第一篇：P2P網貸 信息披露制度

P2P網貸信息披露制度

第一章：總則

第一條 為規范本公司信息披露，促進公司依法規范運作，維護公司和投資者的合法權益，依據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等國家有關法律、法規及《股票上市規則》、《公開發行股票公司信息披露實施細則》、《公司章程》的有關要求，特制定本信息披露制度。

第二章：公司信息披露的基本原則

第二條 本制度所稱信息披露是指將可能對公司股票價格產生重大影響而投資者尚未得知的重大信息，在規定時間內，通過規定的媒體，以規定的方式向社會公眾公布，并送達證券監管部門備案。

第三條 信息披露是公司的持續責任，公司應該忠實誠信履行持續信息披露的義務。

第四條 公司應當嚴格按照法律、法規和公司章程規定的信息披露的內容和格式要求，真實、準確、完整、及時地報送及披露信息。

第五條 公司信息披露要體現公開、公正、公平對待所有股東的原則。

第三章：信息披露的內容

第六條 公司應當披露的信息包括定期報告和臨時報告。年度報告、中期報告和季度報告為定期報告，其他報告為臨時報告。

第七條 臨時報告包括但不限于下列事項：

1、董事會決議；

2、監事會決議；

3、召開股東大會或變更召開股東大會日期的通知；

4、股東大會決議；

5、獨立董事的聲明、意見及報告；

6、收購或出售資產達到應披露的標準時；

7、關聯交易達到應披露的標準時；

8、重要合同（借貸、委托經營、受托經營、委托理財、贈與、承包、租賃等）的訂立、變更和終止；

9、重大行政處罰和重大訴訟、仲裁案件；

10、可能依法承擔的重大賠償責任；

11、公司章程、注冊資本、注冊地址、名稱發生變更；

12、經營方針和經營范圍發生重大變化；

13、變更募集資金投資項目；

14、直接或間接持有另一上市公司發行在外的普通股5％以上；

15、持有公司5％以上股份的股東，其持有股份增減變化達5％以上；

16、公司第一大股東發生變更；

17、公司董事、監事及高級管理人員發生變動；

18、生產經營環境發生重要變化，包括全部或主要業務停頓、生產資料采購、產品銷售方式或渠道發生重大變化；

19、公司作出增資、減資、合并、分立、解散或申請破產的決定； 20、法律、法規、規章、政策的變化可能對公司的經營產生顯著影響；

21、更換為公司審計的會計師事務所；

22、公司股東大會、董事會的決議被法院依法撤銷；

23、法院裁定禁止對公司有控制權的股東轉讓其所持公司的股份

24、持有公司5％以上股份的股東所持股份被質押；

25、公司進入破產、清算狀態；

26、公司預計出現資不抵債；

27、獲悉主要債務人出現資不抵債或進入破產程序，公司對相應債權未提取足額壞帳準備的；

28、公司因涉嫌違反證券法規被中國證監會調查或正受到中國證監會處罰；

29、依照《公司法》、《證券法》等國家有關法律、法規及《公司章程》的有關要求，應予披露的其他重大信息。

第八條 信息披露的時間和格式，按深圳證券交易所《股票上市規則》及《深圳證券交易所上市公司臨時公告格式指引》之規定執行。

第四章：信息披露的程序

第九條 信息披露前應嚴格履行下列審查程序：

1、提供信息的部門負責人認真核對相關信息資料；

2、董事會秘書進行合規性審查；

3、董事長簽發。

第十條 公司下列人員有權以公司的名義披露信息：

1、董事長；

2、總經理

第二篇：信息披露制度

信息披露制度

一、總那么

第一條

信息披露義務人應當真實、準確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。信息披露義務人應當同時向所有投資者公開披露信息。

第二條　發行人、上市公司的董事、監事、高級管理人員應當忠實、勤勉地履行職責，保證披露信息的真實、準確、完整、及時、公平。

第三條　在內幕信息依法披露前，任何知情人不得公開或者泄露該信息，不得利用該信息進行內幕交易。

第四條　信息披露文件主要包括招股說明書、募集說明書、上市公告書、定期報告和臨時報告等。

第五條　上市公司及其他信息披露義務人依法披露信息，應當將公告文稿和相關備查文件報送天交股權交易所登記，并在天交股權交易所指定的媒體發布。信息披露義務人在公司網站及其他媒體發布信息的時間不得先于指定媒體，不得以新聞發布或者答記者問等任何形式代替應當履行的報告、公告義務，不得以定期報告形式代替應當履行的臨時報告義務。

第六條　信息披露義務人應當將信息披露公告文稿和相關備查文件報送上市公司注冊地證監局，并置備于公司住所供社會公眾查閱。

第七條　信息披露文件應當采用中文文本。同時采用外文文本的，信息披露義務人應當保證兩種文本的內容一致。兩種文本發生歧義時，以中文文本為準。

第八條　天津股權交易所依法對信息披露文件及公告的情況、信息披露事務管理活動進行監督，對上市公司控股股東、實際控制人和信息披露義務人的行為進行監督。

證券交易所應當對上市公司及其他信息披露義務人披露信息進行監督，催促其依法及時、準確地披露信息，對證券及其衍生品種交易實行實時監控。證券交易所制訂的上市規那么和其他信息披露規那么應當報天交股權交易所批準。

第九條

天津股權交易所可以對金融、房地產等特殊行業上市公司的信息披露作出特別規定。

第二章　招股說明書、募集說明書和上市說明書

第十一條　發行人編制招股說明書應當符合天交股權交易所的相關規定。但凡對投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應當在招股說明書中披露。公開發行證券的申請經天津股權交易所核準后，發行人應當在證券發行前公告招股說明書。

第十二條　發行人的董事、監事、高級管理人員，應當對招股說明書簽署書面確認意見，保證所披露的信息真實、準確、完整。招股說明書應當加蓋發行人公章。

第十三條　發行人申請首次公開發行股票的，天津股權交易所受理申請文件后，發行審核委員會審核前，發行人應當將招股說明書申報稿在天津股權交易所網站預先披露。

預先披露的招股說明書申報稿不是發行人發行股票的正式文件，不能含有價格信息，發行人不得據此發行股票。

第十四條　證券發行申請經天津股權交易所核準后至發行結束前，發生重要事項的，發行人應當向天津股權交易所書面說明，并經天津股權交易所同意后，修改招股說明書或者作相應的補充公告。

