第一篇：網上支付與結算實訓報告

《網上支付與結算》

實 訓 報 告

專業：電子商務 班級：

G134201 姓名：

賈彥榮

指導教師:

陳海峰 時間：2016年4 月8日 目錄

【前言】...................................................................................3 【實訓目的】...........................................................................3 【實訓過程】...........................................................................3 《網上支付與結算》課程實驗項目1.....................................3 《網上支付與結算》課程實驗項目2................................5 《網上支付與結算》課程實驗項目3................................7 《網上支付與結算》課程實驗項目4................................9 《網上支付與結算》課程實驗項目5..............................10 《網上支付與結算》課程實驗項目6..............................11 《網上支付與結算》課程實驗項目7..............................12 【實訓總結】.........................................................................14 【前言】

隨著互聯網技術的發展，電子商務在中國市場內逐漸興起，網上銀行是電子商務發展的需要，而網上支付系統在整個電子商務系統中具有極其重要的作用，甚至影響著電子商務未來的發展。本次實訓的目的是讓我們更好的了解各類支付系統，掌握第三方支付的流程、優點、存在的問題和未來的發展趨勢。熟練掌握淘寶網購物操作，以及對多家銀行網銀分析，比較多家銀行所針對的個人和企業開辦業務、服務范圍與特色、銀行的金融理財產品，熟練操作工行網銀的個人網上銀行的開戶與申請和企業網上銀行的注冊與開戶，通過開淘寶店體驗買賣雙方操作的流程，學會對店鋪的裝修、使用店鋪進行商品交易、發貨與收款等過程。在此基礎上，學會網上金融理財，對自己的賬戶及生活信息查詢。提高網購的進入釣魚平臺的風險，能夠清楚的認識到網上銀行的重要性。

【實訓目的】

實訓是《網上支付與結算》課程的重要教學環節，通過各種類型實驗教學環節，對學生進行實踐技能和科學研究方法的訓練，鞏固其在課堂上所學書本知識，加深對網上支付與結算的基本概念、基本原理和分析方法的理解，掌握從事網上支付與結算活動的基本技能，并運用相關理論處理一些實際問題。同時，通過實踐教學活動，拓寬知識領域，鍛煉實踐技能，培養科學嚴謹、求真務實的工作作風。

【實訓過程】

《網上支付與結算》課程實驗項目1

1.登錄工行主頁，點擊個人網上銀行登錄，輸入賬號、密碼等信息后點擊確認；

2.進入自己的網上銀行賬戶后，點擊查看相關的功能，查詢賬戶資金余額和賬戶明細；

3.進行銀行卡對e卡的互相轉賬操作；

4.嘗試與同學進行小額資金的網上轉賬；

5.點擊退出按鈕完成實驗。

《網上支付與結算》課程實驗項目2

1．登錄網銀錢包網站（www.tmdps.cn），點擊“網上銀行服務”中的“安全”，查看其安全策略方案；

2.擁有建行銀行卡的同學可以申請開通網上銀行，并下載安裝數字證書；

3.進入中國金融認證中心(www.tmdps.cn)，了解CFCA證書功能及特點，明確證書的類型及證書申請審批下載流程。

《網上支付與結算》課程實驗項目4

1.登錄自己的支付寶賬戶,將自己開通網上銀行業務的銀行卡與支付寶綁定；

2.在淘寶網（www.tmdps.cn）網上購買商品，成交后選擇用支付寶支付；

3.從網上銀行賬戶向支付寶賬戶充值相應的金額；

《網上支付與結算》課程實驗項目5

1．登錄財付通網站（http://www.tmdps.cn/），通過幫助中心學習了解有關

財付通的點擊“注冊”； 2．下載安裝安全控件；

3．設置賬戶名（QQ號碼或E-mail）、設置登錄密碼、設置支付密碼、設置安全保護問題、填寫個人信息；

3.輸入賬戶與密碼登錄財付通；

《網上支付與結算》課程實驗項目6 1.在首頁點擊“注冊快錢”按鈕，進入注冊頁面；

2．按要求填寫如下信息： 1）設置登錄信息：

（1）電子郵件：您填寫電子郵件地址將成為您的快錢帳戶和默認郵件地址（2）密碼：密碼長度至少為6位，建議采用字母與數字的混合設置密碼 2）填寫個人信息：（1）姓名：請填寫真實姓名，必須為中文或英文（2）手機：請輸入正確有效的手機號碼

3.設置安全信息：

（1）密碼提示問題和答案：這個問題和答案將供您在取回密碼時使用

4.注冊完成

《網上支付與結算》課程實驗項目7 1．登錄自己已開通網上銀行的網站（以下以建設銀行為例），了解手機銀行業務的功能； 2．在首頁點擊“開通”按鈕，進入申請注冊頁面；

3．按要求填寫如下信息：

1）個人基本信息：包括手機號碼、姓名、性別、身份證及號碼、電話、E-mail等；

2）賬戶信息：包括賬號和密碼；

3）設置手機銀行密碼，后點擊確認提交，申請完成。

【實訓總結】

這學期通過對電子支付與結算這門課程的學習，才知道自己對銀行卡的了解實在是太少了，一張小小的銀行卡包含了很多信息以及使用的功能。隨著課程的結束，對于電子支付以及網上銀行有了更深刻的了解。知道了網上支付的詳細流程以及其中的快捷與方便；知道了網上銀行的操作流程以及面對使用網銀的安全與威脅。哲學上說：“實踐是檢驗真理的唯一標準”。我們有了一定理論知識的奠基，將其與實踐相結合；這樣讓我們的動手能力和組織交流能力進一步加強了。

這次實訓課主要是對網上銀行、第三方支付、多家銀行的網銀分析、淘寶賣家的基本操作、電子支付相關的法律法規、還有網上金融理財、個人網上賬戶理財等內容各方面的了解。通過這次實訓中，我們將會對網上銀行、第三方支付、多家銀行的網銀分析、淘寶賣家的基本操作、電子支付相關的法律法規、還有網上金融理財、個人網上賬戶理財這些方面的內容有更深層次的了解與消化了。而且可以鍛煉我們的動手能力。

