第一篇：商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的實(shí)踐與思考

商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的實(shí)踐與思考

融至道總裁金海騰為新疆銀行業(yè)“法治金融大講堂”帶來2017年首場(chǎng)講座

5月12日下午，融至道總裁金海騰受烏魯木齊銀行邀請(qǐng)，做客新疆2017年首期“法治金融大講堂”，為新疆維吾爾自治區(qū)金融辦、人民銀行烏魯木齊中心支行、新疆銀監(jiān)局、證監(jiān)局、保監(jiān)局相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及700多名銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)和員工做了“商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)”專題講座。此次“法治金融大講堂”由烏魯木齊銀行董事長(zhǎng)楊黎主持，新疆銀監(jiān)局副局長(zhǎng)駱家奇對(duì)講座進(jìn)行了點(diǎn)評(píng)和總結(jié)。

金海騰總裁從近期大案、要案頻發(fā)的事實(shí)提出了一個(gè)合規(guī)文化建設(shè)中至為關(guān)鍵的問題，“所有銀行制度都一樣，但執(zhí)行的結(jié)果不一樣，問題出在哪？”根據(jù)這個(gè)問題，金海騰指出，打造好的商業(yè)銀行合規(guī)文化，必須回答以下四大命題：“是制度問題還是執(zhí)行問題”、“是領(lǐng)導(dǎo)問題還是員工問題”、“是社會(huì)環(huán)境問題還是個(gè)人素質(zhì)問題”、“是體制機(jī)制問題還是創(chuàng)新突破問題”。這些命題，是金海騰在豐富的銀行、政府管理工作實(shí)踐和對(duì)合規(guī)、對(duì)文化的長(zhǎng)期深入思考基礎(chǔ)上提出的。

合規(guī)的核心是人

金海騰指出，銀行主要的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)是由人進(jìn)行的，商業(yè)銀行合規(guī)基礎(chǔ)在員工，而員工隊(duì)伍的職業(yè)化過程就是打造合規(guī)文化的過程。杭州廣發(fā)在員工教育方面有著最為生動(dòng)而成功的實(shí)踐，自成立以來，杭州廣發(fā)員工先后經(jīng)歷了“合格廣發(fā)人（三年）-職業(yè)廣發(fā)人（三-四年）-專業(yè)廣發(fā)人（三-四年）”三個(gè)階段的蛻變。杭州廣發(fā)所倡導(dǎo)的職業(yè)化，是員工要對(duì)所從事的職業(yè)飽含尊重和敬畏。在這個(gè)階段，杭州廣發(fā)推行了員工職業(yè)化標(biāo)準(zhǔn)，確立了“一念之差，終生后悔”、“寧可損失業(yè)務(wù)，不可制度讓步”、“人生態(tài)度很難改變”等一系列重要理念，通過樹立英雄人物、整肅行風(fēng)行紀(jì)大會(huì)、嚴(yán)肅處理相關(guān)人員等措施，全行上下實(shí)現(xiàn)了“徹徹底底洗個(gè)澡，跨過管理上的分水嶺。”

合規(guī)文化的核心是信用

信用，是銀行經(jīng)營的基礎(chǔ)，是銀行的立身之本，而合規(guī)文化建設(shè)的核心是信用文化的打造，金海騰鮮明地指出，信用是對(duì)社會(huì)秩序的尊重、遵守。當(dāng)前中國正處在一個(gè)特定的轉(zhuǎn)型時(shí)期，“全民腐敗”與“全社會(huì)失信”已成為中國邁向更高層次所必須解決的問題。廣東“郁南模式”成功的關(guān)鍵就在于縣政府講信用。

“在這樣一個(gè)充滿不確定性的時(shí)代，只有文化才是企業(yè)長(zhǎng)盛不衰的唯一保障”，金海騰引用美國安快銀行CEO戴維斯的話，將合規(guī)文化建設(shè)上升到企業(yè)文化的高度。文化的構(gòu)建需要鮮明的導(dǎo)向，打造信用文化、合規(guī)文化更是如此。金海騰總裁根據(jù)自己在銀行管理中的實(shí)踐，從“用人機(jī)制代表價(jià)值觀導(dǎo)向，物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)體現(xiàn)公平性，精神獎(jiǎng)勵(lì)體現(xiàn)價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)”這一理念出發(fā)，全面闡釋了文化打造的方法。

合規(guī)與創(chuàng)新的辯證思考

在講座的最后，金海騰提到了合規(guī)與創(chuàng)新的辯證關(guān)系。銀行既是經(jīng)營信用的，又是套利的，在這個(gè)不確定性的時(shí)代，銀行發(fā)展已進(jìn)入“無人區(qū)”，堅(jiān)持合規(guī)下的創(chuàng)新尤為必要。如果單純?yōu)榱藙?chuàng)新而不堅(jiān)持合規(guī)，銀行即使在短時(shí)間內(nèi)獲得了快速發(fā)展，最終仍將走向失敗，而如果為了合規(guī)不敢、不愿創(chuàng)新，那銀行發(fā)展的生機(jī)與活力就停止了。

“法治金融大講堂”由新疆銀監(jiān)局主辦，烏魯木齊銀行承辦，此次專題講座，結(jié)合當(dāng)前監(jiān)管要求與2017年新疆銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)“合規(guī)文化建設(shè)年”的主題而舉辦。金海騰總裁的講座引發(fā)了包括駱家奇副局長(zhǎng)在內(nèi)的在場(chǎng)聽眾的強(qiáng)烈反響和深刻思考。兩個(gè)多小時(shí)的講座內(nèi)容豐富、講授生動(dòng)，現(xiàn)場(chǎng)座無虛席，無人走動(dòng)和玩手機(jī)，聽眾們都被講座中的觀點(diǎn)和案例深深吸引。不少聽眾表示，這次講座改變了大家傳統(tǒng)認(rèn)知中合規(guī)文化“僵硬”的印象，對(duì)于自治區(qū)金融行業(yè)“構(gòu)建合規(guī)文化，防控金融風(fēng)險(xiǎn)”啟發(fā)了思路，引發(fā)了共鳴，提供了廣泛的參考與借鑒。

第二篇：商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)

近年來，云南省轄內(nèi)股份制商業(yè)銀行異軍突起，各股份制商業(yè)銀行昆明分行的合規(guī)機(jī)制建設(shè)已初步完成，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理正在逐步推進(jìn)與實(shí)施，各行在探索和建設(shè)合規(guī)文化方面已經(jīng)做了大量工作。就各分行而言，具體的合規(guī)管理模式、推進(jìn)進(jìn)程因各自總行的管理模式、分行業(yè)務(wù)規(guī)模與發(fā)展階段不同而各有異同，也因各分行對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度等主觀原因而參差不齊，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作推進(jìn)的深度與廣度存在差異。但同時(shí)也暴露出一定問題，如部分分行在合規(guī)文化建設(shè)上存在種種缺失，約束了股份制商業(yè)銀行的管理和發(fā)展，影響了股份制商業(yè)銀行的形象，值得管理者思考和解決。

一、股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)

（一）銀行的合規(guī)文化

合規(guī)指銀行遵循法律、條例、準(zhǔn)則、相關(guān)的自律組織標(biāo)準(zhǔn)和行為守則的活動(dòng)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能合規(guī)而可能遭法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

銀行的合規(guī)文化是根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)衍生出來的關(guān)于銀行如何規(guī)避此類風(fēng)險(xiǎn)的管理方式的一種界定。

金融企業(yè)自身工作性質(zhì)、經(jīng)營產(chǎn)品以及金融服務(wù)的特殊性，決定了它的風(fēng)險(xiǎn)性大、規(guī)范性強(qiáng)，對(duì)合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)管理的要求比較高。人們對(duì)金融企業(yè)的合規(guī)問題越來越關(guān)注、越來越重視。

(二)股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)現(xiàn)狀

1.構(gòu)建了有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。第一，根據(jù)自身發(fā)展情況適時(shí)在分行設(shè)立了獨(dú)立的合規(guī)管理部門，明確工作職責(zé)，理順工作流程。第二，搭建了合規(guī)管理框架，通過《銀行合規(guī)管理政策》、《內(nèi)部控制制度管理辦法》等逐步明確了各級(jí)組織機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理責(zé)任和符合該行自身特點(diǎn)的合規(guī)管理模式。第三，以“科學(xué)合規(guī)”、“主動(dòng)合規(guī)”、“全面合規(guī)”為合規(guī)管理總體思路，啟動(dòng)合規(guī)手冊(cè)項(xiàng)目，積極探索信息科技對(duì)合規(guī)管理的支撐。第四，建立和完善相關(guān)制度，及時(shí)改進(jìn)和完善與國家法律法規(guī)、上級(jí)行規(guī)章制度不一致的規(guī)章制度、管理辦法；對(duì)梳理、歸納的各個(gè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，屬于制度不完善、空缺或制度老化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，制定或完善相關(guān)制度；對(duì)因制度執(zhí)行不到位而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化執(zhí)行力建設(shè)和精細(xì)化管理。

