第一篇：銀行內(nèi)部題庫-稽核監(jiān)察知識

稽核監(jiān)察類

一、單選題

17、被稽核單位在接到(A)應(yīng)積極配合并提供必要工作條件。【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程》第六條】

A 現(xiàn)場稽核通知書B稽核意見書 C現(xiàn)場稽核整改書 D稽核調(diào)閱單

18、(B)的執(zhí)行情況應(yīng)作為檢查考核稽核質(zhì)量的重要 依據(jù)?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程》第五條】 A審計方案 B稽核方案 C處理方案 D實施方案

19、監(jiān)察部門提出的(B)，報分管領(lǐng)導(dǎo)審定，提交聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子研究后實施。【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社案件調(diào)查處理辦法》第三十三條】 A審議結(jié)果 B審議意見 C審議情況 D審議內(nèi)容

21、離任、離崗稽核按照干部管理權(quán)限，原則上實行“(D)”?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社離任離崗稽核辦法》第五條】 A上查一級 B上查二級 C下查二級 D下查一級

22、離任、離崗稽核工作的開展，首先由同級人事部門向稽核部門發(fā)出《離任稽核通知書》，或由被稽核人員所在單位向上級單位稽核部門提出申請。稽核部門原則上應(yīng)在接到《離任稽核通知書》后(A)內(nèi)實施離任稽核并完成離任稽核報告?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社離任離崗稽核辦法》第八條】 A 15日 B10日 C 5日 D 20日

27、商業(yè)銀行對（A）應(yīng)當進行經(jīng)常性的稽核和檢查監(jiān)督。【《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第六十條】

A分支機構(gòu) B各種部門 C自己

28、高級管理人員離任和工作人員離崗應(yīng)進行（A）?！尽栋蛷┠谞柡犹邹r(nóng)村商業(yè)銀行離任、離崗稽核辦法》（試行）第一章】 A、現(xiàn)場稽核 B、非現(xiàn)場稽核

30、離任、離崗稽核報告經(jīng)總行（B）簽批后生效?！尽栋蛷┠谞柡犹邹r(nóng)村商業(yè)銀行離任、離崗稽核辦法》（試行）第三章】 A、董事長 B、審計委員會

31、稽核組在稽核中發(fā)現(xiàn)的重大問題，應(yīng)及時向（A）匯報?！尽栋蛷┠谞柡犹邹r(nóng)村商業(yè)銀行離任、離崗稽核辦法》（試行）第三章】 A、上級領(lǐng)導(dǎo) B、稽核人員處理

32、稽核通知書應(yīng)由（A）簽批?！尽栋蛷┠谞柡犹邹r(nóng)村商業(yè)銀行離任、離崗稽核辦法》（試行）第三章】

A、分管領(lǐng)導(dǎo)或授權(quán)稽核部門負責人 B、審計人員

33、離任、離崗稽核報告一式（B）份?！尽栋蛷┠谞柡犹邹r(nóng)村商業(yè)銀行離任、離崗稽核辦法》（試行）第三章】 A、5 B、10

34、新招的審計人員需具備相關(guān)專業(yè)大專以上學(xué)歷，從事相關(guān)工作（B）年以上?！尽栋蛷┠谞柡犹邹r(nóng)村商業(yè)銀行稽核管理辦法》（試行）第五章】 A、1 B、3 C、5

35、制定現(xiàn)場稽核方案時，應(yīng)該包括（B）項內(nèi)容?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》第二章第五條第四款】

A、5 B、7 C、8 D、9

36、對稽核中發(fā)現(xiàn)的問題和需要查實的情況進行調(diào)查時，稽核人員（B）?！尽栋蛷┠谞柡犹邹r(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（試行）》第二章第五條】

A、不得少于1人 B、不得少于2人 C、不得少于3人 D、幾人都可

37、稽核人員使用調(diào)閱資料時不得帶離現(xiàn)場，特殊情況需帶離現(xiàn)場的，必須經(jīng)過（A）批準并采取能夠確保資料安全的措施?！尽栋蛷┠谞柡犹邹r(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（試行）》第二章第六條】

A、檢查組長 B、被稽核單位 C、分管領(lǐng)導(dǎo) D、上級主管部門

38、離任、離崗稽核報告一式（D）份，由稽核組長及成員簽字后，交被稽核人簽署意見，同時向被稽核人所在單位反饋情況。【《巴彥淖爾河套農(nóng)村商業(yè)銀行離任、離崗稽核辦法（試行）》第三章第十四六條】 A、2 B、3 C、5 D、10

45、（B）負責稽核工作的組織和實施、稽核報告的撰寫和稽核處理文件的起草工作。【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》第二章第五條第二款第2項】

A、稽核組組長 B、主查人 C、聯(lián)社分管領(lǐng)導(dǎo) D、稽核組其他成員

50、《稽核報告》初稿一般應(yīng)在現(xiàn)場作業(yè)結(jié)束后（D）個工作日內(nèi)完成?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》第二章第七條第一款】 A、9 B、10 C、15 D、5

51、被稽核單位在收到“稽核意見書”(B)個工作日內(nèi)將執(zhí)行“稽核意見書”的具體落實情況書面報告稽核組的派出機構(gòu)稽核部門。【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》第二章第八條第二款第4項】 A、9 B、10 C、15 D、5

52、稽核組主查人負責稽核工作的組織和（B）稽核報告的撰寫和稽核處理 文件的起草工作。【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》】 A落實 B實施 C明確 D分工

53、一般情況下，稽核方案經(jīng)批準后，在實施現(xiàn)場稽核前，應(yīng)提前（B）日將“現(xiàn)場稽核通知書”(附件3)發(fā)送至被稽核單位?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》】

A5 B7 C6 D3

54、稽核組在稽核通知書指定的日期進入被稽核單位，并在進點（C）或次日與被稽核單位主要負責人舉行進點會談。【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》】

A前一日 B 3日內(nèi) C當日

55、對稽核中發(fā)現(xiàn)的問題和需要查實的情況，應(yīng)取得證明材料，填制（B）(附件9)【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》】 A稽核報告 B稽核簽證單 C稽核意見書 D稽核簽證書

56、現(xiàn)場稽核結(jié)束后，稽核組應(yīng)全部歸還借閱的有關(guān)資料，如需要延期，應(yīng)報告稽核方案（C）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》】 A主查人 B被稽核單位負責人 C簽發(fā)人 D稽核組組長

57、交換意見結(jié)束后，稽核組應(yīng)在(B)個工作日內(nèi)提交《現(xiàn)場稽核報告》（封皮格式見附件10）《現(xiàn)場稽核報告》以初稿及反饋意見為基礎(chǔ)，全面反映稽核出的問題，并做出客觀、公正的評價。【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》】

A 5 B 10 C 15 D20

58、“稽核意見書”是對被稽核單位通報稽核事實、做出稽核評價、提出（A）或其他意見的專門性文件?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修

訂稿）》】

A整改 B處罰 C警告 D建議

59、“稽核處理決定通知書”是農(nóng)村信用社管理部門對有違規(guī)違紀行為的單位或個人予以（C）或采取紀律處分的專門性文件?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》】

A行政處罰 B適當經(jīng)濟處罰 C經(jīng)濟處罰 D紀律處分

60、《內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社首查責任制暫行規(guī)定》（Ｂ）是指在被檢查事項或內(nèi)容所存在問題暴露前承擔檢查工作任務(wù)的各類人員。

A營業(yè)結(jié)構(gòu)負責人 B首查責任人 C分管領(lǐng)導(dǎo) D監(jiān)督檢查組長

64、稽核人員對所編制的現(xiàn)場稽核簽證單和作業(yè)記錄的（C）負責?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》第二章第六條第三款第五項】

A、完整性 B、科學(xué)性 C、真實性 D、規(guī)范性

65、“稽核意見書”是對被稽核單位通報稽核事實、做出（D）、提出整改或其他意見的專門性文件?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程》第二章第八條第二款】

A、整體評價 B、客觀評價 C、真實評價 D、稽核評價

71、根據(jù)稽核處罰原則，對情節(jié)較輕微或?qū)儆谝话阈圆铄e的，給予（A），并給予《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社稽核處罰暫行規(guī)定》第三條一至八款相應(yīng)的處分?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社稽核處罰暫行規(guī)定》第一章四條】 A、適當經(jīng)濟處罰 B、行政處罰 C、一定數(shù)額的罰款 D、行政警告

109、本行稽核部承擔業(yè)務(wù)監(jiān)督管理的職能，要采取有效措施，加強（B）和機制建設(shè)，抓好規(guī)章制度執(zhí)行情況的再監(jiān)督?！逗犹邹r(nóng)商行案防管理實施細則》 A防范案件 B內(nèi)控制度 C規(guī)章制度 D違規(guī)操作

110、突擊檢查應(yīng)合理設(shè)定檢查頻率、覆蓋范圍、延伸要求、工作方式及工作質(zhì)量評價標準，加強對基層網(wǎng)點和（D）的突擊檢查。《河套農(nóng)商行案防管理實施細則》

A有關(guān)人員 B分管領(lǐng)導(dǎo) C三級柜員 D一線柜員

111、加大對屢查屢犯、屢糾屢錯，有章不循、違規(guī)操作問題除追究當事人直接責任外，還要追究相關(guān)人員及（B）的責任。《河套農(nóng)商行案防管理實施細則》

A 間接責任人 B 分管領(lǐng)導(dǎo) C 稽核監(jiān)察部

二、多選題

25、現(xiàn)場稽核依據(jù)的查閱工作主要包括：（ABCDE）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程》第二章第六條第三款第二項】

A、各項相關(guān)制度的查閱 B、調(diào)閱監(jiān)控錄像資料 C、帳務(wù)資料的檢查核驗 D、分項進行詳細稽核 E、調(diào)閱內(nèi)部、外部審計報告，并考察其整改情況，充分利用已有的審計成果。

26、根據(jù)稽核的進展情況，必要時可對（CDE）做出調(diào)整。【《內(nèi)蒙古自

治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程》第二章第六條第三款第七項】

A、稽核時間 B、稽核事項 C、稽核重點 D、稽核步驟E、稽核組成員

27、離崗、離任稽核報告的內(nèi)容包括：（ABCDEF）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社離任、離崗稽核辦法》第三章第十四條】

A、基本情況 B、履行職責情況 C、存在問題及責任認定 D、對離任、離崗人的綜合評價 E、稽核結(jié)論 F、處理意見和建議。

28、離任、離崗稽核中有關(guān)重要資料，包括稽核報告，被稽核人述職報告及其說明、（CD）、附表等，作為機密檔案隨稽核報告存檔保管?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社離任、離崗稽核辦法》第三章第十五條】

A、稽核工作底稿 B、稽核作業(yè)記錄 C、取證材料 D、重要談話記錄 E、稽核簽證單

30、在稽核報告審定環(huán)節(jié)，稽核部門負責人根據(jù)稽核組提交的（BCDF）進行審查并簽署意見，報同級聯(lián)社分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，提交稽核監(jiān)督委員會核準?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程》第二章第八條第一款】

A、稽核工作底稿 B、稽核報告 C、稽核意見書 D、稽核處理決定通知書 E、稽核簽證單 F、稽核建議書

34、稽核監(jiān)察部門和審計人員開展審計工作，辦理審計事項，應(yīng)（ABCDE）?！尽栋蛷┠谞柡犹邹r(nóng)村商業(yè)銀行稽核管理辦法》（試行）第一章】

A、堅持原則 B、遵紀守法 C、客觀公正 D、廉潔奉公 E、保守秘密

35、稽核監(jiān)察部門檢查（ABCD）時，必須經(jīng)派出審計組的審計部門主要負責 人同意。并按規(guī)定進行?！尽稄┠谞柡犹邹r(nóng)村商業(yè)銀行稽核管理辦法》（試行）第四章】

A、現(xiàn)鈔 B、金銀 C、有價證劵 D、重要空白憑證

36、稽核監(jiān)察部門根據(jù)審計事項，可采用（AB）方式對被審計對象進行審計。【《巴彥淖爾河套農(nóng)村商業(yè)銀行稽核管理辦法》（試行）第四章】 A、現(xiàn)場審計 B、非現(xiàn)場審計 C、跨地區(qū)審計

37、離任、離崗實地稽查有關(guān)（ABCDE）進行真實性、合規(guī)性等必要印證?！尽栋蛷┠谞柡犹邹r(nóng)村商業(yè)銀行離任、離崗稽核辦法（試行）第三章】 A、賬 B、表 C、憑證 D、資料 E、實物

42、現(xiàn)場稽核是指稽核人員直接深入到被稽核信用社進行業(yè)務(wù)檢查和風(fēng)險判斷分析的行為。其目的（A B C D）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》第一章第二條】

A、是維護本信用社系統(tǒng)金融體系的安全

B、保護存款人的合法權(quán)益,促進本信用社系統(tǒng)經(jīng)營管理水平的提高 C、保證金融法律、法規(guī)的貫徹落實 D、確保本信用社系統(tǒng)經(jīng)營狀況的真實性

E保障單位規(guī)章制度的貫徹實施。其作用是糾錯查弊、評價指導(dǎo)和警示威懾。

43、現(xiàn)場稽核前培訓(xùn)的內(nèi)容進點前（A B C D E）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程》第二章第五條第七款】

A、稽核檢查部門應(yīng)組織對參加現(xiàn)場稽核的人員進行培訓(xùn)

B、培訓(xùn)內(nèi)容主要是針對稽核對象的實際情況，講解檢查涉及的政策、法規(guī)、相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定和流程 C、現(xiàn)場稽核的基本方法和技巧

D、強調(diào)稽核方案要求的重點 E、回答參加稽核人員提出的問題等。

44、稽核報告包括哪些方面的內(nèi)容？（A B C D E F G）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程》第二章第七條第三款第二項】 A、實施稽核的基本情況 B、被稽核單位的基本情況 C、稽核發(fā)現(xiàn)的問題及成因分析 D、稽核整改意見 E、稽核處理意見或建議 F、政策建議 G、稽核方案要求的其他內(nèi)容 H、領(lǐng)導(dǎo)審批.48、稽核工作底稿包括（AD）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》第二章第六條第三款第五項】 A、現(xiàn)場稽核作業(yè)記錄 B、稽核建議書 C、稽核報告 D、現(xiàn)場稽核簽證單

49、現(xiàn)場稽核依據(jù)的查閱工作主要包括：（ABCDE）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》第二章第六條第三款第二項】

A、各項相關(guān)制度的查閱 B、調(diào)閱監(jiān)控錄像資料 C、帳務(wù)資料的檢查核驗 D、分項進行詳細稽核 E、調(diào)閱內(nèi)部、外部審計報告，并考察其整改情況，充分利用已有的審計成果。

52、“稽核意見書”的內(nèi)容包括（ABCDE）等?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》第二章第八條第二款】