實訓成果

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第二篇：《國際結算實訓》報告

國際結算模擬實習

《國際結算業務實訓》

實 驗 報 告

專業： 班級：

學號：

姓名：

指導老師：

國際結算模擬實習引言

實習是專業教育的一個重要實踐性教育環節，也給我們提供了一個走入社會、認識社會、認識自己、評估自己的機會，通過實習熟悉國際結算的具體操作，增強感性認識和社會適應能力，進一步鞏固、深化已學過的理論知識，提高綜合運用所學知識發現問題、解決問題的能力。

國際結算模擬教學軟件從高校國際結算教學的實際需求出發，主要從匯付、托收、信用證三種不同類型的結算方式，逼真地模擬了出口商、進口商、匯入行、匯出行等角色的辦事流程。在各種結算方式的操作過程中，系統提供了直觀的流程圖和具體流程，讓學生可以方便地掌握國際結算的流程和操作。此外，案例分析的使用，可以使學生更加熟悉國際結算的相關操作。教師可對學生的操作結果進行評分，軟件評分功能的使用既讓學生得到了自我鍛煉的目的，初步理解所學課程在現實中的應用，同時也減輕了教師的工作負擔。實習目的

國際結算業務是現代商業銀行的新增主營業務之一，從國際結算到外匯市場、離岸金融市場等，商業銀行始終是最重要的參與者，所以未來國際結算業務將會是銀行的主要利潤來源。學生通過對本系統的實際操作可以完全掌握國際結算業務的全部業務流程，熟悉國際銀行的具體業務，使學生從枯燥的理論學習中解脫出來，通過動手操作和實踐，加深學生對理論知識的理解，從而提高學生的綜合素質和實際工作能力，使其畢業后能更快地適應工作需要。實習安排

實習時間： 年 月 日—— 年 月 日 實習地點：

實習任務：在實習期間應盡可能的多做業務，熟練掌握結算業務相關環節的主要流程及操作技巧。必須完成以下任務：

(1)信用證：至少完成即期和遠期信用證業務各一筆。(2)托收：至少一筆跟單托收業務。(3)匯付：至少完成一筆電匯業務。實習內容

本次實習歷時一周，主要采用學生各自上機操作和指導老師隨堂幫助解答相結合的實習模式，在體驗國際結算的樂趣與風險的同時學到了很多寶貴的東西，國際結算模擬實習

是一次新穎有趣還深刻的學習過程。在為期一周的實習中，我一共做四筆業務，結算方式從信用證、托收到匯付。通過實習我不僅鞏固了幾學期來所學的知識，而且通過單據的填寫，實際的結算流程演示，使更近一層次地加深了對國際貿易交易的整個過程的理解，增強了我對這個專業的實踐性。

4.1信用證

信用證支付方式是隨著國際貿易的發展、銀行參與國際貿易結算的過程中逐步形成的。在國際貿易中進出口雙方當事人身居不同國家，彼此之間互不了解，難以完全信任。作為進口商，希望能在收到貨物后才付款，而出口商卻愿意收到貨款后才發貨，只就成為發展國際貿易的一大障礙。在國際市場競爭激烈、世界經濟形勢變化劇烈的情況下，這種矛盾就更加突出，僅僅依靠商業信用已不能解決這種矛盾。于是銀行信用開始介入，并與代表物權的貨運單據相結合，產生了以單據買賣為對象、以銀行信用為特征的跟單信用制度，為國際貿易的順利發展創造了有利條件。

信用證支付方式結算流程如下：

⑴進出口商簽訂買賣合同并預定以信用證進行結算

⑵進口商向所在地銀行申請開立信用證，填寫信用證申請書 ⑶開證行開出信用證

⑷通知行將信用證通知給受益人

⑸出口商接受信用證后，貨交承運人，并取得相關單據 ⑹出口商備齊信用證規定的單據和匯票向議付行提示，要求議付 ⑺議付行審核無誤后，墊付貸款給出口商 ⑻議付行議付后，將單據和匯票寄給開證行索匯

⑼開證行收到與信用證相符的單據后，對議付行進行償付 ⑽開證行通知進口商備款贖單

⑾進口商審核單證相符后，付清所欠款項 ⑿進口商憑單據向承運人提貨

信用證結算的優點是出口商收款風險較小。由于信用證結算的信用基礎是銀行信用，銀行（開證行、保兌行）取代進口商成為

國際結算模擬實習

4.2托收

托收是出口商開立匯票，委托銀行代收款項，向國外進口商收取貨款或勞務款項的一種結算方式。托收方式有跟單托收和光票托收，此次模擬實習我用的是跟單托收。跟單托收是匯票連同商業單據向進口行收取款項的一種托收方式，有時為了避免印花稅，也有不開匯票，只拿商業單據委托銀行代收。

跟單托收又分為付款交單和承兌交單。即期付款交單指單據寄到進口方所在地代收行后，由代收行向進口商提示，進口商審單無誤后立即付款贖單。其收付程序如下：

⑴出口商發貨

⑵出口商填寫托收申請書，開立即期匯票，連同貨運單據交托收行，委托其代收貨款

⑶托收行根據托收申請書繕制托收委托書，連同報單匯票交進口地銀行委托代收

⑷代收行按委托書的指示向向進口商提示跟單匯票 ⑸進口商付款 ⑹代收行交單 ⑺進口商提貨

⑻代收行辦理轉賬手續，并通知托收行款已收妥 ⑼托收行向出口商交款

4.3匯付

在匯付這種結算方式中，我選擇了電匯。電匯是指匯出行以加押電訊文件的方式將P.O.發送給匯入行，授權其借記我帳，或聲明以借記他帳，或告知其頭寸已通過某一銀行撥付，或要其自行向某銀行所償等，并指示將此款交付給P.O.上指定的收款人。現在銀行常用的電傳或SWIFT文件等電訊方式，電報方式因費用高、易發生錯漏等原因而逐漸被淘汰。電匯方式的優點是速度最快，且安全可靠。現在，由于SWIFT系統的普及，費用大大降低，安全系數更高，因此電匯是目前普遍使用的匯款方式。

