第一篇：沙鍋餐飲管理有限責任公司三會執行說明

XX沙鍋餐飲管理（XX）有限責任公司

三會執行說明

股東會會議執行說明

一、執行程序

（一）第一次股東會執行程序

1、會前準備工作

1)2)確定會議召集人及其職責； 確定會議議題； 以下僅做參考：

a)審議關于公司籌辦情況的報告； b)審議通過公司章程；

c)選舉董事會成員，確定董事的報酬；

d)審議是否成立監事會，并選舉監事會成員及確定監事的報酬； e)對公司設立費用進行審核； f)其他。

3)確定會議召開的時間、地點、出席人員和主持人；確定會議議程安排； 4)準備會議通知（見相關文書1--會議通知）；

5)召集人于會議召開十五日前向全體股東發出會議通知；

6)股東因特殊原因不能與會時，應在會議召開前3天通知會議籌備組，并可書面委托代理人參加股東會議。股東委托代理人出席會議時，將授權委托書于會議召開前1天交會議籌備組（見相關文書2--授權委托書）。7)準備會議需要的相關文書：出席會議人員簽名冊、會議記錄和股東會決議書。

2、大會議程

1)出席會議的人員簽名（見相關文書3—簽名冊）；

2)主持人宣布大會開幕，介紹參會人員，宣布符合《公司法》和《公司章程》的要求，會議有效； 3)_____致開幕詞；

4)主持人介紹大會議程安排、表決方式、清點人、記錄人； 5)會議記錄人對會議的進程按要求進行記錄；

6)股東會對所有列入議事日程的提案進行逐項表決，對審議的每一事項表決結果，由清點人當場清點并公布；

7)會議主持人根據表決結果決定股東會決議是否通過，在會上公布表決結果，決議的表決結果載入會議紀錄； 8)主持人宣布通過公司第一次股東會決議；

9)出席會議的股東在會議記錄上簽名（見相關文書4—會議記錄）； 10)出席會議的股東在股東會決議書上簽名（見相關文書5—股東會決議書）；

11)_______致閉幕詞； 12)收集所有相關文書。

3、會后工作

相關文書作為公司檔案保存，備查。

a)會議通知； b)授權委托書； c)簽名冊； d)會議記錄； e)股東會決議書。

（二）定期股東會執行程序

1、會前準備工作

1)股東會會議由董事會召集，董事長主持，董事長因特殊原因不能履行職務時，由董事長指定的副董事長或者其他董事主持； 2)確定會議議題；

以下僅做參考：

a)決定公司的經營方針和投資計劃；

b)選舉和更換董事，決定有關董事的報酬事項；

c)選舉和更換由股東代表出任的監事，決定有關監事的報酬事項； d)審議批準董事會的報告；

……

3)確定會議召開的時間、地點、出席人員；確定會議議程安排； 4)準備會議通知（參考相關文書1--會議通知）；

5)董事會于會議召開十五日前向全體股東發出會議通知；

6)股東因特殊原因不能與會時，應在會議召開前3天通知董事會，并可書面委托代理人參加股東會議。股東委托代理人出席會議時，在會議召開前1天交董事會（見相關文書2--授權委托書）。

7)準備相關文書：出席會議人員簽名冊、會議記錄和股東會決議書。

2、大會議程

1)出席會議的人員簽名（見相關文書3—簽名冊）； 2)主持人宣布大會開幕，介紹參會人員和會議有效性； 3)主持人介紹大會議程安排、表決方式、清點人、記錄人； 4)會議記錄人對會議的議程按要求進行記錄；

5)股東會對所有列入議事日程的提案進行逐項表決，對審議的每一事項表決結果，由清點人當場清點并公布；

6)會議主持人根據表決結果決定股東會決議是否通過，在會上公布表決結果，決議的表決結果載入會議紀錄； 7)主持人宣布通過公司第一次股東會決議；

8)出席會議的股東在會議記錄上簽名（見相關文書4—會議記錄）；

9)出席會議的股東在股東回決議上簽名（見相關文書5—股東會決議書）； 10)收集所有相關文書。

3、會后工作

相關文書作為公司檔案保存，股東有權查閱股東會會議記錄和其他檔案資料。

a)會議通知； b)授權委托書； c)簽名冊； d)會議記錄。

（三）臨時股東會執行程序

1、召開前提

1)符合《公司章程》要求的提議股東簽署一份或者數份同樣格式內容的書面要求，闡明議題，提請董事會召集臨時股東會；

2)公司董事會應當在收到上述書面要求，經討論決定是否召開臨時股東會；如果同意召開，會議召開程序參考《公司章程》和以上程序； 3)董事會做出不同意召開股東大會的決定，提議股東可按照《公司法》和《公司章程》的要求進行；

