第一篇：盤點管理辦法

盤點管理辦法

1、目的

為了加強公司資產管理，保障公司資產安全性、完整性、準確性，及時、真實的反應公司資產的結存即利用情況，使公司資產盤點規范化、合理化、制度化，為下階段銷售、生產、財務成本核算提供事實依據，根據公司實際情況，制度本管理辦法。

2、適用范圍 2、1存貨：包括原材料、輔助材料、燃料、低值易耗品、包裝物、在制品、半成品、成品等； 2、2貨幣資產：包括現金、銀行存款、有價證券、銀行票據等； 2、3固定資產：主要包括固定資產、列入長期待攤費用的有形資產等（如模具）； 2、4客供物料； 2、5存放于外協廠商的本廠物料（必要時）。

3、職責 3、1PMC部（倉管科）：負責倉庫物料盤點及執行盈虧處理工作； 3、2財務部：負責盤點組織；主導盤點工作；負責盤點盈虧調整的審核；編制盤點總結報告，組織召開盤點總結工作會議，進行盤點獎懲，定期或不定期組織人員對各項資產進行稽查、盤點； 3、3總經理：負責盤點盈虧調整的審批工作； 3、4相關部門：負責本部門盤點及盤點協助工作。

4、盤點時間 4、1存貨盤點：每月30日進行一次小盤點(自盤、抽盤)；每個季度的最后一個月月底進行一次大盤點（自盤、復盤、抽盤），大盤點具體時間根據《盤點計劃表》確定的日期進行； 4、2貨幣資產盤點：每月30日盤點一次； 4、3固定資產盤點：每半年一次，分別在6月底和12月底進行； 4、4盤點時間要求： 4、4、1 月度小盤點時間要求：自盤應于29日12：00前完成，抽盤應于30日16：00前完成； 4、4、2 度、半年度盤點時間要求：具體依《盤點計劃表》中要求的時間執行； 4、4、3若要變更盤點時間，必須征得盤點總指揮同意方可。4、5 財務部組織人員不定期地抽查各部門的資產庫存情況。

5、盤點方式、方法 5、1盤點方式：動態盤點（即不停產）與靜態盤點（即停產）相結合；定期盤點與不定期盤點相結合；自盤與復盤、抽盤相結合； 5、2盤點方法：全面盤點和抽樣盤點相結合；點數與稱量相結合； 5、3每月定期盤點采取動態盤點，以自盤為主、抽盤為輔的方式進行。盤點方法由各部門根據實際情況確定； 5、4季度、半年度的大盤點采取靜態盤點，以自盤、復盤、抽盤相結合的方式進行，盤點方法由財務部在《盤點計劃表》中確定； 5、5不定期的盤點采取動態盤點，抽盤的方式進行，盤點方法由財務部確定； 5、6外協加工件及客供物料盤點:由相關部門負責人與財務人員共同確定盤點辦法，單獨清點。

6、盤點組織工作 6、1每月小盤由財務部主管與責任部門負責人共同擬定《盤點計劃表》,并組織實施。責任部門在盤點結束后將《盤點表》交財務部，由財務部組織抽盤，檢查帳、卡、物相符率； 6、2季度一次的大盤點由財務部負責組織。在大盤點前半個月，財務部應編制《盤點計劃表》，提出盤點主題、時間安排、任務分工、人員安排及盤點采取的方式、方法，呈總經理核定后，公布實施； 6、3不定期的盤點由財務部負責擬定計劃、組織實施，重點檢查卡、物相符率或帳、卡相符率或帳、卡、物相符率；