電匯的業務流程是：

⑴匯款人電匯申請書并交款付費給匯出行 ⑵匯出行拍加押電報或電傳給匯入行 ⑶匯入行給收款人電匯通知書 ⑷收款人接到通知后去銀行兌付

⑸匯入行進行解付，解付完畢發出借記通知書給匯出行 ⑹匯出行給匯款人電匯回執

國際結算模擬實習實習總結

在此次國際結算模擬實習中我們在趣味的實踐中學到了很多寶貴的知識。這是在課堂講學中無法得到的收獲，這將是日后工作中的財富。同時也歸納了三點：

1、在交易業務的填表中要注重核心單據在流程中的重要性，要使它準確、系統、完整。填表要以“單單一致”、“單證一致”為原則。熟悉各單證之間的相互聯系。

2、要把握專業知識與實習操作的關系。這是非常重要的一點，這次實習是實踐操作與理論相結合的實習，從中鍛煉的是我們的綜合運用能力。實習中的各類單證如信用證、匯款申請書、面函、等等都是我們專業知識的凝聚和承載。因此,認真地履行實習要求，努力完成實習，不僅有利于我們鞏固所學到的國際結算專業知識，更利于我們預先觀察日后工作中的主要內容、方法以及各種困難，利于我們察覺到自身存在的不足和缺陷，以便我們更好地進行學習和工作，利于我們更快地把所思所學轉化為實踐動手的能力，把專業知識和技能轉變成工作能力和實際經驗。

3、商務英語的重要性。進出口貿易、國際結算中的各項單證中都是英文單證，若英語基礎弱的話對業務工作是種阻礙，減低了工作效率。閱讀能力弱往往會導致錯誤若是實際交易則會引發糾紛，所以說英語能力在國際結算中是十分重要的。如果商務英語知識掌握不好，就很難勝任工作，甚至會影響業務的順利進行。因此，在實習中要求我們加強商務英語的學習，掌握結算專業術語，才能在結算業務中得心應手。

這次實驗雖然只有短短的一個星期，但是實驗內容特別豐富，而且通過這個實驗我們都得到了知識上的復習和結算能力上的提高。國際結算作為一門科學，是以國際貿易學和國際金融學的理論、原則為指導，著重研究國際間債權債務的清償形式和方法，以及有關信用證、資金融通理論和方法一般規律的學科。因此，國際結算既是一門實務性很強的學科，又是一門理論較深的學問。將理論和實踐相結合，運用理論知識指導國際結算的實務操作和處理所遇到的國際結算糾紛，是學習本學科的基本目的。本次國際結算模擬實習正是從實踐中學習把我們的理論與實踐結合，對我們理解和熟悉國際結算操作有非常大的幫助，也為未來工作的需要奠定了很好的基礎。

感謝學校能夠給我們這次寶貴的實習經歷。

第三篇：國際結算實訓報告

實訓報告

實訓時間：2014.7.7-2014.7.11

實訓地點：綜合實訓樓605 小組成員：

一、實訓目標：

通過本次實訓，掌握國際結算的主要匯兌方式，匯款、托收、信用證等。

二、實訓內容

（一）匯款----匯入行立即解付 外匯交易模擬過程： 系統登錄界面如下圖:

實驗類型：匯入行立即解付

①匯出行匯出匯款登記—> ②匯入行匯入匯款登記(立即解付)

外匯交易案例： 案例一：

因業務需要，(匯款人)固特異輪胎公司(匯出行用戶)于 20070208（匯款日期）日向 喬治威士頓有限公司(匯入行用戶)（收款人名）匯出款項，該匯款的帳務核銷號為 FXFX10025，憑證核銷日期為 20070308，匯款類型是 票匯。收款人賬號是 10000800002，收款人所在國家是 美利堅合眾國，收款銀行為 NORTH SHORE CREDIT UNION(匯入行)，收款行所在賬戶行是 NORTH SHORE CREDIT UNION(匯入行)，此匯款業務的72項附言是 100000$，匯款人匯出 USD 美元(匯款幣種)100000(匯款金額)，于 20070208(起息日)日開始起息，匯票號碼為 FXFP125899，我行的賬戶行為 WEST BEND SAVING BANK(匯出行)，現匯支付 100000(現匯支付金額)，原幣賬號為 500012668911，以 7.78(匯率)的匯率售出外匯，100000(售出外匯金額)。匯款人人民幣賬號為 500012668910，金額為 778000(人民幣金額)，套匯支付金額為 778000，匯款人外匯賬號為 500012668940，以 詢價(外匯買賣方式)的形式進行外匯買賣，匯價為 7.78，以(買入價)買入，以(賣出價)賣出，外匯金額為 100000，售匯統計類型為20101國內企業，Y 申報，付匯類型為 貿易(F)，付匯性質為 對公，交易代碼代碼為 0209其它，申報號為 KM100025，代理行費用由 Sha支付，銀行向對方（手續費收取對象）收取手續費。收費方式為現收。

收款行收到匯款行匯出的票據后，判斷[是/否] Y同業轉入，進行 立即解付 處理，國外以 USD 美元（國外扣費幣種）為扣費幣種扣處費用，國外扣費金額為 200，起息日 20070208，匯款行的匯款方式是 D/D，賬戶行業務編號是655870015224，匯款人在美利堅合眾國（匯款人國別）進行匯款業務。收款人以 現匯入帳（解付方式）的方式進行解付；解付金額為 99800。以 的方式進行外匯買賣；以（買入價）買入；以（賣出價）賣出；結匯匯率為 ；是否涉外統計為。本交易為 境外（區域屬性）交易；是 的申報統計類型；所留交易附言為 10000$。

銀行向匯款人收取手續費用，以（收費方式）的方式向匯款人收取手續費（實收手續費金額），郵電費類型為，實收電報費金額為。

銀行向匯款人收取手續費用，向匯款人收取手續費郵電費類型為，實收郵電費金額

收匯行應匯款行要求或其他原因而辦理匯款的退劃，收匯行因(退匯原因)等原因進行退匯，所退匯金額為，帳戶行為，我行在賬戶行的賬號為，賬戶行原貸記編號為，報文類型為，原匯入匯款起息日為。

對符合入帳條件匯款進行正常解付，匯票號碼為，匯款行為，匯款人名址為，對公/對私為，電文中收匯人名址為，收款人代碼為，解付方式為 ；收款人帳號為 ；解付金額為 ；外匯買賣方式為 ；賣出價為 ；買入價為 ；結算匯率為 ；轉它行機構為 ； 是否涉外統計為 ；收匯類型為 ；申報號為 ；交易代碼為 ；區域屬性為 ；申報統計類型為 ；交易附言為。