A、被稽核單位稽核事項的評價 B、存在的問題事實 C、對問題事實的評價和判斷 D、針對問題提出的整改意見 E、執(zhí)行整改意見的時間要求

53、現(xiàn)場稽核包括（ABCE）稽核檔案整理和后續(xù)稽核六個階段?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》

A稽核準備 B稽核實施 C稽核報告 D稽核結(jié)果 E稽核處理

54、現(xiàn)場稽核報告有哪些要求。（ABCDE）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》

A 文字要求簡練、確切 B條理清楚，言簡意賅 C在實事求是、準確陳述事實的基礎(chǔ)上,需有綜合分析的文字部分D要通過理性的分析透過現(xiàn)象抓住事物的本質(zhì) E各項稽核數(shù)據(jù)要求準確無誤?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》

55、突擊檢查是指不提前通知被檢查機構(gòu)而實施的現(xiàn)場檢查，具有（ABCD）的特點?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》 A保密性 B即時性 C靈活性 D針對性 E有效性

56、進入檢查現(xiàn)場檢查時，崗位的工作人員必須停止辦理任何業(yè)務(wù)，檢查期間，未經(jīng)檢查人員同意，不得隨意動用金庫尾箱、辦公桌柜抽屜及檔案柜中的(ABD)等物品（包括個人物品）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》

A現(xiàn)金 B憑證 C單據(jù) D帳表

58、離任、離崗稽核，是指被稽核人擬離開現(xiàn)任職務(wù)或崗位對其在任職(在崗)期間的（ACE）作出客觀公正的評價。【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社離任、離崗稽核辦法（修訂稿）》第一章第三條】

A、經(jīng)營管理行為 B、履職行為 C、經(jīng)濟責任 D、崗位責任區(qū) E、經(jīng)營目標完成情況

59、在下面的各項中，有哪些是屬于分管財務(wù)會計工作負責人離任稽核的重點內(nèi)容。（AD）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社離任、離崗稽核辦法（修訂稿）》

第二章第十條】

A、大宗的固定資產(chǎn)有無為逃避上級審批而“化整為零”進行購建 B、對投資、融資業(yè)務(wù)的管理是否合規(guī)合法和嚴格執(zhí)行有關(guān)的操作規(guī)程 C、是否建立健全基建、維修、大宗物品采購招標管理制度，以及嚴格操作程序 D、支付結(jié)算業(yè)務(wù)是否按制度執(zhí)行 E、抵押物權(quán)證、抵質(zhì)押權(quán)證的管理是否合規(guī)。60、離崗、離任稽核報告的內(nèi)容包括：（ABCDEF）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社離任、離崗稽核辦法（修訂稿）》第三章第十四條】

A、基本情況 B、履行職責情況 C、存在問題及責任認定 D、對離任、離崗人的綜合評價 E、稽核結(jié)論 F、處理意見和建議。

61、離任、離崗稽核中有關(guān)重要資料，包括稽核報告，被稽核人述職報告及其說明、（CD）、附表等，作為機密檔案隨稽核報告存檔保管?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社離任、離崗稽核辦法（修訂稿）》第三章第十五條】

A、稽核工作底稿 B、稽核作業(yè)記錄 C、取證材料 D、重要談話記錄 E、稽核簽證單

62、根據(jù)稽核處罰原則，當事人有下列情形之一的，應(yīng)當從輕或減輕紀律處分（ABDE）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社稽核處罰暫行規(guī)定（修訂稿）》第一章五條】

A、主動消除或者減輕違法違規(guī)行為危害后果的 B、受他人脅迫發(fā)生違法違規(guī)行為的 C、初次違規(guī)且情節(jié)較輕微的或?qū)儆谝话阈圆铄e，未造成后果的 D、配合稽核檢查工作組查處違法違規(guī)行為有立功表現(xiàn)的 E、其它依法從輕或者減輕紀律處分的

74、全區(qū)農(nóng)村信用社應(yīng)通過多種方式、多種渠道對監(jiān)督檢查人員進行（ＡＢ ＣＤ）等方面培養(yǎng)、鍛煉，充分提高監(jiān)督檢查人員政

治、業(yè)務(wù)素質(zhì)，確保其能夠勝任監(jiān)督檢查工作。《內(nèi)

蒙古農(nóng)村信用社首查責任制暫行規(guī)定》

Ａ業(yè)務(wù)知識 Ｂ崗位技能 Ｃ職業(yè)操守 Ｄ廉潔自律

76、首查責任人在履行職責時，必須嚴肅監(jiān)督檢查紀律，做到（ABCD）制度和提出監(jiān)督檢查意見、建議得當?！秲?nèi)蒙古農(nóng)村信用社首查責任制暫行規(guī)定》 A事實清楚 B證據(jù)確鑿 C定性準確 D適用法規(guī)、77、《內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社首查責任制暫行規(guī)定》首查責任人承擔下列哪些檢查責任（ABC）

A 對所負責的監(jiān)督檢查事實、證據(jù)收集、問題定性、責任認定的真實性、充分性和所作的報告負責。

B 對已查結(jié)事項沒有查清、查實、查深，導(dǎo)致應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)、應(yīng)上報而未上報的違法違規(guī)行為負責。

C 對在監(jiān)督檢查過程中因重大過失、明顯錯誤或者消極懈怠行為導(dǎo)致被監(jiān)督檢查對象人身或財產(chǎn)損失負責。

99、稽核審計發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題，相關(guān)業(yè)務(wù)部門要限期督促整改，及時反饋整改結(jié)果，做到（ABCD）。《河套農(nóng)商行案防管理實施細則》

A檢查結(jié)果互相通報 B整改問題互相督促 C信息資源互相共享 D案防責任共同落實

100、首查責任制堅持（ABC）的原則。A實事求是 B盡職免責 C失職問責

103、《全區(qū)農(nóng)村信用社營業(yè)機構(gòu)整體輪崗管理辦法》要求，遵循（ABCD）的工作原則。【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社關(guān)于印發(fā)內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社

2015年案件防控工作意見的

通知》內(nèi)農(nóng)信發(fā)〔2015〕185號】

A、統(tǒng)一組織 B、嚴格程序 C、檢查全面 D、突出重點

107、“兩加強、兩遏制”專項檢查要求，堅持(ABCD)的原則。【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社關(guān)于印發(fā)內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社2015年案件防控工作意見的通知》內(nèi)農(nóng)信發(fā)〔2015〕185號】

A、依法依規(guī) B、實事求是 C、逐級追究 D、強化問責 109、2015年，以提升審計工作質(zhì)量為核心，進一步完善審計體系，健全審計制度，提升非現(xiàn)場審計能力，加強審計隊伍建設(shè)，逐步建立起(ABCD)的審計模式，切實提升審計效率?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社關(guān)于印發(fā)全區(qū)農(nóng)村信用社2015年審計工作安排的通知》內(nèi)農(nóng)信發(fā)〔2015〕113號】 A、以風(fēng)險為導(dǎo)向 B、以控制為主線 C、以治理為核心 D、以發(fā)展為目標

110、舉辦審計人員各類培訓(xùn)教育，通過采取（ABCD）等多種形式進行培訓(xùn)?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社關(guān)于印發(fā)全區(qū)農(nóng)村信用社2015年審計工作安排的通知》內(nèi)農(nóng)信發(fā)〔2015〕113號】

A、以會代訓(xùn) B、以學(xué)代訓(xùn) C、以審代訓(xùn) D、以查代訓(xùn) 111、對嚴重違規(guī)問題必須依照稽查處罰辦法進行問責，對問題性質(zhì)嚴重，(ABC)的，要從重追責?！尽秲?nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社關(guān)于印發(fā)全區(qū)農(nóng)村信用社2015年審計工作安排的通知》內(nèi)農(nóng)信發(fā)〔2015〕113號】

A、屢查屢犯 B、敷衍塞責 C、整改不到位

三、判斷題

9、離任、離崗稽核的時限，原則上為被稽核人任職期間，如有必要可追溯到以后年度。（錯誤）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社離任離崗稽核辦法》第六條】

10、監(jiān)察部門辦案人員有下列情形之一的應(yīng)進行回避，被調(diào) 查人、檢舉人、控告人及與案件有利害關(guān)系的公民、法人或者其 他組織有權(quán)申請其回避。(正確）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場 稽核操作規(guī)程》第十三條】

11、稽核人員應(yīng)對稽核過程中接觸到的被稽核單位的商業(yè)秘密公開。（錯誤）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社案件調(diào)查處理辦法》第六條】

28、突擊審計時可以不向被審計單位發(fā)送通知書。（正確）【《巴彥淖爾河套農(nóng)村商業(yè)銀行離任、離崗稽核辦法》（試行）第一章】

30、離任、離崗稽核原則上堅持被稽核人：“先離任、離崗，后稽核、再安排”的原則，未經(jīng)離任、離崗稽核不得重新任職。（正確）【《巴彥淖爾河套農(nóng)村商業(yè)銀行離任、離崗稽核辦法》（試行）第一章】

34、實施離任、離崗現(xiàn)場稽核前，稽核通知書應(yīng)由分管領(lǐng)導(dǎo)或授權(quán)稽核

部門負責人簽批。（正確）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社離任、離崗稽核辦法（修訂稿）》第三章第十二條第二款】

35、《現(xiàn)場稽核通知書》一式三份，送被稽核單位留存一份，被稽核單位簽注意見后稽核組留底存檔一份，聯(lián)社綜合管理部存檔一份。（錯誤）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》第二章第五條第五款】

39、《現(xiàn)場稽核簽證單》要一人一事一簽或一人多事一簽，不可多人多事一簽。（正確）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程》第二章第五條第五款】

40、每個檢查組或細分的檢查小組至少由兩人組成，以保證各項稽核內(nèi)容均有適當形式的復(fù)核。（正確）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》第二章第五條第二款】

41、《現(xiàn)場稽核通知書》一式三份，送被稽核單位留存一份，被稽核單位簽注意見后稽核組留底存檔一份，聯(lián)社綜合管理部存檔一份。（錯誤）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》第二章第五條第五款】

42、稽核組在稽核通知書指定的日期進入被稽核單位，并在進點當日或次日與被稽核單位主要負責人舉行進點會談，主談人為組長或主查人。（正確）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》

43、稽核組成員主要由稽核部門專職、有經(jīng)驗人員組成，其專業(yè)知識和工作經(jīng)歷應(yīng)合理搭配。組長和主查人要根據(jù)每個稽核人員的特長、經(jīng)驗和能力進行分工，分工要明確，責任要落實。（錯誤）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》

44、根據(jù)稽核任務(wù)和對象，稽核部門應(yīng)確定擬稽核的內(nèi)容、重點和稽核期，擬定具體的稽核方案(附件2)，由稽核部門檢查人簽注意見，報本級法人機構(gòu)分管領(lǐng)導(dǎo)審核批準。

（錯誤）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》

45、開被稽核單位不同層次人員參加的座談會（附件4），以客觀公正地了解被稽核單位和被稽核業(yè)務(wù)情況。（正確）

【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》

46、如果稽核組與被稽核單位在有關(guān)稽核事實和問題評價上存在較大的意見分歧，被稽核單位可提交舉證和陳述意見的書面材料，稽核組應(yīng)對有分歧的問題作進一步的查證核實，必要時可在查證核實清楚后，再次交換意見。（正確）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》

47、檢查工作中，要按規(guī)定編制好稽核作業(yè)記錄，對查證問題要明確責任，責任認定事實部分必須編制《現(xiàn)場稽核通知書》。（錯誤）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》

48、稽核立項由稽核檢查部門根據(jù)稽核年度工作計劃、本級聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的工作要求或特定的稽核事項，提出“稽核項目確定書”，報同級分管領(lǐng)導(dǎo)審批立項,重大事項報上一級聯(lián)社分管領(lǐng)導(dǎo)核準。（錯誤）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》第二章第五條第一款】

50、離任、離崗稽核按照干部管理權(quán)限，原則上實行“下查一級”。（正確）【《內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社離任、離崗稽核辦法》第五條】

53、《現(xiàn)場稽核簽證單》要一人一事一簽或一人多事一簽，不可多人多事一簽。（正確）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（試行）》】

54、《稽核調(diào)閱資料清單》一式兩份，由稽核組組長和被稽核單位分別留存。（錯誤）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》第六條第二款】

55、為進一步提高農(nóng)村信用社稽核工作質(zhì)量，促進稽核工作標準化、規(guī)范化、科學(xué)化、程序化、制度化建設(shè)，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，制定《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程》。（錯誤）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》第一章第一條】

56、稽核報告一般由主查人起草，經(jīng)稽核組討論修改后，由主查人和組長定稿并共同簽署。（正確）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》第二章第七條第三款】

57、“稽核處理決定通知書”經(jīng)稽核部門審議后由同級聯(lián)社稽核監(jiān)督委員會委員或經(jīng)授權(quán)的分管領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。（錯誤）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》第二章第八條第三款】

59、稽核組人員與被稽核單位有利害關(guān)系，應(yīng)主動申請回避，被稽核單位也可申請其回避，并將需回避人員姓名及理由在稽核回函中說明。（正確）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》

61、稽核意見書”的內(nèi)容包括被稽核單位稽核事項的評價、存在的問題事實、對問題事實的評價和判斷、針對問題提出的整改意見、執(zhí)行整改意見的時間要求等。（正確）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》 62、被稽核單位或個人存在違規(guī)違紀問題，應(yīng)當予以經(jīng)濟處罰或采取紀律處分的，應(yīng)對被稽核單位作出“稽核處理決定通知書”。（正確）【《內(nèi)蒙古自治區(qū) 農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程（修訂稿）》

64、實施離任、離崗現(xiàn)場稽核前，稽核通知書應(yīng)由分管領(lǐng)導(dǎo)或授權(quán)稽核部門負責人簽批。（正確）【《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社離任、離崗稽核辦法（修訂稿）》第三章第十二條第二款】

85、稽核部制定符合本機構(gòu)特點的案件風(fēng)險排查、報告、處置、問責以及整改、后評價等專門制度。(正確)《河套農(nóng)商行案防管理實施細則》

100、離職人員對離職前的案件發(fā)生負有責任的，應(yīng)做出責任認定，并報告監(jiān)管機構(gòu)，案件責任人仍在河套農(nóng)商銀行任職的，將認定結(jié)果及擬處理意見移送離職人員現(xiàn)任職單位。（正確）《內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社案件問責工作管理暫行辦法》

第二篇：銀行內(nèi)部題庫-紀檢知識

紀檢類

一、單選題

1.對接待的群眾來訪，或收到的轉(zhuǎn)送、交辦的來訪事項，應(yīng)根據(jù)來訪的不同情況，當場或在收到來訪事項之日起()日內(nèi)確定是否受理，并及時告知來訪人。(B)A.10 B.15 C.20 D.30 2.黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準利用職務(wù)之便，為他人謀取利益，其父母、配偶（B）以及其他特定關(guān)系人收受對方財物。