7、盤點要求 7、1在倉庫盤點日期前2天，要求PMC部將應發料生產的《生產制令單》于生產前5天發至倉庫備料，生產部將盤點日期需領物料于盤點日期前2天到倉庫領取，以便倉庫盤點工作順利進行； 7、2盤點總指揮須確定盤點關帳時點，關帳前發生的單據必須入帳，關帳后發生的單據待盤點結束后入帳至下個月； 7、3季度大盤點要求盤點之日全廠物料停止流動； 7、4各部門的呆滯料應事前予以分開，并做好標識； 7、5帳外資產或閑置設備均應于《盤點票》上注明。報廢的固定資產應于一周內整理、整頓至指定區域，盤點時單獨列印《盤點表》，記入備查帳； 7、6收貨待處理尚未進帳之物品應置于收貨待檢區，備好待發物料應置于備料區，并做好標識，不列入盤點范圍，但須保留相關進出單據，以便盤點時作為補充證據； 7、7生產部須于盤點前3天將剩余物料辦理好退倉手續； 7、8負責盤點的有關人員在進行盤點前要明確自己的職責，明確自己的任務，事先做好準備； 7、9盤點工作要連續進行，不準中間中斷，負責盤點各有關人員原則上不準請假，遇緊急事情時，應事先向盤點總指揮請假，獲準后方可離開，各有關人員不得擅自離開崗位； 7、10盤點使用的單據、表格需要修改時，須經盤點總指揮簽字確認后生效，否則追究盤點記錄人員的責任； 7、11盤點人員必須認真、準確對盤點物品進行清點、稱量，如實填報盤點結果，真實反映資產結存狀況，嚴禁弄虛作假。盤點報表填報要求數據準確、字跡清楚； 7、12盤點時應先清點或稱量實物，后對《物料銷存卡》，再填《盤點表》核對帳面數。盤點時發現物、卡、帳不符，應通知實物保管人員到場核實，查找原因； 7、13盤點時資產保管人員需認真回答復盤、抽盤人員提出的問題，并說明實物出現盈虧、殘損、變質的原因，并由復盤、抽盤人員記錄在案。當場未查實的問題由實物保管部門負責人于盤點后三天內查清原因，并出具實物盤點異常報告交財務部； 7、14固定資產、貨幣資產、成品的帳、物、卡種類相符率要求為100%，存貨物料的帳、物、卡種類相符率要求為95%以上； 7、15存貨物料的盤點差異允許情況具體見《盤點差異率規定表》。如物料超過規定的盤點差異率范圍，則視為不符；若在規定的盤點差異率范圍，則視為相符。