2、要求：臨時股東會只對通知中列明的事項作出決議

二、相關文書

1、會議通知

文書要求：

1)會議的日期、地點和會議期限； 2)提交會議審議的事項； 3)其它需要說明的事項；

4)會務常設聯系人姓名、電話號碼。

樣本：股東會議通知

____________有限公司 召開第一次股東會的通知

________有限公司（下稱公司）將定于 年 月 日召開股東會，現將有關事項公告如下：

一、會議主要議程：（參考）

1、審議關于公司籌辦情況的報告；

2、審議通過公司章程；

3、選舉董事會成員；確定董事的報酬；

4、審議是否成立監事會，并選舉監事會成員及確定監事的報酬；

5、對公司設立費用進行審核；

6、其他

二、出席會議人員

1、公司發起人、籌委會成員、召集人等；

2、全體股東均有權出席股東大會，并可以委托代理人出席會議和參加表決，該股東代理人不必是公司的股東。

三、出席股東登記辦法

1、法人股東憑股權證、法定代表人授權委托書、營業執照復印件和出席人身份證進行登記；

2、個人股東持本人身份證、持股憑證；

3、委托人持本人身份證、授權委托書。

四、會議時間地點及聯系人 會議時間： 會議地點： 聯系電話： 傳真號碼： 聯系人：

______有限公司籌委會

年 月 日

2、授權委托書

文書要求：

5)代理人姓名、身份證號碼； 6)是否具有表決權；

7)對列入股東大會議程的每一審議事項分別投贊成票、反對票或棄權票的指示；

8)對可能納入股東大會議程的臨時提案是否有表決權； 9)授權委托書有效期限和簽發日期； 10)委托人簽字或蓋章。

授權委托書應在會議召開前1天交董事會（或董事會指定地點）。樣本: 授權委托書

授權委托書

茲全權委托 先生/女士代表本人（本公司）出席

有限公司

年度股東會，并代為行使表決權。

委托人姓名（名稱）：

委托人身份證號碼： 委托人持股數：

委托人股東帳號： 代理人姓名：

代理人身份證號碼： 委托事項： 委托日期：

3、出席會議人員的簽名冊

文書要求：

1)參加會議人員姓名或名稱； 2)身份證號碼； 3)住所地址；

4)持有或代表與表決權的股份數額； 5)被代理人姓名或名稱等。

4、股東會記錄

文書要求：

1)出席股東會的股東及代理人姓名、職務； 2)召開會議的日期、地點；

3)會議主持人、清點人、記錄人姓名、列席人員的姓名； 4)會議的議程；

5)各發言人對審議事項的發言要點； 6)每一表決事項的表決結果；

7)股東會認為和《公司章程》規定應當載入會議記錄的其它內容 股東會記錄由出席會議的董事和記錄員簽字。

5、公司股東會決議

文書要求：

1)會議時間、地點； 2)出席會議的股東； 3)決議事項； 4)通過方式； 5)簽名。樣本: 股東會決議

_________有限公司股東會決議

會議時間： 會議地點： 出席會議股東：

有限公司股東會第 次會議于

****年**月**日在召開。出席本次會議的股東

人，代表

%的股份，所作出決議經出席會議的股東所持表決權的 以上通過。

根據《公司法》及本公司章程的有關規定，本次會議所議事項經公司股東會表決通過：

一、同意通過公司章程……

二、選舉董事會成員……

三、選舉監事會……

（其他需要決議的事項請逐項列明）

股東簽名：

****年**月**日

6、臨時股東大會的書面申請

1)寫明申請召開臨時股東大會的原因和議題； 2)闡明會議主題； 3)申請人姓名、時間。

董事會會議執行說明

一、執行程序

（一）第一次董事會執行程序

1、會前準備工作；

1)確定參加會議人員：董事成員等，監事列席董事會會議； 2)確定會議議題；

以下僅作為參考： a)選舉董事長；

b)確定公司的經營方針和管理機構的設置； c)聘任公司經理、副經理和其他高級管理人員； d)決定對公司經理、副經理和其他高級管理人員的獎懲； e)其他。

3)確定會議召開的時間、地點、出席人員和主持人；確定會議議程安排；

4)準備會議通知（相關文書1—會議通知）； 5)會議召開十日前通知全體董事；

6)董事因故不能出席董事會，可以委托其他董事代理出席，但應出具授權委托書，授權委托書列舉授權范圍，一個代理人以受一人委托為限（相關文書2--授權委托書）。董事委托代理人出席會議時，將授權委托書于會議召開前1天交會議籌備組；

7)準備會議需要的相關文書：出席會議人員簽名冊、會議記錄和董事會決議書。

2、大會議程

1)出席會議的人員簽名；

2)主持人宣布大會開幕，介紹參會人員和會議有效性； 3)主持人介紹大會議程安排、表決方式、清點人、記錄人； 4)會議記錄人對會議的進程按要求進行記錄；

5)董事會對所有列入議事日程的提案進行逐項表決，對審議的每一事項表決結果，由清點人當場清點并公布；

6)會議主持人根據表決結果決定董事會決議是否通過，在會上公布表決結果，決議的表決結果載入會議記錄；

7)出席會議的董事在會議記錄上簽名（相關文書3—會議記錄）； 8)出席會議的董事在董事會決議書上簽名（相關文書3—會議記錄）9)主持人宣布通過公司第一次董事會決議； 10)收集相關文書； 11)閉幕。

3、會后工作

相關文書作為公司檔案保存，備查。

a)會議通知； b)授權委托書； c)簽名冊； d)會議記錄； e)董事會決議書。

（二）定期董事會執行程序

1、會前準備工作

1)董事會會議由董事長召集和主持；董事長因特殊原因不能履行其職務時，由董事長指定其他董事召集和主持； 2)確定會議議題；

以下僅做參考：

a)負責召集股東會，并向股東會報告工作； b)執行股東會的決議；

c)審定公司的經營計劃和投資方案；

d)制訂公司的年度財務預算方案、決算方案； e)制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案 f)…… 3)4)5)6)確定會議召開的時間、地點、出席人員；確定會議議程安排； 準備會議通知；

會議召開十日前通知全體董事；

董事因故不能出席董事會，可以委托其他董事代理出席，但應出具授權委托書，授權委托書列舉授權范圍，一個代理人以受一人委托為限（授權委托書）；

7)準備相關文書：出席會議人員簽名冊、會議記錄和董事會決議書。

2、大會議程

1)出席會議的人員簽名；

2)主持人宣布大會開幕，介紹參會人員和會議有效性； 3)主持人介紹大會議程安排、表決方式、清點人、記錄人； 4)會議記錄人對會議的議程按要求進行記錄；

5)董事會對所有列入議事日程的提案進行逐項表決，對審議的每一事項表決結果，由清點人當場清點并公布；

6)會議主持人根據表決結果決定董事會決議是否通過，在會上公布表決結果，決議的表決結果載入會議紀錄；

7)出席會議的董事和記錄人在會議記錄上簽名； 8)出席會議的董事和記錄人在董事會決議書上簽名； 9)主持人宣布通過公司第一次董事會決議； 10)收集相關文書； 11)閉幕。

