第一篇：資金管理工作職責

1.審核分支公司銀行賬戶的設立、變更及注銷。

2.根據預算控制要求，審核資金需求,核定資金額度。

3.復核資金劃撥用途、金額及流程的正確性。

4.負責機構銀行賬戶檢查及管理，對賬戶及資金的使用情況進行監(jiān)控。

5.進行資金流的分析及預測。

6.對機構的資金管理狀況進行考核。

7.整理資金管理檔案。

第二篇：綜合資金管理工作職責

1.制定公司資金管理及融資管理制度。

2.制定全網資金規(guī)劃和資金預算，優(yōu)化公司債務、股本結構，制定公司股息政策和派息方案。

3.制定各子公司利潤分配方案。

4.負責牽頭組織公司的債信評級相關工作。

5.負責編制資金調度體系預算。

6.歸集資金,委托貸款，進行資金調劑。

第三篇：計財與資金管理工作職責

1.編制林業(yè)、園林建設財務計劃、基建財務計劃和生產計劃，并監(jiān)督實施。

2.組織擬定林業(yè)綠化和天然林保護工程、退耕還林等生態(tài)建設規(guī)劃、計劃并監(jiān)督實施。

3.負責林業(yè)、園林綠化事業(yè)資金的籌集、使用和管理。

4.按權限審批林業(yè)、園林重點建設項目，并組織項目的竣工驗收。

5.指導管理林業(yè)、園林財務、統(tǒng)計、專項貸款工作。

6.參與擬定林業(yè)、同林經濟調節(jié)政策、措施。

7.監(jiān)督管理國有林業(yè)、園林資產和局機關、直屬單位的國有資產。

第四篇：預算資金管理工作規(guī)范

預算資金管理工作規(guī)范

預算資金管理是企業(yè)行政經費管理的重要內容。它包括經費預算編制、上報審批和對撥款后的資金進行使用管理兩個方面。

1.經費預算編制、上報審批

編制預算，報請企業(yè)領導批準，形成正式預算。企業(yè)各部門在申請領取經費時，應根據所批準的經費預算，編制分季用款計劃，報呈上級領導。上級領導一般根據各部門的季度用款計劃和上月會計報表，并結合各部門的業(yè)務和資金結存情況給予撥款，并按月?lián)芨叮辉试S辦理超預算計劃的撥款。

2.領取撥款，合理使用

領取撥款后，應按資金的性質分別設立經費存款和其他存款賬目。經費存款指的是辦理預算資金結算的賬目，其他存款指的是辦理預算外資金結算的賬目。財務部門也可在銀行設立賬號，能在銀行開立賬戶的部門必須是編報預算的獨立會計單位，其他職能部門不能單獨在銀行開戶。

不僅如此，各企業(yè)的財務必須按國家政策辦事，并接受銀行監(jiān)督，遵守銀行管理的各種規(guī)定。開戶的企業(yè)使用各種收支憑證，須如實寫明款項的來源和用途，不能巧立名目套取現(xiàn)金，影響企業(yè)經費順利流動。

第五篇：票據、資金管理工作辦法

煤炭稅費征收管理辦公室 票據、資金稽核工作計劃

為了規(guī)范煤炭稅費票據管理，加強煤炭稅費的征收，促進煤炭稅費的資金管理。堅持以促進業(yè)務創(chuàng)新為中心，以規(guī)范業(yè)務操作為基礎，以查處整改為手段，以嚴格內控管理為重點，圍繞一個主題，加強二個建設、突出開展常規(guī)稽核和專項稽核兩大工作，為促進全市煤炭稅費征收工作的平穩(wěn)健康發(fā)展，充分發(fā)揮稽核保駕護航的作用。根據實際情況，特制定以下工作計劃：

一、圍繞一個主題

圍繞稽核要服務于煤炭稅費征收工作的發(fā)展為大局，以稽核的主動性、規(guī)范性、防范性，查錯糾弊的工作方法，積極以促進業(yè)務創(chuàng)新為中心，以嚴格內控管理為重點，以檢查業(yè)務操作流程為突破口，緊緊圍繞加強票證管理，規(guī)范資金運行這一主題，通過實施稽核檢查、監(jiān)督、糾改、責任追究等手段。加強收集信息，掌握情況，自我調控，切實以堵、截、稽核等方式防止偷、漏稅費行為發(fā)生，在票證管理和資金運行上狠下功夫，確保稅費資金全部入庫。

二、加強二個建設

（一）、加強稽核隊伍建設

一是建立稽核員工作崗位，選好稽核人員是工作是否順利開展的基礎和保障。稽核人員的思想政治素質、專業(yè)素質、工作作風、能力狀況的好壞，決定著稽核工作質量的好壞。根據稅統(tǒng)辦的工作實際，設立二名統(tǒng)計員對各煤礦企業(yè)和驗票站交來的票據，進行稅費的金額匯總和數(shù)據的統(tǒng)計，設立一名復核員對票據復核，設一名審核員對票據和金額進行全面審核。

