔保管。

票據管理人員職責

1、負責各種收費票據的保管工作。

2、編制用票計劃。庫存票據要留足一定時期的使用量，庫存不足時，要及時報告財務負責人，以便安排購買，避免票據脫節，影響工作。

3、建立各種票據的購入、領用登記簿，按票據種類詳細登記各種票據的購入和領用情況。

4、核對、回收各種收費票據存根，檢查作廢退費憑據是否齊全，發現問題及時督促用票人員改正。

5、按箱、號排序，統計作廢票據張數，及時核銷。

財務檔案管理人員職責

1、按照《會計基礎工作規范》的要求做好會計檔案的管理工作。

2、對會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他會計資料整理立卷或裝訂成冊。分類建立會計檔案案卷目錄。

3、會計檔案保管期滿一年后，編制清冊移交醫院綜合檔案室。

4、提供有關會計信息、資料的查詢服務。建立會計檔案查閱登記薄，會計檔案原件不得借出，外單位人員借閱會計檔案，應持有單位介紹信，并登記在冊。

5、經常對會計檔案的保存情況進行檢查，防止會計檔案的丟失和霉變。

6、按時準確編報臨床、門診等科室的收入分析報表。

住院收費結算人員職責

1、當班人員將監督卡擺在醒目位置，接受監督。值班時不得脫崗。對病人及家屬熱情接待，文明用語，不得推諉、刁難病人，不得因故延誤病人結賬。

2、嚴格按照各病房提供的單證辦理記賬和結算業務，不得未記賬私蓋記賬章。

3、及時提供精神科病人費用清單。

4、收、付現金唱收唱付，當面點清。并囑病人“憑押金收據辦理出院結算，請妥善保存”。辦理結算時要收回押金收據。報銷收據如作廢，應蓋“作廢”戳，不能撕毀，各種退費沖減手續要齊全。

5、每日將所收款項足額繳存銀行，不得外借、挪用。

6、及時編制收入結算日報表。

7、保管好自已的印章和操作密碼，發生印章、密碼被盜用，責任自負。

門診收費人員職責

1、當班人員將監督卡擺在醒目位置，接受監督。值班時不得脫崗。對病人及家屬熱情接待，態度和藹，用語文明。

2、不錯收，不漏收，不得未收費私蓋收費章。

3、收款做到唱收唱付，備足找零現金，囑病人當面點清票款。

4、收款后必須開具正式收據。各種退費沖減手續要齊全。收據如作廢，應蓋“作廢”戳，不能撕毀。

5、每日將所收款項及時繳存銀行，不得外借、挪用。

6、真實、準確編制收入日報表。

7、保管好自已的印章和操作密碼，發生印章、密碼被盜用，責任自負。

醫保費用核算人員職責

1、嚴格執行有關的醫保政策，及時準確為醫保病人記賬、結賬。

2、熱情接待、文明用語，盡量為病人提供方便，不得無故推諉、刁難病人。

3、不得未記賬私蓋記賬章。

4、真實、準確編制收入日報表。

5、保管好自已的印章和操作密碼，發生印章、密碼被盜用，責任自負。

第二篇：醫院財務科工作職責

醫院財務科工作職責、執行財經政策，加強財務監督，嚴格財經紀律，范文之管理制度:醫院財務科工作職責。財會人員要以身作則，奉公守法，同一切后盜竊違法亂紀行為作斗爭。

2、嚴格執行物價政策，合理組織收入，嚴格控制支出，杜絕預算外和計劃外開支。

3、根據醫院實際，正確編制財務(預算)表，加強醫院的經濟管理，并會同有關科室做好經濟核算管理工作。

4、一切開支須經院長同意，并取得合法憑證(為發票帳本等)由經手人，驗收人和院長簽字后，方能報銷。一切空白字條，不能做為正式憑據，出差或因公借支，須經院領導批準，任務完成后及時辦理結帳報銷手續。

5、會計人員要及時清理債權和債務防止拖欠，減少呆帳。

6、與有關科室配合，定期對房屋、設備、家俱、藥品、器械等醫院資產進行經常監督，及時清查庫存防止浪費和積壓。

7、每日收入現金按當日送存銀行，庫存現金不得超過銀行規定限額。出納和收費人員不得以長補短，如有差錯，由經手人詳細登記，每月集中討論，找出原因后報領導批示處理。

8、原始憑證、帳本、工資清冊，財務決算等資料以及會計人員交接，均按財政部門規定辦理。

第三篇：北京華博醫院護士三基制度

華博醫院：護士三基考核制度及措施

加強對護理人員知識更新、提高技術水平意識的思想教育，變被動學習為主動 學習。要求不同層次的護理人員按照護理部制定的培訓目標和計劃，完成當年的學分及“三基”考核成績合格。