2.形成了有力的合規(guī)文化氛圍。一是各分行編制和印發(fā)了《合規(guī)宣傳手冊(cè)》，以通俗易懂的形式傳播合規(guī)知識(shí)和合規(guī)管理體系，倡導(dǎo)全行上下“做合規(guī)之人，行合規(guī)之事”；二是各分行在全轄范圍內(nèi)組織開展形式多樣的合規(guī)知識(shí)競(jìng)賽、上崗培訓(xùn)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、演講比賽等活動(dòng)，在對(duì)全轄員工的培訓(xùn)課程中增加合規(guī)內(nèi)容，增強(qiáng)了員工的合規(guī)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

3.逐步建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管理流程。基本設(shè)立了以條線式報(bào)告為主的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線，履行業(yè)務(wù)合規(guī)性審查職能。目前，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)已上線運(yùn)行，在授信和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)條線率先建立起合規(guī)指南、操作指南以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，實(shí)現(xiàn)了崗位職責(zé)、崗位合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的“三個(gè)結(jié)合”，合規(guī)管理工作邁上新臺(tái)階。

4.強(qiáng)化三大機(jī)制建設(shè)，把合規(guī)文化建設(shè)落到實(shí)處。一是建立有效的合規(guī)評(píng)價(jià)制度。把合規(guī)經(jīng)營、案件防控與領(lǐng)導(dǎo)干部履職考核掛鉤，通過績(jī)效考核的導(dǎo)向作用正向引導(dǎo)各級(jí)管理者加強(qiáng)合規(guī)管理，降低違規(guī)機(jī)率；二是建立履職監(jiān)督檢查機(jī)制。通過整體移位檢查、合規(guī)巡查等方式，加大檢查力度和頻率；三是建立嚴(yán)格的責(zé)任追究機(jī)制，樹立“零容忍”理念。如在OA辦公網(wǎng)中建立“啄木鳥信箱”，面向所有員工，征集對(duì)合規(guī)文化建設(shè)的建議，對(duì)于提出的重要建議被總、分行采納的員工還給予一定獎(jiǎng)勵(lì)。

5.跟蹤和評(píng)估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實(shí)，保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常有效溝通。

（三）股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)中面臨的問題

1.合規(guī)文化建設(shè)地位邊緣化。在有些股份制銀行中，認(rèn)為合規(guī)文化建設(shè)與存、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展相比，不能直接創(chuàng)造效益和價(jià)值，因此往往處于邊緣化的地位，重視程度不夠。

2.合規(guī)文化建設(shè)深度與廣度不夠。主要表現(xiàn)在形式上而不是在內(nèi)涵上下功夫，對(duì)合規(guī)文化建設(shè)的關(guān)鍵、基礎(chǔ)、載體和主要手段研究不夠，目標(biāo)不明，措施不力，效果粗淺。

3.缺乏鮮明的個(gè)性特色。股份制銀行的合規(guī)文化建設(shè)往往是模仿、復(fù)制、移植其他行業(yè)或銀行的合規(guī)文化，形式和內(nèi)容大同小異，沒有行業(yè)特色，更沒有個(gè)性創(chuàng)意，難以形成適合自身可持續(xù)發(fā)展的合規(guī)文化。

（四）股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)不到位的原因分析

1.對(duì)合規(guī)文化建設(shè)作用認(rèn)識(shí)不到位。由于股份制商業(yè)銀行成立時(shí)間較短，創(chuàng)業(yè)初期工作重心主要放在業(yè)務(wù)發(fā)展上，對(duì)合規(guī)文化建設(shè)問題沒有引起足夠重視，更沒有從理論高度上去認(rèn)識(shí)和研究它，沒有成立專門的組織和策劃機(jī)構(gòu)，將其職能隨意掛靠在其他部室中，致使合規(guī)文化建設(shè)缺乏完整性和系統(tǒng)性。

2.經(jīng)營管理者目標(biāo)不到位。股份制商業(yè)銀行多以業(yè)務(wù)經(jīng)營指標(biāo)作為主要考核內(nèi)容，造成分支機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)均將主要精力集中在抓業(yè)務(wù)指標(biāo)的完成上，圖眼前現(xiàn)實(shí)利益的多，很少考慮工作的計(jì)劃性和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃。有的認(rèn)為合規(guī)文化建設(shè)是一個(gè)短期見不到實(shí)效、屬于未來遠(yuǎn)景的事，因此不愿意花過多的精力、物力和財(cái)力去研究和落實(shí)。

3.員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不到位。一是員工誠信正直的道德觀念和合規(guī)意識(shí)不強(qiáng)；二是銀行內(nèi)部相互博弈，制約了政策和程序的制定與執(zhí)行效力；三是“以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律”的不良文化仍然是銀行內(nèi)的鬼魅幽靈。

4.機(jī)制與文化建設(shè)匹配不到位。股份制商業(yè)銀行的機(jī)制建設(shè)主要集中在業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)控制上，很少在合規(guī)文化的人力、物力、財(cái)力配套建設(shè)上給予激勵(lì)，從制度上給予保障，因而很難落到實(shí)處、見到成效。

二、對(duì)股份制商業(yè)銀行加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的建議

針對(duì)股份制商業(yè)銀行合規(guī)管理中存在的問題，筆者認(rèn)為，加強(qiáng)和改進(jìn)股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)應(yīng)從以下幾方面入手：

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視是加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的前提

股份制商業(yè)銀行在云南轄內(nèi)經(jīng)過前段時(shí)間的發(fā)展與積累，正向“二次轉(zhuǎn)型”、“更有內(nèi)涵的發(fā)展”等精品銀行目標(biāo)邁進(jìn)。各行應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)定位，設(shè)計(jì)、完善銀行企業(yè)文化模式框架，大力推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子應(yīng)親自抓、帶頭建，努力營造合規(guī)文化氛圍，使廣大干部員工搞清合規(guī)文化建設(shè)對(duì)提升企業(yè)品質(zhì)和形象的作用，從而自覺參與銀行合規(guī)文化建設(shè)。與此同時(shí)，可成立專業(yè)機(jī)構(gòu)，配備專門人員，明確工作職責(zé)和任務(wù)，將合規(guī)文化建設(shè)不斷推向深入。合規(guī)文化建設(shè)要求領(lǐng)導(dǎo)和下屬一起發(fā)揮集體效應(yīng)，真正做到從高層發(fā)動(dòng)，從高層落實(shí)，上級(jí)管下級(jí)，下級(jí)對(duì)上級(jí)負(fù)責(zé)。在機(jī)制建設(shè)中，既要有定性指標(biāo)，又要有定量指標(biāo)；既要有短期目標(biāo)，又要有長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，充分體現(xiàn)正向激勵(lì)和負(fù)面約束的作用。應(yīng)建立對(duì)合規(guī)文化建設(shè)定期檢查考核和評(píng)比制度，對(duì)在合規(guī)文化建設(shè)中做得好、工作扎實(shí)到位、有特色的單位和個(gè)人及時(shí)表彰鼓勵(lì)，對(duì)做得差的適時(shí)指出，限期整改，讓合規(guī)文化建設(shè)沿著預(yù)定軌道良好運(yùn)行。

（二）組建合規(guī)部門（崗位）是加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的基礎(chǔ)

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》（2005年5月29日）指出：如果一家銀行設(shè)有符合下述“合規(guī)部門原則”的合規(guī)部門，該銀行將能更有效地管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。中國銀監(jiān)會(huì)2011年4月23日頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，為商業(yè)銀行合規(guī)組織的建立提供了具有可行性的指導(dǎo)意見。因此，商業(yè)銀行高級(jí)管理層應(yīng)貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，按照獨(dú)立性、權(quán)威性和全面性的原則，建立符合自身實(shí)際情況的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織，并配備充分和適當(dāng)?shù)馁Y源。股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的核心是合規(guī)機(jī)制建設(shè)，銀行合規(guī)部門的宗旨就是推動(dòng)銀行管理其合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。組建合規(guī)部門（崗位）應(yīng)該遵循兩大原則：一是合規(guī)部門（崗位）的功能和職責(zé)應(yīng)該明確界定；二是合規(guī)部門（崗位）應(yīng)該獨(dú)立于銀行的經(jīng)營活動(dòng)，制定并落實(shí)合規(guī)工作計(jì)劃，強(qiáng)化合規(guī)培訓(xùn)以提升員工合規(guī)意識(shí)；將績(jī)效考核、薪酬獎(jiǎng)懲與合規(guī)職責(zé)的履行情況掛鉤；用文件記錄各運(yùn)營單位的合規(guī)表現(xiàn)并定期向利益相關(guān)者出具報(bào)告，確保公司合規(guī)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)并能適應(yīng)不斷變化的運(yùn)營環(huán)境。