對已辦理正常解付的匯入匯款業務進行結卷處理。

匯出行：匯出匯款登記表如下圖：

發送電文內容如下：

匯出行結果如下： 匯入行：匯入匯款登記

匯入行：添加電文如下：

匯入行：發送電文如下：

匯入行：匯入結果截圖：

（二）托收 1.遠期托收 發出委托

添加面函：

信息錄入：

提交之后的結果

托收行處理之后提交截圖：

2.即期托收 案例如下：

托收人 廣州汽車工業集團有限公司(托收行客戶)，備齊出口托收單據后于 20070209 向代收行 CHINA MERCHANTS BANK(托收行)提請出口托收業務，并提供發票號為 AMCM102558 的貨物發票。托收幣種為 HKD 港元，托收金額為 10000.0，托收類型為 D/P Sight，期限為 天，付款期限為 天，付款人名稱為 三菱化工集團(代收行客戶)，付款地址為 東京 CHINA MERCHANTS BANK(托收行)，承付日期是20070228，銷帳日期是 20070331，簽收日期是 20070209，托收行以現收 的方式收取手續費，采用 遠洋電費 的方式發送郵件，收取郵電費 25，快遞國別為 中國，完成業務后生成<<出口托收指示書>>連同單據一起寄給代收行。

代收行收到托收行寄來的進口代收單據后，進行進口代收業務錄入，付款人客戶 三菱化工集團(代收行客戶)在 20070209 收到托收行 CHINA MERCHANTS BANK(托收行)于 20070209 寄出的單據，委托代收行 UFJ BANK LIMITED TOKYO(代收行)做進口代收登記業務，出票人/收款人名稱為 廣州汽車，需要的托收費用為 50.0，托收于 20070331（到期日）到期，收款人所在地是 境外。代收行以 現收（收費方式）的方式向客戶收取手續費，采用 遠洋電費 的方式發送郵件，收取郵電費 15.0，業務完成后，生成確認SWIFT電文給托收行及面函<<單據通知書>>給付款人。托收行將出口托收單據寄出后，委托人又向托收行提交修改的單據，托收行依其指示處理，需要修改出口托收內容。

具體為，修改后的客戶代碼為，托收日期為，增減標準為 +，增減金額為，托收類型為，期限為 天，期限為 天，付款人名稱為，付款地址為，以 的方式收取手續費，采用，收取郵電費，快遞國別為。業務錄入后，生成電文發送給代收行，生成面函連同修改的單據一起寄給代收行。

代收行根據托收行發送的電文和寄來的修改單據后做進口代收修改操作。修改收單日為，寄單日為，付款人客戶代碼為，出票人/收款人名稱為，托收類型 天，期限 天，代收幣種為，代收行費用為，到期日為，發票號為。

托收行將出口托收單據寄出后，超過預計時間尚未收匯，托收行向代收行催收單據款項，根據業務需要天填寫下列內容，托收行為，以 的方式收取手續費，采用，快遞國別為。業務錄入后，生成電文發送給代收行。

如果是即期進口代收單據，付款人同意付款后，代收行交單并向托收行付款。

如果是遠期進口代收單據，付款人承兌到期日后，代收行向付款人交單并于承兌到期日付款。

付款人收到提單、保險單等相關單據后進行付款。帳務核銷號為 FB100032，憑證核銷日期為 20070209，付費金額為 10000.0，托收行費用為 25.0，帳戶行為 UFJ BANK LIMITED TOKYO(代收行)，中間行為 WEST BEND SAVING BANK(匯出行)，于20070209（起息日）日開始起息，現匯支付金額是 9975.0，原幣賬號是 502488659866，售出外匯金額是 10000.0，匯率為 7.8，人民幣賬號為 502488659867，金額為 77805.0，套匯支付金額為 77805.0，外匯帳號是10001231，外匯買賣方式為 詢價 賣出價是 7.75，買入價是 7.8，套匯匯率是 7.8，售匯性質是 20101國內企業，對公/對私是 對公，是否憑備案表付款為 YES，是否異地付匯 YES，代收行以現收 的方式收取手續費并發送郵件，產生遠洋電費，實收電報費 25.0，申報號為 JK10065。

付款人承兌到期日后，代收行將單據放給付款人，付款人進行承兌，承兌托收行為，承兌幣種為，承兌金額為，托收付款到期日是 代收行以的方式收取手續費，采用 的方式發送郵件，實收電報費，快遞國別為。

代收行以 的方式收取手續費，采用 的方式發送郵件，實收電報費，快遞國別為。托收行收到代收行的付款電文和出口單據款項后，托收行將款項解付給委托人。

出口托收產生國外收費金額 50.0，托收行賬戶行為 CHINA MERCHANTS BANK(托收行)。本操作應收手續費 25.0，應收郵電費 25.0。解付方式的方式為 原幣入帳/扣帳，原幣入帳/扣帳金額為 9900.0，原幣入帳/扣帳帳號為 776286653342，待結/售匯外幣金額為，結售匯入/扣帳賬號為，結匯匯率為，售匯統計類型(融資)為，結售匯后金額為，待套匯外幣金額為，套匯幣種為，套匯入/扣帳帳號為，外匯買賣方式為，匯價為，賣出價為，買入價為，另外是否涉外統計為 YES，對公對私為 對公，申報統計類型為 300 遠期結匯，收匯類型為 對公單位(N)，申報號為 1003265，交易代碼為 0101一般貿易，區域性質為 境外。托收行： 填寫發出到托（委）收登記簿如下：