3、會后工作

相關文書作為公司檔案保存

a)會議通知； b)授權委托書； c)簽名冊； e)會議記錄； f)董事會決議書。

（三）臨時董事會執行程序

參考以上程序。

二、相關文書

1、董事會會議通知

1)會議日期和地點； 2)會議期限； 3)事由及議題； 4)發出通知的日期

樣本：董事會會議通知

____________有限公司 召開董事會會議的通知

________有限公司（下稱公司）將定于 年 月 日召開董事會，現將有關事項公告如下：

一、會議主要議程：（參考）

1、審定公司的經營計劃和投資方案；

2、制訂公司的年度財務預算方案、決算方案；

3、制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；

4、……

二、出席會議人員：

1、公司董事會成員；

2、監事會成員，總經理等；

三、會議時間地點及聯系人 會議時間： 會議地點： 聯系電話：

傳真號碼： 聯系人：

______有限公司董事會

年 月 日

2、授權委托書

1)代理人的姓名； 2)代理事項； 3)權限和有效期限； 4)委托人簽名或蓋章。樣本: 授權委托書

授權委托書

茲全權委托 先生/女士代表本人（本公司）出席

有限公司

年度董事會，并代為行使表決權。

委托人姓名（名稱）：

委托人身份證號碼： 代理人姓名：

代理人身份證號碼： 委托事項： 委托日期：

3、簽名冊

1)參加會議人員姓名或名稱； 2)身份證號碼； 3)住所地址；

4)被代理人姓名或名稱等。

4、會議記錄

1)會議召開的日期、地點和召集人姓名；

2)出席董事的姓名以及受他人委托出席董事會的董事（代理人）姓名； 3)會議議程；

4)董事及其他人的發言要點；

5)每一決議事項的表決方式和結果（表決結果應載明贊成、反對或棄權的票數）。

5、董事會決議書

1)會議時間、地點； 2)出席會議的董事； 3)決議事項； 4)通過方式； 5)簽名。

樣本: 董事會決議

_________有限公司董事會決議

會議時間： 會議地點： 出席會議人員：

_____有限公司董事會第 次會議于

年 月

日在召開。出席本次會議的董事

人，會議有效，所作出決議經全體董事的 以上通過，符合法定程序和要求。

根據《公司法》及《公司章程》的有關規定，本次會議所議事項經公司董事會表決通過：

一、同意通過……

二、……

三、……

（其他需要決議的事項請逐項列明）

董事簽名：

****年**月**日

監事會會議執行說明

一、執行程序

（一）定期監事會執行程序

1、會前準備工作；

1)確定參加會議人員：監事成員等，可以邀請董事、總經理和其他高級管理人參加； 2)確定會議議題；

以下僅作為參考： a)推選監事會召集人；

b)最近一次董事會和股東會決議的事項； c)上一次監事會會議確定事項的辦理情況；

d)審查公司財務決算報告情況，從監督角度提出意見或建議； e)對公司預算執行情況、資產運行情況、重大投資決策實施情況、公司資產質量和保值增值情況進行分析評價； f)討論監事會工作報告、工作計劃和工作總結； g)董事會提議的事項或監事提議的事項。

3)確定會議召開的時間、地點、出席人員和主持人；確定會議議程安排；

4)準備會議通知（參考相關文書1—會議通知）； 5)會議召開十日前書面通知全體監事；

6)監事因故不能出席監事會，可以委托其他監事代理出席，但應出具授權委托書，授權委托書列舉授權范圍，一個代理人以受一人委托為限（參考相關文書2--授權委托書）。監事委托代理人出席會議時，將授權委托書于會議召開前1天交會議籌備組；

7)準備會議需要的相關文書：出席會議人員簽名冊、會議記錄。

2、大會議程。

1)出席會議的人員簽名；

2)主持人宣布大會開幕，介紹參會人員和會議有效性； 3)主持人介紹大會議程安排、表決方式、清點人、記錄人； 4)會議記錄人對會議的進程按要求進行記錄；

5)監事會對所有列入議事日程的事項進行逐項表決，對審議的每一事項表決結果，由清點人當場清點并公布；

6)會議主持人根據表決結果決定監事會決議是否通過，在會上公布表決結果，決議的表決結果載入會議記錄；

7)出席會議的監事和記錄人在會議記錄上簽名（參考相關文書3—會議記錄）；

8)主持人宣布通過公司監事會決議； 9)閉幕。

3、會后工作

相關文書作為公司檔案保存，備查。

a)會議通知； b)授權委托書； c)簽名冊； d)會議記錄。

（二）臨時監事會程序

注意事項：

1)臨時監事會會議應在會議召開五日前將會議通知以書面方式送達全體監事；

2)其他參考定期監事會程序。

二、相關文書

1、監事會會議通知

1)2)3)會議日期和地點； 會議期限； 事由及議題；

4)發出通知的日期。

2、授權委托書

1)2)3)代理人的姓名； 代理事項； 權限和有效期限；

4)委托人簽名或蓋章。

3、簽名冊

1)2)3)參加會議人員姓名或名稱； 身份證號碼； 住所地址；

4)被代理人姓名或名稱等。

4、會議記錄

1)會議召開的日期、地點和召集人姓名；

2)出席的監事的姓名以及受他人委托出席監事會的監事（代理人）姓名； 3)會議議程；

4)監事及其他人的發言要點；

5)每一決議事項的表決方式和結果（表決結果應載明贊成、反對或棄權的票數）。

具體格式參考股東會和董事會文書。

第二篇：1202-wf-三會執行說明

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股東會會議執行說明

一、執行程序

（一）第一次股東會執行程序

1、會前準備工作

1)2)確定會議召集人及其職責； 確定會議議題； 以下僅做參考：

a)審議關于公司籌辦情況的報告； b)審議通過公司章程；

c)選舉董事會成員，確定董事的報酬；

d)審議是否成立監事會，并選舉監事會成員及確定監事的報酬； e)對公司設立費用進行審核； f)其他。

3)確定會議召開的時間、地點、出席人員和主持人；確定會議議程安排； 4)準備會議通知（見相關文書1--會議通知）；

5)召集人于會議召開十五日前向全體股東發出會議通知；

6)股東因特殊原因不能與會時，應在會議召開前3天通知會議籌備組，并可書面委托代理人參加股東會議。股東委托代理人出席會議時，將授權委托書于會議召開前1天交會議籌備組（見相關文書2--授權委托書）。7)準備會議需要的相關文書：出席會議人員簽名冊、會議記錄和股東會決議書。

2、大會議程

1)出席會議的人員簽名（見相關文書3—簽名冊）；

2)主持人宣布大會開幕，介紹參會人員，宣布符合《公司法》和《公司章程》的要求，會議有效； 3)_____致開幕詞；

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（二）定期股東會執行程序

1、會前準備工作

1)股東會會議由董事會召集，董事長主持，董事長因特殊原因不能履行職務時，由董事長指定的副董事長或者其他董事主持； 2)確定會議議題；

以下僅做參考：

a)決定公司的經營方針和投資計劃；

b)選舉和更換董事，決定有關董事的報酬事項；

c)選舉和更換由股東代表出任的監事，決定有關監事的報酬事項； d)審議批準董事會的報告；

……

3)確定會議召開的時間、地點、出席人員；確定會議議程安排； 4)準備會議通知（參考相關文書1--會議通知）；

5)董事會于會議召開十五日前向全體股東發出會議通知；

6)股東因特殊原因不能與會時，應在會議召開前3天通知董事會，并可書面委托代理人參加股東會議。股東委托代理人出席會議時，在會議召開前1天交董事會（見相關文書2--授權委托書）。

7)準備相關文書：出席會議人員簽名冊、會議記錄和股東會決議書。

2、大會議程

1)出席會議的人員簽名（見相關文書3—簽名冊）； 2)主持人宣布大會開幕，介紹參會人員和會議有效性； 3)主持人介紹大會議程安排、表決方式、清點人、記錄人； 4)會議記錄人對會議的議程按要求進行記錄；

5)股東會對所有列入議事日程的提案進行逐項表決，對審議的每一事項表決結果，由清點人當場清點并公布；

6)會議主持人根據表決結果決定股東會決議是否通過，在會上公布表決結果，決議的表決結果載入會議紀錄； 7)主持人宣布通過公司第一次股東會決議；

8)出席會議的股東在會議記錄上簽名（見相關文書4—會議記錄）；

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（三）臨時股東會執行程序

1、召開前提

1)符合《公司章程》要求的提議股東簽署一份或者數份同樣格式內容的書面要求，闡明議題，提請董事會召集臨時股東會；

2)公司董事會應當在收到上述書面要求，經討論決定是否召開臨時股東會；如果同意召開，會議召開程序參考《公司章程》和以上程序； 3)董事會做出不同意召開股東大會的決定，提議股東可按照《公司法》和《公司章程》的要求進行；