（三）塑造深厚的合規(guī)文化是加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的保障

股份制商業(yè)銀行應(yīng)努力培養(yǎng)員工形成以誠實(shí)正直為基礎(chǔ)的職業(yè)操守，大力營造蓬勃向上且富有活力的合規(guī)文化，將合規(guī)文化提升凝練成為銀行文化的核心構(gòu)成要素，把合規(guī)文化的理念融入到銀行的日常經(jīng)營管理和決策中。應(yīng)進(jìn)一步倡導(dǎo)“合規(guī)從高層做起”、“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、“主動(dòng)合規(guī)”、“合規(guī)與監(jiān)管有效互動(dòng)”等合規(guī)文化理念、意識(shí)和行為準(zhǔn)則。通過加強(qiáng)宣傳教育，讓員工了解和掌握合規(guī)知識(shí)，提高對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理重要性的認(rèn)識(shí)和理解，以確保合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理切實(shí)有效。

（四）以全員合規(guī)為目標(biāo)，構(gòu)建合規(guī)管理長(zhǎng)效機(jī)制

一是合規(guī)要從領(lǐng)導(dǎo)做起。《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》指出：“合規(guī)應(yīng)從高層做起。當(dāng)企業(yè)文化強(qiáng)調(diào)誠信與正直的準(zhǔn)則并由董事會(huì)和高級(jí)管理層做出表率時(shí)，合規(guī)才最為有效”。凡要求員工做到的，高管人員首先要做到，身體力行，率先垂范，做誠信、正直、守法、合規(guī)的表率，做合規(guī)管理的堅(jiān)定組織者和踐行者，充分發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)干部的導(dǎo)向、帶動(dòng)作用。二是合規(guī)要從管理部門做起。股份制商業(yè)銀行各級(jí)管理部門作為合規(guī)政策的傳導(dǎo)者和合規(guī)管理的執(zhí)行者，應(yīng)模范遵守規(guī)章制度，確保各項(xiàng)管理活動(dòng)合規(guī)、有效，形成正向傳導(dǎo)效應(yīng)；應(yīng)加強(qiáng)合作，良性互動(dòng)，相互協(xié)調(diào)，共同打造和諧的合規(guī)文化生態(tài)環(huán)境。三是合規(guī)要從每個(gè)員工做起。合規(guī)貫穿于股份制商業(yè)銀行的各個(gè)流程、各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)崗位，每個(gè)股份制商業(yè)銀行員工都應(yīng)將“合規(guī)保安全，安全促效益，合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的理念滲透到自己的工作中，正確處理好六個(gè)關(guān)系：一要處理好業(yè)績(jī)與合規(guī)的關(guān)系。業(yè)績(jī)的創(chuàng)造必須建立在合規(guī)的基礎(chǔ)之上，合規(guī)的業(yè)績(jī)努力去創(chuàng)造，不合規(guī)的業(yè)績(jī)堅(jiān)決不要。二要處理好服從與合規(guī)的關(guān)系。在合規(guī)的框架內(nèi)，沒有任何借口，必須堅(jiān)決執(zhí)行；不合規(guī)的應(yīng)予以堅(jiān)決抵制，若抵制無果，應(yīng)敢于及時(shí)越級(jí)反映，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，自我保護(hù)。三要處理好效率與合規(guī)的關(guān)系。工作效率的提高決不能拋棄合規(guī)約束，應(yīng)在保證合規(guī)的基礎(chǔ)上提高工作效率，違規(guī)的效率堅(jiān)決不要。四要正確處理好信任與合規(guī)的關(guān)系。信任是合作共事的基礎(chǔ)，是為人處世的基本準(zhǔn)則，但信任不等于不要監(jiān)督，不等于不要制約，不等于為所欲為。五要處理好情感與合規(guī)的關(guān)系。情感是人與人相處交往的紐帶，相互支持幫助是一種美德，但幫助的底線是必須合規(guī)，決不能以情感代替合規(guī)。六要處理好習(xí)慣與合規(guī)的關(guān)系。習(xí)慣性違規(guī)害己害人，必須讓合規(guī)改變習(xí)慣，讓習(xí)慣順應(yīng)合規(guī)；只有人人合規(guī)，才能形成合力，才能實(shí)現(xiàn)和諧發(fā)展、穩(wěn)健發(fā)展、科學(xué)發(fā)展的目標(biāo)。

（五）選準(zhǔn)載體，是加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的支撐

股份制商業(yè)銀行的合規(guī)文化載體主要應(yīng)與日常業(yè)務(wù)工作、政治思想教育、合規(guī)管理活動(dòng)結(jié)合起來一并進(jìn)行，水乳交融，不搞“兩張皮”。應(yīng)與員工貫徹落實(shí)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》結(jié)合起來，與培育員工對(duì)銀行忠誠度教育結(jié)合起來，與創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)結(jié)合起來，與客戶滿意度建設(shè)、千佳示范、優(yōu)秀窗口和優(yōu)秀個(gè)人評(píng)比表彰結(jié)合起來，與學(xué)習(xí)先進(jìn)典型人物和反腐倡廉依法合規(guī)警示教育結(jié)合起來等，寓無形于有形，寓教于樂，潤物無聲，由習(xí)慣形成自然，由自然變成美德，構(gòu)成企業(yè)文化的精髓。

（六）突出特色化、差異化，是加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的要害所在股份制商業(yè)銀行由于歷史進(jìn)程和文化背景的差別，應(yīng)結(jié)合所處地域的特殊情況，總結(jié)提煉出具有本單位特色、不同于其他行業(yè)和銀行的企業(yè)文化內(nèi)涵。應(yīng)在共性基礎(chǔ)上突出自己的獨(dú)特風(fēng)格和專業(yè)品牌，著力塑造自己不同的管理文化、信貸文化、產(chǎn)品文化、營銷文化、服務(wù)文化、形象文化等企業(yè)文化體系。在建設(shè)中，切忌模仿和面面俱到，而應(yīng)突出“人無我有，人有我精，人精我特”，彰顯個(gè)性風(fēng)采，讓人過目不忘。如招商銀行“因您而變”，其中“一卡通”多功能借記卡、“一網(wǎng)通”綜合網(wǎng)上銀行服務(wù)、雙幣信用卡、“金葵花理財(cái)”等的用戶數(shù)量一直保持在較高的水平；民生銀行根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)推出了易捷貸、組合資、聯(lián)保貸、循環(huán)貸、動(dòng)產(chǎn)貸、法人按揭、中小企業(yè)e管家七大特色產(chǎn)品和特色產(chǎn)品的組合運(yùn)用方案，構(gòu)建中小企業(yè)金融服務(wù)“財(cái)富羅盤”品牌；光大銀行創(chuàng)新的“陽光私募基金寶”等產(chǎn)品，也健全和豐富了理財(cái)產(chǎn)品系列，使之在上市之初金融產(chǎn)品的社會(huì)美譽(yù)度就得到提升。

第三篇：關(guān)于農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的思考

關(guān)于農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的思考

銀行不僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更是管理風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)。作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，合規(guī)管理既是銀行實(shí)施有效內(nèi)部控制的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，也是銀行實(shí)現(xiàn)“又好又快”發(fā)展的內(nèi)在要求。

一、開展合規(guī)文化建設(shè)對(duì)于北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行發(fā)展的重要性

北京農(nóng)村商業(yè)銀行成立于2005年10月19日，是國務(wù)院首家批準(zhǔn)組建的省級(jí)股份制農(nóng)村商業(yè)銀行。隨著我國農(nóng)村金融改革的不斷深化、外部經(jīng)營環(huán)境的逐步改善，北京農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)步入良性發(fā)展軌道，已經(jīng)由舊的農(nóng)村合作社的經(jīng)營模式轉(zhuǎn)變成為現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)。如何加強(qiáng)合規(guī)管理、構(gòu)建合規(guī)文化已成為背景農(nóng)村銀行重視的一大課題。成立以來，北京農(nóng)商行全方位開展體制機(jī)制的系統(tǒng)創(chuàng)新，全面實(shí)施經(jīng)營管理的規(guī)范化運(yùn)作，堅(jiān)持改制不改向，致力于支持首都新農(nóng)村建設(shè)和城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，為首都社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)做出了積極貢獻(xiàn)。

北京農(nóng)商行不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持按規(guī)矩辦事的治行理念，以建立和完善行政運(yùn)行和業(yè)務(wù)運(yùn)行兩大機(jī)制為抓手，不斷完善經(jīng)營管理和內(nèi)控體系，管理效能和內(nèi)控水平有了新的提升，努力實(shí)現(xiàn)效益、質(zhì)量、規(guī)模、結(jié)構(gòu)、速度的協(xié)調(diào)發(fā)展。合規(guī)文化建設(shè)中的“規(guī)”應(yīng)反映銀行經(jīng)營效益的需要，符合北京農(nóng)村商業(yè)銀行“服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)地方、服務(wù)市民”的定位要求。另一方面，“規(guī)”還應(yīng)與法律法規(guī)和監(jiān)管要求、銀行自身的公司治理、組織結(jié)構(gòu)、目標(biāo)市場(chǎng)需求和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、績(jī)效考核和激勵(lì)機(jī)制等因素相匹配，并且應(yīng)隨著上述因素的不斷變化而動(dòng)態(tài)地調(diào)整和保持。