1、加強對護理人員知識更新、提高技術水平意識的思想教育。

2、制定對各級各類護理人員的培訓計劃及目標，定期考核，使之達標。

3、每年兩次理論考試和技術操作是以護士三基訓練書本為主。

4、每月或每兩月一次業務學習，內容根據本院的實際情況，以及部分三基訓練。

5、護理人員要按照護理部要求按時參加各類培訓班及學習班。

6、業務學習，每一位護士必須參加。

7、每次三基考試，不合格者，一周后補考，直到合格為止。

護理部：2017.9.

第四篇：北京華博醫院員工體檢規程

北京華博醫院

院員健康體檢制度及時間安排（2014年）

為了確保我院職工的身心健康、加強對職工健康狀況的管理、提高職工的身體素質、增強職工凝聚力和工作安全性，經院領導討論決定，為職工每兩年提供一次健康體檢，特殊崗位職工按有關規定進行體檢。

一、體檢對象：

全院在職職工（包括合同制臨聘人員，臨時工）。

二、體檢項目附表1：

1、一般項目：體重指數（BMI）、血壓(BP）、脈搏（P）、2、體格檢查：內科、外科體格檢查；

3、肝功能：谷丙轉氨酶、谷草轉氨酶、總蛋白、白蛋白、球蛋白；

4、血脂：總膽固醇、甘油三脂，高密度蛋白、低密度蛋白；

5、乙肝兩對半：乙肝表面抗原、乙肝表面抗體、乙肝E抗原、乙肝E抗體、乙肝核心抗體；

6、腎功能：尿素氮、肌酐、尿酸；

7、血糖：空腹血糖；

8、血細胞分析：26項血液常規檢查；

9、尿液分析：蛋白質（PRO）、葡萄糖（GLU）、膽紅素（BIL）、尿膽原（URO）、酮體（KET）、亞硝酸鹽（NIT）、白細胞（LEU）、尿比重（SG）、尿液酸堿度（PH）、紅細胞（EYR）；

10、X光檢查：DR胸部正位片；

11、心電圖：十二導連心電圖；

12、彩色B超（四選三）：（1）肝、膽、脾、胰、雙腎；（2）子宮及附件,膀胱；（3）前列腺、膀胱；（4）乳腺；

13、婦科檢查（女員工）：（1）外陰、陰道、宮頸、子宮體、附件常規檢查；（2）白帶常規檢查；（3）宮頸分泌物涂片（巴氏）

14、核磁共振：選一個部位：

三、基本流程：

1、科室負責人到醫務科領取《體檢申請表》。

3、在不影響醫院日常工作的情況下，自行與相關部門聯系檢測項目和時間；

4、員工應在體檢項目范圍內進行檢測，也可視自身情況選擇全部檢測或是部分檢測。如不需要全部檢測，須由員工在《體檢申請表》相應項目一欄簽名表示放棄檢測；

5、檢測完畢，一般情況下不予出具正式體檢報告，以及打印胸片等，檢測結果可由檢測部門直接注明在《體檢申請表》。如有特殊情況或員工本人要求給予報告單或胸片等，須另行交納相應費用，費用標準為：DR胸片xx元、B超報告xx元、檢驗報告單xx元；

6、如員工要求增加本規定以外的其他檢測項目，須按員工價交納檢測費用。

7、檢測全部完畢后，《體檢申請表》交回行政人事部，統一記錄存檔。報告單及胸片等自行保管，無須交存。

四、本制度于2017年11月8日起實行。

行政人事部 2017年11月8日

第五篇：醫院財務科崗位及職責表

財務科崗位設置及工作職責

財務科下轄三個二級單位：會計室、門診收款室、住院記賬處。擔負著科學編制預算、依法組織醫院收入、控制醫院各項支出，積極籌措并合理運用資金，加強經濟活動的控制和監督等任務。具體崗位設置及職責分工如下：