2、要求：臨時股東會只對通知中列明的事項作出決議

-www.tmdps.cn1、法人股東憑股權證、法定代表人授權委托書、營業執照復印件和出席人身份證進行登記；

2、個人股東持本人身份證、持股憑證；

3、委托人持本人身份證、授權委托書。

四、會議時間地點及聯系人 會議時間： 會議地點： 聯系電話： 傳真號碼： 聯系人：

有限公司籌委會 年

月

日

______

2、授權委托書

文書要求：

5)代理人姓名、身份證號碼； 6)是否具有表決權；

7)對列入股東大會議程的每一審議事項分別投贊成票、反對票或棄權票的指示；

8)對可能納入股東大會議程的臨時提案是否有表決權； 9)授權委托書有效期限和簽發日期； 10)委托人簽字或蓋章。

授權委托書應在會議召開前1天交董事會（或董事會指定地點）。樣本: 授權委托書

授權委托書

茲全權委托 先生/女士代表本人（本公司）出席

有限公司度股東大會，并代為行使表決權。

委托人姓名（名稱）：

委托人身份證號碼： 委托人持股數：

委托人股東帳號： 代理人姓名：

代理人身份證號碼： 委托事項： 委托日期：

年

3、出席會議人員的簽名冊

文書要求：

1)參加會議人員姓名或名稱； 2)身份證號碼； 3)住所地址；

4)持有或代表與表決權的股份數額； 5)被代理人姓名或名稱等。

-www.tmdps.cn5、公司股東會決議

文書要求：

1)會議時間、地點； 2)出席會議的股東； 3)決議事項； 4)通過方式； 5)簽名。樣本: 股東會決議

_________有限公司股東會決議

會議時間： 會議地點： 出席會議股東：

有限公司股東會第 次會議于

****年**月**日在召開。出席本次會議的股東

人，代表

%的股份，所作出決議經出席會議的股東所持表決權的 以上通過。

根據《公司法》及本公司章程的有關規定，本次會議所議事項經公司股東會表決通過：

一、同意通過公司章程……

二、選舉董事會成員……

三、選舉監事會……

其他需要決議的事項請逐項列明）

股東簽名：

****年**月**日

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董事會會議執行說明

一、執行程序

（一）第一次董事會執行程序

1、會前準備工作；

1)確定參加會議人員：董事成員等，監事列席董事會會議； 2)確定會議議題；

以下僅作為參考： a)選舉董事長；

b)確定公司的經營方針和管理機構的設置； c)批準公司的規章制度；

d)聘任公司經理、副經理和其他高級管理人員； e)決定對公司經理、副經理和其他高級管理人員的獎懲； f)其他。

3)確定會議召開的時間、地點、出席人員和主持人；確定會議議程安排；

4)準備會議通知（相關文書1—會議通知）； 5)會議召開十日前通知全體董事；

6)董事因故不能出席董事會，可以委托其他董事代理出席，但應出具授權委托書，授權委托書列舉授權范圍，一個代理人以受一人委托為限（相關文書2--授權委托書）。董事委托代理人出席會議時，將授權委托書于會議召開前1天交會議籌備組；

7)準備會議需要的相關文書：出席會議人員簽名冊、會議記錄和董事會決議書。

2、大會議程

1)出席會議的人員簽名；

2)主持人宣布大會開幕，介紹參會人員和會議有效性； 3)主持人介紹大會議程安排、表決方式、清點人、記錄人；

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（二）定期董事會執行程序

1、會前準備工作

1)董事會會議由董事長召集和主持；董事長因特殊原因不能履行其職務時，由董事長指定其他董事召集和主持； 2)確定會議議題；

以下僅做參考：

a)負責召集股東會，并向股東會報告工作； b)執行股東會的決議；

c)審定公司的經營計劃和投資方案；

d)制訂公司的財務預算方案、決算方案； e)制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案 f)…… 3)4)5)6)確定會議召開的時間、地點、出席人員；確定會議議程安排； 準備會議通知；