“競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵是品牌，品牌的核心是特色，特色的保障是文化，文化的泉源是歷史。” 企業(yè)文化，是共同的價(jià)值觀容于自已的思想和行動(dòng)，是凝聚力的一個(gè)因素。邁克爾.戴爾曾經(jīng)說過：“一個(gè)企業(yè)的成功，完全是由于戴爾公司員工在每一個(gè)階段，都能一絲不茍的切實(shí)執(zhí)行。”自2007年以來，北京農(nóng)商行多次開展合規(guī)文化建設(shè)研討會(huì)，期間明確了三大問題：一是為什么要進(jìn)行合規(guī)文化建設(shè)。銀行業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)決定了合規(guī)建設(shè)的重要性、必要性，而合規(guī)意識(shí)的形成需要全行上下共同、長(zhǎng)期的不懈努力；二是為什么會(huì)有人不合規(guī)。主觀上是因?yàn)閭€(gè)體的貪念、工作不負(fù)責(zé)任以及僥幸心理，客觀上則主要是個(gè)人相關(guān)法律知識(shí)匱乏、工作作風(fēng)不夠深入細(xì)致以及缺乏對(duì)不良習(xí)慣的改正意識(shí)等；三是如何合規(guī)。這需要處理好合規(guī)與創(chuàng)新、合規(guī)與發(fā)展、合規(guī)與效率三個(gè)關(guān)系，認(rèn)識(shí)到合規(guī)存在于銀行的各個(gè)領(lǐng)域，時(shí)刻提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制能力，使得合規(guī)成為創(chuàng)新、發(fā)展和高效的保障。基層管理者在日常工作中要牢記六個(gè)字——“算賬、定位、審慎”：“算賬”是指在做任何事情之前都要從企業(yè)角度與個(gè)人前途角度算好賬，不要因?yàn)橐粫r(shí)的小利而得不償失，不要在不負(fù)責(zé)任，不評(píng)估、判斷風(fēng)險(xiǎn)的情況下，盲目冒險(xiǎn)，把復(fù)雜的工作盲目簡(jiǎn)單化，去追求短期利益、業(yè)績(jī)；“定位”是指明確自己在業(yè)務(wù)經(jīng)營中的職能和權(quán)限，并在職權(quán)范圍內(nèi)控制風(fēng)險(xiǎn)和開拓業(yè)務(wù)，同時(shí)避免對(duì)下屬傳達(dá)違規(guī)的信息；“審慎”是指不僅要避免風(fēng)險(xiǎn)，還要在管理過程中堅(jiān)持決策的民主性與科學(xué)性。

通過研討會(huì)，目標(biāo)是讓員工進(jìn)一步加深全行對(duì)合規(guī)文化建設(shè)重大意義的認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析和判斷能力，明確了切實(shí)踐行合規(guī)文化的關(guān)鍵點(diǎn)，有效推進(jìn)了北京農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)活動(dòng)向更高階段發(fā)展。

二、北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行開展合規(guī)文化建設(shè)后的效果和心得

銀行事業(yè)的成長(zhǎng)離不開合規(guī)經(jīng)營，更是與防控金融風(fēng)險(xiǎn)相伴。而推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，必將為北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行經(jīng)營理念和制度的貫徹落實(shí)提供強(qiáng)有力的依托和保證，也使得風(fēng)險(xiǎn)防控長(zhǎng)效機(jī)制的建立和實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)治久安的工作局面成為了可能。

北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時(shí)，全力推進(jìn)以員工為主體和核心、面向業(yè)務(wù)、面向管理、面向操作的合規(guī)文化建設(shè)，通過強(qiáng)化教育培訓(xùn)、組織風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的成因分析，搭建防控體系、優(yōu)化流程、規(guī)范管理，保證業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量等系列活動(dòng)的深入開展，合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值的觀念已深入人心；依法決策、合規(guī)經(jīng)營與管理，按章辦事、合規(guī)操作 在全行上下蔚然成風(fēng)；有章不循、違規(guī)操作、屢查屢犯的頑癥得到整治；基礎(chǔ)管理工作存在的隱患得到及時(shí)消除；防范風(fēng)險(xiǎn)的能力得到增強(qiáng)，為業(yè)務(wù)持續(xù)健康地發(fā)展創(chuàng)造了良好的內(nèi)部環(huán)境。

1、從約束為本到以人為本

員工需要制度的約束固然重要，但僅此是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，因?yàn)樵俸玫闹贫茸罱K要靠全體員工去執(zhí)行。只有真正以廣大員工為本，堅(jiān)持不懈地構(gòu)筑合規(guī)文化，制度才能合規(guī)徹底地執(zhí)行。基于這種理念，北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行召開了各種形式的員工座談會(huì)、廣泛開展?fàn)幭葎?chuàng)優(yōu)活動(dòng)，樹立員工身邊看得見的模范,并出臺(tái)了合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃。

2、從被動(dòng)防堵到建立防控機(jī)制

銀行的風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)主要是在營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、前臺(tái)部門、后臺(tái)監(jiān)督等三個(gè)環(huán)節(jié)，強(qiáng)化內(nèi)部控制力度，從合規(guī)管理入手，繼續(xù)推進(jìn)制度建設(shè)。歸納出會(huì)計(jì)、信貸、電子銀行、國際業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等5個(gè)專業(yè)近百個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要集中在會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制制度執(zhí)行不

到位、限制性條款落實(shí)、賬務(wù)核對(duì)，開戶資料不全、政策執(zhí)行上存在一定出入等方面。針對(duì)普遍存在的薄弱環(huán)節(jié)支行制定了培訓(xùn)方案，通過合規(guī)培訓(xùn)，為員工分析基礎(chǔ)管理中存在的問題，剖析問題產(chǎn)生的原因，明確整改措施，切實(shí)做到了提示在前，預(yù)警在先，使每一位員工對(duì)內(nèi)控管理中存在的問題和形成風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的原因有了更深刻的了解，執(zhí)行制度的觀念有了明顯增強(qiáng)。

3、從規(guī)范行為到自覺行為

過去，基層網(wǎng)點(diǎn)對(duì)制度要么被動(dòng)執(zhí)行，要么打折扣。開展基礎(chǔ)管理活動(dòng)至今，這種沉悶、散漫的狀況已經(jīng)成為了歷史。隨著市場(chǎng)、效益觀念的強(qiáng)化，合規(guī)經(jīng)營意識(shí)的提高，使員工從過去的被動(dòng)執(zhí)行轉(zhuǎn)向主動(dòng)學(xué)習(xí)和自覺執(zhí)行制度，并根據(jù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)需要和產(chǎn)品創(chuàng)新需要，該行及時(shí)制定更為行之有效的考評(píng)制度。從開展基礎(chǔ)管理工作前后的兩種結(jié)果來看，帶來的不僅僅是業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化和資產(chǎn)質(zhì)量的提高，它已經(jīng)從深層次上改變了員工的行為習(xí)慣、思維方式和價(jià)值理念。

上述種種變化雖然剛剛開始，但歸根到底是合規(guī)文化理念在員工思維和行為方式上的表現(xiàn)，使員工更有歸屬感、責(zé)任心。從合規(guī)文化的層面來說，合規(guī)只是給大家提供了一個(gè)共同的規(guī)則，只有在執(zhí)行中形成共同的習(xí)慣并上升為穩(wěn)定的價(jià)值理念和行為取向，影響才能更加深遠(yuǎn)。從發(fā)生在基層網(wǎng)點(diǎn)和員工身上這些變化，我們可以感受到合規(guī)文化的悄然形成，感受到合規(guī)文化正以春風(fēng)化雨般的滲透力作用于北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的全程。

企業(yè)文化建設(shè)是一個(gè)雙向過程，其首要職能就是要讓員工既要“認(rèn)同”企業(yè)文化，又“自覺遵循”企業(yè)文化。然而不管是從“認(rèn)同感”還是“自覺性”來講都離不開人性。俗話說：思想是行為的先導(dǎo)，它能引導(dǎo)人的行為，支配人的行為。人本管理思想的本質(zhì)已經(jīng)不是單純的形式管理，而應(yīng)是對(duì)人性的再培育、激發(fā)和利用，其實(shí)質(zhì)是培育積極的人性特質(zhì)，剔除消極的人性特質(zhì)。銀行管理者應(yīng)加強(qiáng)對(duì)員工的人性管理，銀行員工也應(yīng)學(xué)會(huì)要積極主動(dòng)調(diào)整好自己的人生觀和世界觀。

“合規(guī)應(yīng)該成為銀行文化的一部分”。銀行業(yè)作為高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，只有在控制好風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上才能談發(fā)展。“合規(guī)應(yīng)被視為銀行內(nèi)部的一項(xiàng)核心管理活動(dòng)”，人是銀行經(jīng)營管理的第一要