一、財務科科長

崗位目的：在院長領導下，負責財務科的全面工作,遵守《醫院財務制度》，負責醫院財務規劃，和管理工作，制定全院的財務預算，監督醫院財務制度執行，實施經濟核算，為醫院發展提供有力支持。

⒈貫徹執行國家方針、政策和法律法規，遵守國家財經紀律。按照《會計法》《醫院財務制度》和《醫院會計制度》的要求，建立健全醫院財務管理制度和各項內部會計控制制度，并隨政策法規的變動及時完善更新，為醫院設立規劃目標提供準確的財務數據支出、預測及分析；

⒉認真履行財務監督職能，對醫院所有的經濟活動進行督促檢查。組織對醫院各部門的所有經濟活動進行定期或不定期地檢查和指導，發現違規違紀行為予以及時制止和糾正，如發現重大問題，及時向院領導或上級主管部門報告； ⒊按照醫院財務管理需要和內部控制的要求，確定財會崗位設置和人員配備方案；做到崗位設置合理、職權明確、互相監督、互相制約。并對所有財務人員按照各自的崗位職責進行檢查考核，獎懲分明，公正處事，促使財務管理和會計核算工作規范化、制度化；

4．根據醫院經營計劃，負責編制、執行醫院預算并考核員執行情況。負責醫院預算的編制，并細分解到季度、月度預算，制定財務收支；協助上級領導籌措資金，并監督檢查預算的執行情況計劃；負責組織分析預算完成情況，并根據完成情況進行考核及預算調整。5．組織開展會計核算和所有款項的首付工作。負責組織開展醫院的會計核算工作，積極組織所有款項收付工作，負責組織開展對原始憑證、會計憑證的審核、登賬工作，做到收費規范合理，有依據、有標準；負責監督編制各類會計報表，并對會計報表進行審定。

６．組織財務管理及分析工作，根據醫院發展和財務狀況，組織制定資金需求計劃，負責所需資金的籌措，并合理調配有效使用資金，運用會計資料，采用科學方法，進行財務分析，預測，撰寫財務分析報告，找出經濟管理中的漏洞和不足之處，提出改進意見和措施，充分挖掘增收節支的潛力，為領導決策當好參謀。

７．認真貫徹執行《行政事業單位國有資產管理規定》，建立和完善國有資產管理措施，配合相關的職能管理科室，做好國有資產的管理工作。嚴格執行財產物資采購計劃審批制度，建立并嚴格執行財產物資的購入、領用、維護、報廢、轉讓制度及財產物資的年終清查制度，確保國有資產的完整和安全。

８．根據醫院事業發展計劃和經營目標，充分估計預期的收益和風險，制定和實施醫院長短期融資方案，為醫院建設與發展提供優質、高效的資金保障。

９．制訂人才培養計劃，建設財會人才梯隊。制定財會業務骨干的選拔、培養、使用制度，引入激勵和淘汰機制，組織和督促財會人員學習政治理論和會計業務，遵守職業道德，不斷提高財務人員學歷層次和職稱等級，著力塑造一支高素質、高水平的財會隊伍。１０．積極推進會計信息化建設，在實現所有會計核算及財務管理數據網絡化操作的基礎上，逐步建立分科室、分項目的固定資產投資分析數據庫；收入、成本、結余的效益指標數據庫；以及資產、負債、凈資產等反映基本財務狀況的動態數據庫及其分析系統。

二、財務科副科長（兼主管會計）

協組財務科科長工作，重點負責醫院日常會計業務處理的監督、審核和指導，保證會計核算資料的及時性、真實性、正確性和完整性。

⒈嚴格按照《醫院會計制度》的規定，設置賬簿體系，組織會計人員正確運用會計科目進行會計核算，編制會計報表。

⒉負責會計電算化日常工作管理，協調各電算化崗位的工作關系。組織軟件系統運行環境的建立，確定操作使用人員，并對操作人員的權限作出規定。⒊負責記賬憑證的規范性、會計科目和會計數據的正確性、附件的完整性及會計賬表數據的準確性審核。

⒋負責醫院預決算工作。在對上預算執行情況進行全面分析的基礎上，根據醫院經營目標和業務發展的需要，合理預測收支的增減因素，編制醫院預算。年終，編制各類會計決算報表，撰寫綜合分析報告。