提交之后的結果圖如下：

代收行：

電文如下：

提交之后的結果截圖如下： 付款：

電文如下：

付款生效截圖如下：

提交生成結果圖：

返回托收行: 收付與結匯 電文內容如下：

業務生效如下：

提交結果圖：

（三）信用證

1.即期信用證開立，即期信用證立即付款

海爾集團公司(開證行客戶)于 20070208 向銀行 CHINA CONSTRUCTION BANK(開證行)提出開立信用證申請，此信用證項下貨物重量50t，申請人郵編412003，并出示了單位證明及開證申請人和受益人信息，受益人 克萊斯勒公司(通知行客戶)，受益人郵編465125，合同號為 GKL1052 ；按合同內容，此信用證 NO 開出保函，保函交易類型為 ；此信用證為即期/遠期：Sight信用證，遠期類型為，付款期限為天；信用證類型為 IRREVOCABLE TRANSFERABLE，支付方式為NEGOTIATION，指定議付行銀行BANK OF AMERICA CALIFORNIA(議付行)； 轉讓行為；此次信用證NO為轉開，最大循環次數為 3；通知行為 HSBC BANK USA(通知行)，信用證幣種為 USD 美元，金額為 100000.0，信用證NO 保兌，開證方式為FULL TELEX，到期日為20070331，到期地點在chicago，最遲裝運期為 20070318，交單期 10 天；信用證項下的貨物 Not allowed 分批裝運，Not allowed轉運，裝運期限為是；貨物從chicago運輸到qingdao，信用證的付款行為 HSBC BANK USA(通知行)，償付行為 CHINA CONSTRUCTION BANK(開證行)；信用證貸款方式為0 其它貸款，客戶帳戶一為 1007758956，幣種 CNY 人民幣，金額 5000.0 ；保證金賬號一為 1000258462，幣種 USD 美元，金額 20000.0 ；客戶帳戶二為 34323424，幣種 CNY 人民幣，金額 11000.0 ；保證金賬號二為 10322288659，幣種 USD 美元，金額 120000.0 ； 受益人所在地為境外，信用證開立操作收費方式為現收，郵電費類型為 開證電報費，實收開證郵電費金額 25.0 ；通過信用證開立操作開證行產生信用證和電文并發往通知行。

根據開證行發來的信用證及電文內容，通知行在本行做業務登記，內容如下： 此信用證 No 為備用信用證，No 為紅條款信用證，Yes 循環信用證，操作收費方式為 現收，快遞國別為美利堅合眾國 ；郵電費類型為 遠洋電費，實收開證郵電費金額 30.0； 登記完后，系統產生面函和信用證并通知受益人。

即期信用證的開立

面函

電文如下：

提交結果圖：

收到電文：

提交之后結果圖

即期信用證立即付款

提交之后結果圖

收到電文

提交之后結果 圖

2.遠期信用證開立，遠期信用證議付，遠期信用證放單 遠期信用證開立 案例如下：

海爾集團公司(開證行客戶)于 20070205 向銀行 CHINA CONSTRUCTION BANK(開證行)提出開立信用證申請，此信用證項下貨物重量30t，申請人郵編412003，并出示了單位證明及開證申請人和受益人信息，受益人 克萊斯勒公司(通知行客戶)，受益人郵編501288，合同號為 T2006/0109 ；按合同內容，此信用證 NO 開出保函，保函交易類型為 ；此信用證為即期/遠期：Usance信用證，遠期類型為After Negotiation Date，付款期限為10天；信用證類型為 IRREVOCABLE TRANSFERABLE，支付方式為NEGOTIATION，指定議付行銀行BANK OF AMERICA CALIFORNIA(議付行)； 轉讓行為；此次信用證NO為轉開，最大循環次數為 3；通知行為 HSBC BANK USA(通知行)，信用證幣種為 USD 美元，金額為 100000.0，信用證NO 保兌，開證方式為FULL TELEX，到期日為20070331，到期地點在chicago，最遲裝運期為 20070318，交單期 10 天；信用證項下的貨物 Not allowed 分批裝運，Not allowed轉運，裝運期限為是；貨物從chicago運輸到qingdao，信用證的付款行為 HSBC BANK USA(通知行)，償付行為 CHINA CONSTRUCTION BANK(開證行)；信用證貸款方式為0 其它貸款，客戶帳戶一為 1007758956，幣種 CNY 人民幣，金額 5000.0 ；保證金賬號一為 1000258462，幣種 USD 美元，金額 20000.0 ；客戶帳戶二為 34323424，幣種 CNY 人民幣，金額 11000.0 ；保證金賬號二為 10322288659，幣種 USD 美元，金額 120000.0 ； 受益人所在地為保稅區，信用證開立操作收費方式為現收，郵電費類型為 開證電報費，實收開證郵電費金額 25.0 ；通過信用證開立操作開證行產生信用證和電文并發往通知行。

根據開證行發來的信用證及電文內容，通知行在本行做業務登記，內容如下：

此信用證 No 為備用信用證，No 為紅條款信用證，Yes 循環信用證，操作收費方式為 現收，快遞國別為美利堅合眾國 ；郵電費類型為 遠洋電費，實收開證郵電費金額 25.5； 登記完后，系統產生面函和信用證并通知受益人。

開出信用證后，開證申請人因為金額、貨運方式等變動向開證行提出修改申請，填寫信用證修改申請書，其中通知方式為 FULL TELEX，業務編號為KZXG001，合同號為 PK10086，修改內容為 信用證金額增加1000，客戶于20070205發起信用證修改申請，申請書編號為1002580001，信用證項下（+：增加；-：減少）+金額 1000.0，原信用證修改為[即期/遠期]Usance信用證，期限為 受益人名稱改為克萊斯勒公司(通知行客戶)，信用證項下的貨物Not allowed 分批裝運Not allowed 轉運，裝運期限為是，最遲裝日期為20070318 ；信用證到期日為20070331，到期地點為 chicago ；客戶帳戶一為 1007758956，幣種 CNY 人民幣，金額 5000.0 ；保證金賬號一為 1000258462，幣種 USD 美元，金額20000.0；客戶帳戶二為34323424，幣種CNY 人民幣，金額11000.0 ；保證金賬號二為10322288659，幣種USD 美元，金額120000.0 ；信用證修改操作收費方式為 現收，郵電費類型為開證修改電報費，實收開證郵電費金額100.0。

通知行收到開證行的修改電文后，根據修改內容產生面函通知受益人，轉讓行業務編號為TSF10086；此次修改方式為 TELEX，修改日期 20070205 ；該操作收費方式為 現收。實收手續費。

受益人收到通知行的修改面函后，選擇[是/否]同意 Reject 修改信用證；該操作收費方式為 現收，實收手續費，快遞國別為 美利堅合眾國 ；費用類型為 遠洋電費，郵電費幣種 USD 美元，實收郵電費 20.0 ；操作完成后生成電文發往開證行。

開證行收到通知行拒絕接受信用證修改的電文后，登記拒絕內容。拒絕內容為保證金賬號一為 1000258462 ；幣種 USD 美元 ；金額 20000.0 ；保證金賬號二為 10322288659 ；幣種 USD 美元 ；金額 120000.0。

開證行信用證開立后，信用證議付前，開證申請人向開證行提出撤證申請，撤消此信用證；該操作收費方式為，操作完成后生成電文發往通知行，此信用證作廢。收到開證行的撤證電文，通知行做撤證登記并發電文回開證行。