A.子女B.子女及其配偶C.情婦D.有共同利益關(guān)系的人 3.民主評議政風(fēng)行風(fēng)一般（B）為一個評議周期。A.半年 B.一年 C.兩年 D.三年

4.實現(xiàn)黨的十八大確定的各項任務(wù)目標,實現(xiàn)“（B）一百年”目標，實現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興的中國夢，必須把我們黨建設(shè)好。A．一個 B.兩個 C.三個 D.四個 5.（C）是關(guān)系黨的事業(yè)興衰成敗第一位的問題。A.制度問題B.方法問題 C.道路問題D.法制問題

6.黨的十八大以來，中央反復(fù)強調(diào)，（D）是決定當代中國命運的關(guān)鍵一招。A.改革B.開放C.解放思想D.改革開放

7.使市場在資源配置中起（C）和更好地發(fā)揮政府作用，是十八屆三中全會決定提出的一個重大理論觀點。A.基礎(chǔ)性作用 B.輔助性作用 C.決定性作用 D.指導(dǎo)性作用

8.進一步處理好政府和市場的關(guān)系，實際上就是要處理好（C）這個問題。A.簡政放權(quán) B.市場秩序

C.在資源配置中市場起決定性作用還是政府起決定性作用 D.去杠桿化

9.十八屆三中全會決定堅持和發(fā)展黨的十五大以來有關(guān)論述，提出要積極發(fā)展（D），強調(diào)國有資本、集體資本、非公有資本等交叉持股、相互融合。A.公有制經(jīng)濟 B.集體所有制經(jīng)濟 C.非公經(jīng)濟 D.混合所有制經(jīng)濟

10.十八屆三中全會決定對加強反腐敗體制機制創(chuàng)新和制度保障進行了重點部署，明確（B）。

A.黨委負監(jiān)督責任，紀委負主體責任 B.黨委負主體責任，紀委負監(jiān)督責任 C.紀委負全權(quán)責任，黨委負監(jiān)督責任 D.紀委負主要責任，黨委負次要責任

11.堅持和發(fā)展中國特色社會主義，一定要有道路自信、理論自信和（C）。A.文化自信 B.政權(quán)自信 C.制度自信 D.發(fā)展自信

12.不論處在什么發(fā)展水平上，（A）都是社會公平正義的重要保證。A.制度 B.黨紀 C.權(quán)威 D.公眾意愿 13.在我國，（C）是政府發(fā)揮作用的根本保證。A.財稅政策B.行政命令

C.黨的堅強有力領(lǐng)導(dǎo)D.宏觀調(diào)控

14.黨的十一屆三中全會以后，以鄧小平同志為核心的黨的第二代中央領(lǐng)導(dǎo)集體，重新確立了（A）的思想路線。A.解放思想、實事求是 B.求真務(wù)實

C.與時俱進 D.實踐是檢驗真理的唯一標準

15.中國特色社會主義是由道路、理論體系、（A）三位一體構(gòu)成的。A.制度 B.方法 C.措施 D.法制

16.中國特色社會主義理論體系，是馬克思主義中國化最新成果，包括鄧小平理論、“三個代表”重要思想、（B）。A.馬克思主義理論 B.科學(xué)發(fā)展觀 C.科學(xué)社會主義 D.毛澤東思想

17以黨的（A）為標志，我們黨領(lǐng)導(dǎo)人民進行社會主義建設(shè)的實踐探索，主要分為改革開放前和改革開放后兩個歷史時期。A.十一屆三中全會 B.十二屆四中全會 C.十三屆三中全會 D.十四屆五中全會

18.2012年11月29日，總書記在參觀《復(fù)興之路》展覽時，對“中國夢”進行了深情闡釋，他說“我認為（B），就是中華民族近代以來最偉大的夢想?！?A.全面建成小康社會 B.實現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興 C.國內(nèi)生產(chǎn)總值躍居世界第一 D.軍事力量領(lǐng)先世界

19.實現(xiàn)中國夢必須走中國道路，這就是（A）。A.中國特色社會主義道路 B.改革開放道路 C.和平發(fā)展道路 D.社會主義道路

19、實現(xiàn)中國夢必須弘揚中國精神，這就是以（A）為核心的民族精神和以改革創(chuàng)新為核心的時代精神。A.愛國主義 B.社會主義 C.集體主義 D.民族團結(jié)

20、中國夢歸根到底是（A），必須緊緊依靠人民來實現(xiàn)，必須不斷為人民造福。A.人民的夢 B.民族的夢 C.無數(shù)仁人志士的夢 D.大多數(shù)人的夢

21.黨員干部利用職權(quán)或者職務(wù)上的影響為他人謀取利益，本人的配偶、子女及其配偶等親屬和其他特定關(guān)系人收受對方財物，情節(jié)嚴重的，給予(C)處分。A.警告 B.嚴重警告

C.撤銷黨內(nèi)職務(wù)、留黨察看或者開除黨籍 D.記大過

22.黨員干部收受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的禮品、禮金、消費卡等，情節(jié)嚴重的，給予（D）處分。

A.記大過 B.嚴重警告 C.留黨察看 D.開除黨籍

23.黨員干部違反有關(guān)規(guī)定取得、持有、實際使用運動健身卡、會所和俱樂部 會員卡、高爾夫球卡等各種消費卡，或者違反有關(guān)規(guī)定出入私人會所，情節(jié)較重的，給予（A）處分。

A.撤銷黨內(nèi)職務(wù) B.警告 C.嚴重警告 D.記大過

24.黨員領(lǐng)導(dǎo)干部干預(yù)和插手建設(shè)工程項目承發(fā)包、土地使用權(quán)出讓、政府采購、房地產(chǎn)開發(fā)與經(jīng)營、礦產(chǎn)資源開發(fā)利用、中介機構(gòu)服務(wù)等活動，造成不良影響的給予（C）處分

A.記大過 B.留黨察看 C.警告 D.開除黨籍

25.黨員干部以不正當方式謀求本人或者其他人用公款出國(境)情節(jié)較輕的給予（A）處分。

A.警告 B.嚴重警告 C.留黨察看 D.開除黨籍 26.《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》是根據(jù)（C）制定的。

A.《憲法》B.《中國共產(chǎn)黨巡視工作條例》C.《黨章》D《刑法》 27.中國共產(chǎn)黨黨員留黨察看處分，分為留黨察看（B），留黨察看二年。A.半年 B.一年 C.三年 D.四年

28.中央總書記習(xí)近平2012年12月4日召開中共中央政治局會議，會議審議關(guān)于（C）有關(guān)規(guī)定。A.改進文風(fēng)、密切聯(lián)系群眾 B.改進會風(fēng)、黨員干部直接聯(lián)系群眾 C．改進工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾

D．改進工作作風(fēng)、黨員干部直接聯(lián)系群眾

29.中共中央政治局會議關(guān)于整頓工作作風(fēng)八措施規(guī)定，要改進（B），切記走過場、搞形式主義；要輕車簡從、減少陪同、簡化接待。A.工作作風(fēng)B.調(diào)查研究 C.會風(fēng) D.文風(fēng)

30.中共中央政治局會議強調(diào)，抓作風(fēng)建設(shè)，首先要從（A）做起。A.中央政治局B.政治局常委C.高級干部D.中央書記處

31.中共中央政治局會議強調(diào)，要下大決心改進作風(fēng)，切實解決（B）的問題始終保持同人民的血肉聯(lián)系。

A.社會突出B.群眾反映強烈C.群眾困難D.干部作風(fēng)漂浮 32.中共中央政治局會議強調(diào)，制定改進工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾這方面規(guī)定，指導(dǎo)思想就是（D），體現(xiàn)從嚴治黨。

A.加強黨風(fēng)建設(shè)B.以人為本C.執(zhí)政為民D.從嚴要求

33.《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準則》共分為（A）章。A.三章B.四章C.五章D.六章

34.習(xí)近平總書記講到，“要加強對權(quán)力運行的制約和監(jiān)督，把權(quán)力關(guān)進制度的籠子里，形成不敢腐的（），不能腐的（），不易腐的（）”。(A)A.懲戒機制，防范機制，保障機制 B.防范機制，懲戒機制，保障機制 C.保障機制，懲戒機制，防范機制 D.懲戒機制，保障機制，防范機制

40.《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》（以下簡稱《若干規(guī)定》）適用于國有獨資企業(yè)、（D）(含有獨資金融企業(yè)和國有控股金融企業(yè))及其分支機構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)班子成員。

A.國有企業(yè)

B.中外合作企業(yè)

C.集體所有制企業(yè)

D.國有控股企業(yè)

41.在企業(yè)發(fā)生非政策性虧損或者（B）期間，不得購買或者更換小汽車、公務(wù)包機、裝修辦公室、添置高檔辦公設(shè)備。

A.發(fā)生安全質(zhì)量事故

B.拖欠職工工資

C.有貸款

D.任務(wù)不飽滿

42.國有企業(yè)的紀檢監(jiān)察機構(gòu)應(yīng)當結(jié)合考核，每年對所管轄的國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員執(zhí)行本規(guī)定的情況進行監(jiān)督檢查，并作出評估，向（A）和上級紀檢監(jiān)察機構(gòu)報告。

A.企業(yè)黨組織 B.當?shù)卣?C.當?shù)丶o檢監(jiān)察部門 D.上級認識部門 44.國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員違反本規(guī)定受到降職處理的，（A）年內(nèi)不得擔任與其原任職務(wù)相當或者高于其原任職務(wù)的職務(wù)。受到免職處理的，兩年內(nèi)不得擔任國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)；因違反國家法律，造成國有資產(chǎn)重大損失被免職的，五年內(nèi)不得擔任國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。A.兩年 B.三年

C.四年

D.五年

45.國有企業(yè)應(yīng)當明確決策原則和程序。需經(jīng)討論通過的事項，應(yīng)當經(jīng)（A）討論通過后實施。

A.職工代表大會 B.基層工會

C.地方工會

D.職工大會

46.國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當正確行使經(jīng)營管理權(quán)，防止可能侵害公共利益、企業(yè)利益行為的發(fā)生，不得在離職或退休后（B）內(nèi)，在與原任職企業(yè)有關(guān)系的私營企業(yè)、外資企業(yè)和中介機構(gòu)擔任職務(wù)、投資入股，或者在上述企業(yè)或者機構(gòu)從事、代理與原任職企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的經(jīng)營活動。

A.二年內(nèi)

B.三年內(nèi) C.四年內(nèi)

D.五年內(nèi)

47.履行國有資產(chǎn)出資人職責的機構(gòu)和審計部門應(yīng)當依法開展各項審計監(jiān)督，嚴格執(zhí)行（C），建立健全紀檢監(jiān)察和審計監(jiān)督工作的協(xié)調(diào)運行機制。

A.國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟責任審計制度

B.國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員離任經(jīng)濟責任審計制度

C.國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期和離任經(jīng)濟責任審計制度 D.國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟審計制度

48.國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員中的共產(chǎn)黨員違反《若干規(guī)定》的，視情節(jié)輕重，依照（B）給予相應(yīng)的黨紀處理。

A.《企業(yè)職工獎懲條例》

B.《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》

C.《國家公務(wù)員法》

D.《行政監(jiān)察法》 49.國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當將貫徹落實本規(guī)定的情況作為民主生活會對照檢查、述職述廉和職工代表大會民主評議的重要內(nèi)容，接受（A）A.監(jiān)督和民主評議

B.上級黨委檢查

C.上級紀委檢查

D.主管領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督

50.國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不得利用職權(quán)相互為對方及其配偶、子女和其他特定關(guān)系人從事（B）提供便利條件。A.有薪酬性工作

B.營利性經(jīng)營活動

C.經(jīng)營性活動

D.個人生意

51.在對外公務(wù)活動中如果對方贈送禮金、有價證券,應(yīng)當謝絕;確實難以謝絕的,所收禮金、有價證券一律上繳（C）。

A.本級紀檢監(jiān)察機關(guān) B.上級機關(guān)

C.國庫

D.財會室

52.國有企業(yè)實施《若干規(guī)定》的主要責任人是（C））。

A.國有企業(yè)紀委書記

B.國有企業(yè)監(jiān)事會主席

C.國有企業(yè)的黨委書記、董事長、總經(jīng)理

D.其他

53.《若干規(guī)定》對經(jīng)批準兼職的國企領(lǐng)導(dǎo)人取酬的規(guī)定是（A）。

A．不得擅自領(lǐng)取兼職薪酬及其他收入

B．不得領(lǐng)取兼職工資

C．可以領(lǐng)取兼職報酬

D.可以領(lǐng)取補助

54.國企領(lǐng)導(dǎo)人員違反規(guī)定獲取的不正當經(jīng)濟利益，應(yīng)當（A）。A.責令清退 B.限期上交 C.給予處分 D.予以免職

55.《若干規(guī)定》所稱特定關(guān)系人，是指（A）。

A.與國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員有近親屬以及其他共同利益關(guān)系的人

B.國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員

C.國家公務(wù)員

D.其他人員

56.在十二屆全國人大二次會議上，總書記參加（C）代表團審議時提出“三嚴三實”重要論述。A.江蘇B.河北C.安徽D.福建 57.黨員干部修身的首要要求是(A)A.加強黨性修養(yǎng)B.堅定理想信念C.提升道德境界D.追求高尚情操 58.當前我們黨面臨著最大的考驗是(B)A.改革開放考驗B.執(zhí)政考驗C.市場經(jīng)濟考驗D.外部環(huán)境考驗 59.要做“一個脫離了低級趣味的人”，最根本的還是要(C)A.從政治高度看待生活情趣B.樹立正確的金錢觀和利益觀 C.樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀D.管住自己

60.中國精神就是以愛國主義為核心的民族精神和以（B）為核心的時代精神。A.與時俱進B.改革創(chuàng)新C.自強不息D.求真務(wù)實

二、多選題

1.自治區(qū)聯(lián)社紀委對領(lǐng)導(dǎo)干部進行約談，可以采取下列方式進行：(ABC)A.工作約談B.信訪約談C.廉政約談D.廉潔約談

2.紀委開展紀檢監(jiān)察工作必須嚴格執(zhí)行黨的紀律(ABCDE)注重預(yù)防，扎實推進黨風(fēng)建設(shè)和反腐倡廉工作，保證黨的路線方針政策和自治區(qū)聯(lián)社重大決策部署的貫徹執(zhí)行。

A.堅持全面從嚴治黨B.依規(guī)治黨C.堅持標本兼治D.綜合治理E.懲防并舉 3.對黨員違反黨紀和其他員工違法違規(guī)行為的查處，做到。(ABCD)A.事實清楚、證據(jù)確鑿B.定性準確、處理恰當C.手續(xù)完備D.程序合法E.全體員工認可F.公平公正