會議召開十日前通知全體董事；

董事因故不能出席董事會，可以委托其他董事代理出席，但應出具授權委托書，授權委托書列舉授權范圍，一個代理人以受一人委托為限（授權委托書）；

7)準備相關文書：出席會議人員簽名冊、會議記錄和董事會決議書。

2、大會議程

1)出席會議的人員簽名；

2)主持人宣布大會開幕，介紹參會人員和會議有效性； 3)主持人介紹大會議程安排、表決方式、清點人、記錄人； 4)會議記錄人對會議的議程按要求進行記錄；

5)董事會對所有列入議事日程的提案進行逐項表決，對審議的每一事項表決結果，由清點人當場清點并公布；

6)會議主持人根據表決結果決定董事會決議是否通過，在會上公布表決結果，決議的表決結果載入會議紀錄；

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（三）臨時董事會執行程序

參考以上程序。

-www.tmdps.cn2)出席會議的股東； 3)決議事項； 4)通過方式； 5)簽名。

具體格式參考股東會文書。

-www.tmdps.cn1)出席會議的人員簽名；

2)主持人宣布大會開幕，介紹參會人員和會議有效性； 3)主持人介紹大會議程安排、表決方式、清點人、記錄人； 4)會議記錄人對會議的進程按要求進行記錄；

5)監事會對所有列入議事日程的事項進行逐項表決，對審議的每一事項表決結果，由清點人當場清點并公布；

6)會議主持人根據表決結果決定監事會決議是否通過，在會上公布表決結果，決議的表決結果載入會議記錄；

7)出席會議的監事和記錄人在會議記錄上簽名（參考相關文書3—會議記錄）；

8)主持人宣布通過公司監事會決議； 9)閉幕。

3、會后工作

相關文書作為公司檔案保存，備查。

a)會議通知； b)授權委托書； c)簽名冊； d)會議記錄。

-www.tmdps.cn

二、相關文書

1、監事會會議通知

1)2)3)會議日期和地點； 會議期限； 事由及議題；

4)發出通知的日期。

2、授權委托書

1)2)3)代理人的姓名； 代理事項； 權限和有效期限；

4)委托人簽名或蓋章。

3、簽名冊

1)2)3)參加會議人員姓名或名稱； 身份證號碼； 住所地址；

4)被代理人姓名或名稱等。

4、會議記錄

1)會議召開的日期、地點和召集人姓名；

2)出席的監事的姓名以及受他人委托出席監事會的監事（代理人）姓名； 3)會議議程；

4)監事及其他人的發言要點；

5)每一決議事項的表決方式和結果（表決結果應載明贊成、反對或棄權的票數）。

具體格式參考股東會文書。

第三篇：三會執行說明

濟公沙鍋餐飲管理（北京）有限責任公司

三會執行說明

北大縱橫管理咨詢公司 二〇〇三年十二月

濟公沙鍋項目組

股東會會議執行說明

一、執行程序

（一）第一次股東會執行程序

1、會前準備工作

1)2)確定會議召集人及其職責； 確定會議議題； 以下僅做參考：

a)審議關于公司籌辦情況的報告； b)審議通過公司章程；

c)選舉董事會成員，確定董事的報酬；

d)審議是否成立監事會，并選舉監事會成員及確定監事的報酬； e)對公司設立費用進行審核； f)其他。

3)確定會議召開的時間、地點、出席人員和主持人；確定會議議程安排； 4)準備會議通知（見相關文書1--會議通知）；

5)召集人于會議召開十五日前向全體股東發出會議通知；

6)股東因特殊原因不能與會時，應在會議召開前3天通知會議籌備組，并可書面委托代理人參加股東會議。股東委托代理人出席會議時，將授權委托書于會議召開前1天交會議籌備組（見相關文書2--授權委托書）。7)準備會議需要的相關文書：出席會議人員簽名冊、會議記錄和股東會決議書。

2、大會議程

1)出席會議的人員簽名（見相關文書3—簽名冊）；

2)主持人宣布大會開幕，介紹參會人員，宣布符合《公司法》和《公司章程》的要求，會議有效； 3)_____致開幕詞；

濟公沙鍋項目組

（二）定期股東會執行程序

1、會前準備工作

1)股東會會議由董事會召集，董事長主持，董事長因特殊原因不能履行職務時，由董事長指定的副董事長或者其他董事主持； 2)確定會議議題；

以下僅做參考：

a)決定公司的經營方針和投資計劃；

b)選舉和更換董事，決定有關董事的報酬事項；

c)選舉和更換由股東代表出任的監事，決定有關監事的報酬事項； d)審議批準董事會的報告；

……

3)確定會議召開的時間、地點、出席人員；確定會議議程安排； 4)準備會議通知（參考相關文書1--會議通知）；

5)董事會于會議召開十五日前向全體股東發出會議通知；

6)股東因特殊原因不能與會時，應在會議召開前3天通知董事會，并可書面委托代理人參加股東會議。股東委托代理人出席會議時，在會議召開前1天交董事會（見相關文書2--授權委托書）。

7)準備相關文書：出席會議人員簽名冊、會議記錄和股東會決議書。

2、大會議程

1)出席會議的人員簽名（見相關文書3—簽名冊）； 2)主持人宣布大會開幕，介紹參會人員和會議有效性； 3)主持人介紹大會議程安排、表決方式、清點人、記錄人； 4)會議記錄人對會議的議程按要求進行記錄；

5)股東會對所有列入議事日程的提案進行逐項表決，對審議的每一事項表決結果，由清點人當場清點并公布；

6)會議主持人根據表決結果決定股東會決議是否通過，在會上公布表決結果，決議的表決結果載入會議紀錄； 7)主持人宣布通過公司第一次股東會決議；

8)出席會議的股東在會議記錄上簽名（見相關文書4—會議記錄）；

濟公沙鍋項目組

（三）臨時股東會執行程序

1、召開前提

1)符合《公司章程》要求的提議股東簽署一份或者數份同樣格式內容的書面要求，闡明議題，提請董事會召集臨時股東會；

2)公司董事會應當在收到上述書面要求，經討論決定是否召開臨時股東會；如果同意召開，會議召開程序參考《公司章程》和以上程序； 3)董事會做出不同意召開股東大會的決定，提議股東可按照《公司法》和《公司章程》的要求進行；

2、要求：臨時股東會只對通知中列明的事項作出決議

濟公沙鍋項目組

1、法人股東憑股權證、法定代表人授權委托書、營業執照復印件和出席人身份證進行登記；

2、個人股東持本人身份證、持股憑證；

3、委托人持本人身份證、授權委托書。

四、會議時間地點及聯系人 會議時間： 會議地點： 聯系電話： 傳真號碼： 聯系人：

有限公司籌委會 年

月

日

年

濟公沙鍋項目組

3、出席會議人員的簽名冊

文書要求：

1)參加會議人員姓名或名稱； 2)身份證號碼； 3)住所地址；

4)持有或代表與表決權的股份數額； 5)被代理人姓名或名稱等。

濟公沙鍋項目組

5、公司股東會決議

文書要求：

1)會議時間、地點； 2)出席會議的股東； 3)決議事項； 4)通過方式； 5)簽名。樣本: 股東會決議

_________有限公司股東會決議

會議時間： 會議地點： 出席會議股東：

有限公司股東會第 次會議于

****年**月**日在召開。出席本次會議的股東

人，代表

%的股份，所作出決議經出席會議的股東所持表決權的 以上通過。

根據《公司法》及本公司章程的有關規定，本次會議所議事項經公司股東會表決通過：

一、同意通過公司章程……

二、選舉董事會成員……

三、選舉監事會……

（其他需要決議的事項請逐項列明）

股東簽名：

****年**月**日

濟公沙鍋項目組

董事會會議執行說明

一、執行程序

（一）第一次董事會執行程序

1、會前準備工作；

1)確定參加會議人員：董事成員等，監事列席董事會會議； 2)確定會議議題；

以下僅作為參考： a)選舉董事長；

b)確定公司的經營方針和管理機構的設置； c)聘任公司經理、副經理和其他高級管理人員； d)決定對公司經理、副經理和其他高級管理人員的獎懲； e)其他。

3)確定會議召開的時間、地點、出席人員和主持人；確定會議議程安排；

4)準備會議通知（相關文書1—會議通知）； 5)會議召開十日前通知全體董事；

6)董事因故不能出席董事會，可以委托其他董事代理出席，但應出具授權委托書，授權委托書列舉授權范圍，一個代理人以受一人委托為限（相關文書2--授權委托書）。董事委托代理人出席會議時，將授權委托書于會議召開前1天交會議籌備組；

7)準備會議需要的相關文書：出席會議人員簽名冊、會議記錄和董事會決議書。

2、大會議程

1)出席會議的人員簽名；

2)主持人宣布大會開幕，介紹參會人員和會議有效性； 3)主持人介紹大會議程安排、表決方式、清點人、記錄人； 4)會議記錄人對會議的進程按要求進行記錄；

濟公沙鍋項目組

（二）定期董事會執行程序

1、會前準備工作

1)董事會會議由董事長召集和主持；董事長因特殊原因不能履行其職務時，由董事長指定其他董事召集和主持； 2)確定會議議題；

以下僅做參考：

a)負責召集股東會，并向股東會報告工作； b)執行股東會的決議；

c)審定公司的經營計劃和投資方案；

d)制訂公司的財務預算方案、決算方案； e)制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案 f)…… 3)4)5)6)確定會議召開的時間、地點、出席人員；確定會議議程安排； 準備會議通知；