⒌負責日常財務分析工作。根據預算執行情況，定期進行財務分析，編寫財務分析報告，分析盈虧增減變化原因，提出建設性意見，為領導提供經濟決策依據。

⒍嚴格審查應交納的個人所得稅、公積金、養老金、失業金、醫療保險金等款項，并督促及時辦理交納手續，做到按時、足額上交。

⒎定期與不定期地檢查支票、各種收費票據的領取、保管、發放及日常記錄工作。

三、出納崗位

⒈嚴格遵守財經紀律和國家有關現金管理和銀行結算制度，按照規定辦理現金收付和銀行結算業務，對一切貨幣資金收、付憑證進行認真復核，對不符合規定的有權拒絕受理或退回要求重制。

⒉遵守現金保管有關規定，確保庫存現金安全。不得用白條抵庫，不得挪用資金。保守保險箱密碼，保管好鑰匙，不得任意轉交他人代管。遵守現金庫存限額的規定，超過庫存限額部分的現金及時存入銀行。

⒊保管和使用好有關印章和空白支票、空白收據。隨時掌握銀行存款余額，嚴禁簽發空頭支票；對填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存；支票遺失要及時辦理掛失手續；對空白收據要妥善保管，并認真按規定辦理領用、注銷手續。

⒋及時確認記錄收付款憑證，核對帳面余額與庫存現金，按照規定管理好銀行存款，每月與銀行對帳，保持雙方余額的一致，未達帳項要及時查詢、清理。

⒌對收取的各項收入，按實收金額開出收款收據，并將收取的款項及時繳存銀行。

四、稽核崗位

⒈按《會計法》和有關法規、財務制度、收支標準等規定，負責對記帳 憑證和原始憑證等會計數據進行審核，包括經濟業務的合法性、摘要的規范性、附件的完整性、手續的完備性、會計科目和會計數據的正確性等內容。

⒉對不符實、不合法、不完整、不規范的憑證退還各有關人員更正、補齊，再進行重新填制與審核。

⒊對計算機輸出的報表及時進行邏輯性審核，確保會計報表數字、內容與帳薄一致，且表表相符。

⒋及時核對銀行賬，編制銀行存款余額調節表，核實未達賬項，保證銀行存款賬面余額與銀行對帳單調節相符。

⒌根據稽核中發現的問題，提出進一步完善會計核算制度，改進會計工作的意見和建議。對稽核中發現的較大問題或可疑現象，主動向科室領導匯報。

五、工資核算崗位 ⒈按人事部門通知，編制工資發放名冊，及時送交銀行按時發放。工資名冊要裝訂成冊，按會計檔案管理要求妥善保管。

⒉根據經管辦提供的績效工資核算表，與各核算科室上報的獎金分配表進行核對無誤后，編制績效工資發放清冊，及時送交銀行按時發放。

⒊正確劃分工資及代扣款項的明細項目，提供詳盡的工資分配明細資料。

⒋按國家有關規定，正確計算并代扣代繳職工個人所得稅、住房公積金、養老保險金、失業保險金、醫療保險金、工會費等款項。

六、資產管理崗位

１．協助上級擬定各種福鼎資產管理制度，核算制度和折舊報廢管理制度。２．負責對有關財產使用部門進行資產管理和核算 ３．正確劃分固定資產和低值易耗品界限，編制固定資產目錄，負責對固定資產的明細核算； ４．設置固定資產明細帳，建立固定資產卡片，對固定資產的購置、領用、捐贈、報損應按規定及時調整或督促有關部門辦理報批手續，做到帳卡物三者相符。

５．按《醫院會計制度》規定計算提取固定資產折舊，按期編報固定資產增減變動情況表。６．參與固定資產的清查盤點，對盤盈、盤虧、毀損的固定資產按規定進行帳務處理，同時要查明原因，分清責任，按規定審批權限辦理報批手續。