二、要求稽核人員公平公正、秉公辦事，用各項規(guī)章制度和管理辦法去稽核業(yè)務的合規(guī)性，操作上的規(guī)范性，稽核人員切實履行職責。

（二）、加強內控稽核建設。

一是要構建票證稽核監(jiān)督體系，加強票證管理，嚴格票據領用與繳銷，堵塞票證管理漏洞。

1、嚴格要求票管員按照有關票據管理辦法和仁煤征管[2009]10號文件稅統(tǒng)辦的具體要求，負責對全市各煤礦企業(yè)和各驗票站進行建卡、建冊與建帳，做到及時登記，帳、表、冊一致，對已使用的票據按月分煤礦裝訂，按時填制票據庫存情況統(tǒng)計表，并按年裝訂，妥善保管。確保煤炭稅費統(tǒng)收票據的領用、發(fā)放、繳銷工作。必須按月按時給分管領導報送票據發(fā)放情況報表，以便掌握票據的發(fā)放情況。

2、驗票站的票據管理，驗票站必須按照票據管理之規(guī)定，實行專人管理票據，認真填寫票據，對各驗票站領用票據實行按月繳銷制度進行管理，及時解繳。確使票據的安全。

二是要強化資金稽核管理體系，加強資金管理，規(guī)范資金運行程序，保證資金安全。

1、煤炭稅費結算會計人員負責全市煤炭稅費的征收、管理及煤炭稅費的分解、繳庫。原則上對煤炭稅費的征收，實行銀行專戶存儲，采用先由企業(yè)直接到銀行交款后，憑銀行回單到稅統(tǒng)辦辦理稅費征收結算手續(xù)，對零星補交小額現(xiàn)金必須當日送存銀行，不留余額。除正常退稅費及稅費解繳外，一律實行只入不出，電煤稅費退款，須經經辦人員、稽核、結算、辦公室負責人在開具的退稅費憑證簽字后方可辦理退款手續(xù)。

2、對驗票站補繳的稅款由專人管理，金額滿3000元以上必須送交辦公室財務。各驗票站不得挪用稅款，不準以稅費墊付工作經費，如發(fā)現(xiàn)按貪污和挪用公款論處。

三、突出開展常規(guī)稽核和專項稽核

（一）、突出開展常規(guī)稽核

在稅統(tǒng)辦、驗票站、煤炭企業(yè)以及相關部門的緊密配合下，及時收集信息，掌握情況。用理論聯(lián)系實際，實行統(tǒng)籌兼顧，加強各方面的聯(lián)系，在部門的通力配合下，切實形成齊抓共管的有利態(tài)勢，進行綜合稽核管理。

1、為規(guī)范各驗票站驗票工作，由辦公室統(tǒng)一制定過境煤炭登記表，由各驗票站按登記表要求逐一進行登記，經負責人簽字后，按要求時間報送稅統(tǒng)辦；

2、驗票站在驗票時，查出運煤車輛的銷售噸位不足和

少開稅費金額的車輛，必須使用運銷憑證進行補繳稅費，對所差的稅費，要足額進行補繳，驗票站進行登記，以便稅統(tǒng)辦予以核對。

4、稅統(tǒng)辦將定期和不定期對驗票站進行稽核，稽核內容包括是對驗票站的上班人員到位情況、交接班及時性、過境煤炭微機登記表和手工登記表的準確性、完整性以及票款盤庫等工作。

1、對煤礦企業(yè)進行不定期的抽查和排查，采用掌握的第一手資料及相關依據，加強對煤炭企業(yè)所開票據是否存在大頭小尾、亂開皮重、少開票甚至不開票情況重點檢查，同時查找票據使用中存在的問題。并對存在的問題及時糾正，對于情節(jié)嚴重的給予從重處罰。

2、對運煤企業(yè)和運輸個體實行進行不定期檢查，開展對運煤車輛持票運輸?shù)幕榱Χ龋瑥脑搭^控制，對未開票或大頭小尾、虛假票據等行為進行堅決打擊，從重處罰。

3、規(guī)范煤炭運銷憑證管理，嚴格稽查煤礦是否按規(guī)定要求填開運銷憑證，杜絕煤炭企業(yè)偷、逃、漏稅費行為的發(fā)生。提高煤炭企業(yè)的票據使用保證金，確保票據使用的規(guī)范性、安全性。

5、及時辦理煤炭企業(yè)票據繳銷和稅費征收，做到票款同行，對煤炭企業(yè)長期不進行票據繳銷的，要進行專項稽核管理，防止煤炭企業(yè)長期截留稅票和稅款行為的發(fā)生。

（二）、突出工開展專項稽核

通過從各驗票站收集信息，了解各煤礦企業(yè)過境煤炭銷量以及到煤礦企業(yè)進行銷售情況調查，及時掌握各煤礦企業(yè)票據領繳情況、稅款的繳納情況等幾方面相結合，掌握最基本的情況，從而對煤礦企業(yè)進行稽核。