4.案件檢查工作遵循以下原則(ABCDE)A.堅持實事求是,以事實為根據(jù)，以黨紀政紀為準繩，做到事實清楚、證據(jù)確鑿、定性準確、處理恰當、手續(xù)完備。

B.堅持在紀律面前人人平等，對違反黨紀政紀的組織和個人，均依據(jù)本規(guī)定進行檢查。

C.實行教育與懲處相結(jié)合，監(jiān)督檢查與改進工作相結(jié)合。D.按規(guī)定和程序，嚴格依紀依法辦案。

E.堅持黨管干部的原則，實行分級辦理，按干部管理權(quán)限各負其責，中共內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社紀律檢查委員會（以下簡稱自治區(qū)聯(lián)社紀委）可以直接檢查屬于下級管轄的案件。

5.立案依據(jù)及調(diào)查的簡要情況。主要包括(ABC)A.案件來源及立案依據(jù)；

B.調(diào)查組的組成情況、調(diào)查的起止時間及工作大致經(jīng)過；

C.被調(diào)查人的基本情況，包括姓名、年齡、入黨時間、職務(wù)、工作單位以及以前犯過什么錯誤，受過何種處分等。

D．被調(diào)查人員的家庭情況，家庭收入，家人工作情況等。6.辦案人員應(yīng)遵守以下紀律(ABCD)A.不準對被調(diào)查人或有關(guān)人員采取違犯黨章或國家法律的手段； B.不準泄露案情，擴散證據(jù)材料； C.不準偽造、篡改、隱匿、銷毀證據(jù)，故意夸大或縮小案情； D.不準接受與案件有關(guān)人員的財物和其他利益。E.不準與案件有關(guān)聯(lián)的人員私下接觸。

7.辦案人員有下列情形之一的，應(yīng)當自行回避，被調(diào)查人、檢舉人及其他與案件有關(guān)的人員也有權(quán)要求回避(ABCD)A.是本案被調(diào)查人的近親屬； B.是本案的檢舉人、主要證人； C.本人或近親屬與本案有利害關(guān)系的；

D.與本案有其他關(guān)系，可能影響公正查處案件的。辦案人員的回避，由紀檢部門紀委書記決定。

8.信訪工作人員應(yīng)具有較高的政治素質(zhì)(ABCDE)A.相應(yīng)的業(yè)務(wù)水平，熟悉有關(guān)法律B.法規(guī)及金融業(yè)務(wù)知識C.堅持原則，依法依規(guī)受理D忠于職守，文明接待E廉潔高效，公平公正。F.有較高的政策理論水平

9.信訪工作主管部門應(yīng)當履行下列職責(ABEF)A.接待來訪、辦理來信，維護信訪人的合法權(quán)益。

B.組織協(xié)調(diào)、監(jiān)督檢查應(yīng)由本單位有關(guān)部門及下級機構(gòu)具體辦理的信訪事項，并負責督促、核查。

C.向上級部門和本單位領(lǐng)導(dǎo)報送重要信訪信息，反映問題并提出工作建議。D.加強與上級黨、政機關(guān)信訪主管部門的聯(lián)系和工作配合，及時溝通情況，交流信息。

E.分析形勢，開展調(diào)研，指導(dǎo)系統(tǒng)信訪工作。F.承辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的重要信訪事項。

10.上級信訪主管部門發(fā)現(xiàn)下級機關(guān)有下列情形之一的，應(yīng)當及時督辦，并提出改進建議(BDF)A.按規(guī)定的辦理期限辦結(jié)信訪事項的。B.未按規(guī)定反饋信訪事項辦理結(jié)果的。C.按規(guī)定程序辦理信訪事項的。D.辦理信訪事項推諉、敷衍、拖延的。E.執(zhí)行信訪處理意見的。F.其他需要督辦的情形。

11.國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當遵守國家法律法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度，（AB），切 實維護國家利益、企業(yè)利益和職工合法權(quán)益，努力實現(xiàn)國有企業(yè)又好又快發(fā)展。

A.依法經(jīng)營、開拓創(chuàng)新

B.廉潔從業(yè)、誠實守信 C.忠于職守、廉潔自律

D.解放思想、勇于創(chuàng)新

12.國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不得將企業(yè)經(jīng)濟往來中的（ABCD），以及因企業(yè)行為受到有關(guān)部門和單位獎勵的財物等據(jù)為己有或者私分。

A.折扣費

B.中介費

C.傭金

D.禮金

13.國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不得違反決策原則和程序，決定企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的（ABCD）事項。

A.重大決策

B.大額度資金運作

C.重大項目安排

D.重要人事任免

14.國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員未經(jīng)批準不得兼任（ABCD）的領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。

A.本企業(yè)所出資企業(yè)或其他企業(yè) B.事業(yè)單位

C社會團體

D.中介機構(gòu)

15.國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當按向履行國有資產(chǎn)出資人職責的機構(gòu)報告（BCD）以及本人認為應(yīng)當報告的其他事項，并以適當方式在一定范圍內(nèi)公開。

A.個人資產(chǎn)情況

B.兼職、投資入股、國(境)外存款

C.購置不動產(chǎn)情況 D.配偶、子女從業(yè)和出國(境)定居及有關(guān)情況

26.國有企業(yè)（公司）、事業(yè)單位和集體所有制企業(yè)（公司）中的黨員，利用職務(wù)上的便利，有下列（AC）行為之一的，損害國家、集體和人民利益的，給予警告或者嚴重警告處分；情節(jié)較重的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)或者留黨察看處分；情節(jié)嚴重的，給予開除黨籍處分。A.將本單位的盈利業(yè)務(wù)交由其親友經(jīng)營的

B.以市場價格向其親友經(jīng)營管理的單位采購商品或者銷售商品的 C.向其親友經(jīng)營管理的單位采購不合格商品的 D.正常的企業(yè)管理行為

27.黨員在市場經(jīng)濟活動中，有下列（ABCD）行為之一的，追究主要責任者和 其他直接責任人員的責任，情節(jié)較輕的，給予警告或者嚴重警告處分；情節(jié)較重的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)或者留黨察看處分；情節(jié)嚴重的，給予開除黨籍處分。A.生產(chǎn)、銷售假冒偽劣商品的

B.知悉或者非法獲取內(nèi)幕信息，進行證券、期貨交易的

C.利用行政壟斷或者行業(yè)壟斷地位，實施或者變相實施妨礙公平競爭行為的 D.限制外地商品和服務(wù)進入本地市場或者限制本地商品和服務(wù)流向外地市場的

28、黨員違反有關(guān)規(guī)定從事營利活動，有下列（ABCD）行為的，情節(jié)較輕的，給予警告或者嚴重警告處分；情節(jié)較重的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)或者留黨察看處分；情節(jié)嚴重的，給予開除黨籍處分。

A.經(jīng)商辦企業(yè)的B.個人違反規(guī)定買賣股票或者進行其他證券投資的 C.從事有償中介活動的D.在國（境）外注冊公司或者投資入股的 29.《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》的任務(wù)是：（ABCD）A.維護黨的章程和其他黨內(nèi)法規(guī)B.嚴肅黨的紀律

C.純潔黨的組織D.保證黨的路線、方針、政策等的貫徹執(zhí)行 30.黨的紀律處分工作應(yīng)當堅持以下原則（ABC）A.黨要管黨、從嚴治黨。B.黨紀面前一律平等。C.實事求是。D.民主集中制。E.懲前毖后、治病救人。

三、判斷題

1.約談由自治區(qū)聯(lián)社紀委實施。約談須履行審批手續(xù)。約談人一般為自治區(qū)聯(lián)社紀委領(lǐng)導(dǎo)或者自治區(qū)聯(lián)社包片領(lǐng)導(dǎo)。進行約談時，約談人應(yīng)當不少于三人。(X)2.約談結(jié)束后，約談對象應(yīng)當就約談的問題形成書面材料于15個工作日內(nèi)報自治區(qū)聯(lián)社紀委。(√)3.與約談對象有直接利害關(guān)系的，應(yīng)當申請回避。(√)4.自治區(qū)聯(lián)社紀委應(yīng)當及時將函詢及有關(guān)回復(fù)情況整理歸檔。(√)5.紀委在自治區(qū)聯(lián)社黨委和上級紀委的雙重領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，聚焦中心任務(wù)，深化“三轉(zhuǎn)”，強化監(jiān)督執(zhí)紀問責。(√)6.紀委會會議必須有超過委員人數(shù)2/3以上的委員參加方可召開。(X)7.紀檢監(jiān)察室直接進行的初步核實，要組成三人以上的初步核實組，并確定主辦人。(X)8.屬于下級紀檢監(jiān)察部門立案范圍的重大違紀違規(guī)問題，必要時自治區(qū)聯(lián)社紀委可直接決定立案。(√)9.審理過程中，案件審理人員認為有必要時，可以同與被調(diào)查人有關(guān)人員核對違紀事實，聽取被調(diào)查人的陳述和申訴。(X)10.各法人機構(gòu)應(yīng)當明確一名領(lǐng)導(dǎo)班子成員分管信訪工作，并設(shè)立專門的信訪接待場所。(√)11.信訪人對復(fù)查意見不服的，可以自收到書面答復(fù)之日起25個工作日內(nèi)向復(fù)查機關(guān)的上一級機關(guān)請求復(fù)核。(X)

第三篇：銀行內(nèi)部題庫-黨建知識

黨建知識

一、單選題

1、根據(jù)（C）決定，在全黨深入開展黨的群眾路線教育實踐活動。A、中央政治局 B、中央書記處

C、黨的十八大 D、黨的十八屆一中全會

2、推進社會建設(shè)，要以(A)為重點，著力解決好人民最關(guān)心最直接最現(xiàn)實的利益問題。

A.保障和改善民生 B.基本公共服務(wù)均等化 C.密切黨群關(guān)系

3.黨員如果沒有正當理由，連續(xù)（B）不交納黨費，就被認為是自行脫黨。

A、三個月 B、半年 C、一年 D、兩年

4、黨章規(guī)定，可以申請入黨的年齡為年滿（B）。

A、16歲 B、18歲 C、20歲

5、中共中央政治局2013年4月19日會議決定從2013年下半年開始，用（B）年左右時間，在全黨自上而下分批開展黨的群眾路線教育實踐活動。A、半 B、一 C、兩 D、三

6、群眾路線教育實踐活動的主要內(nèi)容是（C）。

A、群眾路線 B、反腐倡廉 C、為民務(wù)實清廉D、反對形式主義

7、群眾路線教育實踐活動要圍繞保持黨的（A）。A、先進性和純潔性 B、先進性和群眾性 C、革命性和純潔性 D、先進性和階級性

8、當前，黨員干部貫徹落實黨的群眾路線總體是（B）的。A、一般 B、好 C、不太好 D、差

9、群眾路線教育實踐活動要把貫徹落實中央八項規(guī)定作為（C），進一步突出作風(fēng)建設(shè)。

A、基礎(chǔ) B、突破口 C、切入點 D、大方向

10、黨章指出，黨的最大政治優(yōu)勢是(C)。

A、對馬克思主義的信仰 B、批評與自我批評 C、密切聯(lián)系群眾 D、黨員的模范作用

11、黨內(nèi)民主是黨的（B）。

A、基礎(chǔ) B、生命 C、源泉 D、力量

12、群眾路線教育，黨委(黨組)主要領(lǐng)導(dǎo)同志要承擔起（C）的責任 A、責任人 B、主要責任人 C、第一責任人D、責任主體

13、經(jīng)濟體制改革的核心問題是處理好（D）的關(guān)系。

A、政府和企業(yè) B、國有與私營 C、黨與政府 D、政府和市場

14、黨章指出，黨執(zhí)政后的最大危險是(B)。

A、官僚主義 B、脫離群眾 C、形式主義 D、享樂主義

15、正確政績觀要求“政貴有（C）”。A、新 B、大 C、恒 D、聲

16、“基礎(chǔ)不牢，地動山搖”，這是指（D）。

A、思想建設(shè) B、制度建設(shè) C、理論建設(shè) D、基層黨建

17、“踏石留印、抓鐵有痕”，這是指（A）

A、作風(fēng)建設(shè) B、思想建設(shè) C、制度建設(shè) D、組織建設(shè)

18、學(xué)習(xí)型是實現(xiàn)服務(wù)型創(chuàng)新型政黨的（C）。A、條件 B、基礎(chǔ) C、前提 D、首位

19、把權(quán)力關(guān)進制度的（B）里。A、框子 B、籠子 C、規(guī)范 D、約束 20、絕對權(quán)力導(dǎo)致絕對（C）。A、濫用 B、謀私 C、腐敗 D、混亂

21、作風(fēng)問題具有頑固性和（D）。

A、長期性 B、復(fù)雜性 C、艱巨性 D、反復(fù)性

22、作風(fēng)是否確實好轉(zhuǎn)，要以人民滿意為（B）A、目的 B、標準 C、動力 D、基礎(chǔ)

23、人民民主是社會主義的（C）。A、本質(zhì) B、特征 C、生命D、目的

24、改革開放以來（B）開辟和堅持了中國特色社會主義政治發(fā)展道路。

A、初步 B、成功 C、基本 D、順利

25、政治體制改革以保證人民當家作主為（A）。

A、根本 B、目的 C、方向 D、核心

26、積極借鑒人類政治文明有益成果，絕不照搬（D）政治制度模式。

A、傳統(tǒng)B、美國C、蘇聯(lián) D、西方

27、堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)、人民（B）、依法治國有機統(tǒng)一。

A、平等參與B、當家作主C、管理國家D、自由選舉

28、黨的十八大報告指出要更加注重發(fā)揮（B）在國家治理和社會管理中的重要作用，維護國家法制統(tǒng)一。

A、法制 B、法治 C、法律 D、法規(guī)

29、人民代表大會制度是保證人民當家作主的（B）政治制度。

A、基本 B、根本 C、主要 D、首要

30、社會主義（C）民主是我國人民民主的重要形式。

A、選舉 B、人民 C、協(xié)商 D、基層

31、健全以職工代表大會為（D）形式的企事業(yè)單位民主管理制度。

A、主要 B、根本 C、唯一D、基本

32、法治是治國理政的（C）方式。

A、唯一 B、主要 C、基本 D、根本

33、中共十八大報告指出要提高領(lǐng)導(dǎo)干部運用法治（C）和法治方式深化改革、推動發(fā)展、化解矛盾、維護穩(wěn)定能力。

A、精神 B、思想 C、思維 D、理念

34、黨必須在（B）和法律范圍內(nèi)活動。A、法制 B、憲法 C、法治 D、制度

35、我國已實行城鄉(xiāng)按相同人口（A）選舉人大代表。A、比例 B、數(shù)量 C、規(guī)模D、結(jié)構(gòu)