第十五條　申請證券上市交易，應當按照證券交易所的規定編制上市公告書，并經證券交易所審核同意后公告。發行人的董事、監事、高級管理人員，應當對上市公告書簽署書面確認意見，保證所披露的信息真實、準確、完整。上市公告書應當加蓋發行人公章。

第三章

定期報告

第十六條　上市公司應當披露的定期報告包括報告、中期報告和季度報告。但凡對投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應當披露。

報告中的財務會計報告應當經具有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所審計。

第十七條　報告應當在每個會計結束之日起4個月內，中期報告應當在每個會計的上半年結束之日起2個月內，季度報告應當在每個會計第3個月、第9個月結束后的1個月內編制完成并披露。第一季度季度報告的披露時間不得早于上一報告的披露時間。

第十八條　報告應當記載以下內容：

〔一〕公司根本情況；

〔二〕主要會計數據和財務指標；

〔三〕公司股票、債券發行及變動情況，報告期末股票、債券總額、股東總數，公司前10大股東持股情況；

〔四〕持股5%以上股東、控股股東及實際控制人情況；

〔五〕董事、監事、高級管理人員的任職情況、持股變動情況、報酬情況；

〔六〕董事會報告；

〔七〕管理層討論與分析；

〔八〕報告期內重大事件及對公司的影響；

〔九〕財務會計報告和審計報告全文；

〔十〕天津股權交易所規定的其他事項。

第十九條　中期報告應當記載以下內容：

〔一〕公司根本情況；

〔二〕主要會計數據和財務指標；

〔三〕公司股票、債券發行及變動情況、股東總數、公司前10大股東持股情況，控股股東及實際控制人發生變化的情況；

〔四〕管理層討論與分析；

〔五〕報告期內重大訴訟、仲裁等重大事件及對公司的影響；

〔六〕財務會計報告；

〔七〕天津股權交易所規定的其他事項。

第二十條　季度報告應當記載以下內容：

〔一〕公司根本情況；

〔二〕主要會計數據和財務指標；

〔三〕天津股權交易所規定的其他事項。

第二十一條　公司董事、高級管理人員應當對定期報告簽署書面確認意見，監事會應當提出書面審核意見，說明董事會的編制和審核程序是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定，報告的內容是否能夠真實、準確、完整地反映上市公司的實際情況。

董事、監事、高級管理人員對定期報告內容的真實性、準確性、完整性無法保證或者存在異議的，應當陳述理由和發表意見，并予以披露。

第二十二條　上市公司預計經營業績發生虧損或者發生大幅變動的，應當及時進行業績預告。

第二十三條　定期報告披露前出現業績泄露，或者出現業績傳聞且公司證券及其衍生品種交易出現異常波動的，上市公司應當及時披露本報告期相關財務數據。

第二十四條　定期報告中財務會計報告被出具非標準審計報告的，上市公司董事會應當針對該審計意見涉及事項作出專項說明。

第四章

臨時報告

第二十五條　發生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應當立即披露，說明事件的起因、目前的狀態和可能產生的影響。

前款所稱重大事件包括：

〔一〕公司的經營方針和經營范圍的重大變化；

〔二〕公司的重大投資行為和重大的購置財產的決定；

〔三〕公司訂立重要合同，可能對公司的資產、負債、權益和經營成果產生重要影響；

〔四〕公司發生重大債務和未能清償到期重大債務的違約情況，或者發生大額賠償責任；

〔五〕公司發生重大虧損或者重大損失；

〔六〕公司生產經營的外部條件發生的重大變化；

〔七〕公司的董事、1/3以上監事或者經理發生變動；董事長或者經理無法履行職責；

〔八〕持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化；

〔九〕公司減資、合并、分立、解散及申請破產的決定；或者依法進入破產程序、被責令關閉；

〔十〕涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效；

〔十一〕公司涉嫌違法違規被有權機關調查，或者受到刑事處分、重大行政處分；公司董事、監事、高級管理人員涉嫌違法違紀被有權機關調查或者采取強制措施；

〔十二〕新公布的法律、法規、規章、行業政策可能對公司產生重大影響；

〔十三〕董事會就發行新股或者其他再融資方案、股權鼓勵方案形成相關決議；

〔十四〕法院裁決禁止控股股東轉讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質押、凍結、司法拍賣、托管、設定信托或者被依法限制表決權；

〔十五〕主要資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押；

〔十六〕主要或者全部業務陷入停頓；

〔十七〕對外提供重大擔保；

〔十八〕獲得大額政府補貼等可能對公司資產、負債、權益或者經營成果產生重大影響的額外收益；〔十九〕變更會計政策、會計估計；

〔二十〕因前期已披露的信息存在過失、未按規定披露或者虛假記載，被有關機關責令改正或者經董事會決定進行更正；

〔二十一天津股權交易所規定的其他情形。

第二十六條　上市公司應當在最先發生的以下任一時點，及時履行重大事件的信息披露義務：

〔一〕董事會或者監事會就該重大事件形成決議時；

〔二〕有關各方就該重大事件簽署意向書或者協議時；

〔三〕董事、監事或者高級管理人員知悉該重大事件發生并報告時。

在前款規定的時點之前出現以下情形之一的，上市公司應當及時披露相關事項的現狀、可能影響事件進展的風險因素：

〔一〕該重大事件難以保密；

〔二〕該重大事件已經泄露或者市場出現傳聞；

〔三〕公司證券及其衍生品種出現異常交易情況。

第二十七條　上市公司披露重大事件后，已披露的重大事件出現可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的進展或者變化的，應當及時披露進展或者變化情況、可能產生的影響。

第二十八條　上市公司控股子公司發生本方法第三十條規定的重大事件，可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的，上市公司應當履行信息披露義務。

上市公司參股公司發生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的事件的，上市公司應當履行信息披露義務。