會議召開十日前通知全體董事；

董事因故不能出席董事會，可以委托其他董事代理出席，但應出具授權委托書，授權委托書列舉授權范圍，一個代理人以受一人委托為限（授權委托書）；

7)準備相關文書：出席會議人員簽名冊、會議記錄和董事會決議書。

2、大會議程

1)出席會議的人員簽名；

2)主持人宣布大會開幕，介紹參會人員和會議有效性； 3)主持人介紹大會議程安排、表決方式、清點人、記錄人； 4)會議記錄人對會議的議程按要求進行記錄；

5)董事會對所有列入議事日程的提案進行逐項表決，對審議的每一事項表決結果，由清點人當場清點并公布；

6)會議主持人根據表決結果決定董事會決議是否通過，在會上公布表決結果，決議的表決結果載入會議紀錄；

濟公沙鍋項目組

（三）臨時董事會執行程序

參考以上程序。

濟公沙鍋項目組

傳真號碼： 聯系人：

有限公司年

濟公沙鍋項目組

3、簽名冊

1)參加會議人員姓名或名稱； 2)身份證號碼； 3)住所地址；

4)被代理人姓名或名稱等。

濟公沙鍋項目組

5、董事會決議書

1)會議時間、地點； 2)出席會議的董事； 3)決議事項； 4)通過方式； 5)簽名。

樣本: 董事會決議

_________有限公司董事會決議

會議時間： 會議地點： 出席會議人員：

_____有限公司董事會第 次會議于

年 月

日在召開。出席本次會議的董事

人，會議有效，所作出決議經全體董事的 以上通過，符合法定程序和要求。

根據《公司法》及《公司章程》的有關規定，本次會議所議事項經公司董事會表決通過：

一、同意通過……

二、……

三、……

（其他需要決議的事項請逐項列明）

董事簽名：

****年**月**日

濟公沙鍋項目組

1)出席會議的人員簽名；

2)主持人宣布大會開幕，介紹參會人員和會議有效性； 3)主持人介紹大會議程安排、表決方式、清點人、記錄人； 4)會議記錄人對會議的進程按要求進行記錄；

5)監事會對所有列入議事日程的事項進行逐項表決，對審議的每一事項表決結果，由清點人當場清點并公布；

6)會議主持人根據表決結果決定監事會決議是否通過，在會上公布表決結果，決議的表決結果載入會議記錄；

7)出席會議的監事和記錄人在會議記錄上簽名（參考相關文書3—會議記錄）；

8)主持人宣布通過公司監事會決議； 9)閉幕。

3、會后工作

相關文書作為公司檔案保存，備查。

a)會議通知； b)授權委托書； c)簽名冊； d)會議記錄。

濟公沙鍋項目組

二、相關文書

1、監事會會議通知

1)2)3)會議日期和地點； 會議期限； 事由及議題；

4)發出通知的日期。

2、授權委托書

1)2)3)代理人的姓名； 代理事項； 權限和有效期限；

4)委托人簽名或蓋章。

3、簽名冊

1)2)3)參加會議人員姓名或名稱； 身份證號碼； 住所地址；

4)被代理人姓名或名稱等。

4、會議記錄

1)會議召開的日期、地點和召集人姓名；

2)出席的監事的姓名以及受他人委托出席監事會的監事（代理人）姓名； 3)會議議程；

4)監事及其他人的發言要點；

5)每一決議事項的表決方式和結果（表決結果應載明贊成、反對或棄權的票數）。

具體格式參考股東會和董事會文書。

第四篇：新沂餐飲有限責任公司股東會決議

新沂市牛雜餐飲有限責任公司股東會決議會議時間：2013-08-03

會議地點：

參加會議人員：

會議通知情況及股東到會情況：到齊

會議議題：協商表決本公司 事宜

經新沂市二弟港式牛雜餐飲有限責任公司有限全體股東協商，一致同意對公司出資比例決議：、現有股東出資情況：

(1)出資額8 萬元，占注冊資本 80%;

(2)出資額2 萬元，占注冊資本20 %;

總注冊資本10萬元整。

股東簽名(自然人股東)、蓋章：

年 月 日

第五篇：×××餐飲連鎖管理有限責任公司財務管理制度

×××餐飲連鎖管理有限責任公司財務

管理制度

“>×××餐飲連鎖管理有限責任公司財務管理制度2007-02-02 21:54:06

×××餐飲連鎖管理有限責任管理公司

財務管理制度

第一章總則

第一條為加強財務管理，本公司根據國家有關法律、法規及財務制度，結合目前我司經營管理模式，特制定本制度。

第二條本公司及下屬各分店的財務工作人員，都必須嚴格執行本制度。其他加盟合作的企業參照本制度執行。

第二章會計核算原則、科目及報表

第三條本公司執行《小企業會計制

度》、《企業會計準則》和《企業財務通則》等法律法規關于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內部審計和財產清查、成本清查等事項的規定。

第四條本公司實行分級核算、按部設帳。

第五條本公司采用借貸記帳法，記帳原則采用權責發生制。

第六條公司及下屬各分店對同一時期的各項收入及與其相關聯的成本、費用都必須在同一時期內反映，如應付工資、計提折舊、應交稅金、各項攤銷和預提等均應按規定時間進行，不得提前或延后。

第七條本公司采用的會計處理方法，前后各期必須一致，非總經理同意，任何人不得隨意改變。

第八條本公司在籌集資本金活動中，投資者出資額超出資本金的數額；企業因分立、合并、變更投資時資產評估或者合同、協議確定的資產價值與原帳面凈值的差額、接受捐贈的財產等計

入資本公積。

第九條本公司流動資產包括現金、銀行存款、應收票據、應收股利、應收帳款、其他應收款、預付款、待攤費用、存貨等。應收及預付款、待攤費用按實際發生額計價；應收票據按面值計價，其貼現利息計入財務費用。

第十條本公司不計提壞帳準備及存貨跌價準備，內所發生的壞帳損失直接計入期間費用。

第十一條本公司在其他應收款科目下設置備用金二級科目，公司采用備用金定額管理制度，根據具體情況，核定一定金額的備用金，使用單位實際使用后所產生的支出，以符合公司規定的原始憑證向財務部報帳，財務部在審核無誤后用現金補足備用金定額。