36、總結(jié)十六大以來十年奮斗歷程，國家大進步原因最重要的就是形成和貫徹了（B）。

A、毛澤東思想 B、科學(xué)發(fā)展觀

C、鄧小平理論 D、“三個代表”重要思想

37、把以人為本作為深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀的（C）立場。A、原則 B、根本 C、政治 D、核心

38、中國共產(chǎn)黨第十八次全國代表大會，是在我國進入全面建成小康社會（B）階段召開的一次十分重要的大會。

A、關(guān)鍵 B、決定性 C、最后D、攻堅 39.中國特色社會主義道路是實現(xiàn)途徑，（C）是行動指南，中國特色社會主義制度是根本保障，三者統(tǒng)一于中國特色社會主義的偉大實踐。

A.科學(xué)發(fā)展觀

B.毛澤東思想，鄧小平理論及“三個代表” C.中國特色社會主義理論體系

40.黨的十八大報告指出建設(shè)中國特色社會主義，總依據(jù)是（A）A.社會主義初級階段 B.五位一體 C.與時俱進

41.黨的十八大報告指出: 建設(shè)中國特色社會主義總?cè)蝿?wù)是(C)。A.改革開放 B.科學(xué)發(fā)展 C.社會主義現(xiàn)代化和中華民族偉大復(fù)興

42、對我們黨的群眾路線作了準確、完整的論述，為它的牢固確立和全面執(zhí)行作出最大貢獻的是(A)。

A.毛澤東 B.周恩來 C.鄧小平D、江澤民F、胡錦濤

43.2013 年6 月22 日至25 日中央政治局召開專門會議，強調(diào)要從思想教育入手，深刻剖析產(chǎn)生“四風(fēng)”的思想根源，解決好世界觀、人生觀、價值觀這個(A)問題。

A.總開關(guān) B.源頭 C.原則 44、1945年，民主人士黃炎培先生與毛澤東之間著名的“窯洞對”，談的是關(guān)于（B）的話題，總書記稱這段對話至今對中國共產(chǎn)黨都是很好的鞭策和警示。

A.進京趕考 B.歷史周期率 C.精兵簡政

45、高度重視群眾工作，堅持人民主體地位，發(fā)揮人民首創(chuàng)精神，是由我們（A）決定的，也是由我們黨的根本宗旨決定的。

A.黨的性質(zhì) B.黨的領(lǐng)導(dǎo)地位 C.黨的執(zhí)政地位

46.(A)關(guān)乎黨的命脈，關(guān)乎國家前途、民族命運、人民幸福。A.道路 B.國家統(tǒng)一 C.與時俱進 47.黨員的黨齡，從(C)之日算起。A.支部大會討論通過他為預(yù)備黨員 B.上級審批他轉(zhuǎn)為正式黨員

C.預(yù)備期滿，支部大會通過他轉(zhuǎn)為正式黨員

48、把各級黨組織建設(shè)成為（B），是建設(shè)馬克思主義學(xué)習(xí)型政黨的基礎(chǔ)工程。

A、知識型組織 B、學(xué)習(xí)型黨組織

B.發(fā)揮黨員先進性 C.符合最廣大人民的根本利益 49.習(xí)近平在十八大一中全會上指出：中國共產(chǎn)黨從成立起就肩負著實現(xiàn)（A）的歷史使命。

A.中華民族偉大復(fù)興 B.中國夢

C.建設(shè)社會主義 D.中國特色社會主義勝利

50.延安整風(fēng)運動，是我們黨著重從思想政治上建黨的一次成功實踐，這次整風(fēng)推動了馬克思列寧主義的理論與中國革命實踐相結(jié)合，促進了（A）的發(fā)展和成熟，實現(xiàn)了全黨在思想上、政治上、組織上的空前統(tǒng)一。

A.毛澤東思想 B.實事求是的思想路線 C.黨的群眾路線

51、“人民群眾是歷史的創(chuàng)造者”是（B）的基本觀點。A.歷史唯心主義 B.歷史唯物主義 C.辯證唯物主義

52、堅持（B）原則，堅持任人唯賢，堅持德才兼?zhèn)?、以德為先，堅持注重實績、群眾公認，深化干部人事制度改革，使各方面優(yōu)秀干部充分涌現(xiàn)，各盡其能、才盡其用。

A.以人為本 B.黨管干部 C.雙重

53、十八大強調(diào)，要把提高（D）作為班子建設(shè)核心內(nèi)容 A、理論水平B、思想建設(shè) C、領(lǐng)導(dǎo)能力 D、執(zhí)政能力

54、黨的各級代表大會的代表和委員會的產(chǎn)生，要體現(xiàn)（A）的意志。

A、選舉人 B、同級黨委 C、上級黨委

55、黨章是（ABCD）。

A、黨的總章程B、全黨必須共同遵守的根本行為規(guī)范 C、黨的根本大法D、全黨必須遵循的總規(guī)矩

二、多選題

1、群眾路線教育實踐活動，這是新形勢下（ABD）A、堅持黨要管黨、從嚴治黨的重大決策 B、推進中國特色社會主義偉大事業(yè)的重大舉措 C、依法治國的應(yīng)有之義

D、順應(yīng)群眾期盼、加強學(xué)習(xí)型服務(wù)型創(chuàng)新型馬克思主義執(zhí)政黨建設(shè)的重大部署

2、群眾路線是（BCD）A、黨的基本路線 B、黨的生命線 C、黨的根本工作路線 D、黨的傳家寶

3、當前，黨員干部貫徹落實黨的群眾路線也存在著不符合為民務(wù)實清廉要求的問題。特別是有的領(lǐng)導(dǎo)機關(guān)、領(lǐng)導(dǎo)班子和一些領(lǐng)導(dǎo)干部（ABCD）

A、形式主義突出 B、官僚主義突出 C、享樂主義突出 D、奢靡之風(fēng)嚴重

4、群眾路線教育實踐活動以縣處級以上（BCD）為重點。A、社會組織 B、領(lǐng)導(dǎo)機關(guān) C、領(lǐng)導(dǎo)班子 D、領(lǐng)導(dǎo)干部

5、群眾路線教育實踐活動全過程要貫穿（ABCD）的總要求。A、照鏡子 B、正衣冠 C、洗洗澡 D、治治病

6、群眾路線教育實踐活動牢牢把握的原則是（ABCD）。A、正面教育為主 B、批評和自我批評 C、講求實效

D、分類指導(dǎo)和領(lǐng)導(dǎo)帶頭

7、群眾路線指（ABCD）A、一切為了群眾 B、一切依靠群眾 C、從群眾中來 D、到群眾中去

8、《十八屆中央政治局關(guān)于改進工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾的八項規(guī)定》包括（ABCD）

A、改進調(diào)查研究 B、嚴格文稿發(fā)表 C、精簡會議活動 D、精簡文件簡報

9、加強對權(quán)力監(jiān)督，形成（BCD）。A、不想腐的心理機制 B、不敢腐的懲戒機制 C、不能腐的防范機制 D、不易腐的保障機制

10、科學(xué)發(fā)展觀是（ABCD）

A、馬克思主義關(guān)于發(fā)展的世界觀和方法論的集中體現(xiàn) B、馬克思主義中國化最新成果 C、中國共產(chǎn)黨集體智慧的結(jié)晶

D、發(fā)展中國特色社會主義必須堅持和貫徹的指導(dǎo)思想

11、必須按照中國特色社會主義事業(yè)總體布局，全面推進經(jīng)濟建設(shè)（ABCD）

A、政治建設(shè) B、文化建設(shè) C、社會建設(shè) D、生態(tài)文明建設(shè)

12、新世紀新階段經(jīng)濟社會發(fā)展的戰(zhàn)略目標是（ABCD）

A、到建黨一百年時實現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值和城鄉(xiāng)居民人均收入比二0一0年翻一番

B、到建黨一百年時建成惠及十幾億人口的更高水平的小康社會 C、到建國一百年時人均國內(nèi)生產(chǎn)總值達到中等發(fā)達國家水平D、到建國一百年時基本實現(xiàn)現(xiàn)代化

13、民主集中制是（ABC）。

A、民主基礎(chǔ)上的集中和集中指導(dǎo)下的民主相結(jié)合 B、黨的根本組織原則

C、群眾路線在黨的生活中的運用 D、依法行政

14、十八大的主題是（ABCD）A、高舉中國特色社會主義偉大旗幟 B、解放思想，改革開放 C、凝聚力量，攻堅克難 D、為全面建成小康社會而奮斗

15、科學(xué)發(fā)展觀最鮮明的精神實質(zhì)是（ABCD）。A、解放思想 B、實事求是 C、與時俱進 D、求真務(wù)實

16、建設(shè)中國特色社會主義（BCD）A、總形勢是和平發(fā)展

B、總依據(jù)是社會主義初級階段 C、總布局是五位一體

D、總?cè)蝿?wù)是實現(xiàn)社會主義現(xiàn)代化和中華民族偉大復(fù)興

17、十八大要求不斷豐富中國特色社會主義的（ABCD）。A、實踐特色 B、理論特色 C、民族特色 D、時代特色

18、第二批群眾路線教育活動包括（ABCD）哪幾個階段。A、學(xué)習(xí)教育、聽取意見環(huán)節(jié) B、查擺問題、開展批評環(huán)節(jié) C、整改落實、建章立制環(huán)節(jié) D、鞏固提高、擴大成果環(huán)節(jié)、毛澤東思想活的靈魂是（ACD）。A、實事求是 B、依法治國 C、獨立自主 D、群眾路線

20、實現(xiàn)中國夢必須（ABD）。A、走中國道路 B、弘揚中國精神 C、與時俱進 D、凝聚中國力量

21、只有改革開放，才能（ACD）。A、發(fā)展中國 B、發(fā)展市場經(jīng)濟 C、發(fā)展社會主義 D、發(fā)展馬克思主義

22、八項規(guī)定改進調(diào)查研究要求（ABCD）。A、不張貼懸掛標語橫幅 B、不安排群眾迎送 C、不鋪設(shè)迎賓地毯 D、不安排宴請

23、八項規(guī)定要求，未經(jīng)中央批準一律不出席（ABD）。A、各類剪彩、奠基活動 B、慶祝會、紀念會、表彰會、博覽會、研討會 C、干部培訓(xùn)班 D、各類論壇

24、八項規(guī)定要求，除中央統(tǒng)一安排外，個人（ABC）。A、不公開出版著作、講話單行本 B、不發(fā)賀信、賀電 C、不題詞、題字

25、群眾路線是實現(xiàn)黨的（ACD）的根本工作路線。A、政治路線 B、階級路線 C、思想路線 D、組織路線

26、開展黨的群眾路線教育實踐活動（ABD）。A、是實現(xiàn)黨的十八大確定的奮斗目標的必然要求

B、是保持黨的先進性和純潔性、鞏固黨的執(zhí)政基礎(chǔ)和執(zhí)政地位的必然要求 C、是依法治國的必然要求

D、是解決群眾反映強烈的突出問題的必然要求

27、中國特色社會主義“三位一體”包括（BCD）。A、中國特色社會主義旗幟 B、中國特色社會主義道路 C、中國特色社會主義理論體系 D、中國特色社會主義制度

28、十八大報告提出的廉政建設(shè)“三清”指（ABC）。A、干部清正 B、政府清廉 C、政治清明 D、經(jīng)濟清白

30、黨面臨的考驗包括（ABCD）。A、執(zhí)政考驗 B、改革開放考驗 C、市場經(jīng)濟考驗 D、外部環(huán)境考驗

31、黨面臨的危險包括（ABCD）。A、精神懈怠危險 B、能力不足危險 C、脫離群眾危險 D、消極腐敗危險

32、建設(shè)“三型”馬克思主義執(zhí)政黨是指（ACD）。A、學(xué)習(xí)型 B、團結(jié)型 C、服務(wù)型 D、創(chuàng)新型

33、政治紀律要求（ABCD）。A、堅持黨的領(lǐng)導(dǎo) B、堅持基本路線 C、維護中央權(quán)威

D、政治上與黨中央保持一致

34、中國特色社會主義制度包括（ABCD）。A、人民代表大會制度 B、基層群眾自治制度 C、民族區(qū)域自治制度 D、多黨合作政治協(xié)商制度

35、充分發(fā)揮基層黨組織的作用（ABCD）。A、推動發(fā)展 B、服務(wù)群眾 C、凝聚人心 D、促進和諧

36、群眾路線教育“開門搞活動”要求（ABCD）。A、請群眾參與 B、讓群眾評判 C、受群眾監(jiān)督 D、聯(lián)系群眾取得實效

37、群眾路線教育 “三不”要求（BCD）。A、不動搖不懈怠不折騰 B、不要走過場，做到“不虛” C、著力解決突出問題，做到“不空” D、緊緊圍繞為民務(wù)實清廉，做到“不偏”

38.黨和國家各項工作總的出發(fā)點和檢驗標準主要看是否(ABC)。A 有利于發(fā)展社會主義社會的生產(chǎn)力； B 有利于增強社會主義國家的綜合國力；

C 有利于提高人民的生活水平；D 有得于構(gòu)建社會主義和諧社會。39.黨在任何時候都堅持(ABC)，不允許任何黨員脫離群眾，凌駕于群眾之上。

A 權(quán)為民所用 B 利為民所謀C 情為民所系D 績?yōu)槊袼鶆?chuàng)

41.黨的七大總結(jié)歷史經(jīng)驗,把黨在長期奮斗中形成的優(yōu)良傳統(tǒng)作風(fēng)概括為三大作風(fēng),即(ABD)。A 理論和實踐相結(jié)合的作風(fēng)B 自我批評的作風(fēng)

C 全心全意為人民服務(wù)的作風(fēng)D 和人民群眾緊密聯(lián)系在一起的作風(fēng) 42.黨的十八大報告指出，建立健全權(quán)力運行制約和監(jiān)督體系，提到的“兩個凡是”具體是(AD)。

A、凡是涉及群眾切身利益的決策都要充分聽取群眾的意見 B、凡是有利于解決民生問題的決策都要嚴格執(zhí)行 C、凡是不利于維護社會穩(wěn)定的做法都要堅決制止 D、凡是損害群眾利益的做法都要堅決防止和糾正

43.黨的十八大報告提出：千方百計增加居民收入，在收入分配過程中實現(xiàn)“ 兩個同步”是指(AC)。

A、城鄉(xiāng)居民收入增長和經(jīng)濟發(fā)展同步 B、城鎮(zhèn)居民收入增長和國民生產(chǎn)總值增長同步 C、勞動報酬增長和生產(chǎn)率提高同步 D、國民生產(chǎn)總值增長和生產(chǎn)率提高同步