第二十九條

涉及上市公司的收購、合并、分立、發行股份、回購股份等行為導致上市公司股本總額、股東、實際控制人等發生重大變化的，信息披露義務人應當依法履行報告、公告義務，披露權益變動情況。

第三十條　上市公司應當關注本公司證券及其衍生品種的異常交易情況及媒體關于本公司的報道。證券及其衍生品種發生異常交易或者在媒體中出現的消息可能對公司證券及其衍生品種的交易產生重大影響時，上市公司應當及時向相關各方了解真實情況，必要時應當以書面方式問詢。

上市公司控股股東、實際控制人及其一致行動人應當及時、準確地告知上市公司是否存在擬發生的股權轉讓、資產重組或者其他重大事件，并配合上市公司做好信息披露工作。

第三十一條　公司證券及其衍生品種交易被天津股權交易所認定為異常交易的，上市公司應當及時了解造成證券及其衍生品種交易異常波動的影響因素，并及時披露。

第五章

信息披露事務管理

第三十二條　上市公司應當制定信息披露事務管理制度。信息披露事務管理制度應當包括：

〔一〕明確上市公司應當披露的信息，確定披露標準；

〔二〕未公開信息的傳遞、審核、披露流程；

〔三〕信息披露事務管理部門及其負責人在信息披露中的職責；

〔四〕董事和董事會、監事和監事會、高級管理人員等的報告、審議和披露的職責；

〔五〕董事、監事、高級管理人員履行職責的記錄和保管制度；

〔六〕未公開信息的保密措施，內幕信息知情人的范圍和保密責任；

〔七〕財務管理和會計核算的內部控制及監督機制；

〔八〕對外發布信息的申請、審核、發布流程；與投資者、證券效勞機構、媒體等的信息溝通與制度；

〔九〕信息披露相關文件、資料的檔案管理；

〔十〕涉及子公司的信息披露事務管理和報告制度；

〔十一〕未按規定披露信息的責任追究機制，對違反規定人員的處理措施。

上市公司信息披露事務管理制度應當經公司董事會審議通過，天津股權交易所備案。

第三十三條　上市公司董事、監事、高級管理人員應當勤勉盡責，關注信息披露文件的編制情況，保證定期報告、臨時報告在規定期限內披露，配合上市公司及其他信息披露義務人履行信息披露義務。

第三十四條　上市公司應當制定定期報告的編制、審議、披露程序。經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員應當及時編制定期報告草案，提請董事會審議；董事會秘書負責送達董事審閱；董事長負責召集和主持董事會會議審議定期報告；監事會負責審核董事會編制的定期報告；董事會秘書負責組織定期報告的披露工作。

第三十五條　上市公司應當制定重大事件的報告、傳遞、審核、披露程序。董事、監事、高級管理人員知悉重大事件發生時，應當按照公司規定立即履行報告義務；董事長在接到報告后，應當立即向董事會報告，并敦促董事會秘書組織臨時報告的披露工作。

第三十六條　上市公司通過業績說明會、分析師會議、路演、接受投資者調研等形式就公司的經營情況、財務狀況及其他事件與任何機構和個人進行溝通的，不得提供內幕信息。

第三十七條　董事應當了解并持續關注公司生產經營情況、財務狀況和公司已經發生的或者可能發生的重大事件及其影響，主動調查、獲取決策所需要的資料。

第三十八條　監事應當對公司董事、高級管理人員履行信息披露職責的行為進行監督；關注公司信息披露情況，發現信息披露存在違法違規問題的，應當進行調查并提出處理建議。監事會對定期報告出具的書面審核意見，應當說明編制和審核的程序是否符合法律、行政法規、天津股權交易所的規定，報告的內容是否能夠真實、準確、完整地反映上市公司的實際情況。

第三十九條　高級管理人員應當及時向董事會報告有關公司經營或者財務方面出現的重大事件、已披露的事件的進展或者變化情況及其他相關信息。

第四十條　董事會秘書負責組織和協調公司信息披露事務，聚集上市公司應予披露的信息并報告董事會，持續關注媒體對公司的報道并主動求證報道的真實情況。董事會秘書有權參加股東大會、董事會會議、監事會會議和高級管理人員相關會議，有權了解公司的財務和經營情況，查閱涉及信息披露事宜的所有文件。董事會秘書負責辦理上市公司信息對外公布等相關事宜。除監事會公告外，上市公司披露的信息應當以董事會公告的形式發布。董事、監事、高級管理人員非經董事會書面授權，不得對外發布上市公司未披露信息。上市公司應當為董事會秘書履行職責提供便利條件，財務負責人應當配合董事會秘書在財務信息披露方面的相關工作。

第四十一條　上市公司的股東、實際控制人發生以下事件時，應當主動告知上市公司董事會，并配合上市公司履行信息披露義務。

〔一〕持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化；

〔二〕法院裁決禁止控股股東轉讓其所持股份，任一股東所持公司5%以上股份被質押、凍結、司法拍賣、托管、設定信托或者被依法限制表決權；

〔三〕擬對上市公司進行重大資產或者業務重組；

〔四〕天津股權交易所規定的其他情形。

應當披露的信息依法披露前，相關信息已在媒體上傳播或者公司證券及其衍生品種出現交易異常情況的，股東或者實際控制人應當及時、準確地向上市公司作出書面報告，并配合上市公司及時、準確地公告。上市公司的股東、實際控制人不得濫用其股東權利、支配地位，不得要求上市公司向其提供內幕信息。

第四十二條　上市公司非公開發行股票時，其控股股東、實際控制人和發行對象應當及時向上市公司提供相關信息，配合上市公司履行信息披露義務。

第四十三條　上市公司董事、監事、高級管理人員、持股5%以上的股東及其一致行動人、實際控制人應當及時向上市公司董事會報送上市公司關聯人名單及關聯關系的說明。上市公司應當履行關聯交易的審議程序，并嚴格執行關聯交易回避表決制度。交易各方不得通過隱瞞關聯關系或者采取其他手段，躲避上市公司的關聯交易審議程序和信息披露義務。