進口商(開證申請人)因未收到正本提單而貨物已到港向開證行申請做提貨擔保，登記擔保內容，擔保提貨申請日期，發票號，擔保提貨幣種，擔保提貨金額，裝運日期，提單號碼，貨物描述，保兌行，該操作收費方式為，實收擔保提貨手續費金額 ；郵電費類型為 ；實收郵電費金額，登記完成后，銀行向船務公司出具一份<<無正本提單提貨擔保書>>，為進口商擔保在無正本提單的情況下提貨，同時開證申請人授權開證行無條件支付該項貨款。

提貨擔保辦理后，銀行會根據提貨擔保的期限對開證申請人進行催保。生成<<催銷保函面函>>給開證申請人。

開證行收到正本提單后，通知開證人，將正本提單及生成面函<<寄提單銷保面函>>一并寄給船務公司換回<<無正本提單提貨面函>>。

相關步驟截圖如下： 填寫相關憑證 業務受理回執單

添加面函如下：

電文如下：

提交后截圖圖：

通支行業務錄入： 信用證通知書

電文如下：

提交之后結果圖：

遠期信用證議付

信用證通知（儀付）登記簿

添加面函

添加電文：

提交之后結果圖

收到電文：

提價之后結果截圖：

承兌： 電文如下：

提交之后截圖

成對登記收到電文：

提交之后結果截圖

付款： 發送電文如下：

提交之后結果截圖：

收付與解匯 收到電文如下：

提交之后結果截圖

遠期信用證放單

三、注意事項：

1.請先全部瀏覽案例演示。

2.嚴格按照實驗步驟，截取單據與憑證，并說明用途。

四、實訓心得

第四篇：《國際結算實訓》報告

國際結算模擬實習

國際結算業務實訓

學 院：國際學院

班 級: 國貿06-3班 姓 名: 張超

學 號: 123456789

指導老師: xxx 成 績 :

國際結算模擬實習引言

實習是專業教育的一個重要實踐性教育環節，也給我們提供了一個走入社會、認識社會、認識自己、評估自己的機會，通過實習熟悉國際結算的具體操作，增強感性認識和社會適應能力，進一步鞏固、深化已學過的理論知識，提高綜合運用所學知識發現問題、解決問題的能力。

國際結算模擬教學軟件從高校國際結算教學的實際需求出發，主要從匯付、托收、信用證三種不同類型的結算方式，逼真地模擬了出口商、進口商、匯入行、匯出行等角色的辦事流程。在各種結算方式的操作過程中，系統提供了直觀的流程圖和具體流程，讓學生可以方便地掌握國際結算的流程和操作。此外，案例分析的使用，可以使學生更加熟悉國際結算的相關操作。教師可對學生的操作結果進行評分，軟件評分功能的使用既讓學生得到了自我鍛煉的目的，初步理解所學課程在現實中的應用，同時也減輕了教師的工作負擔。2 實習目的

國際結算業務是現代商業銀行的新增主營業務之一，從國際結算到外匯市場、離岸金融市場等，商業銀行始終是最重要的參與者，所以未來國際結算業務將會是銀行的主要利潤來源。學生通過對本系統的實際操作可以完全掌握國際結算業務的全部業務流程，熟悉國際銀行的具體業務，使學生從枯燥的理論學習中解脫出來，通過動手操作和實踐，加深學生對理論知識的理解，從而提高學生的綜合素質和實際工作能力，使其畢業后能更快地適應工作需要。

《國際結算》課程是一門實踐操作性較強的課程，因此，對于國際經濟與貿易專業的學生，在學習完理論課程之后，安排《國際結算》實踐課，目的是為了強化理論知識，同時提高學生對銀行處理國際結算業務的相關技能，從而使學生具備較強的實踐能力，將來進入工作崗位，能夠較快進入角色，熟練完成與貿易相關的實際操作。通過本次實訓，應使學生全面了解和掌握有關單據的填制，銀行處理匯款、托收、信用證三大結算方式的技能。通過實訓，使學生能夠達到對每種單據的熟練填制，對結算方式的熟練操作，從而為以后走向外貿工作崗位打下堅實的基礎。

實習安排

實習時間： 大三

國際結算模擬實習

本次實習歷時兩周，主要采用學生各自上機操作和指導老師隨堂幫助解答相結合的實習模式，在體驗國際結算的樂趣與風險的同時學到了很多寶貴的東西，是一次新穎有趣還深刻的學習過程。在為期一周的實習中，我一共做四筆業務，結算方式從信用證、托收到匯付。通過實習我不僅鞏固了幾學期來所學的知識，而且通過單據的填寫，實際的結算流程演示，使更近一層次地加深了對國際貿易交易的整個過程的理解，增強了我對這個專業的實踐性。

完成了遠期信用證開立，即期信用證開立，遠期信用證議付，遠期托收，匯入行立即解付。登錄頁面

4.1信用證

信用證支付方式是隨著國際貿易的發展、銀行參與國際貿易結算的過程中逐步形成的。在國際貿易中進出口雙方當事人身居不同國家，彼此之間互不了解，難以完全信任。作為進口商，希望能在收到貨物后才付款，而出口商卻愿意收到貨款后才發貨，只就成為發展國際貿易的一大障礙。在國際市場競爭激烈、世界經濟形勢變化劇烈的情況下，這種矛盾就更加突出，僅僅依靠商業信用已不能解決這種矛盾。于是銀行信用開始介入，并與代表物權的貨運單據相結合，產生了以單據買賣為對象、以銀行信用為特征的跟單信用制度，為國際貿易的順利發展創造了有利條件。

國際結算模擬實習

信用證支付方式結算流程如下： 1．遠期信用證開立

①信用證開立(遠期)—>②通知行來證通知/登記—> ③開證行信用證修改—> ④通知行出口信用證修改通知—> ⑤通知行出口信用證拒絕/授受修改—> ⑥開證行信用證拒絕修改 2．即期信用證開立

①開證行信用證開立(即期)—> ②通知行來證通知/登記 3．遠期信用證議付

①信用證開立(遠期)—> ②通知行來證通知/登記—>③議付行出口寄單登記—>④開證行進口來單來單登記—> ⑤開證行進口來單承兌—> ⑥議付行承兌登記—> ⑦開證行付款—> ⑧議付行收匯解付 4．遠期信用證換單