44.新形勢下，黨面臨的(ABCD)是長期的、復(fù)雜的、嚴峻的。A 執(zhí)政考驗B 改革開放考驗C 市場經(jīng)濟考驗D 外部環(huán)境考驗 45.十八大重申指出，中國特色社會主義理論體系主要包括（BCD）。

A、毛澤東思想 B、鄧小平理論C、三個代表重要思想 D、科學(xué)發(fā)展觀 46.《中共中央關(guān)于加強和改進新形勢下黨的建設(shè)若干重大問題的決定》指出，領(lǐng)導(dǎo)干部下基層要（ABCD）。

A輕車簡從 B不擾民 C不搞層層陪同 D不組織群眾迎送

47.解決“四風(fēng)”問題，要（ABC），不能“走神”，不能“散光”。A、對準焦距 B、找準穴位 C、抓住要害 D、把握重點

48.總書記提出，右玉精神體現(xiàn)的是（ABC）。A、全心全意為人民服務(wù) B、迎難而上、艱苦奮斗 C、久久為功、利在長遠

49.《廉政準則》規(guī)定，禁止講排場、比闊氣、揮霍公款、鋪張浪費。不準有下列行為(ABCD)。

A.在公務(wù)活動中提供或者接受超過規(guī)定標準的接待，或者超過規(guī)定標準報銷招待費、差旅費等相關(guān)費用 B.違反規(guī)定決定或者批準興建、裝修辦公樓、培訓(xùn)中心等樓堂館所，超標準配備、使用辦公用房和辦公用品

C.違反規(guī)定配備、購買、更換、裝飾或者使用小汽車

D.違反規(guī)定決定或者批準用公款或者通過攤派方式舉辦各類慶典活動 50.《廉政準則》規(guī)定，不準違反規(guī)定用公款購買商業(yè)保險，繳納住房公積金，濫發(fā)(ACE)等。

A.津貼 B.福利 C.補貼 D.補助 E.獎金

51.《中國共產(chǎn)黨章程》規(guī)定，黨員必須履行的義務(wù)包括(ABCD)。A.自覺遵守黨的紀律 B.模范遵守國家的法律法規(guī) C.執(zhí)行黨的決定 D.服從組織分配

52.《中國共產(chǎn)黨章程》規(guī)定，黨重視(ABCD)干部，特別是培養(yǎng)、選拔優(yōu)秀年輕干部。積極推進干部制度改革。

A.教育B.選拔 C.考核 D.監(jiān)督

53.《中國共產(chǎn)黨章程》規(guī)定，黨的各級領(lǐng)導(dǎo)干部要密切聯(lián)系群眾，堅持黨的群眾路線，自覺地接受黨和群眾的批評和監(jiān)督，加強道德修養(yǎng)，(ABC)，做到自重、自省、自警、自勵，反對官僚主義，反對任何濫用職權(quán)、謀求私利的不正之風(fēng)。

A.講黨性 B.重品行 C.作表率D.重行動 E.講政治

54、預(yù)備黨員的權(quán)利，除沒有（BCD）以外，其他權(quán)利同正式黨員一樣。

A、申訴權(quán) B、表決權(quán) C、選舉權(quán) D、被選舉權(quán)

55、凡屬重大問題，黨的各級委員會都要按照（ABCD）的原則，由黨的委員會集體討論，作出決定。

A、集體領(lǐng)導(dǎo) B、民主集中 C、個別醞釀 D、會議決定

56、《黨章》規(guī)定，黨選拔干部堅持（AC），反對任人唯親。A、德才兼?zhèn)?B、政績突出 C、以德為先 D、政治性強

57、下列哪些屬于黨員必須履行的義務(wù)：（ABD）A、個人利益服從黨和人民的利益

B、自覺遵守黨的紀律，模范遵守國家的法律法規(guī) C、為受黨紀處分的黨員辯護 D、發(fā)揚社會主義新風(fēng)尚

三、判斷題

1、開展學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀要緊緊圍繞“黨員干部受教育、科學(xué)發(fā)展上水平、人民群眾得實惠”的總體要求。（正確）【《自治區(qū)聯(lián)社黨委科學(xué)發(fā)展觀實施方案》】

2、科學(xué)發(fā)展觀的第一要義是發(fā)展。（正確）【《自治區(qū)聯(lián)社黨委科學(xué)發(fā)展觀實施方案》】

3、科學(xué)發(fā)展觀的核心是全面發(fā)展。（錯誤）【《自治區(qū)聯(lián)社黨委科學(xué)發(fā)展觀實施方案》】

4、科學(xué)發(fā)展觀的基本要求是全面協(xié)調(diào)可持續(xù)。（正確）【《自治區(qū)聯(lián)社黨委科學(xué)發(fā)展觀實施方案》】

5、科學(xué)發(fā)展觀的根本方法是統(tǒng)籌兼顧。（正確）【《自治區(qū)聯(lián)社黨委科學(xué)發(fā)展觀實施方案》】

6、黨的最高理想和最終目標是社會主義社會代替資本主義社會。（錯誤）【《十八大黨章》】

7、黨員對黨的決議和政策如有不同意見，有權(quán)在堅決執(zhí)行的前提下，可以聲明保留，并且可以把自己的意見向黨的上級組織直至中央提出。（正確）【《十八大黨章》】

1、在黨組織討論決定對黨員的黨紀處分或作出鑒定時，本人有權(quán)參加和進行申辯，其他黨員可以為他作證和辯護。（正確）【《十八大黨章》】

2、黨員只能向上級黨組織提出請求、申訴和控告。（錯誤）【《十八大黨章》】

3、黨員對黨的決議和政策有不同意見時，可以不執(zhí)行黨的決議和政策。（錯誤）【《十八大黨章》】

4、黨組織討論決定問題，必須執(zhí)行少數(shù)服從多數(shù)的原則。（正確）【《十八大黨章》】

5、黨按照德才兼?zhèn)洹⒁缘聻橄鹊脑瓌t選拔干部。（正確）【《十八大黨章》】

6、黨的最高理想和最終目標是社會主義社會代替資本主義社會。（錯誤）【《十八大黨章》】

7、黨員對黨的決議和政策如有不同意見，有權(quán)在堅決執(zhí)行的前提下，可以聲明保留，并且可以把自己的意見向黨的上級組織直至中央提出。（正確）【《十八大黨章》】

8、黨的思想路線是一切從實際出發(fā)，理論聯(lián)系實際，實事求是，在實踐中檢驗真理和發(fā)展真理。（正確）【《十八大黨章》】

9、預(yù)備黨員的預(yù)備期為2年。（錯誤）【《十八大黨章》】

10、預(yù)備黨員預(yù)備期滿后，黨組織經(jīng)過考察認為其不履行黨員義務(wù)，不具備黨員條件的，應(yīng)當取消預(yù)備黨員資格。（正確）【《十八大黨章》】

11、預(yù)備黨員預(yù)備期滿后，黨組織認為需要繼續(xù)考察和教育的，可以延長預(yù)備期，但不能超過2年。（錯誤）【《十八大黨章》】

12、綜觀國際國內(nèi)大勢，我國發(fā)展仍處于可以大有作為的重要戰(zhàn)略機遇期。（正確）【《十八大報告》】

13、人民代表大會制度是保證人民當家作主的根本政治制度。（正確）【《十八大報告》】

14、堅持用制度管權(quán)管事管人，保障人民知情權(quán)、參與權(quán)、表達權(quán)、監(jiān)督權(quán)，是權(quán)力正確運行的重要保證。（正確）【《十八大報告》】

15、建設(shè)中國特色社會主義，總布局是構(gòu)建社會主義和諧社會。（錯誤）【《十八大報告》】

16、公平正義是中國特色社會主義的本質(zhì)屬性。（錯誤）【《十八大報告》】

17、中國共產(chǎn)黨是中國特色社會主義事業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)核心。（正確）【《十八大報告》】

18、以經(jīng)濟建設(shè)為中心是興國之要，發(fā)展仍是解決我國所有問題的關(guān)鍵。（正確）【《十八大報告》】

19、在當代中國，堅持發(fā)展是硬道理的本質(zhì)要求就是堅持科學(xué)發(fā)展。（正確）【《十八大報告》】

20、經(jīng)濟體制改革的核心問題是處理好政府和市場的關(guān)系，必須更加尊重市場規(guī)律，更好發(fā)揮政府作用。（正確）【《十八大報告》】

第四篇：銀行2005稽核監(jiān)察工作總結(jié)

文章標題：銀行2005稽核監(jiān)察工作總結(jié)

今年以來，我行的稽核監(jiān)察工作在上級管理部門和合作銀行領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和大力支持下，全體稽核監(jiān)察人員認真學(xué)習(xí)十六大報告，勇于實踐“三個代表”重要思想，緊緊圍繞合行2005整體工作安排部署和農(nóng)金工作會議精神，不斷更新觀念，轉(zhuǎn)變作風(fēng)，堅持“制度落實、檢查到位、查處有力、標本兼治、綜合治

理”的工作方針，認真履行指導(dǎo)、教育、預(yù)防和懲處職能，充分發(fā)揮了稽核監(jiān)察工作為業(yè)務(wù)經(jīng)營的保駕護航作用，有力地促進了全行各項業(yè)務(wù)經(jīng)營工作合規(guī)、合法和穩(wěn)健運行，現(xiàn)將一年來的工作總結(jié)如下。

一、狠抓規(guī)章制度的貫徹落實，及時查糾違章違規(guī)行為。

為認真貫徹落實信貸、財務(wù)會計制度，保障業(yè)務(wù)經(jīng)營活動合規(guī)合法，稽核監(jiān)察部始終把常規(guī)序時稽核工作放在首位來抓，做到了檢查全面、查處有力、糾改徹底，促進了稽核監(jiān)察工作扎實有效開展。

（一）狠抓序時稽核基礎(chǔ)工作，保質(zhì)保量完成各項工作任務(wù)。

一年來，六名統(tǒng)管稽核人員按照合行對序時稽核工作安排，依據(jù)農(nóng)村金融方針、政策、法律、法規(guī)和___農(nóng)村合作銀行各項管理制度規(guī)定，分片包干對全縣8個支行、1個營業(yè)部及43個分理處的會計計算機帳務(wù)、出納庫存、財務(wù)收支和信貸業(yè)務(wù)等進行了全面系統(tǒng)的現(xiàn)場序時稽核。同時為切實杜絕各項業(yè)務(wù)經(jīng)營的細微環(huán)節(jié)中違章違紀行為發(fā)生，全體稽核人員采取內(nèi)查與外核相結(jié)合的方法，深入到各支行轄內(nèi)的村、組、農(nóng)戶中對收存、收貸、清息及貸款利息結(jié)算保證金等業(yè)務(wù)進行抽查外核，做到了稽核項目全面、稽核內(nèi)容詳細、稽核時間銜接，后續(xù)稽核復(fù)查和驗收，及時加強了稽核員的履職責任。全年對各機構(gòu)的序時稽核達到四次，使全縣各機構(gòu)的稽核次數(shù)、稽核項目和工作面都達到了100。全年稽核工作量：共計審查會計門柜業(yè)務(wù)憑證（包括微機、手工業(yè)務(wù)）2315994張，檢查出納庫存和安全272次，審查新放貸款7975筆，金額39221.26萬元,對新放萬元以上貸款基本做到逐筆審查，對小額放款視情抽查，全年審查貸款占年累放78，復(fù)核審查財務(wù)收支費用19201筆,金額3928萬元。為了達到規(guī)范管理要求，稽核工作底稿、各種登記表、報告表及總結(jié)等稽核工作資料齊全、手續(xù)完備、責任明確、有據(jù)可查，并對每個機構(gòu)稽核結(jié)束時舉行了座談會，現(xiàn)場糾改了業(yè)務(wù)經(jīng)營不規(guī)范問題，全年現(xiàn)場共提出了糾改措施和在經(jīng)營管理中的合理化意見359條，序時稽核工作為全縣業(yè)務(wù)經(jīng)營健康發(fā)展起了積極推動作用。

（二）充分發(fā)揮稽核監(jiān)督職能作用，精心輔導(dǎo)現(xiàn)場糾改，有力促進全縣業(yè)務(wù)經(jīng)營的合規(guī)運行。

從常規(guī)序時稽核情況看，全行絕大多數(shù)機構(gòu)網(wǎng)點及干部、職工業(yè)務(wù)素質(zhì)高、工作責任心強，所經(jīng)辦業(yè)務(wù)放心可靠，但也有部分會計出納、信貸人員在業(yè)務(wù)工作中，對農(nóng)村金融政策、國家法律、法規(guī)等方面的理解和貫徹執(zhí)行中還存在一些問題，稽核人員本著維護農(nóng)村合作銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營合規(guī)合法，從貫徹會計、出納制度和信貸管理的基礎(chǔ)工作入手、從細微深處入手，從中查找不足，及時準確地糾正錯誤偏差，對發(fā)現(xiàn)一般性違規(guī)操作問題，稽核人員在現(xiàn)場檢查過程中邊輔導(dǎo)，邊糾改，使問題消化在基層。

在會計帳務(wù)方面：通過近幾年來全體稽核人員現(xiàn)場檢查精心輔導(dǎo)、耐心幫助，質(zhì)量逐年提高，今年全縣各機構(gòu)的會計憑證合規(guī)，要素齊全，帳務(wù)達到七相符，從憑證、記帳、會計核算，到會計檔案，都基本上達到了操作上的規(guī)范化，會計帳務(wù)與過去比較，今年上了一個臺階，但是稽核人員對會計工作用高標準，嚴要求，“三鐵”聲譽對照，也發(fā)現(xiàn)了會計帳務(wù)、會計出納工作中仍有因小失大，違規(guī)操作不可忽視的問題，一是發(fā)現(xiàn)有4個機構(gòu)的個別三收人員、信貸人員涂改存貸款利息憑證和遲交帳5人次，筆數(shù)不多，金額不大，且行為屬于違紀苗頭，針對問題，稽核人員及時報告，問題得到及時處理，將問題苗頭消滅在萌芽狀態(tài)；二是發(fā)現(xiàn)有5個機構(gòu)5筆存、貸會計憑證金額大小寫不符，正確金額應(yīng)為3000元，差錯金額12000元，由于發(fā)現(xiàn)糾正及時，未造成后果；三是在會計帳務(wù)方面發(fā)現(xiàn)有4個機構(gòu)在未經(jīng)上級允許的情況下，擅自脫離手工分戶帳，序時稽核現(xiàn)場責令建立補記，達到總分相符；四是個別機構(gòu)微機貸款分戶帳與借據(jù)關(guān)鍵要素不相符，具體是微機貸款分戶帳的借款人、起息日、到期日與借據(jù)上姓名、起息、到期日不相符，以及帳戶管理中個別機構(gòu)對原開戶單位、村、組未全面清理上報審批，造成帳戶使用不合規(guī)、缺開戶證、缺預(yù)留印鑒、單位存款支付個人結(jié)算帳戶缺單位出具證明，以及個人銀行結(jié)算帳戶與儲蓄存款戶界定不清等，這些問題在序時稽核時已現(xiàn)場提出了限期糾改要求；五是對各機構(gòu)每次序時稽核都將往來資金進行詳細核對，同時在核對過程中現(xiàn)場糾正了二個機構(gòu)內(nèi)外帳戶不符2筆，不符金額184233.09元，及時查找了未達原因，全部達到內(nèi)外相符，并且有效的防止往來資金差錯事故的發(fā)生。