７．會同有關部門對固定資產的使用狀況、利用效果進行分析，促進固定資產的合理使用，并督促有關部門加強維護、保養，挖掘潛力，提高利用率。

七、資金核算崗位 ⒈根據國家有關規定，結合本院特點和需要擬訂資金管理辦法，并根據實際情況及時進行修訂。

⒉根據醫院資本收入支出的特點和資本管理的規定，對各項收入，各項支出、成本的核算、成本對象的確定，費用的歸集分配等擬定詳細的核算程序。

⒊會同有關部門建立定額、原始記錄、內部結算價格制度，做好內部成本管理的基礎工作，為正確計算醫院成本提供可靠依據。

⒋根據院長的指示和領導的安排，做好資金籌集、供應和使用管理工作，為醫院開辟有效的融資渠道，并創造良好的資金使用環境。

5.配合領導編寫各項財務收支及資金預算計劃，配合領導落實和檢查計劃的執行情況，并將預算計劃的執行情況編寫成分析報告，上報院領導。

6.參與醫院對各項預算的審批，并審查個職能部門、臨床科室的費用計劃、支票和各種報銷單據，報領導審批。

八、基建會計崗位

⒈配合領導與相關專家對醫院基建項目進行可行性研究，為項目決策提供提供可行性意見。⒉促具體經辦人員對基本建設活動中的各項財產物資做好及時入庫登 記工作，定期進行財產物資清查，保證建設資金的合理使用。

3.嚴格按照基建財務會計制度規定進行會計核算和財務管理，按規定時 間和要求向上級主管部門和財政部門報送基建財務報表。

4.及時與資金拔入單位和拔出單位核對往來款項，做好債權債務的清償工作。

5.按醫院檔案管理制度規定及時歸集、整理、裝訂、移交基建會計檔案 資料，對尚未移交的檔案須妥善保管。6.工程項目竣工時，配合相關人員進行竣工清理、竣工決算、竣工審計、竣工驗收。

九、票據管理崗位

⒈認真學習有關行政事業性收費票據管理的規章制度，熟練掌握各類票據管理業務。

⒉做好對領購票據的統一登記和專門保管工作。⒊嚴把票據領用關，做好領用登記工作。⒋負責辦理各類票據的領用、結報和繳銷手續。

⒌指導和監督票據使作用人正確使用和填寫各類票據，對尚在使用人員手中的未使用票據要定期進行核對。

十、檔案管理崗位

⒈負責記賬憑證、賬表等會計資料的審查核對、整理立卷、編制目錄、裝訂成冊的工作。⒉負責填制會計檔案清冊，對整理完畢予以存檔管理的會計資料按照編號進行逐一登記。⒊做好各類數據軟盤、系統軟盤及各類帳表、憑證、資料的存檔保管及安全保密工作，不得擅自出借。

⒋因需外借的會計檔案，須經財務科長批準，并做好登記。⒌對需銷毀的會計檔案，要填寫“會計檔案銷毀清冊”。會計檔案銷毀前，重要的會計資料，應復印留存。

十一、系統管理崗位

⒈負責財務軟件操作系統的維護，定期對計算機設備進行檢查，確保機 器設備正常運轉，不得擅自修改程序和公式。

⒉嚴格遵守計算機的各項制度規定，做好密碼與口令的保密工作。⒊定期檢查計算機病毒，維護好機內會計數據。

⒋負責電算化系統升級換版的調試和人員變動重新設置工作。⒌定期做好電算化系統操作運行情況的總結工作，并提出改進意見。

十二、門診住院收費處主任崗位

1.在院領導和財務科長的領導下根據醫院的發展實際，組織好醫院的門診住院收費處的財務管理工作。

2.組織制定門診住院收費處內部及與工作相關的各項規章制度的和各項工作執行流程。3.負責各項規章制度的監督執行。

4.負責對各窗口工作質量，服務態度的考核。5.負責對住院、門診收入報表的審核。

6.負責對病人退費合規性的審核，對門診住院退票進行簽字管理，并登記備查。

十三、門診、住院收費崗位

⒈負責收取病人繳納的預交金、醫藥費等各項費用，辦理各項退費。

⒉及時打印收入日報表，每天營業終了，清點所收現金及支票，做到賬款相符。⒊嚴格執行日清日結制度和現金管理制度，當日費用當日結算，當日所收現金必須當日全部送繳銀行，不得私自外借、挪用。

⒋嚴格按照國家醫療服務價格及標準收費，做到按標準、按項目收費，保證收費工作的規范性。

⒌嚴格自行退費制度，按照管理權限規范操作，任何人不得擅自退費。

⒍嚴格執行《票據管理制度》規定，對所領取的票據及收費印章進行妥善保管，按照要求使用，不準借用或者挪用，不準任意涂改和毀損。⒎嚴格按照收費管理系統流程操作，不得私自篡改系統、加載任何軟件。