素，人性的好壞，對(duì)銀行業(yè)控制風(fēng)險(xiǎn)具有很大的影響，營建合規(guī)文化需要以人為本，人性管理合規(guī)化，同樣能降低風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)促進(jìn)銀行合規(guī)文化的建設(shè)具有重要的意義。

早在20世紀(jì)末期，“合規(guī)官”這個(gè)職務(wù)就已開始在北美洲出現(xiàn)，它主要是保證公司的經(jīng)營符合法律、符合規(guī)范、符合道德標(biāo)準(zhǔn)；負(fù)責(zé)全球的合規(guī)經(jīng)營管理，向公司內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)指導(dǎo)委員會(huì)和股東匯報(bào)工作，讓他們及時(shí)了解公司的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，制定規(guī)程，避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。合規(guī)官的一個(gè)重要職能就是監(jiān)督檢查，特別是規(guī)范金融、保險(xiǎn)代理人的市場(chǎng)行為，維護(hù)公司的信譽(yù)和品牌形象。如何教育引導(dǎo)員工循規(guī)蹈紀(jì)，西方人有一整套的設(shè)計(jì)，市場(chǎng)開發(fā)、人力資源管理，流程管理，計(jì)劃管理等等，統(tǒng)統(tǒng)都是校正你的習(xí)慣的。一個(gè)公司里面所有人都有好習(xí)慣，這個(gè)公司的風(fēng)險(xiǎn)就很小，如果很多人的習(xí)慣不好，就會(huì)出很多的問題。所以說西方的管理是解決習(xí)慣問題的。

而在我國，怎么樣能夠把一個(gè)國有企業(yè)里面所有的人都調(diào)教成大家都為這個(gè)企業(yè)的發(fā)展而去工作呢？這個(gè)對(duì)中國人來說是件相當(dāng)難的事。當(dāng)前我國國有企業(yè)所需的各類人才都有可能找到。但是事實(shí)上，許多人在選擇單位時(shí)，并不是將國有企業(yè)作為首選，即使一些人選擇了國有企業(yè)，也沒有長(zhǎng)期呆下去的心理準(zhǔn)備，不會(huì)說我希望在這個(gè)企業(yè)可以做到退休。員工沒有職業(yè)規(guī)劃，無法盡心盡力去做事，不能像經(jīng)營自己的事業(yè)一樣去經(jīng)營當(dāng)前的職業(yè)，做不到以企業(yè)為家（雖然許多企業(yè)在倡導(dǎo)以企業(yè)為家的理念，但事實(shí)上很難實(shí)現(xiàn)），而是以自身利益為重，價(jià)值觀上根本就不存在“企中有我，我中有企”，也不體會(huì)“企榮我榮，企衰我恥”，這種短期化行為非常明顯。大家的短期行為，會(huì)造成對(duì)企業(yè)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)。

合規(guī)文化建設(shè)，必須有針對(duì)性地健全和完善制度管理體系，對(duì)無章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和基層行實(shí)際管理需要的，要及時(shí)修訂完善，并確立“有章必循，違章必究”的原則。但除了建立“硬件”規(guī)章制度的保護(hù)外，還要注重“軟件”——從人性化管理的角度去挖掘員工的潛能，改變員工的心智模式，從源頭上激發(fā)員工積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，建設(shè)“以人為本”的企業(yè)文化。員工實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)教育更多的應(yīng)是進(jìn)行“和風(fēng)細(xì)雨式”的教育，追求“潤物細(xì)無聲”的效果。把企業(yè)文化建設(shè)與經(jīng)營管理機(jī)制的塑造很好地結(jié)合起來，用先進(jìn)的文化和思想培養(yǎng)員工的人生觀、價(jià)值觀，并以有效的機(jī)制確保員工人生觀和價(jià)值觀的實(shí)現(xiàn)。銀行合規(guī)文化建設(shè)要千方百計(jì)地把穩(wěn)健經(jīng)營的思想根植到員工之中，使“合法合規(guī)經(jīng)營、嚴(yán)格按制度辦事”成為全行員工的共識(shí)并落實(shí)到日常業(yè)務(wù)操作中去，構(gòu)建有自己特色的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化。首先是領(lǐng)導(dǎo)班子率先垂范，嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦事，做員工的楷模，帶動(dòng)和影響全行員工。其次是不斷地向員工灌輸穩(wěn)健經(jīng)營、合規(guī)操作的思想，利用各種機(jī)會(huì)，如員工大會(huì)、部門會(huì)、座談會(huì)等等，使員工樹立合規(guī)經(jīng)營、規(guī)范操作的意識(shí)。再就是經(jīng)常性地開展法制教育和法律、法規(guī)、行規(guī)的學(xué)習(xí)活動(dòng)，把學(xué)習(xí)與考核、評(píng)價(jià)相結(jié)合，強(qiáng)化提高合規(guī)教育學(xué)習(xí)效果。最后是要在激勵(lì)機(jī)制上有所創(chuàng)新，人性的培育、激發(fā)在一定意義上是難于用金錢實(shí)現(xiàn)的。員工的一個(gè)微笑值多少錢，員工之間的相互幫助值多少錢，誰能進(jìn)行量化？關(guān)鍵是內(nèi)容的設(shè)計(jì)上要能夠體現(xiàn)企業(yè)精神。例如，可設(shè)計(jì)一些部門和氣獎(jiǎng)、客戶關(guān)系獎(jiǎng)、員工協(xié)作獎(jiǎng)、主動(dòng)工作獎(jiǎng)等等，讓每個(gè)員工都能體驗(yàn)到，身體力行才能真正融入到這種氛圍當(dāng)中。總之，銀行合規(guī)文化教育應(yīng)加強(qiáng)員工的人性管理，從員工的人生觀和世界觀著手，端正態(tài)度和思想，把胡錦濤總書記提出的“八榮八恥”做為道德行為建設(shè)的標(biāo)準(zhǔn)，牢固樹立并自覺踐行社會(huì)主義榮辱觀，使員工真實(shí)做到以銀行為家，真實(shí)理解“行榮我榮，行衰我恥”的價(jià)值理念，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和行為操守，真正做到合法、合規(guī)。

第四篇：以人為本促進(jìn)商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)

以人為本促進(jìn)商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)

商業(yè)銀行不僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更是管理風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)。作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，合規(guī)管理既是銀行實(shí)施有效內(nèi)部控制的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，也是銀行實(shí)現(xiàn)“又好又快”發(fā)展的內(nèi)在要求。

合規(guī)文化是企業(yè)管理從人治向法治化過渡的必由之路，合規(guī)文化需要通過整合、共享銀行各種資源，使優(yōu)秀和規(guī)范的管理模式內(nèi)部推廣化、擴(kuò)大化，全面激發(fā)人員潛能，以提升銀行的綜合競(jìng)爭(zhēng)力。

在綜合競(jìng)爭(zhēng)力提高的過程中，規(guī)范合規(guī)操作行為，加強(qiáng)合規(guī)制度建設(shè)，創(chuàng)新合規(guī)精神文化，以此塑造良好的企業(yè)合規(guī)文化，有效控制大要案和重大違規(guī)問題的發(fā)生，使總體內(nèi)控達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)商業(yè)銀行的水平。合規(guī)是金融風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的基礎(chǔ)，確保各金融業(yè)的活動(dòng)與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于金融自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致。對(duì)于銀行工作人員來說，合規(guī)的“規(guī)”有內(nèi)外兩個(gè)源頭，兩個(gè)部分。

第一是來源于外部的“規(guī)”，主要是國家法律法規(guī)和行業(yè)自律規(guī)則。另一個(gè)外部的“規(guī)”是行業(yè)自律規(guī)則，主要是行業(yè)協(xié)會(huì)，如金融學(xué)會(huì)，銀行同業(yè)協(xié)會(huì)等制定的一些指導(dǎo)性文件。這些規(guī)則具有指導(dǎo)性、導(dǎo)向性等特點(diǎn)，它們雖然不具有強(qiáng)制執(zhí)行的效力，但是他們能反映國家金融行業(yè)的現(xiàn)狀，對(duì)未來國家的金融政策、金融法規(guī)動(dòng)向有一定的預(yù)示作用、對(duì)我們的業(yè)務(wù)開展、風(fēng)險(xiǎn)管理等有警示作用，因而也不能完全忽視。

第二是商業(yè)銀行企業(yè)內(nèi)部的“規(guī)”，主要是銀行機(jī)構(gòu)根據(jù)國家法律法規(guī)，結(jié)合自身?xiàng)l件與需要進(jìn)一步細(xì)化或制定的各類管理規(guī)定及內(nèi)控規(guī)則。由于從表面看，這個(gè)“規(guī)”是廣大工作人員日常工作中遵守與反復(fù)運(yùn)用的，容易誤導(dǎo)我們的認(rèn)為遵守這些“規(guī)”就是合規(guī)了，容易令我們?cè)趯?duì)外開展業(yè)務(wù)、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等工作中忽略了要遵守法律法規(guī)這個(gè)最根本的、最低的要求。認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)，我們?cè)谥贫▋?nèi)部“規(guī)”時(shí)就必須使這個(gè)“規(guī)”是符合法律并能適應(yīng)我們經(jīng)營特點(diǎn)、提升經(jīng) 營管理層次、保障健康發(fā)展又能調(diào)動(dòng)從業(yè)人員積極性的要求。在我國銀行業(yè)股份制改革的背景下，各商業(yè)銀行自身的公司治理、企業(yè)文化、組織結(jié)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、目標(biāo)市場(chǎng)需求和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、績(jī)效考核和激勵(lì)機(jī)制等因素必須與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的客觀需要相匹配，并且應(yīng)隨著上述因素的不斷變化而動(dòng)態(tài)的調(diào)整和保持。