在財務(wù)收支方面：一是審查復(fù)核存貸款計息共12173筆1466.1萬

元，其中對計息差錯在10元以上多收少付利息100筆10782.62元和少收多付利息106筆9312.55元，現(xiàn)場要求責任人進行補付補收；二是糾正了個別支行費用開支發(fā)票無審批及開支發(fā)票不合規(guī)6筆15200.05元。

在信貸管理方面。在本年新發(fā)放貸款中，一是現(xiàn)場糾補了34個機構(gòu)借據(jù)、合同要素不齊，缺借款人、擔保人印章及名章不符、缺審批人簽名、合同承諾書要素不齊54筆，金額1467650元的問題；二是糾正了16個機構(gòu)貸款利率執(zhí)行不準共45筆，金額1290600元；三是糾正了20個機構(gòu)合同檔案資料手續(xù)不齊32筆金額1811300元；四是查出17個機構(gòu)發(fā)放了三違貸款62筆5439900元，其中，發(fā)放跨區(qū)貸款5筆201000元，化整為零、越權(quán)發(fā)放29筆4475700元，發(fā)放累大戶貸款18筆763200元，對

4個機構(gòu)集體違規(guī)行為限期收回，否則將按“三違”貸款扣收風(fēng)險金處理；五是現(xiàn)場糾正了擔保抵押不合規(guī)及合同資料要素不具備法律效力6個機構(gòu)7筆826000元；六是現(xiàn)場糾正了13個機構(gòu)71筆585640元缺集體研究記錄和記錄不規(guī)范等問題；七是糾正了14個機構(gòu)貸新還舊貸款59筆464050元。在各項貸款檢查中，一是糾正了14個機構(gòu)未按時調(diào)整貸款形態(tài)91筆1948580元；二是糾正2個機構(gòu)未按規(guī)定建立信貸檔案105筆310250元；三是檢查出8個機構(gòu)的不良貸款中對借款人、擔保人未按時發(fā)送催收通知書，致使206筆576757元喪失訴訟時效，對責任人責令限期補辦手續(xù)，達到連續(xù)時效，否則將對其掛風(fēng)險責任。

除對上述各項業(yè)務(wù)工作全面細致稽核外，同時對要害崗位和易發(fā)案件的環(huán)節(jié)加大力度排查和監(jiān)督，首先是加強對計算機門柜業(yè)務(wù)現(xiàn)場稽核工作力度，從制度的貫徹執(zhí)行上進行了監(jiān)督檢查，一是發(fā)現(xiàn)和糾正了少數(shù)機構(gòu)內(nèi)勤人員臨時性休假，安排雙人臨柜而實際一人臨柜及未經(jīng)授權(quán)人員代班上機辦理業(yè)務(wù)微機管理不嚴密的問題；二是糾正了部分機構(gòu)微機業(yè)務(wù)未做到當場交叉復(fù)核，業(yè)務(wù)主管日終未對出納現(xiàn)金余額表進行核對，造成出納庫存余額表的收付發(fā)生額與微機現(xiàn)金收付登記簿發(fā)生額不一致的問題；三是糾正了個別機構(gòu)通兌業(yè)務(wù)不按天清算及清算憑證手工填寫的違規(guī)做法；四是糾正了微機資料打印不齊、印章不齊、抹帳原因登記不詳細、重空備份漏登記，對公存款按月對帳不全面的問題。微機方面，通過稽核人員認真細致檢查，糾正了管理上的薄弱環(huán)節(jié)，有效的堵塞了管理中的漏洞和隱患。其次是加強了對重空憑證從購進、保管、領(lǐng)用、銷號到結(jié)存一整套全面檢查和逐張復(fù)核銷號的辦法，從中發(fā)現(xiàn)和糾正了登記不規(guī)范、微機、手工重空憑證漏銷號、漏登記、漏簽字，管理上不嚴密的問題，從而有效地堵塞了引發(fā)案件的源頭。再次是對各機構(gòu)出納庫存現(xiàn)金、重空憑證、貸款抵（質(zhì)）押物、有價單證及出納的安全保衛(wèi)工作稽核，在出納庫存現(xiàn)金檢查時現(xiàn)場糾正了少數(shù)機構(gòu)條據(jù)抵庫、庫存現(xiàn)金超高限問題，在庫存的重空憑證、貸款抵（質(zhì)）押帳、簿、物相符，對部分機構(gòu)的登記簿記載不規(guī)范及時得到糾改，在各機構(gòu)序時稽核期間通過觀察發(fā)現(xiàn)個別機構(gòu)會計出納，對帳、據(jù)、款、證等按規(guī)定出入庫，并且出入庫未做到雙人同出同進的現(xiàn)象已現(xiàn)場糾正。

除上述各方面項目依照規(guī)章制度全面細致稽核外，6名稽核人員走出柜臺，深入到村組客戶家中進行外核，全年在每個季度每個機構(gòu)的序時稽核中，對新放貸款、貸款利息（減處、免息）、貸款利息結(jié)算保證金以及單位存款進行抽查外核，全年共計外核貸款利息765戶

925筆71.8萬元，外核存款（結(jié)算保證金）584筆

438.5萬元，外核貸款251筆498.8萬元，通過外核，雖未發(fā)現(xiàn)重大的經(jīng)濟案件問題，但也發(fā)現(xiàn)個別分理處管理松散，放任業(yè)務(wù)工作人員違規(guī)操作，一是糾正了存貸結(jié)合，為貸款清息、內(nèi)部先下帳，不下存折，長期帳折不見面，貸款清息憑證第二聯(lián)長期不交貸戶的問題；二是發(fā)現(xiàn)個別機構(gòu)信貸人員涂改清息憑證日期，表面上做到交帳及時，實際隱藏著遲交帳的問題得到及時處理糾正。

（三）堅持查處并重，促進業(yè)務(wù)操作合法規(guī)范。

為有效地防止各類操作風(fēng)險，遏制違章違紀行為的發(fā)生，根據(jù)稽核人員檢查反饋的違規(guī)事實，稽核監(jiān)察部認真收集整理梳成辮子提交合行總部會議研究決定，在全縣進行了經(jīng)濟處罰通報。一是會計工作方面：對5名責任人因重空憑證管理不嚴導(dǎo)致清息、收貸憑證丟失和短少問題給予了一次性罰款600元，一個機構(gòu)超核定的庫存限額處以罰款200元，對一名會計人員因不堅持按時記帳和核對科目導(dǎo)致帳、據(jù)不符，給予了一次性罰款300元；對4個機構(gòu)責任人因工作不認真導(dǎo)致存單及借款合同金額大、小寫不符問題，給予了一次性罰款450元；對一名信貸員擅自篡改清息憑證收款日期給予處罰100元；對一個機構(gòu)利用會計帳、表搞弄虛作假虛增存款給予了一次性罰款300元；一個機構(gòu)會計檔案管理不規(guī)范給予了一次性罰款100元；對違反計算機門柜業(yè)務(wù)操作規(guī)程、違規(guī)操作的5個機構(gòu)給予了一次性罰款650元。二是信貸管理方面：對一名信貸員擅自更改借據(jù)及合同資料給予處罰200元，一名短少借款合同的處罰100元；對2個機構(gòu)化整為零和累大戶放款處罰200元；對4個機構(gòu)貸款抵押未評估，擔保無承諾和擔保不合規(guī)以及合同不具備法律效力的給予了一次性罰款820元；對3個機構(gòu)因貸款本息立據(jù)處罰1350元；2個機構(gòu)貸款立據(jù)墊息處罰600元；對8個機構(gòu)貸款利率執(zhí)行不正確及違規(guī)展期問題給予了一次性罰款1200元。對以上問題除經(jīng)濟處罰外，并都責令限期糾改，通過從抓制度落實和規(guī)范操作程序入手，采取輔導(dǎo)和處罰相結(jié)合的措施，既教育了職工，規(guī)范了業(yè)務(wù)操作，維護了規(guī)章制度的嚴肅性，又有效地遏制和預(yù)防了大要案件的發(fā)生，把各類事故苗頭和隱患都消滅在萌芽狀態(tài)，確保了全縣業(yè)務(wù)經(jīng)營健康發(fā)展。

二、圍繞信用社經(jīng)營管理重點，認真開展專項稽核檢查。

今年以來，按照合行整體工作安排部署，稽核監(jiān)察部組織實施了6個方面的專項稽核檢查工作。一是為了嚴肅認真地規(guī)范合行財務(wù)核算行為，實事求是、全面真實、準確地反映業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況和財務(wù)成果，按照合行安排，元月份合行總部從機關(guān)抽調(diào)16名管理干部會同8名稽核人員，對全縣原來的12個獨立核算的信用社（部）2004的會計決算工作組織實施了同步專項稽核，通過現(xiàn)場把關(guān)審核，糾正了提留計提不準，防止和杜絕了弄虛作假行為發(fā)生，確保了會計信息數(shù)據(jù)和經(jīng)營成果的真實準確；二是按照合作銀行領(lǐng)導(dǎo)干部離崗審計有關(guān)規(guī)定，稽核監(jiān)察部組織8名稽核人員按照上級銀監(jiān)部門要求對原18名信用社主任、聯(lián)社正副科長在職期間的崗責履行、經(jīng)營管理、財務(wù)收支和遵章守紀等方面進行了離任審計，在客觀公正評價任職期間工作的基礎(chǔ)上，針對薄弱環(huán)節(jié)提出了合理化意見。為上級銀監(jiān)部門對合作銀行高級管理人員資格審查提供了重要依據(jù)。同時，對3名退養(yǎng)人員和6名離退休人員進行了離崗審計，對以上人員的離崗審計按照審計方案和內(nèi)容，本著實事求是、客觀公正的原則進行，重點狠抓了離崗人員各種手續(xù)交接和“三違”貸款的稽核，對原豐東分理處信貸員李某批放的背皮等違規(guī)類型放款5筆，金額106000元問題，已提交合行總部有關(guān)會議研究，從退休工資中按月扣收貸款風(fēng)險金的處理；三是組織6名稽核人員結(jié)合序時稽核工作對各季度職工收回“兩呆”貸款，依法收貸和“三收”人員的手續(xù)費報批進行了復(fù)查審核，截止年底，全轄機構(gòu)共申報手續(xù)費56.2萬元，經(jīng)復(fù)查后，實際審批手續(xù)費50.9萬元，通過復(fù)查把關(guān)糾正了部分機構(gòu)因錯報超計付比例標準，超范圍列支手續(xù)費5.3萬元，杜絕了財務(wù)支出中的跑、冒、滴、漏等問題；四是為了掌握貸款抵（質(zhì)）押物品的真實、合法、有效性，防止貸款抵（質(zhì)）押物品帳、簿、物不符以及擅自退押、換押、空押等違規(guī)問題的發(fā)生，稽核部組織6名稽核人員對全縣42個機構(gòu)的貸款抵（質(zhì)）押物進行了一次全面清理，現(xiàn)場糾正了部分機構(gòu)帳、簿、物長期不符和登記不規(guī)范等問題；五是按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會下發(fā)的《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險工作力度辦法》和銀監(jiān)辦發(fā)[2005]77號文件《關(guān)于印發(fā)〈商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社案件專項治理工作方案〉的通知》等文件精神，為切實加強合行經(jīng)營管理，有效地預(yù)防和遏制各類案件事故的發(fā)生，結(jié)合本行實際，特制定了重點突出、內(nèi)容全面的專項治理檢查工作方案，在各支行認真開展自查的基礎(chǔ)上，合行總部從機關(guān)和各支行抽調(diào)管理干部及業(yè)務(wù)骨干44人，組成9個工作組，對全行52個營業(yè)機構(gòu)的會計、出納制度貫徹和計算機綜合門柜業(yè)務(wù)以及信貸、財務(wù)管理等方面細化了36個重點內(nèi)容進行了專項治理檢查，突出了薄弱環(huán)節(jié)、重要崗位和關(guān)鍵人員以及主要業(yè)務(wù)，并堅持檢查與糾改相結(jié)合，采取“邊檢查、邊落實、邊糾正”的方法，對檢查發(fā)現(xiàn)的一般性問題做到現(xiàn)場糾正，就地解決，對發(fā)現(xiàn)部分機構(gòu)的“三違”放款和違章操作的人和事按照違規(guī)類型認真進行梳理歸類，在全縣進行了通報批評，并責令限期糾改。通過開展查漏補缺，現(xiàn)場糾正問題，及時堵塞管理環(huán)節(jié)中的漏洞，達到了教育職工，規(guī)范操作，防范風(fēng)險，促進發(fā)展的目的；六是為了檢驗稽核人員工作職責履行，任務(wù)完成和被稽核單位問題糾改情況等內(nèi)容的后續(xù)稽核，稽核部堅持每個季度開展3個支行營業(yè)部和6個分理處的再稽核，全年對9個支行和24個分理處進行了36次的檢查，通過此項工作開展使查出問題都進一步得到全面落實。

三、堅持查防并舉，全方位、多渠道地預(yù)防違紀案件發(fā)生。

（一）堅持以教育為主，不斷提高員工整體素質(zhì)和制度法紀觀念。為有效地堵絕和預(yù)防各類經(jīng)濟案件發(fā)生，我行堅持以思想教育為主，不斷加強員工的政治、法紀、制度和職業(yè)道德教育，以增強干部、職工的政策、法紀觀念。首先是通過各種方法和有效途徑，組織和引導(dǎo)員工認真學(xué)習(xí)合作銀行和銀監(jiān)部門案件專項治理及防范操作風(fēng)險等一系列文件精神來增強員工案件防范必要性和重要性的認識，采取邊學(xué)習(xí)，邊討論，邊落實的方法，并結(jié)合崗位工作實際要求每個員工對照自己，自我檢查和剖析，從中查找存在問題根源，做到警鐘長鳴，防微杜漸；其次是為了不斷增強員工的法律意識，將省聯(lián)社和銀監(jiān)部門印發(fā)的案件處理通報等一系違紀違法案例及時轉(zhuǎn)發(fā)到各機構(gòu)，在職工隊伍中開展警示教育，使廣大干部職工深刻認識案件的產(chǎn)生及其危害，同時在全行上下認真開展了保持共產(chǎn)黨員先進性教育活動，并要求廣大黨員干部和全體職工對照反面典型，檢查自己的行為，查找出思想、作風(fēng)、紀律和制度觀念等方面存在的問題和不足，并提出改進的措施和辦法，真正從中吸取教訓(xùn)，不斷增強遵章守紀的自覺性。通過對廣大黨員干部、職工進行了一次生動的黨性黨紀和法制教育，從而強化了宗旨意識和廉潔奉公、勤政為民意識，為合行系統(tǒng)案件治理和防范構(gòu)筑了一道堅固的思想首先長堤。