第四十四條　通過接受委托或者信托等方式持有上市公司5%以上股份的股東或者實際控制人，應當及時將委托人情況告知上市公司，配合上市公司履行信息披露義務。

第四十五條

信息披露義務人應當向其聘用的保薦人、證券效勞機構提供與執業相關的所有資料，并確保資料的真實、準確、完整，不得拒絕、隱匿、謊報。

保薦人、證券效勞機構在為信息披露出具專項文件時，發現上市公司及其他信息披露義務人提供的材料有虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏或者其他重大違法行為的，應當要求其補充、糾正。信息披露義務人不予補充、糾正的，保薦人、證券效勞機構應當及時向公司注冊地證監局和證券交易所報告。

第四十六條

上市公司解聘會計師事務所的，應當在董事會決議后及時通知會計師事務所，公司股東大會就解聘會計師事務所進行表決時，應當允許會計師事務所陳述意見。股東大會作出解聘、更換會計師事務所決議的，上市公司應當在披露時說明更換的具體原因和會計師事務所的陳述意見。

第四十七條

為信息披露義務人履行信息披露義務出具專項文件的保薦人、證券效勞機構，應當勤勉盡責、老實守信，按照依法制定的業務規那么、行業執業標準和道德準那么發表專業意見，保證所出具文件的真實性、準確性和完整性。

第四十八條　注冊會計師應當秉承風險導向審計理念，嚴格執行注冊會計師執業準那么及相關規定，完善鑒證程序，科學選用鑒證方法和技術，充分了解被鑒證單位及其環境，審慎關注重大錯報風險，獲取充分、適當的證據，合理發表鑒證結論。

第四十九條　資產評估機構應當恪守職業道德，嚴格遵守評估準那么或者其他評估標準，恰中選擇評估方法，評估中提出的假設條件應當符合實際情況，對評估對象所涉及交易、收入、支出、投資等業務的合法性、未來預測的可靠性取得充分證據，充分考慮未來各種可能性發生的概率及其影響，形成合理的評估結論。

第五十條　任何機構和個人不得非法獲取、提供、傳播上市公司的內幕信息，不得利用所獲取的內幕信息買賣或者建議他人買賣公司證券及其衍生品種，不得在投資價值分析報告、研究報告等文件中使用內幕信息。

第五十一條　媒體應當客觀、真實地報道涉及上市公司的情況，發揮輿論監督作用。

任何機構和個人不得提供、傳播虛假或者誤導投資者的上市公司信息。

違反前兩款規定，給投資者造成損失的，依法承當賠償責任。

第六章

監督管理與法律責任

第五十二條　中國證監會可以要求上市公司及其他信息披露義務人或者其董事、監事、高級管理人員對有關信息披露問題作出解釋、說明或者提供相關資料，并要求上市公司提供保薦人或者證券效勞機構的專業意見。天津股權交易所對保薦人和證券效勞機構出具的文件的真實性、準確性、完整性有疑義的，可以要求相關機構作出解釋、補充，并調閱其工作底稿。上市公司及其他信息披露義務人、保薦人和證券效勞機構應當及時作出回復，并配合中國證監會的檢查、調查。

第五十三條

上市公司董事、監事、高級管理人員應當對公司信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責，但有充分證據說明其已經履行勤勉盡責義務的除外。

上市公司董事長、經理、董事會秘書，應當對公司臨時報告信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承當主要責任。

上市公司董事長、經理、財務負責人應對公司財務報告的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承當主要責任。

第五十四條　信息披露義務人及其董事、監事、高級管理人員，上市公司的股東、實際控制人、收購人及其董事、監事、高級管理人員違反本方法的，天津股權交易所可以采取以下監管措施：

〔一〕責令改正；

〔二〕監管談話；

〔三〕出具警示函；

〔四〕將其違法違規、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案并公布；

〔五〕認定為不適當人選；

〔六〕依法可以采取的其他監管措施。

第三篇：信息披露制度

XX研究院 信息披露制度

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為保證研究院信息公開、公平、公正，做好相應公益事業，特制定本制度。

第一條 研究院嚴格按照法律、法規和《章程》規定的信息披露的內容和格式要求，真實、準確、及時地報送披露信息。如發生變化及時到相關部門辦理登記備案。

第二條 信息披露要體現公開、公正、公平的原則，將研究院對社會可能產生重大影響，而社會公眾尚未得知的重大信息，在規定的時間內，通過新聞媒體、公開欄、互聯網上向社會公眾公布，并送達業務主管單位和登記管理機關備案。第三條 信息披露的內容

1.研究院應當披露的信息包括工作報告，舉行的學術交流、信息咨詢等重大活動，財務狀況、承諾服務項目等。2.籌資和接受捐贈隨時將籌資目的、資金使用方向和接受捐贈、資助財物的使用情況，項目進展情況向社會公眾披露。3.承諾服務項目，應將服務內容、服務形式、服務責任及收費標準等向社會公眾披露。

4.研究院章程、注冊地址、名稱發生變更的要及時予以披露。5.國家相關法律、法規及章程規定的及其他應披露的重大信息。6.信息披露的時間和格式，應遵循和結合研究院的具體情況，在具體行為發生的前后的2日內進行披露。

第四條 信息披露前應嚴格履行下列審查程序：

1.提供信息的社會組織負責人要認真核對相關信息資料； 2.研究院理事會進行審查通過；

3.經業務主管單位審查同意并經登記管理機關核準后予以披露。4.對玩忽職守導致信息披露違規，在社會上造成嚴重影響或損失的，視情節輕重給予處分，賠償損失或者撤換、罷免，直至追究相關責任。

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第四篇：中石油信息披露制度

中國石油化工股份有限公司信息披露制度

2007年8月24日第三屆董事會第十四次會議審議通過

第一章總則

第一條為規范中國石油化工股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）的信息披露工作，保護投資者的合法權益，根據相關法律法規和公司境內外上市地證券監管規則等規定，結合公司實際情況，制定本制度。