首先，我們必須明確認(rèn)識(shí)到建設(shè)合規(guī)文化的重要性。

從國家和社會(huì)的層面來說，當(dāng)前國家制定相對(duì)發(fā)達(dá)國家更為嚴(yán)格的銀行法律法規(guī)，是因?yàn)槟壳拔覈虡I(yè)銀行整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)還處于初級(jí)階段。而金融業(yè)特別是銀行業(yè)的安全是關(guān)系國民經(jīng)濟(jì)安全，關(guān)乎社會(huì)安穩(wěn)的關(guān)鍵性行業(yè)，通過設(shè)定限制，防止銀行業(yè)的無序競(jìng)爭(zhēng)，盲目擴(kuò)張，從而穩(wěn)定金融秩序；也可以使銀行業(yè)可以逐步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，穩(wěn)步提高資產(chǎn)質(zhì)量。此外，我們作為經(jīng)營企業(yè)，除了要提供產(chǎn)品，獲取利潤，還肩負(fù)相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任，承擔(dān)相應(yīng)的社會(huì)義務(wù)。

從我們的自身需求來說，合規(guī)建設(shè)是我們的自我發(fā)展和自我完善的內(nèi)在要求。合規(guī)建設(shè)的任務(wù)正是要對(duì)違規(guī)經(jīng)營進(jìn)行預(yù)防，或及時(shí)發(fā)現(xiàn)并制止風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，或在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)降低由此造成的破壞。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在《銀行業(yè)組織內(nèi)部控制體系框架》中，將“合法和合規(guī)性”列為銀行內(nèi)部控制框架的重要要素之一。

目前我國銀行業(yè)在合規(guī)經(jīng)營方面仍存在不少不容忽視的問題，一些金融機(jī)構(gòu)仍存在重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理的做法，往往把目光局限于完成考核任務(wù)和經(jīng)營目標(biāo)，注重市場(chǎng)營銷和拓展，忽視業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理，有些營業(yè)機(jī)構(gòu)甚至不惜冒著違規(guī)操作的風(fēng)險(xiǎn)以實(shí)現(xiàn)短期業(yè)績(jī)，加大了銀行合規(guī)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

第二，建設(shè)合規(guī)文化應(yīng)當(dāng)把“以人為本”作為入手點(diǎn)，關(guān)鍵要先解決“誰是商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的主體”這一問題。

人是各種社會(huì)實(shí)踐的主體。合規(guī)文化的形成，與員工的文化層次、職業(yè)道德修養(yǎng)有著直接的聯(lián)系。商業(yè)銀行的合規(guī)文化建設(shè)必須依靠全體員工的集體智慧和團(tuán)隊(duì)力量。

銀行要從思想上克服被動(dòng)合規(guī)的觀念。合規(guī)是銀行自身健康發(fā)展的需要，是銀行貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的基礎(chǔ)，銀行要生存、發(fā)展和穩(wěn)健運(yùn)行，其必要條件就是必須符合以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的所有合規(guī)建設(shè)。而克服被動(dòng)合規(guī)錯(cuò)誤觀念的重中之重就是要讓廣大員工自覺認(rèn)同企業(yè)文化，就像魚生活在水中一樣，員工應(yīng)認(rèn)識(shí)到自己和所在行的生存和發(fā)展離不開健全、完備、科學(xué)的合規(guī)文化建設(shè)。

企業(yè)文化建設(shè)是一個(gè)雙向過程，其首要職能就是要讓員工既要“認(rèn)同”企業(yè)文化，又“自覺遵循”企業(yè)文化。然而不管是從“認(rèn)同感”還是“自覺性”來講都離不開人性。俗話說：思想是行為的先導(dǎo)，它能引導(dǎo)人的行為，支配人的行為。人本管理思想的本質(zhì)已經(jīng)不是單純的形式管理，而應(yīng)是對(duì)人性的再培育、激發(fā)和利用，其實(shí)質(zhì)是培育積極的人性特質(zhì)，剔除消極的人性特質(zhì)。銀行管理者應(yīng)加強(qiáng)對(duì)員工的人性管理，銀行員工也應(yīng)學(xué)會(huì)要積極主動(dòng)調(diào)整好自己的人生觀和世界觀。

對(duì)于銀行系統(tǒng)來說，合規(guī)建設(shè)的主體應(yīng)該是全體銀行員工。從員工隊(duì)伍建設(shè)來看，人人合規(guī)，合規(guī)絕不僅僅是合規(guī)部門或者合規(guī)人員的事情，全體員工才是合規(guī)建設(shè)和合規(guī)機(jī)制運(yùn)行的最主要執(zhí)行者，讓合規(guī)的觀念和意識(shí)滲透到每個(gè)員工中，在員工的日常工作中體現(xiàn)，形成普遍性的合規(guī)文化。只有這樣才能達(dá)到全員合規(guī)、人人合規(guī)，才能有效控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行的經(jīng)營不偏離目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營價(jià)值的最大化。

要想從源頭上推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，應(yīng)堅(jiān)持“以人為本”的管理模式，一是倡導(dǎo)柔性管理，注重人文關(guān)懷，關(guān)心員工、愛護(hù)員工、尊重員工、理解員工、信任員工，不斷激發(fā)出員工的工作積極性、創(chuàng)造性和團(tuán)結(jié)協(xié)作精神，逐步營造合規(guī)氛圍。二是因勢(shì)利導(dǎo)，強(qiáng)化感恩教育，增加員工的企業(yè)歸屬感，把職工個(gè)人努力、個(gè)人貢獻(xiàn)和銀行發(fā)展密切結(jié)合起來，力爭(zhēng)達(dá)到企業(yè)文化與個(gè)人文化的趨同與和諧，增強(qiáng)銀行員工合規(guī)行為的主動(dòng)性。三是按照全員參與的原則，從員工的人生觀和 世界觀著手，組織開發(fā)持續(xù)有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)和教育項(xiàng)目，加強(qiáng)員工合規(guī)教育和培訓(xùn)，深化對(duì)合規(guī)政策、合規(guī)意識(shí)和合規(guī)職責(zé)等字面要求及其精神實(shí)質(zhì)的理解，培育良好的企業(yè)文化氛圍，真正讓合規(guī)的觀念和意識(shí)滲透到每個(gè)員工的血液中，實(shí)現(xiàn)全員合規(guī)、人人合規(guī)，有效控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行的經(jīng)營不偏離目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行經(jīng)營價(jià)值的最大化。

建立一個(gè)合格的“規(guī)”，看似容易，深究起來會(huì)發(fā)現(xiàn)絕非易事。這個(gè)“規(guī)”不是簡(jiǎn)單的一個(gè)滿足法律法規(guī)要求的制度匯編。它既是一個(gè)與各業(yè)務(wù)及管理活動(dòng)、各條線和運(yùn)作單元以及各崗位形成明確映射關(guān)系的文件化管理系統(tǒng)，又是將崗責(zé)體系、監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)、激勵(lì)機(jī)制等多項(xiàng)管理要素有機(jī)結(jié)合的載體。簡(jiǎn)言之，合格的“規(guī)”要確保經(jīng)濟(jì)和安全雙重目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和統(tǒng)一。

從經(jīng)濟(jì)方面考慮，一方面，“規(guī)”應(yīng)反映銀行經(jīng)營效益的需要。另一方面，“規(guī)”還應(yīng)與法律法規(guī)和監(jiān)管要求、銀行自身的公司治理、組織結(jié)構(gòu)、目標(biāo)市場(chǎng)需求和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、績(jī)效考核和激勵(lì)機(jī)制等因素相匹配，并且應(yīng)隨著上述因素的不斷變化而動(dòng)態(tài)的調(diào)整和保持。

從安全方面來看，一是要確保所有的業(yè)務(wù)經(jīng)營管理活動(dòng)都有可操作、可遵循的規(guī)則，把一系列規(guī)范性要求落實(shí)到具體業(yè)務(wù)經(jīng)營管理活動(dòng)中。要加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)和整合，做到系統(tǒng)化、技術(shù)化和文本化。二是要建立規(guī)章制度的后評(píng)價(jià)制度，跟蹤研究制度執(zhí)行情況，并根據(jù)經(jīng)營環(huán)境的變化，不斷加以完善，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和堵塞新的漏洞。要繼續(xù) 及時(shí)清理已經(jīng)過時(shí)、作廢的制度規(guī)定，避免新舊制度交叉而造成一些不必要的執(zhí)行矛盾和風(fēng)險(xiǎn)隱患。