（二）堅持以防為主，全方位、多渠道地預(yù)防各類違紀案件發(fā)生。為了堵絕和預(yù)防各類案件事故的發(fā)生，我行堅持了分層次管理和預(yù)防，全方位考核、多角度監(jiān)督的辦法。首先是狠抓了層層落實預(yù)防經(jīng)濟案件責任，合作銀行在每年初，董事長都與基層支行簽訂了《___農(nóng)村合作銀行干部職工保持清正廉潔和預(yù)防違法違紀經(jīng)濟案件責任書》，稽核監(jiān)察部組織各支行行長與分理處主任簽訂了《干部職工保持清正廉潔和預(yù)防違法違紀經(jīng)濟案件責任書》，并督促各支行與職工家屬簽訂了《職工監(jiān)督教育協(xié)議書》，建立了一級抓一級，一級向一級負責的管理機制，調(diào)動了一切可以利用的監(jiān)督防范力量，增強了案件防范責任意識；其次是為了改進服務(wù)，塑造良好的農(nóng)金企業(yè)形象，從解決和治理個別機構(gòu)服務(wù)意識差，嚴厲打擊違章違紀行為入手，在全縣26個鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立了群眾監(jiān)督舉報站，由稽核監(jiān)察人員負責定期收集群眾舉報信件，并堅持做到對不論來自何方的舉報，內(nèi)容真實與否都堅持有案必查，有力地打擊了歪風(fēng)邪氣，弘揚了正氣，保證了合作銀行正常工作秩序和行業(yè)風(fēng)氣的好轉(zhuǎn)。

（三）建立和落實排查制度，時刻掌握職工的思想動態(tài)。為把防范案件工作落到實處，我行加強了組織領(lǐng)導(dǎo)，分級落實管理職責，合行總部成立了組織機構(gòu)，各支行行長為案件防范治理第一責任人，負責本轄區(qū)專項治理排查工作，重點對關(guān)鍵人員、重要崗位、主要業(yè)務(wù)和薄弱環(huán)節(jié)的排查，發(fā)現(xiàn)問題和不良傾向，采取有效措施及時進行制止，同時為了推進黨風(fēng)廉政建設(shè)，合行總部成立了嚴禁賭博違法犯罪活動領(lǐng)導(dǎo)小組，在全行上下安排部署了嚴禁賭博專項治理活動，要求對已發(fā)現(xiàn)的有經(jīng)商辦企業(yè)、從事第二職業(yè)、賭博人員、不正常交友等問題和現(xiàn)象的員工要密切進行關(guān)注，并明確規(guī)定對一經(jīng)發(fā)現(xiàn)合行干部職工參與賭博活動，嚴格按照“三個一律”進行處理，加強監(jiān)督管理，實行了五級聯(lián)防負責制，一級抓一級，一級向一級負責的管理辦法，有效地遏制了違法犯罪行為的發(fā)生。

（四）認真調(diào)查信訪舉報，及時查糾違規(guī)行為。今年以來，合行稽核部共收到信訪舉報2件，并及時進行了調(diào)查處理，元月份收到縣信訪局批轉(zhuǎn)一村民代某的來信，反映一分理處主任“利用權(quán)利多次向他要1200元利息變相詐騙利息”的問題，稽核部深入基層調(diào)查得知，該代反映的情況與會計帳務(wù)實際不符，其主要原因是該代在原分社所辦的貸款清息、轉(zhuǎn)據(jù)業(yè)務(wù)收據(jù)丟失，無法幫他記憶，導(dǎo)致情況不清、記憶模糊，反映的問題失真，在查清事實的基礎(chǔ)上，找到舉報人清楚的說明了貸款從前到后歸還情況，消除了誤會，他本人表示贊同，并承諾積極歸還結(jié)欠貸款本息。3月份收到縣信訪局批轉(zhuǎn)一村民李某的來信，信中請求“為其發(fā)放貸款購買住宅用地”的反映，及時深入該支行了解情況，并同信貸員到該戶調(diào)查，根據(jù)他家的實際，在落實好擔保抵押手續(xù)的基礎(chǔ)上，為該李發(fā)放了1.3萬元建房款，該李對合行為老百姓辦事、對群眾來信的高度重視表示感謝；三是從嚴查處違章違紀行為，四月份接到一支行反映一分理處信貸員利用工作之便自批自貸和收貸收息不按時交帳等問題，及時進行了調(diào)查處理，對責任人給予了一次性罰款900元，對該分理處主任因放松管理給予了一次性罰款600元，對原會計人員給予一次性罰款500元的處罰，并在全縣進行了通報。總之我們本著實事求是，重證據(jù)，重調(diào)查的原則，堅持有案（信）必查，做到熱情接待、不怕麻煩，查清問題按律懲處，保證了合行正常工作秩序和行業(yè)風(fēng)氣的好轉(zhuǎn)。

四、加強稽核人員的思想教育，不斷提高政治業(yè)務(wù)素質(zhì)。

為了加強稽核隊伍建設(shè)，首先堅持把政治、業(yè)務(wù)、法紀和專業(yè)理論知識的學(xué)習(xí)不放松，稽核部在每個季度召開的工作總結(jié)和稽核例會上采取以會代訓(xùn)方式，組織稽核人員認真學(xué)習(xí)黨的“十六屆三中、四中全會”精神和“三個代表”重要思想的學(xué)習(xí)，積極參加保持共產(chǎn)黨員先進性教育活動，并要求每位稽核人員談?wù)J識、寫心得，結(jié)合本職崗位制定工作計劃和奮斗目標。同時加強了稽核監(jiān)察、業(yè)務(wù)知識、黨風(fēng)廉政等方面的政策制度和新出臺的法律法規(guī)以及微機電腦業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，除定期組織學(xué)習(xí)外，還要求稽核人員堅持自學(xué)，通過學(xué)習(xí)拓寬了知識領(lǐng)域、提高了稽核人員的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力，豐富了專業(yè)理論知識。其次，是加強對稽核人員保持良好的職業(yè)道德和遵紀守法及自律意識教育，使他們能夠做到嚴以律己、兢兢業(yè)業(yè)、恪盡職守，在思想上牢固地樹立起高尚的世界觀、人生觀、價值觀、奉行正確的利益觀。從而提高了稽核人員的職業(yè)道德修養(yǎng)，在工作中表現(xiàn)出愛崗敬業(yè)、奮發(fā)向上、樂于奉獻和不怕吃苦的精神。

總之，回顧一年來的工作，___農(nóng)村合作銀行稽核監(jiān)察工作在合行總部領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和大力支持下，在各部室和支行行長的積極幫助配合下，經(jīng)過全體稽核監(jiān)察人員的艱苦努力，深入細致地開展查訪堵漏、查錯糾偏工作，使___農(nóng)村合作銀行近年來的違章操作和違法犯罪行為得到有效遏制，職工遵章守紀意識有了明顯增強，違規(guī)違紀人員有明顯減少。但隨著計算機門柜業(yè)務(wù)和上線業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)等，稽核監(jiān)察工作將面臨一些新問題，工作將會更加艱巨，我們只有加強計算機等新業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，熟練掌握各種新知識和技能，在來年的工作中乘著農(nóng)信社改革的春風(fēng)，不驕不躁，取長補短，扎實工作，為___合行業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)步健康發(fā)展做出更大的貢獻。

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第五篇：銀行稽核監(jiān)察工作總結(jié)

銀行20xx稽核監(jiān)察工作總結(jié)今年以來，我行的稽核監(jiān)察工作在上級管理部門和合作銀行領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和大力支持下，全體稽核監(jiān)察人員認真學(xué)習(xí)十六大報告，勇于實踐“三個代表”重要思想，緊緊圍繞合行20xx整體工作安排部署和農(nóng)金工作會議精神，不斷更新觀念，轉(zhuǎn)變作風(fēng)，堅持“制度落實、檢查到位、查處有力、標本兼治、綜合治理”的工作方針，認真履行指導(dǎo)、教育、預(yù)防和懲處職能，充分發(fā)揮了稽核監(jiān)察工作為業(yè)務(wù)經(jīng)營的保駕護航作用，有力地促進了全行各項業(yè)務(wù)經(jīng)營工作合規(guī)、合法和穩(wěn)健運行，現(xiàn)將一年來的工作總結(jié)如下。

一、狠抓規(guī)章制度的貫徹落實，及時查糾違章違規(guī)行為。為認真貫徹落實信貸、財務(wù)會計制度，保障業(yè)務(wù)經(jīng)營活動合規(guī)合法，稽核監(jiān)察部始終把常規(guī)序時稽核工作放在首位來抓，做到了檢查全面、查處有力、糾改徹底，促進了稽核監(jiān)察工作扎實有效開展。

（一）狠抓序時稽核基礎(chǔ)工作，保質(zhì)保量完成各項工作任務(wù)。一年來，六名統(tǒng)管稽核人員按照合行對序時稽核工作安排，依據(jù)農(nóng)村金融方針、政策、法律、法規(guī)和___農(nóng)村合作銀行各項管理制度規(guī)定，分片包干對全縣8個支行、1個營業(yè)部及43個分理處的會計計算機帳務(wù)、出納庫存、財務(wù)收支和信貸業(yè)務(wù)等進行了全面系統(tǒng)的現(xiàn)場序時稽核。同時為切實杜絕各項業(yè)務(wù)經(jīng)營的細微環(huán)節(jié)中違章違紀行為發(fā)生，全體稽核人員采取內(nèi)查與外核相結(jié)合的方法，深入到各支行轄內(nèi)的村、組、農(nóng)戶中對收存、收貸、清息及貸款利息結(jié)算保證金等業(yè)務(wù)進行抽查外核，做到了稽核項目全面、稽核內(nèi)容詳細、稽核時間銜接，后續(xù)稽核復(fù)查和驗收，及時加強了稽核員的履職責任。全年對各機構(gòu)的序時稽核達到四次，使全縣各機構(gòu)的稽核次數(shù)、稽核項目和工作面都達到了100。全年稽核工作量：共計審查會計門柜業(yè)務(wù)憑證（包括微機、手工業(yè)務(wù)）2315994張，檢查出納庫存和安全272次，審查新放貸款7975筆，金額39221.26萬元,對新放萬元以上貸款基本做到逐筆審查，對小額放款視情抽查，全年審查貸款占年累放78，復(fù)核審查財務(wù)收支費用19201筆,金額3928萬元。為了達到規(guī)范管理要求，稽核工作底稿、各種登記表、報告表及總結(jié)等稽核工作資料齊全、手續(xù)完備、責任明確、有據(jù)可查，并對每個機構(gòu)稽核結(jié)束時舉行了座談會，現(xiàn)場糾改了業(yè)務(wù)經(jīng)營不規(guī)范問題，全年現(xiàn)場共提出了糾改措施和在經(jīng)營管理中的合理化意見359條，序時稽核工作為全縣業(yè)務(wù)經(jīng)營健康發(fā)展起了積極推動作用。

（二）充分發(fā)揮稽核監(jiān)督職能作用，精心輔導(dǎo)現(xiàn)場糾改，有力促進全縣業(yè)務(wù)經(jīng)營的合規(guī)運行。從常規(guī)序時稽核情況看，全行絕大多數(shù)機構(gòu)網(wǎng)點及干部、職工業(yè)務(wù)素質(zhì)高、工作責任心強，所經(jīng)辦業(yè)務(wù)放心可靠，但也有部分會計出納、信貸人員在業(yè)務(wù)工作中，對農(nóng)村金融政策、國家法律、法規(guī)等方面的理解和貫徹執(zhí)行中還存在一些問題，稽核人員本著維護農(nóng)村合作銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營合規(guī)合法，從貫徹會計、出納制度和信貸管理的基礎(chǔ)工作入手、從細微深處入手，從中查找不足，及時準確地糾正錯誤偏差，對發(fā)現(xiàn)一般性違規(guī)操作問題，稽核人員在現(xiàn)場檢查過程中邊輔導(dǎo)，邊糾改，使問題消化在基層。在會計帳務(wù)方面：通過近幾年來全體稽核人員現(xiàn)場檢查精心輔導(dǎo)、耐心幫助，質(zhì)量逐年提高，今年全縣各機構(gòu)的會計憑證合規(guī)，要素齊全，帳務(wù)達到七相符，從憑證、記帳、會計核算，到會計檔案，都基本上達到了操作上的規(guī)范化，會計帳務(wù)與過去比較，今年上了一個臺階，但是稽核人員對會計工作用高標準，嚴要求，“三鐵”聲譽對照，也發(fā)現(xiàn)了會計帳務(wù)、會計出納工作中仍有因小失大，違規(guī)操作不可忽視的問題，一是發(fā)現(xiàn)有4個機構(gòu)的個別三收人員、信貸人員涂改存貸款利息憑證和遲交帳5人次，筆數(shù)不多，金額不大，且行為屬于違紀苗頭，針對問題，稽核人員及時報告，問題得到及時處理，將問題苗頭消滅在萌芽狀態(tài)；二是發(fā)現(xiàn)有5個機構(gòu)5筆存、貸會計憑證金額大小寫不符，正確金額應(yīng)為3000元，差錯金額120xx元，由于發(fā)現(xiàn)糾正及時，未造成后果；三是在會計帳務(wù)方面發(fā)現(xiàn)有4個機構(gòu)在未經(jīng)上級允許的情況下，擅自脫離手工分戶帳，序時稽核現(xiàn)場責令建立補記，達到總分相符；四是個別機構(gòu)微機貸款分戶帳與借據(jù)關(guān)鍵要素不相符，具體是微機貸款分戶帳的借款人、起息日、到期日與借據(jù)上姓名、起息、到期日不相符，以及帳戶管理中個別機構(gòu)對原開戶單位、村、組未全面清理上報審批，造成帳戶使用不合規(guī)、缺開戶證、缺預(yù)留印鑒、單位存款支付個人結(jié)算帳戶缺單位出具證明，以及個人銀行結(jié)算帳戶與儲蓄存款戶界定不清等，這些問題在序時稽核時已現(xiàn)場提出了限期糾改要求；五是對各機構(gòu)每次序時稽核都將往來資金進行詳細核對，同時在核對過程中現(xiàn)場糾正了二個機構(gòu)內(nèi)外帳戶不符2筆，不符金額184233.09元，及時查找了未達原因，全部達到內(nèi)外相符，并且有效的防止往來資金差錯事故的發(fā)生。