第二條除非文中另有所指，本制度所稱信息是指可能影響投資者決策或對公司證券及其衍生品種交易的價格產生較大影響的信息(即股價敏感信息)，以及相關法律法規和公司上市

地證券監管規則要求披露的其他信息。

信息披露是指在規定的時間內、在指定的媒體上、以規定的方式向社會公眾公布前述信

息，并按規定及時報送公司上市地證券監管部門。

第三條本制度適用于公司董事會、監事會、董事、監事、高級管理人員、公司總部各職能部門及各分公司和子公司負責人、公司控股股東和實際控制人及持股5%以上的股東，以及公司其他負有信息披露職責的人員（以下單獨或合稱“信息披露義務人”）。

第四條公司及其他信息披露義務人在披露信息時應遵循真實、準確、完整、及時的原

則，不得有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

公司及其他信息披露義務人應當同時向所有投資者公開披露信息。

第五條公司董事、監事、高級管理人員應當忠實、勤勉地履行職責，關注信息披露文

件的編制，保證信息披露的真實、準確、完整、及時和公平。

第六條公司應在各上市地同時（時差引起的差異除外）向所有投資者公開披露相同的信息，但對非實質性且不影響公司證券及其衍生品種交易價格及相關股東利益的信息，在遵

守相關法律法規和公司上市地證券監管規則的前提下可以有所不同。

第七條除監事會公告及自愿性披露的信息外，公司披露的信息應當以董事會公告的形

式發布。

任何機構和人員（包括但不限于公司董事、監事和高級管理人員）非經公司董事會書面

授權，不得對外發布公司未披露的信息。

第八條公司信息披露文件采用中文文本，同時采用外文文本時，應盡最大努力使中外

文文本內容一致，兩種文本發生歧義時，以中文文本為準。

第九條公司信息披露文件和董事、監事及高級管理人員履行信息披露職責的記錄由公

司董事會秘書局或相關部門整理并妥善保管。

第十條公司認真執行并不斷完善現有內控制度，保障信息披露的真實、準確及完整。公司管理層每年對內控制度執行的有效性進行檢查，董事會定期對內控制度進行評價。

第二章信息披露的職責

第十一條公司董事會負責公司信息披露制度的實施。董事會應對公司信息披露制度實

施情況進行評估，并在公司報告內部控制部分中披露評估意見。

公司董事長為公司實施信息披露制度的第一責任人。

公司董事應當了解并持續關注公司生產經營情況、財務狀況和公司已經發生的或者可能

發生的重大事項及影響，主動調查、獲取決策所需要的資料。

第十二條公司監事會負責監督公司信息披露制度的實施，對公司信息披露制度實施情

況進行評價，并在報告的監事會報告中披露評價意見。

第十三條公司高級管理人員應及時向董事會通報有關經營或者財務方面出現的重大

事項，已披露事項的進展或者變化情況及相關信息。

第十四條公司董事、監事、高級管理人員、持股5%以上的股東及其一致行動人、實

際控制人應當及時將與其相關的公司關聯人名單及關聯關系的說明告知董事會秘書局。公司應當履行關聯交易的審議程序，并嚴格執行關聯交易的回避表決制度。交易各方不得通過隱

瞞關聯關系或者采取其他手段，規避公司的關聯交易審議程序和信息披露義務。

第十五條公司董事會秘書負責組織和協調公司信息披露事務，匯集公司應予披露的信息并報告董事會；持續關注媒體對公司的報道，對涉及公司股價敏感信息的報道予以求證；組織對公司董事、監事、高級管理人員等進行信息披露的業務培訓，并按要求將培訓情況報

公司上市地證券監管機構備案。證券事務代表協助董事會秘書履行職責。

董事會秘書可參加股東大會、董事會會議、監事會會議和高級管理人員的相關會議，了

解公司的財務和經營情況，查閱涉及信息披露事宜的所有文件。

公司總部各職能部門負責人、各分公司及子公司負責人、公司控股股東和實際控制人及持股5%以上股東以及公司其他負有信息披露職責的人員應當積極配合董事會秘書在信息披

露方面的相關工作。

第十六條公司法定信息披露的常設機構為董事會秘書局，具體處理信息披露事宜。其主要工作包括組織編寫并發布定期報告和臨時報告，負責與上市地證券監管機構的聯絡，負

責組織實施投資者關系和信息披露工作等。

第十七條公司總部各職能部門負責人、各分公司及子公司負責人為其所屬部門和單位信息披露事務的第一責任人。上述部門和單位應當指定專人作為信息聯絡人，負責所屬部門和單位相關信息的收集、核實及報送。各分公司及子公司指定的信息聯絡人應將須予披露的股價敏感信息及時報送總部對應的職能部門，總部職能部門信息聯絡人應將須予披露的信息