合規(guī)文化建設(shè)，必須有針對(duì)性地健全和完善制度管理體系，對(duì)無章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和基層行實(shí)際管理需要的，要及時(shí)修訂完善，并確立“有章必循，違章必究”的原則。要注重從人性化管理的角度去挖掘員工的潛能，從源頭上激發(fā)員工積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，建設(shè)“以人為本”的企業(yè)文化。把企業(yè)文化建設(shè)與經(jīng)營管理機(jī)制的塑造很好地結(jié)合起來，用先進(jìn)的文化和思想培養(yǎng)員工的人生觀、價(jià)值觀，并以有效的機(jī)制確保員工人生觀和價(jià)值觀的實(shí)現(xiàn)。

合規(guī)經(jīng)營必須是一個(gè)長(zhǎng)期堅(jiān)持的的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，合規(guī)建設(shè)也不是一兩場(chǎng)運(yùn)動(dòng)就可以解決的問題，因此我們必須做好長(zhǎng)期作戰(zhàn)的思想準(zhǔn)備。銀行合規(guī)文化教育應(yīng)加強(qiáng)員工的人性管理，從員工的人生觀和世界觀著手，端正態(tài)度和思想，把胡錦濤總書記提出的“八榮八恥”做為道德行為建設(shè)的標(biāo)準(zhǔn)，牢固樹立并自覺踐行社會(huì)主義榮辱觀，使員工真實(shí)做到以銀行為家，真實(shí)理解“行榮我榮，行衰我恥”的價(jià)值理念，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和行為操守，真正做到合法、合規(guī)。這是我對(duì)合規(guī)建設(shè)的一點(diǎn)點(diǎn)看法與建議，也希望能在合規(guī)建設(shè)的大潮中發(fā)揮一點(diǎn)點(diǎn)作用。

第五篇：商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)問題探究

商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)問題探究

近年來我國商業(yè)銀行違規(guī)問題及案件頻頻發(fā)生，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)已成為當(dāng)前銀行業(yè)不容忽視的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。因此，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，成為當(dāng)前銀行機(jī)構(gòu)亟待解決的問題。

一、商業(yè)銀行合規(guī)文化的形成、內(nèi)涵與特征

在金融全球化、銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜化的大背景下，合規(guī)作為一種獨(dú)特而關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，已得到國際銀行業(yè)和監(jiān)管當(dāng)局的普遍認(rèn)同，以合規(guī)文化建設(shè)推動(dòng)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的進(jìn)步，已成為銀行業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的有機(jī)組成部分。

（一）商業(yè)銀行合規(guī)文化的形成 早在1988年，巴塞爾委員會(huì)就已經(jīng)將“合法和合規(guī)性”列為銀行業(yè)組織內(nèi)部控制體系框架的三個(gè)目標(biāo)之一。2003年10月，巴塞爾銀行監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了題為《銀行的合規(guī)職能》的指引性文件，肯定了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)作為一項(xiàng)日趨重要并且高度獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理職能而存在。在此之前，以美國花旗銀行等為代表的國際化大銀行已經(jīng)開始創(chuàng)建其合規(guī)工作機(jī)制，至今已經(jīng)頗具規(guī)模。2005年4月，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》的高級(jí)文件，支持和協(xié)助高級(jí)管理層有效管理銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，通過引導(dǎo)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)全面制定合法合規(guī)性目標(biāo)，促進(jìn)與法律法規(guī)、監(jiān)管要求、銀行內(nèi)部制度和操作程序相一致，進(jìn)而確保所有的銀行業(yè)務(wù)安全穩(wěn)健運(yùn)行。中國銀監(jiān)會(huì)高度重視合規(guī)文化建設(shè)，于2006年10月出臺(tái)了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，要求商業(yè)銀行建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，倡導(dǎo)優(yōu)良合規(guī)文化，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營。由此可見，創(chuàng)建合規(guī)工作機(jī)制、營造合規(guī)企業(yè)文化，不但是國際大銀行已經(jīng)成熟的通行做法，也已成為國內(nèi)商業(yè)銀行正在開展的具有重要意義的一項(xiàng)全局性和戰(zhàn)略性的工作。

（二）商業(yè)銀行合規(guī)文化的內(nèi)涵

合規(guī)是對(duì)“規(guī)”的遵守，在銀行業(yè)是指商業(yè)銀行的經(jīng)營與管理必須遵守一切具有效力的法律、規(guī)章和制度的規(guī)定，不僅包括法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章，還包括監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)布的相關(guān)指引和其他規(guī)范性文件、市場(chǎng)交易規(guī)則、自律性組織制定的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和剛性要求，也包括銀行業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部制定的各項(xiàng)制度規(guī)定和行為準(zhǔn)則，既涉及具有法律約束力的文件，也涉及更加廣義的誠實(shí)守信和道德行為操守。這種在經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)操作中遵守規(guī)制的意識(shí)和價(jià)值取向統(tǒng)稱為合規(guī)文化，包括合規(guī)理念、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理、合規(guī)機(jī)制、合規(guī)價(jià)值、合規(guī)創(chuàng)新等，是企業(yè)文化的重要組成部分。

（三）商業(yè)銀行合規(guī)文化的特征

高效的合規(guī)文化主要包含四個(gè)方面的基本特征：一是“規(guī)”具有法律效力。銀行業(yè)機(jī)構(gòu)自行制訂的所有制度規(guī)則都要符合國家法律的規(guī)定，不能與國家法律精神相違背、相沖突。二是“規(guī)”的價(jià)值取向得到高度認(rèn)可。銀行業(yè)機(jī)構(gòu)所有人員要從內(nèi)心里真正認(rèn)同銀行業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)外的法律、法規(guī)、制度、辦法，這是合規(guī)文化的核心。三是“規(guī)”的執(zhí)行得到有效保障。要通過有規(guī)有矩、守規(guī)褒獎(jiǎng)、違規(guī)懲罰、獎(jiǎng)罰分明的正向激勵(lì)約束機(jī)制，使“規(guī)”得以有效落實(shí)。四是“規(guī)”的落實(shí)是大家的自覺行為。銀行機(jī)構(gòu)從業(yè)人員能夠做到對(duì)“規(guī)”的準(zhǔn)確掌握和對(duì)違規(guī)的高度敏感，主動(dòng)守“規(guī)”，按“規(guī)”操作，使合規(guī)意識(shí)貫穿并成為一種自覺和必然的行為準(zhǔn)則。

二、當(dāng)前我國商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)現(xiàn)狀

經(jīng)過多年的改革發(fā)展，目前我國商業(yè)銀行公司治理逐步完善，經(jīng)營管理水平逐步提高，風(fēng)險(xiǎn)狀況逐步改善，“依法經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展”這一體現(xiàn)“合規(guī)”概念的企業(yè)文化在實(shí)踐中也正在逐步形成。但是與國際先進(jìn)銀行相比、與監(jiān)管部門制定的標(biāo)準(zhǔn)相比，大多數(shù)商業(yè)銀行無論在合規(guī)理念、合規(guī)實(shí)踐上，還是在合規(guī)文化的建設(shè)上，都存在較大的差距和不少的缺陷，具體表現(xiàn)在：

（一）合規(guī)經(jīng)營理念不夠牢固

先進(jìn)的經(jīng)營理念是企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的指導(dǎo)方針和重要基礎(chǔ)，也是體現(xiàn)銀行機(jī)構(gòu)合規(guī)文化內(nèi)涵的核心指標(biāo)。但由于長(zhǎng)期以來粗放經(jīng)營的不健康發(fā)展觀仍未得到根本扭轉(zhuǎn)，導(dǎo)致大多數(shù)商業(yè)銀行仍然缺乏受“規(guī)”約束的經(jīng)營理念，因制度缺陷、決策和管理失誤、業(yè)務(wù)違規(guī)操作形成的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問題仍是當(dāng)前商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。突出表現(xiàn)為片面追求資產(chǎn)規(guī)模的快速擴(kuò)張，注重市場(chǎng)營銷和拓展，忽視業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理，風(fēng)險(xiǎn)管控讓位于業(yè)務(wù)發(fā)展，以致各個(gè)層次管理人員、業(yè)務(wù)部門或崗位人員追逐短期效益，為完成短期任務(wù)和經(jīng)營目標(biāo)，鉆制度空子、走模糊地帶、打擦邊球，以致有章不循、違規(guī)操作。由于放棄了高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)所應(yīng)有的謹(jǐn)慎、穩(wěn)健和誠信，違背了銀行業(yè)健康發(fā)展的客觀規(guī)律，從而造成內(nèi)部控制效率不高，操作風(fēng)險(xiǎn)頻繁。