第十二條本公司在其他應收款科目下設置內部往來二級科目，專門核算本公司下屬各企業內部之間以及與公司本部之間的業務往來。

第十三條本公司的存貨包括原材

料、庫存商品、低值易耗品等，均按實際成本計價，上述各項存貨的發出和領用，均按加權平均法進行核算。

第十四條本公司的低值易耗品是指不能作為固定資產的各種用具物品，如家具用具、辦公用具、工具、陶瓷用品等；本公司的低值易耗品采用一次性攤銷方法,所有低值易耗品均在領用時一次性計入當期費用（個別分店另有規定的除外）。

第十五條本公司對各分店的存貨進行定期或不定期的盤點，盤盈的存貨沖減當期費用，盤虧和毀損的存貨在扣除過失人賠款和殘料價值后，計入當期費用。

第十六條本公司的固定資產是指單位價值在2000元以上，使用期限超過1年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具及其它與經營有關的設備、器具、工具等；或雖不屬于經營用設備，但單位價值在2000元以上，并且使用期限超過2年的物品。

第十七條本公司的固定資產折舊，采用平均年限法計提，凈殘值率按固定資產原值的3%確定，固定資產折舊年限按以下規定執行：

（一）房屋為20年；

（二）通用機械及其它設備為10年；

（三）電子設備、運輸工具、辦公設備、器具、工具、家具等為5年。

第十八條本公司根據月初在用固定資產的帳面原值和月折舊率按月計提折舊。月份內開始使用的固定資產，當月不計提折舊，從下月起計提折舊；月份內減少或停用的固定資產，當月仍計提折舊，從下月起停提折舊。

第十九條本公司所發生的固定資產修理，直接計入當期費用。

第二十條公司出售或清理報廢固定資產變價凈收入（變價收入、殘料價值減去清理費用后的凈額）與固定資產凈值（原值減累計折舊）的差額，計入營業外收入或者營業外支出。

第二十一條公司盤盈的固定資產，按其原值減估計折舊的差額計入營業外收入；盤虧及毀損的固定資產按照原值扣除累計折舊、過失人及保險公司賠款后的差額計入營業外支出。

第二十二條本公司長期待攤費用-開辦費即在籌建期間發生的費用，從開始生產經營的當月一次性進入期間費用；年底在申報所得稅稅前扣除時，應從開始生產經營的次月起在5年的期限內分期調整扣除。

第二十三條本公司在經營過程中，為管理和組織經營活動所發生費用直接計入當期的管理費用和財務費用；而各分店在經營過程中所發生的各項費用直接計入當期的營業費用，各分店在經營過程中所發生的各項直接支出計入營業成本。

第二十四條本公司不計提職工福利費等，所發生的職工福利等開支直接記入期間費用，但其開支累計金額不得超過職工工資總額的14%。

第二十五條本公司實現的營業收入按實際價款核算，當期發生的銷售折讓及免單，直接沖減當期營業收入；當期發生的現金折扣，屬于公司的計入財務費用，屬于各分店的可計入營業費用。

第二十六條公司的稅后利潤按下本列順序分配：

（一）支付被沒收財物損失和各項稅收的滯納金、罰款；

（二）彌補以前虧損；

（三）按照稅后利潤扣除前兩項后的10%提取法定盈余公積金（另有約定的除外）；

（四）向投資者分配利潤。

第二十七條本公司財務報告包括會計報表及財務情況說明書。

會計報表主要有如下幾種：

（一）資產負債表（月）；

（二）利潤表（月）；

（三）分部報表（月）；

（四）現金流量表（）；

（五）管理費用明細表（月）；

（六）營業費用明細表（月）；

（七）利潤分配表（）；

（八）財務狀況變動表（）。

以上各表按財政部規定格式填制，公司分部報表及分店利潤表本公司要求體現毛利率和凈利率，各分店應于次月8日前將各種報表上交財務部。財務部應在每進行合并報表的編制。

第三章資金及費用的管理

第二十八條財務部要加強對資產、資金、現金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。

第二十九條本公司的資金主要采用收支兩條線的管理方式，在達州市內的下屬分店，當天所有收入應全部存入該分店的開戶銀行（分店只能存入不能支取），其小額支出采用定額備用金管理制度，較大額的支出則由公司出納員進行支付；外埠下屬分店的全部收入則采用按50%存入該分店所在地的開戶銀行（分店只能存入不能支取），另外50%交由分店出納員用于支付日常采購及零星開支，而較大額的支出則采用分店提前

申請，總經理批準后，再由公司轉款到該分店出納支出帳戶。

第三十條針對大宗原材料的支付，根據與供貨商的約定進行核對，財務人員應對入庫單及張數、入庫單的品名、數量、單價、金額、驗收簽字等事項認真審核，同時收回入庫單結算聯并出具貨款結算單，在總經理或副總經理審批后，出納人員方可根據資金安排情況付款。

第三十一條對于原材料的零星采購，采購人員必須在當天持采購發票和通過驗收并簽字的入庫單，經財務人員審核、總經理或副總經理審批后，出納人員方可付款。

第三十二條出納人員辦理信匯、電匯、票匯（含自帶票匯）、轉帳支付等付出款項，一律憑總經理審核同意后的用款申請表辦理。用款申請表應附入付款憑證記帳備查。

第三十三條關聯企業之間內部往來款項，用款單位要開出《收款收據》

蓋齊有關印章，注明時間、金額、用途，放款單位出納人員要在總經理審批后方可付款。

第三十四條因辦理公事需要財務預支款項的，可向出納借款，借款人應認真填寫《借款單》，注明借款人、時間、用途、金額、及約定償還時間，并經部門經理、總經理或副總經理簽字批準后，出納人員方可付款，借款人在公事辦理完畢后，應在當天到財務部履行報賬手續，逾期不報賬者，財務部門有權從當月工資中扣還。

第三十五條購置資產、物料用品應按規定填制申購單，辦理審批手續。報銷時經手人、驗收人應在發票上簽字并注明用途，連同入庫驗收單一并交由財務部門審核，并經總經理或副總經理審批后，出納人員方可付款。

第三十六條購置零星物品、資產維修及其他開支，報銷人應在提供的發票上注明用途，同時在經手人、驗收人簽字后交由財務部審核，并經總經理或副

總經理審批后，出納人員方可付款。

第三十七條公司因業務需要開支業務招待費時，應事先報總經理批準，本著節約、合理、有效以及不超標的原則，嚴格按照現行財務制度規定執行，報銷人在填寫費用報銷單后，經財務部審核，并經總經理或副總經理簽字后，出納人員方可付款。

第三十八條公司員工工資應由人事管理部門按月根據考勤情況編寫員工工資發放表，計算應發應扣及代扣款項，核算出各員工實發工資數后交由財務部審核，并經總經理或副總經理簽字后，方可發放。