及時報送董事會秘書局。

第十八條持有公司5%以上股份的股東及其一致行動人、實際控制人應當指定信息聯絡人，組織、收集所屬單位的基礎信息，及時、準確地告知公司其是否存在與公司相關的須

予披露的事項，并配合公司做好信息披露工作。

公司股東及實際控制人發生以下事件時，應當主動告知公司，并配合公司履行信息披露

義務。

（一）持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有的股份或者控制公司的情

況發生較大變化；

（二）法院裁決禁止控股股東轉讓其所持股份，任一股東所持公司5%股份被質押、凍

結、司法拍賣、托管、設定信托或者被依法限制表決權；

（三）擬對公司進行重大資產或者業務重組；

（四）相關法律法規和公司上市地證券監管規則規定的其他情形。

如果須予披露的信息依法披露前，相關信息已在媒體上傳播或者公司證券及其衍生品種出現交易異常情況的，相關股東或者實際控制人應當積極配合公司及時發出公告。股價敏感

資料如已泄漏，公司須立即公告。

第三章信息披露的內容

第十九條公司信息披露文件包括但不限于招股說明書、募集說明書、上市公告書、定期報告和臨時報告。招股說明書、募集說明書、上市公告書、20-F及6-K等信息披露文件

將根據公司上市地證券監管要求的有關規定進行編制和披露。

第二十條定期報告

公司應當披露的定期報告主要包括報告(含向美國證監會報送的20-F)、中期報告和季度報告。擬披露的定期報告的內容須符合相關法律法規以及公司上市地證券監管規則的有

關要求。

第二十一條臨時報告

發生可能對公司證券及其衍生品種的交易價格產生較大影響的重大事項以及相關法律

法規和公司上市地證券監管規則規定的應當及時披露的其他事項，投資者尚未得知時，公司應當按照上市地證券監管規則的規定及時進行信息披露，說明事項的起因、目前的狀態和可

能產生的影響。

前款重大事項包括但不限于：

(一)公司的經營方針和經營范圍的重大變化；

(二)公司的重大投資行為、重大的購置、處置資產的決定；

(三)公司訂立重要合同，可能對公司的資產、負債、權益和經營結果產生重要影響；

(四)公司發生重大債務和未能清償到期重大債務的違約情況，或者發生大額賠償責任；

(五)公司發生重大生產、經營事故，造成重大損失或重大影響；公司發生重大虧損或其

他重大損失；

(六)公司有重大油氣發現或重大科技突破，預計對公司生產、經營可能產生重大影響；

(七)公司生產經營的外部條件發生重大變化；

(八)公司董事、三分之一以上監事、總裁發生變動；董事長或者總裁無法履行職責；

(九)持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發

生較大變化；

(十)公司減資、合并、分立、解散及申請破產的決定，或者依法進入破產程序、被責令

關閉；

(十一)涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效；(十二)公司涉嫌違法違規被有權機關調查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董

事、監事、高級管理人員涉嫌違法違紀被有權機關調查或者采取強制措施；

(十三)新公布的法律、法規、規章、行業政策可能對公司產生重大影響；

(十四)董事會就發行新股或者其他再融資方案、股權激勵方案形成相關決議；

(十五)法院裁決禁止控股股東轉讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質押、凍結、司法拍賣、托管、設定信托或者被依法限制表決權；

(十六)主要資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押；

(十七)主要或者全部業務陷入停頓；

(十八)對外提供重大擔保；

(十九)獲得大額政府補貼等可能對公司資產、負債、權益或者經營結果產生重大影響的額外收益；

(二十)變更會計政策、會計估計；

(二十一)因前期已披露的信息存在差錯、未按規定披露或者虛假記載，被有權機關責令

改正或者經董事會決定進行更正；

(二十二)公司聘任和解聘會計師事務所；

(二十三)公司證券及其衍生品種交易被公司上市地證券監管機構認定為異常交易；

(二十四)有關法律法規和公司上市地證券監管規則規定的其他情形。

第二十二條公司的控股子公司發生本制度所述之重大事項，可能對公司證券及其衍生

品種交易價格產生較大影響的，公司應當及時履行信息披露義務。

公司的參股公司發生可能對公司證券及其衍生品種的交易價格產生較大影響事項的，公

司應當及時履行信息披露義務。

第二十三條公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時性商業秘密或者公司上市地證券監管機構認可的其他情形，及時披露可能損害公司利益或者誤導投資者，并且符合相關法律法規和公司上市地證券監管規則規定的其他條件的，公司可以向公司上市地證券監管機構

申請暫緩披露。

暫緩披露申請未獲證券監管機構同意，或者暫緩披露的原因已經消除，或者暫緩披露的期限屆滿的，公司應當及時履行信息披露義務。

第二十四條公司擬披露的信息屬于國家機密、商業秘密或者公司上市地證券監管機構認可的其他情形，按有關規定披露或者履行相關義務可能導致違反保密義務或損害公司利益的，公司可以向公司上市地證券監管機構申請豁免履行相關信息披露義務。

第四章信息披露的程序

第二十五條定期報告

（一）定期報告的草擬

公司董事會秘書局會同公司財務部和會計師事務所制訂出定期報告編制和披露工作時間表，組織公司相關職能部門按照相關法律法規和上市地監管機構的規定編制定期報告初

稿。

（二）完成報告審定稿

公司執行董事或董事會秘書對定期報告初稿進行審核，各相關部門按照審核意見補充、更新資料。董事會秘書局修改初稿，并報公司董事長審定后形成定期報告審定稿。

（三）審計委員會召開會議，審議定期報告并形成審閱意見。

（四）董事會召開會議，審議定期報告并形成決議。

（五）董事、高級管理人員及監事會出具書面意見

董事及高級管理人員對定期報告簽署書面確認意見。監事會對定期報告提出書面審核意見。公司董事、監事和高級管理人員對定期報告的真實性、準確性、完整性無法保證或者存

在異議的，應當陳述理由和發表意見，并予以披露。

（六）發布報告并報送監管機構

董事會秘書局根據董事會意見，完成定期報告，經董事長簽署并加蓋公司公章后，于規定時間將報告全文和摘要（報紙稿）、相應決議文件及交易所要求報送和披露的其他文件報

送交易所，并于規定時間在指定報紙、網站披露及報送相關證券監管機構備案。

如預計在董事會議上決定宣布、建議或派付股息、或批準任何、半或其他期間的利潤或虧損，公司須按上市地監管部門的要求在董事會召開至少7個工作日前將擬訂的會

議日期通知境內外交易所。

（七）信息披露后續事宜

公司應當于信息發布之日起將定期報告等信息披露文件載于公司網站及按照上市地監管機構的要求刊登在交易所的網站，供信息披露義務人及社會公眾查閱。信息披露義務人應

當及時查閱公司網站，了解披露情況。

第二十六條報告及宣派股息的其他定期報告中的財務會計報告應經合格的會計師事務所審計；定期報告中財務會計報告被出具非標準審計報告的，公司董事會應針對該審

計意見涉及事項作出專項說明。

第二十七條報告應當在每個會計結束之日起4個月內，中期報告應當在每個會計的上半年結束之日起2個月內，第一季度報告和第三季度報告應分別在當年4月底和10月底前編制完成并披露。第一季度季度報告的披露時間不得早于上一報告的披露時間。若公司上市地證券監管機構有不同要求的，遵守其要求。

報告應當根據上市地證券監管要求在規定時間發送股東，及/或載于公司網站供投

資者查閱。

定期報告披露前出現業績泄露，或者出現業績傳聞且公司證券及其衍生品種的交易出現異常波動時，公司應及時披露該報告期內相關財務數據。公司預計不能在規定期限內披露定期報告的，應當及時向公司上市地證券監管機構報告，并公告不能按期披露的原因、解決方