（二）內(nèi)控制度的健全性和有效性明顯不足 建設(shè)優(yōu)良的合規(guī)文化，必須有健全和完善的內(nèi)控制度體系作基礎(chǔ)。我國大多數(shù)商業(yè)銀行在制度規(guī)定的健全性和有效性方面還存在不少的缺陷，如制度缺乏體系化、系統(tǒng)性和完備性，更新不及時(shí)，沒有貫穿新頒布的政策規(guī)定和監(jiān)管指引等要求，既有交叉重復(fù)，又有疏漏和空白，影響了管理效率，導(dǎo)致執(zhí)行力下降。在實(shí)踐中，即使防范了基層機(jī)構(gòu)人員操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，也未必能防范制度或管理上合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（三）合規(guī)激勵(lì)機(jī)制建設(shè)遠(yuǎn)未達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)防控的要求 合規(guī)文化的形成決定于合規(guī)激勵(lì)機(jī)制建設(shè)情況。目前，我國大多數(shù)商業(yè)銀行實(shí)行的是以存款、貸款規(guī)模、利潤、不良資產(chǎn)為主要內(nèi)容的績(jī)效考核，工作業(yè)績(jī)與部門(單位)、管理者和員工的薪酬、待遇、職級(jí)掛鉤。考核的主要目的是更多地調(diào)動(dòng)全員業(yè)務(wù)發(fā)展積極性。從本質(zhì)上講，不是一種以風(fēng)險(xiǎn)為核心、內(nèi)控合規(guī)優(yōu)先的績(jī)效考核機(jī)制。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)與利潤之間發(fā)生沖突時(shí)，被考核者往往會(huì)優(yōu)先考慮業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視內(nèi)控管理。同時(shí)，在處理違規(guī)問題時(shí)存在失之以軟、失之以寬的現(xiàn)象，直接影響了優(yōu)良合規(guī)文化的形成，也為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)埋下了隱患。

（四）合規(guī)文化培育與合規(guī)氛圍營造的程度不高

良好的企業(yè)文化是一家機(jī)構(gòu)的“精”、“氣”、“神”，是機(jī)構(gòu)健康發(fā)展的支撐。目前我國商業(yè)銀行合規(guī)文化的認(rèn)同感不高，合規(guī)文化缺失現(xiàn)象較為突出，一是受利益驅(qū)使和社會(huì)多元文化的影響，部分員工誠信與正直的道德行為觀念不強(qiáng)。二是缺乏配合默契的合作文化，上下級(jí)、部門之間溝通交流和協(xié)調(diào)配合不夠，員工之間關(guān)系疏遠(yuǎn)。三是合規(guī)的激勵(lì)約束機(jī)制扭曲，獎(jiǎng)到位，懲不力，導(dǎo)致員工逆反心理，影響了制度執(zhí)行的效力。四是受“事不關(guān)己，高高掛起”等不良文化的影響較深，加之誠信舉報(bào)機(jī)制在大多數(shù)商業(yè)銀行尚未到位，以致一般員工不愿、不敢阻止或揭發(fā)舉報(bào)他人違法違規(guī)行為，問題得不到及時(shí)揭露。可見，讓合規(guī)文化真正成為一種被全體員工所認(rèn)同的核心企業(yè)文化，還需要一個(gè)過程。

三、商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的對(duì)策與建議

當(dāng)前，在競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的外部金融環(huán)境下，商業(yè)銀行面臨著改革發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范的雙重任務(wù)。要實(shí)現(xiàn)在防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下快速發(fā)展，必須盡快建設(shè)高效的“合規(guī)文化”，把合規(guī)滲透到運(yùn)營管理的每個(gè)細(xì)節(jié)和環(huán)節(jié)，使合規(guī)文化真正成為商業(yè)銀行的核心企業(yè)文化，發(fā)揮它應(yīng)有的文化效應(yīng)。

（一）以科學(xué)發(fā)展觀引導(dǎo)機(jī)構(gòu)的合規(guī)文化建設(shè) 實(shí)踐證明，建設(shè)優(yōu)良的合規(guī)文化是解決合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)效措施，也是增強(qiáng)銀行機(jī)構(gòu)持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力的重要途徑。因此，商業(yè)銀行對(duì)合規(guī)文化的認(rèn)識(shí)不能處于可有可無、無關(guān)緊要的層面，而應(yīng)提高到不可或缺、生死攸關(guān)的核心程度，牢固樹立科學(xué)的合規(guī)經(jīng)營理念，積極倡導(dǎo)和培育良好的合規(guī)文化，讓全員理解、認(rèn)同并落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度，使之“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”成為提高發(fā)展質(zhì)量、持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的靈魂與精髓，以有效的合規(guī)文化消除合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）把合規(guī)理念融入內(nèi)控制度的健全和執(zhí)行過程

以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的制度體系是建設(shè)合規(guī)文化的基礎(chǔ)。因此，必須把合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的理念融入規(guī)章制度的建設(shè)與執(zhí)行全過程。一是對(duì)目前的制度體系進(jìn)行清理，梳理、整合和優(yōu)化各項(xiàng)規(guī)章制度，堵塞業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)漏洞，做到每一個(gè)條款都是可執(zhí)行且有效的，為實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理提供制度保障。二是學(xué)習(xí)借鑒國內(nèi)外先進(jìn)銀行的合規(guī)做法，真正體現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理在整個(gè)管理工作中的核心地位和作用。三是在實(shí)踐中查找新的風(fēng)險(xiǎn)隱患，把有效的新舉措轉(zhuǎn)化為制度規(guī)定，做到從制度和機(jī)制上有效防范風(fēng)險(xiǎn)。四是提高全員的制度執(zhí)行力，鼓勵(lì)基層員工及時(shí)發(fā)現(xiàn)、積極報(bào)告并主動(dòng)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，真正發(fā)揮內(nèi)控制度的作用。

（三）以激勵(lì)約束機(jī)制保障合規(guī)文化的有效建設(shè)

合理的激勵(lì)與約束機(jī)制是保障各項(xiàng)規(guī)章制度有效落實(shí)的外在動(dòng)力和基本條件。因此，商業(yè)銀行要建立合理的激勵(lì)與約束機(jī)制，培養(yǎng)從業(yè)人員誠信、正直、守規(guī)的職業(yè)道德規(guī)范，促使全員自覺自律，行為上更趨理性化、規(guī)范化。一是按照銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的要求，建立有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的合規(guī)績(jī)效考核制度、合規(guī)問責(zé)制度和誠信舉報(bào)制度，加強(qiáng)對(duì)員工的合規(guī)績(jī)效考核，懲罰合規(guī)管理失效的人員，追究違規(guī)責(zé)任人的責(zé)任，對(duì)舉報(bào)有功者給予獎(jiǎng)勵(lì)，并對(duì)舉報(bào)者給予充分保護(hù)。二是確定并貫徹銀行的職業(yè)道德規(guī)范和企業(yè)價(jià)值準(zhǔn)則，明確員工的行為準(zhǔn)則，切實(shí)有效地落實(shí)問責(zé)制，形成“合規(guī)光榮、違規(guī)必懲”的工作氛圍。三是營造正向的激勵(lì)與約束氛圍。增強(qiáng)違規(guī)處罰的透明度、公平性和即時(shí)性，減少處罰的彈性，使從業(yè)人員在違規(guī)問題上不愿為、不敢為、不能為。

（四）以良好的合規(guī)文化引導(dǎo)全員正確履行職責(zé)

成功的企業(yè)文化對(duì)于企業(yè)員工的潛移默化作用有時(shí)比物質(zhì)的激勵(lì)更為有效。因此，必須重視合規(guī)文化的培育。一是必須強(qiáng)調(diào)合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任。“合規(guī)人人有責(zé)”是合規(guī)文化的基本理念之一，商業(yè)銀行應(yīng)按照業(yè)務(wù)流程和崗位管理，理清各個(gè)部門、崗位、人員合規(guī)職責(zé)，人人明責(zé)、履責(zé)、“對(duì)號(hào)入座”。二是合規(guī)文化建設(shè)是一個(gè)雙向過程，要讓員工既能“認(rèn)同”，又能“自覺遵循”，需要不斷地向員工灌輸穩(wěn)健經(jīng)營、合規(guī)操作的思想，開展經(jīng)常性地規(guī)制教育，把學(xué)習(xí)與考核、評(píng)價(jià)相結(jié)合，強(qiáng)化提高合規(guī)教育學(xué)習(xí)效果。三是加大合規(guī)文化宣傳普及活動(dòng)，鼓勵(lì)員工之間善意監(jiān)督、彼此負(fù)責(zé)等。這些活動(dòng)應(yīng)緊扣經(jīng)營實(shí)際與內(nèi)部管理現(xiàn)狀，在促進(jìn)全體員工主動(dòng)思考、深入理解合規(guī)要求、實(shí)現(xiàn)合規(guī)文化的逐漸滲透，真正將合規(guī)文化融入全員的價(jià)值觀和思維理念中去，使“按章操作，按制度辦事”成為全員的共識(shí)，并成為自覺的習(xí)慣，確保正面、積極的合規(guī)文化在機(jī)構(gòu)內(nèi)部形成，達(dá)到“潤物細(xì)無聲”的效果。