信用證開立(遠期)—> ②通知行來證通知/登記—>③議付行出口寄單登記—> ④開證行來單登記—> ⑤議付行出口寄單修改—> ⑥開證行進口來單換單—> ⑦開證行進口來單承兌—>⑧議付行承兌登記—> ⑨開證行進口來單付款—> ⑩議付行收匯解 5．電索付款

①開證行信用證開立(即期)—> ②通知行來證通知/登記—>③議付行出口寄單登記—> ④議付行催收貨款—> ⑤開證行電索付款—> ⑥議付行收匯解付

6．更改承兌到期日

①信用證開立(遠期)—> ②通知行來證通知/登記—>③議付行出口寄單登記—> ④開證行來單登記—> ⑤開證行承兌—> ⑥議付行承兌登記—> ⑦開證行更改承兌到期日 —> ⑧議付行修改承兌內容—> ⑨開證行付款—> ⑩議付行收匯解付 7．即期信用證付款

①開證行信用證開立(即期)—> ②通知行來證通知/登記—>③議付行出口寄單登記—> ④開證行來單登記—> ⑤開證行付款—> ⑥議付行收匯解付 8．議付行退單

國際結算模擬實習

①開證行信用證開立(即期)—> ②通知行來證通知/登記—> ③議付行出口寄單登記—> ④開證行來單登記—> ⑤開證行拒承兌/付款 —> ⑥議付行拒承兌/付款登記 —> ⑦開證行退單—>⑧議付行退單登記 9．議付行無償交單

①信用證開立(遠期)－> ②通知行來證通知/登記－> ③議付行出口寄單登記－> ④開證行來單登記－> ⑤開證行無償交單-> ⑥開證行電提不符點登記-> ⑦開證行電提不符點接受/拒絕(拒絕)-> ⑧議付行無償交單 10．電提不符點拒絕

①開證行信用證開立(即期)—> ②通知行來證通知/登記—>③議付行出口寄單登記—> ④開證行來單登記—>⑤開證行電提不符點登記—>⑥開證行電提不符點接受/拒絕(拒絕)11．遠期信用證放單

①信用證開立(遠期)—> ②通知行來證通知/登記—>③議付行出口寄單登記—>④開證行來單登記—>⑤開證行放單—>⑥開證行承兌—> ⑦議付行承兌登記—>⑧開證行付款 —>⑨議付行收匯解付

信用證結算的優點是出口商收款風險較小。由于信用證結算的信用基礎是銀行信用，銀行（開證行、保兌行）取代進口商成為

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3.議付行

4.2托收

托收是出口商開立匯票，委托銀行代收款項，向國外進口商收取貨款或勞務款項的一種結算方式。托收方式有跟單托收和光票托收，此次模擬實習我用的是跟單托收。跟單托收是匯票連同商業單據向進口行收取款項的一種托收方式，有時為了避免印花稅，也有不開匯票，只拿商業單據委托銀行代收。

跟單托收又分為付款交單和承兌交單。即期付款交單指單據寄到進口方所在地代收行后，由代收行向進口商提示，進口商審單無誤后立即付款贖單。

其收付程序如下： 1．遠期托收

①托收行出口托收業務登記—> ②代收行進口代收登記—> ③代收行承兌—> ④托收行承兌登記—> ⑤代收行付款 —>⑥托收行收匯及解付

2．即期托收

①托收行出口托收業務登記—> ②代收行進口代收登記—> ③代收行付款—> ④托收行收匯及解付

3．即期托收拒付

①托收行出口托收業務登記—> ②代收行進口代收登記—> ③代收行拒付—> ④托收行拒承兌/付款登記—> ⑤托收行無償交單—> ⑥代收行 無償交單

4．出口托收修改

①托收行出口托收業務登記—> ②代收行進口代收登記—> ③托收行出口托收修改—> ④代收行進口代收修改—> ⑤代收行付款—> ⑥托收行收匯及解付

5．進口托收退單

國際結算模擬實習

①托收行出口托收業務登記—> ②代收行進口代收登記—> ③代收行退單—> ④托收行退單登記

托收行成績1.托收行成績

2.代收行成績

3.光票托收成績

4.3匯付

在匯付這種結算方式中，我選擇了電匯。電匯是指匯出行以加押電訊文件的方式將P.O.發送給匯入行，授權其借記我帳，或聲明以借記他帳，或告知其頭寸已通過某一銀行撥付，或要其自行向某銀行所償等，并指示將此款交付給P.O.上指定的收款人。現在銀行常用的電傳或SWIFT文件等電訊方式，電報方式因費用高、易發生錯漏等原因而逐漸被淘汰。電匯方式的優點是速度最快，且安全可靠。現在，由于SWIFT系統的普及，費用大大降低，安全系數更高，因此電匯是目前普遍使用的匯款方式。

電匯的業務流程是：

?匯款人電匯申請書并交款付費給匯出行

國際結算模擬實習

?匯出行拍加押電報或電傳給匯入行 ?匯入行給收款人電匯通知書 ?收款人接到通知后去銀行兌付

?匯入行進行解付，解付完畢發出借記通知書給匯出行 ?匯出行給匯款人電匯回執 匯付成績1.匯入行成績

2.匯出行成績

5.自己在實習過程中的一些問題

首先要謝謝我們的劉老師，剛開始實習，我們幾乎都是

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證如信用證、匯款申請書、面函、等等都是我們專業知識的凝聚和承載。因此,認真地履行實習要求，努力完成實習，不僅有利于我們鞏固所學到的國際結算專業知識，更利于我們預先觀察日后工作中的主要內容、方法以及各種困難，利于我們察覺到自身存在的不足和缺陷，以便我們更好地進行學習和工作，利于我們更快地把所思所學轉化為實踐動手的能力，把專業知識和技能轉變成工作能力和實際經驗。

3、商務英語的重要性。進出口貿易、國際結算中的各項單證中都是英文單證，若英語基礎弱的話對業務工作是種阻礙，減低了工作效率。閱讀能力弱往往會導致錯誤若是實際交易則會引發糾紛，所以說英語能力在國際結算中是十分重要的。如果商務英語知識掌握不好，就很難勝任工作，甚至會影響業務的順利進行。因此，在實習中要求我們加強商務英語的學習，掌握結算專業術語，才能在結算業務中得心應手。