案以及延期披露的最后期限。

第二十八條臨時報告

(一)重大信息的收集和內部報告

公司證券及其衍生品種發生異常交易或者在媒體中出現的消息可能對公司證券及其衍生品種的交易產生重大影響時，或者公司證券及其衍生品種交易被上市地證券監管機構認定為異常交易的，董事會秘書局應當及時向相關各方了解情況，收集信息，并及時報告董事會秘書。董事會秘書接到報告后應立即呈報董事長。董事長接到報告后，根據授權自行決定或

向董事會報告形成意見，并敦促董事會秘書組織臨時報告的披露工作。

董事、監事、高級管理人員、各職能部門、公司控股股東和實際控制人及持股5%以上的股東在知悉重大事項或其他須予披露的事項后應盡早通知董事會秘書局。

（二）臨時報告的草擬

董事會秘書局根據實際情況可制訂出臨時報告編制和披露時間表，組織草擬臨時報告。

監事會發布的臨時報告由監事會辦公室草擬完成臨時報告。

（三）臨時報告的審批

對于無須經董事會審批的事項，由董事會秘書審核批準后披露。監事會發布的臨時報告，由監事會審批后披露。

對于須經公司董事會、監事會和/或股東大會批準的事項，按照《公司章程》及議事規

則的規定履行相應的審核批準程序后進行信息披露。

（四）發布報告并報送監管機構

董事會秘書局負責將臨時報告報送境內外證券交易所，并于規定時間在指定報紙、網站發布。對于須經董事會、監事會和/或股東大會批準的臨時報告，在有關會議召開當日（如會議召開當日為非交易日，則順延至下一個交易日）將臨時報告報證券交易所，并于規定時

間在指定報紙、網站發布及報送相關證券監管機構備案。

（五）信息披露后續事宜

公司應當及時將信息披露文件載于公司網站及按照上市地監管機構的要求刊登在交易所的網站，供信息披露義務人及社會公眾查閱。公司信息披露義務人應當及時查閱公司網站，了解披露情況。

已披露的重大事項出現可能對公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的進展或

變化時，公司應當及時披露進展或者變化情況以及可能產生的影響。

第二十九條公司應當在最先發生的以下任一時點，及時履行重大事項的信息披露義

務：

（一）董事會或者監事會就該重大事項形成決議時；

（二）有關各方就該重大事項簽署意向書或者協議時；

（三）董事、監事或者高級管理人員知悉該重大事項發生并報告時。

在前款規定的時點之前出現下列情形之一的，公司應當及時披露相關事項的現狀、可能

影響事項進展的風險因素：

（一）該重大事項難以保密；

（二）該重大事項已經泄露或者市場出現傳聞；

（三）公司證券及其衍生品種出現異常交易情況。

第三十條公司擬披露的相關信息提供給其他媒體的時間及在公司網站發布的時間不得先于指定媒體，公司不得以新聞發布或者答記者問等任何形式代替應當履行的報告、公告

義務，亦不得以定期報告形式代替應當履行的臨時報告義務。

第五章與投資者、證券分析師及媒體的溝通

第三十一條對于不涉及敏感財務信息和商業秘密、但可能對股東和其他利益相關者決策產生較大影響的信息，包括但不限于公司發生的重大活動如新聞發布會、簽字儀式、開工慶典等，以及公司發展戰略、經營理念、生產經營、工程建設、科技進步、重大合資合作等

方面的信息，公司可進行自愿性的信息披露。

自愿性信息披露可參照定期報告和臨時報告披露程序。

公司實行發言人制度，負責日常需向媒體發布的信息。

第三十二條公司董事長及董事會其他成員、總裁班子成員及公司指定的其他人員在接待投資者、證券分析師或接受媒體采訪前，應當從信息披露的角度適當征詢董事會秘書的意

見。

第三十三條公司在接待投資者、證券分析師及媒體時應當謹慎，不能提供未曾公開的重大信息。

第三十四條公司設立包括信息披露欄目的網站，建立投資者熱線、傳真和電子信箱等

股東咨詢聯系方式，并在定期報告中予以公布。

第六章信息披露的保密義務

第三十五條公司應加強對處于籌劃階段的重大事項和處于進展過程中的信息披露文件的保密工作，凡預期會對公司證券及其衍生品種的交易價格產生較大影響的信息，在公布

之前，公司及所聘請的中介機構必須嚴格保密。

第三十六條公司信息披露義務人應采取必要的措施，在相關信息公開披露前將其控制在最小的范圍內。在公司作出正式披露前，若信息已經泄露，或者市場出現傳聞，信息難以保密，或者公司證券及其衍生品種的交易發生異常波動，信息披露義務人應當及時通知董事

會秘書局進行相應的信息披露。

第三十七條涉及公司的經營、財務或者對公司證券及其衍生品種的市場價格有重大影

響的尚未公開的信息為公司的內幕信息。

公司的內幕信息在依法披露前，任何內幕信息知情人和非法獲取該等信息的知情人不得以相關法律法規和公司上市地證券監管規則禁止的方式利用該等信息，包括但不限于不得公開或者泄露該等信息，不得利用該等信息買賣或者建議他人買賣公司證券及其衍生品種，不得在投資價值分析報告、研究報告等文件中使用該等信息，不得提供、傳播虛假或者誤導投

資者的公司信息。

公司的內幕信息知情人包括但不限于：

(一)公司的董事、監事、高級管理人員；

(二)持有公司5%以上股份的股東及其董事、監事、高級管理人員，公司的實際控制人

及其董事、監事、高級管理人員；

(三)公司的控股子公司及其董事、監事、高級管理人員；

(四)由于所任公司職務可以獲取公司有關內幕信息的其他人員；

(五)相關法律法規和公司上市地證券監管規則規定的其他人員。

第七章信息披露的法律責任

第三十八條公司信息披露義務人違反相關法律法規或公司上市地證券監管規則及本制度有關信息披露義務的規定，給公司造成嚴重影響或損失的，公司有權視情節輕重追究其責任，包括但不限于對責任人給予批評、警告、免解除職務、解除勞動合同等處分。