第三十九條出納人員在付款業務中，應認真審核原始憑證中的經濟事項是否真實、準確、合法、大小寫是否一致，是否具有經辦人、驗收人或證明人的簽字，是否按照審批權限審批，并經總經理或副總經理簽字，確認后方可付款，同時應根據付款方式加蓋“現金付訖”或“轉賬付訖”戳記。

第四十條出納人員應嚴格遵守現行的現金、銀行管理制度和財務管理制度的有關規定，不得坐支及挪用現金，不得白條抵庫；否則，以挪用公款行為追究出納人員責任。

第四十一條公司出納人員在財務部的領導下進行工作，出納人員必須嚴格按照財務部規定的財務工作操作流程進行出納收支業務工作；出納必須在完成每天的支付業務后，及時登記日記帳，并在正確填制“出納收付報告單”后連同原始憑證一并交給會計，便于會計及時進行帳務處理。

第四章采購及資產的管理

第四十二條各分店的原材料采購，采用供貨制，在供貨商確定之后，根據第二天的營業預測，開具采購計劃書，核定后通知供貨。

第四十三條供貨商將原材料送到后，倉庫保管員應同廚師等一道，對原材料的數量、質量、單價等進行驗收核定，并通過“象鼻子餐飲管理系統”錄制

入庫單，該單以一式兩聯的方式打印出來，在驗收人等（二人以上）簽字后，第一聯交財務對帳用，第二聯交供貨商作結算憑據。

第四十四條各分店酒水的供應與保管由吧臺專門負責，貨商將酒水送到后，倉庫保管員應同吧員一道，對酒水的品名、規格、數量、質量、單價等進行驗收核定，并通過“象鼻子餐飲管理系統”錄制入庫單，該單以一式兩聯的方式打印出來，在驗收人等簽字后，第一聯交財務對帳用，第二聯交供貨商作結算憑據。

第四十五條倉庫保管員在進行“象鼻子餐飲管理系統”采購數據（含零星采購）錄入時，應認真核實所錄入的數據無誤后再進行保存打印，如發現有錯誤數據的入庫單時，應以負數數據單進行抵沖，然后再重新錄制正確數據入庫單；同時應及時換回已發出的錯誤數據入庫單。

第四十六條倉庫保管員必須在當

天將所有打印出來的入庫單（含作廢單、抵沖單）交給財務，所有交給財務的入庫單必須是連號的，中間不得有重號、更不得有缺號；其中作廢入庫單必須是兩聯，同時應加蓋作廢章。

第四十七條對于應收帳款，本著誰放債誰收回的原則，各分店應在月底對其簽單進行清理，并負責及時回收。

第四十八條財務部門應定期和不定期對企業的各項資產進行清查及抽查，核實債權債務，查明財產物資的實存數量與帳面數量是否一致，各項結算款項的拖欠情況及其原因，材料物資的實際儲備情況，固定資產的使用情況及其完好程度。

第四十九條財務部門在清查核實上述情況后，應當將清查核實的結果及其處理辦法向總經理報告，并按會計制度的規定進行相應的會計處理。

第五章內部牽制制度

第五十條本公司設置專職現金出納員崗位，實行錢賬分管，現金出納員

不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務賬目的登記工作。特殊情況的，分店可設置兼職現金出納員崗位，兼職現金出納員的責權與專職現金出納員相同。

第五十一條本公司單獨設立現金日記帳，現金出納員應逐筆登記入帳，不準多筆匯總記帳，也不準以收頂支記帳；現金出納員應按照日記帳的登記要求登帳，做到日清月結；財務部應定期或不定期對現金進行盤點核對，同時編制現金盤點表。

第五十二條本公司設置銀行出納員崗位，根據系統資料和銀行存款，負責對各分店營業收入的稽核，保證資金的正常回籠，同時負責公司內部之間款項的劃轉工作。

第五十三條本公司單獨設立銀行日記帳，銀行出納員應逐筆登記入帳，不準多筆匯總記帳，也不準以收頂支記帳；銀行出納員應按照日記帳的登記要求登帳，做到日清月結；會計人員應定

期核對銀行日記帳和銀行明細帳，銀行出納員應按月與銀行對帳單核對，未達收支，應作出余額調節表逐筆調節平衡。

第五十四條銀行帳戶印鑒及支票的使用實行分管并用制。即：財務章由財務負責人保管，經理名章由本人保管，支票由出納員保管，不得由1人統一保管使用。印鑒保管人臨時出差時由其委托他人代管。

第五十五條本公司各分店設置專職會計崗位，負責本店財務的日常核算工作，保證“餐飲管理系統”的正常運行，負責對本店營業收入的核查工作、系統數據與手工簽單（掛帳、免單、銷售折讓、跑單等）的稽核工作、酒水單據的每日核對工作，負責監督并參與本店物資的采購、驗收、保管、耗用、盤點等工作，嚴格采供兩條線，負責對本店庫存與銷售的連動分析，并保證準時準確上傳各項財務數據。

第五十六條出納員因暫離崗位臨時性交接時，應編制交接表，一式三份，由主管會計監交；因工作調動、辭職等永久性交接時，應編制交接表，一式三份，由本單位負責人或公司財務部監交。交接記錄應由三方簽名，并作為會計檔案保管。

第五十七條出納員崗位采取輪崗制度。出納員在同一單位一般不得連續超過五年。

第五十八條各分店設置吧員兩名，一名專職負責“象鼻子餐飲管理系統”數據的錄制工作，負責每項業務的明細記錄，負責當天營業日報表、掛帳、免單、銷售折讓、跑單等明細單據的輸出打印,并負責掛帳、免單、銷售折讓、跑單等明細單據必須要有相關人員的簽字；一名專職負責營業額的收取、保管、存行等工作，本著分工明確、相互協作的原則，兩名吧員對吧臺內的一切經濟責任負同等責任；同時，還共同負責酒水的申購、驗收、銷售出貨、月末盤點等保管工作。

第五十九條本公司設置專職審計

崗位，專門負責對本公司及下屬分店的所有經濟業務、會計檔案等進行稽核、審查工作，并按月編制審計報告。

第六章財務檔案

第六十條財務部應負責對各種會計檔案，包括會計憑證、會計賬簿和財務報告等資料的裝訂、登記、歸檔及保管工作，與之相關的儲存光盤、u盤等應指定專人進行保管。

第六十一條公司的會計檔案資料不得借出，不得私自進行復印、拷貝，如有特殊需要，經公司批準，并在辦理了登記手續后可以提供查閱或者復制，但嚴禁在會計檔案上涂畫、拆封、抽換。

第六十二條會計檔案保存期滿需銷毀時，應抄具清單，報總經理、主管部門和稅務機關同意后，才能銷毀。

第七章附則

第六十三條本管理制度從通知之日起執行。

第六十四條本管理制度由公司財務部負責解釋。

2006年7月4日