這次實驗雖然只有短短的兩個星期，但是實驗內容特別豐富，而且通過這個實驗我們都得到了知識上的復習和結算能力上的提高。國際結算作為一門科學，是以國際貿易學和國際金融學的理論、原則為指導，著重研究國際間債權債務的清償形式和方法，以及有關信用證、資金融通理論和方法一般規律的學科。因此，國際結算既是一門實務性很強的學科，又是一門理論較深的學問。將理論和實踐相結合，運用理論知識指導國際結算的實務操作和處理所遇到的國際結算糾紛，是學習本學科的基本目的。本次國際結算模擬實習正是從實踐中學習把我們的理論與實踐結合，對我們理解和熟悉國際結算操作有非常大的幫助，也為未來工作的需要奠定了很好的基礎。

感謝老師的認真教導，感謝學校能夠給我們這次寶貴的實習經歷。

第五篇：國際結算實訓報告

實驗報告書

課程名稱： 國際結算 學 院： 經濟管理學院 專業班級： 國際經濟與貿易一班 學生姓名： 學 號 指導教師：

總評成績： 完成時間： 2015、05、23

一、實驗目的

（一）通過國際結算模擬軟件模擬實踐國際貿易交易往來中使用信用證方式、托收方式，匯款方式等結算方式完成貿易往來，熟悉如何開立、修改，直至成功完成一筆信用證、托收、匯款等結算方式下的交易程序，了解一筆信用證、托收、匯款結算方式下國際貿易做成大體需要哪些步驟

（二）通過國際結算模擬軟件模擬實驗了解一筆通過國際結算三種方式下國際貿易商業往來的成功完成需要繕制哪些單據

（三）通過國際結算模擬軟件模擬實驗了解信用證結算方式與托收結算方式與匯款結算方式下各結算方式的相同的與不同點。

（四）通過國際結算模擬軟件模擬實驗了解國際貿易中信用證、托收、匯款三種國際結算方式下填寫中會存在的哪些問題和需要怎么改正。

二、實驗方法

利用國際結算虛擬軟件模擬國際貿易往來中信用證、托收、匯款三種國際結算方式下如何進行國際貨款的收付行為。

三、實驗過程

（一）申請注冊賬號，登錄國際結算模擬軟件，查看大致業務流程以及大致需要完成的信用證、托收、匯款等國際結算方式下貨款收付業務。

（二）通過信用證結算方式進行國際貿易往來中的貨款收付行為

（三）通過托收結算方式進行國際貿易往來中的貨款收付行為

1、托收方式下托收行需要完成的業務

2、托收方式下代收行需要完成的業務

（四）通過匯款結算方式進行國際貿易往來中的貨款收付行為

1、匯款方式下匯出行需要辦理的業務

2、匯款方式下匯入行需要完成的業務

四、實驗結果

通過使用國際結算模擬軟件，我們在國際交易往來中使用了信用證、托收、匯款三種國際結算方式完成了三筆國際間的貨款收付行為。熟悉了在三種國際結算方式下，需要完成的各項業務的流程辦理及各項單據的的填寫改正。了解了在國際往來中使用國際結算方式完成貨款收付需要注意的問題。并懂得了各結算方式下其各當事人需要完成的業務行為。下面就是信用證下、托收下、匯款下各當事人完成的業務行為。

（一）在信用證結算方式下各當事人完成了如下業務：

1、開證申請人(Applicant)向銀行申請開立信用證。在信用證中又稱開證人(Opener)。

2、開證行(Opening／Issuing Bank)承擔保證付款的責任。一般為接受開證申請人的委托開立信用證的銀行。

3、通知行(Advising/Notifying Bank)受開證行的委托，將信用證轉交出口人。它只證明信用證的真實性，不承擔其他義務。

4、受益人(Benificiary)有權使用該證取得貨款，即出口人或實際供貨人。

5、議付銀行(Negotiating Bank)買入受益人交來的跟單匯票。

6、付款銀行(Paying／Drawee Bank)根據信用證指定付款，一般付款行就是開證行。

（二）在托收結算方式下各當事人完成了如下義務：

1、委托人開出匯票委托銀行向進口方收取貨款，在買賣關系中是出口方。

2、托收銀行接受委托人的委托辦理托收業務，也被稱為寄單行。

3、代收銀行接受托收銀行的委托向付款人收取貨款。代收銀行通常是付款人即所在地銀行，一般是托收銀行的分行或者代理行。

4、付款人或受票人在匯票上注明并向提示單據并要付款。通常是國際貨物買賣關系中的進口方。

（三）在匯款結算方式下各當事人完成了如下義務：

1、匯款人委托匯出行將款項匯交收款人。一般為進口方。

2、收款人按照合同按時、按量，按質發貨給付款人并收取匯款金額。一般為出口方。

3、匯出行接受匯款人的申請并指示匯出款項。一般為進口地銀行。

4、匯入行接受匯出行的委托或指示，向收款人直接解付款項。一般為出口地銀行。

心得體會

通過國際結算上機實驗操作，讓我了解了對于國際貿易往來中通過信用證、托收、匯款三種結算方式進行貨款收付的貿易行為。熟悉了三種結算行為下的各自的交易程序以及各交易程序下的單據的如何填寫。也讓我認識到了自己的許多不足。

首先，在剛接觸實驗軟件的時候，對一切都比較陌生，感覺無從下手，看案例也要仔細分別各出口商、進口商、托收行、代收行、匯出行、匯入行等，因為有許多內容是英文的，雖然有些有中文對照，但還是很容易混淆，尤其是電文的填寫，全英文的，看得不是很懂，在填寫的時候會出現很多差錯。這也讓我認識到了，學習國際結算這門課，英文很重要，所以，在今后的學習生活當中，應該認真學英語，這樣可以為自己以后走向社會工作打下堅實的基礎。

而且，在實際操作的的時候，有時候并不是書本上的知識直接照搬就有用，它還需要自己靈活的去運用。這就要求我們將理論知識與實踐操作相結合，在實踐中靈活運用。這樣也能使我們有效的鞏固書本上的知識，將抽象的文字形象化，讓我們更好地掌握相關的內容、融會貫通。所以，通過國際結算的實驗操作，能很好的彌補我們課堂知識掌握不足的缺陷，而且也能讓我們提前模擬接觸一些日后我們將要接觸的業務內容，為我們將來的實際工作積累經驗，為今后走上社會從事相關方面的工作打下堅實的基礎。