第八章附則

第三十九條本制度由公司董事會制訂和修改，于董事會審議通過發布之日起生效，并

報公司上市地證券監管機構備案。

第四十條本制度由公司董事會負責解釋。

第四十一條本制度未盡事宜或與不時頒布的法律、行政法規或其他有關規范性文件的規定沖突的，以法律、行政法規、其他有關規范性文件的規定為準。

第四十二條本制度施行之日起，《中國石油化工股份有限公司信息披露制度（試行）》

不再實施。

第五篇：信用社信息披露制度

第一章 總 則

第一條 為健全和規范洪雅縣農村信用合作社聯合社(以下簡稱“本社”)的信息披露工作，確保信息披露的真實，準確，完整，及時，公平，促進本社依法規范運作，維護本社和投資者的合法權益，根據國家有關法律，法規，規章和本社《章程》的有關規定，制定本制度。

第二章 信息披露的基本原則

第二條 本制度所稱信息披露是指將可能對本社產生重大影響而投資者尚未得知的信息，在規定的時間內，以規定的方式向股東公布的行為。本社信息披露的內容包括定期報告和臨時報告。報告，半報告為定期報告，其他報告為臨時報告。本社應當按照有關法律、法規、規章和本社《章程》等的要求，披露定期報告和臨時報告。監管～認為有必要披露的信息，也應當予以披露。

第三條 信息披露是本社的持續責任，本社應該忠實誠信地履行信息披露的義務。本社信息披露要體現公開、公平、公正對待所有股東的原則，真實，準確，完整，及時，公平地報送及披露信息，確保沒有虛假、誤導性陳述和重大遺漏。本社將《眉山日報》作為信息披露的指定載體。

第三章 信息披露事務的管理

第四條 本社理事會授權本社辦公室負責組織和協調本社信息披露事務。本社辦公室主任負責有關涉及信息披露有關方面的聯系，并接待來訪，回答咨詢，聯系股東，向投資者提供本社公開披露的資料。

第五條 不能以新聞發布或答記者問等形式代替本社的正式公告。

第六條 本社發現已披露的信息(包括本社發布的公告和媒體上轉載的有關本社的信息)有錯誤、遺漏或誤導時，應及時發布更正公告，補充公告或澄清公告。

第七條 本社對外發布的信息披露文件(包括定期報告和臨時報告)如經監管～審核后提出審查意見或要求本社對某一事項進行補充說明時，辦公室主任應當及時向理事長或理事長指定的理事報告，據其指示及時地組織有關人員答復監管～，按要求作出解釋說明，刊登補充公告。

第四章 信息披露的工作程序及責任

第八條 信息披露前應嚴格履行下列審查程序:

1、提供信息的部門負責人認真核對相關信息資料并簽字確認；

2、辦公室主任進行合規性審查并簽字；

3、理事長(或授權人)簽發。

第九條 本社理事長有權以本社名義披露信息。

第十條 本社有關部門對于事項是否需要披露有疑問時，應及時向辦公室主任或通過辦公室主任向監管～咨詢。本社不能確定有關事項是否必須及時披露的，應當報告監管～審核后決定是否披露及披露的時間和方式。本社公開披露的信息必須在第一時間報送監管～。

第十一條 辦公室主任的責任

1，辦公室主任為本社與監管～的指定聯絡人，負責準備和遞交監管～要求的文件，組織完成監管機構布置的任務。

2、協調和組織信息披露事項，包括建立信息披露制度和重大信息的內部報告制度，明確本社各部門的有關人員的信息披露職責及保密責任，負責與新聞媒體及投資者的聯系；接待來訪，回答咨詢；聯系股東、理事；向投資者提供本社公開披露過的資料。其他機構及個人不應干預辦公室主任按有關法律、法規及規則的要求披露信息的工作。

第十六條 理事的責任

1、本社理事會全體人員必須保證信息披露內容真實，準確，完整，沒有虛假、誤導性陳述或重大遺漏，并就信息披露的真實性，準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

第二十六條 本社應當在半報告經理事會審議后的2個工作日內向監管～報告，經審核后，在《眉山日報》上刊登半報告摘要，并將半報告正文和摘要放存本社辦公室備查。

第六章 臨時報告

第二十七條 本社應當在股東大會召開之前以公告方式通知股東。股東大會通知中應當列明會議召開的時間、地點、方式，以及會議召集人等事項，并充分完整地披露所有提案的具體內容。在股東大會結束后，本社應及時將股東大會決議和公告文稿報送監管～,并將股東大會決議和公告文稿放存本社辦公室備查。

第二十八條 接收、捐贈資產應在接受、捐贈資產實施日起三十個工作日內進行信息披露。

第二十九節 本社其他重大事件的信息披露包括：重大法律訴訟、理事會、監事會人員、高級管理人員變動、重大資產變動等。(討論..)

第三十條 本社應當關注傳播媒介對本社的報道。對本社正常經營和業務發展根據可能產生重大影響的信息，應當發布媒體信息澄清公告。

第七章 信息披露文件的存檔管理

第三十一條 本社對外信息披露的文件(包括定期報告和臨時報告)要建立專卷存檔保管。股東大會文件，理事會文件，監事會文件，信息披露文件要分類專卷存檔保管。

第八章 信息保密

第三十二條 本社理事，監事，高級管理人員及其他因工作關系接觸到應披露信息的工作人員，對本社業務經營產生重大影響的未公開披露的信息負有保密的責任和義務，不得泄露未公開披露的有關信息，否則，對由此產生的不良影響負全部責任。

第三十二條 當理事會得知有關尚未披露的信息難以保密，或者已經泄露，或者本社業務經營已經受此信息影響明顯發生異常波動時，本社應當立即將該信息予以披露。

第三十三條 由于有關人員的失職給本社造成嚴重影響或損失時，應對其給予處分，并追究其賠償的責任。

第三十四條 本制度經理事會審議通過后生效，由理事會解釋。

～年8月