8、盤點程序 8、1盤點前準備工作： 8、1、1盤點由財務部門申請經總經理批準后，財務部門負責召集相關部門負責人召開盤點工作協調會，并按擬定的《盤點計劃表》組織實施； 8、1、2各相關部門接到《盤點計劃表》后次日內組織召開部門內部盤點會議，做好各項盤點前準備工作； 8、1、3盤點前一周由采購通知各供應商在盤點日期當天停止送貨，銷售部盡量避免或減少當天出貨量，生產生產部提前2天將所需物料領至生產部，對于盤點期間急需用料需經盤點總指揮在《生產制令單》上簽字批準后，方可予以領料； 8、1、4所有帳目處理應在盤點日前一天完成； 8、1、5存貨盤點前各部門應進行清理整頓，分類、分區域按規定堆放好存貨，并張貼好《物料銷存卡》或《物料標識卡》； 8、1、6貨幣資產盤點前出納應整理好貨幣、票據、存折，列好清單； 8、1、7固定資產盤點前一天由使用人員擦拭清潔，并將《盤點票》附掛其上； 8、1、8季度大盤點前要求生產生產部進行物料清理，并對現場進行整理整頓，在制品應存放在規定的區域，并做好標識，以便單獨清點； 8、1、9盤點總指揮核算《盤點票》用量，并于盤點前分發相關盤點部門； 8、1、10盤點部門將盤點需用的物品及盤點用具，于盤點前準備妥當。8、2初盤(自盤)： 8、2、1部門負責人指定人員打印《盤點表》分發給盤點人員； 8、2、2盤點人員按盤點進度計劃及《盤點表》進行盤點，在盤點物品的《物料銷存卡》邊角上張貼好《盤點票》，并在《物料銷存卡》上登記好盤點日期、盤點數量、盤點人，在“摘要”欄注明“初盤”字樣； 8、2、3盤點人員核對盤點結果是否與《盤點表》結存數量一致。如不符，則在確認后查找不符原因，直至清楚無誤為止； 8、2、4盤點人員在《盤點表》上簽名后交部門負責人審核簽字； 8、2、5部門負責人或資產保管員對盤點確認的差異物料填寫《盤點盈虧調整單》或《帳目調整單》進行調帳處理； 8、2、6部門負責人將《盤點表》、《盤點盈虧調整單》、《帳目調整單》交財務部處理。8、3復盤： 8、3、1復盤是在季度大盤點時采取的盤點方法； 8、3、2在盤點前由財務部組織盤點聯席會議，公司總經理和相關部門負責人參加，會議主要是協調和落實盤點方面的各項工作。盤點聯席會議結束后，相關部門的負責人要在規定的時間內做好復盤前各項準備工作； 8、3、3財務部將初盤《盤點表》于復盤日上午8：00前分發各復盤小組組長； 8、3、4復盤人員在初盤人員的陪同下進入盤點區域進行實物盤點； 8、3、5復盤可采用100%復盤，也可采用抽盤，由公司財務部在《盤點計劃表》中確定，但復盤比例不得低于物料種類的50%； 8、3、6復盤人員按復盤安排分工進行盤點，點數員應邊點數、邊報數，貼標識人員應將盤點結果記錄在《盤點票》、《物料銷存卡》上，記錄員將盤點結果記錄在《盤點表》上，如須稱量，由點數員進行稱量作業； 8、3、7復盤與初盤如有差異，須與初盤人員進行再次盤點確認，確認有誤的，由初盤人員在《盤點表》中“復盤數量”旁簽字，以示負責； 8、3、8在整個復盤作業中，督導人員應對復盤情況進行巡查，盤點人員對復盤中存在的問題可向督導人員或盤點總指揮反饋，督導人員或盤點總指揮應及時解答、處理； 8、3、9若復盤物料種類差錯率超過15%（含15%）以上時,則報告盤點總指揮處理，必要時，盤點總指揮要求資產保管員對所管全部物料進行重新盤點； 8、3、10復盤完成后，復盤組長將《盤點表》上交盤點總指揮，盤點總指揮審核《盤點表》后轉交相應抽盤組長。8、4抽盤： 8、4、1抽盤人員在復盤人員的陪同下隨機抽查物料，抽查比例不得低于所盤物料的20%； 8、4、2抽盤人員將抽盤結果記錄在《盤點表》、《盤點票》、《物料銷存卡》上； 8、4、3對于抽盤與復盤有差異的物品，須與復盤人員進行再次盤點確認，確認有誤的,復盤人員應在《盤點表》中“抽盤數量”旁簽字,以示負責，并記錄最終盤點結果； 8、4、4在整個抽盤作業中，督導人員對抽盤情況進行巡查。對抽盤中存在的問題，抽盤人員可向督導人員或盤點總指揮反饋，督導人員或盤點總指揮應及時解答、處理； 8、4、5若抽盤發現物料種類差錯率超過10%（含10%）以上時,則報告盤點總指揮處理，必要時，盤點總指揮要求資產保管員對所管全部物料進行重新盤點（復盤人員也參加盤點）； 8、4、6抽盤完成后，抽盤組長將《盤點表》上交盤點總指揮，盤點總指揮審核《盤點表》后轉交財務部，財務部復印一份《盤點表》交資產保管部門負責人。8、5帳務處理： 8、5、1盤點若產生盈虧，于盤點后1個工作日內，由資產保管部門負責人填寫《盤點盈虧調整單》，報部門最高負責人審核后轉財務部主管； 8、5、2財務部主管對《盤點盈虧調整單》復核無誤后，將盤點差異金額填寫在《盤點盈虧調整單》內，并根據《盤點盈虧調整單》編制《盤點匯總表》，將《盤點盈虧調整單》、《盤點匯總表》交總經理審批，要求在1個工作日內完成； 8、5、3 資產責任保管員在接到審批后的《盤點盈虧調整單》的1個工作日內完成帳、卡帳務調整工作，具體依《帳務處理規定》處理； 8、6盤點報告編制及后續工作： 8、6、1每月小盤結束后2個工作日內、每季大盤結束后4個工作日內，財務部應編寫《盤點總結報告》（內容主要包括盤點主題、過程報告、盤點情況說明、盈虧和殘損處理建議、相關責任人的獎懲建議等），并呈總經理審閱； 8、6、2每月小盤結束后3個工作日內，由財務部主管主持召開盤點工作總結會議（會議參與人員為參加盤點的所有人員）；每季大盤結束后5個工作日，由總經理主持召開盤點工作總結會議。會議主持人組織參會人員對盤點工作中存在的問題及原因進行分析，擬定糾正、預防措施，經與會相關人員確認后實施，由財務部主管驗證改善效果，并將改善結果報總經理； 8、6、3每月小盤結束后第3個工作日、每季大盤結束后第5個工作日，財務部須將盤點獎懲結果轉交人事行政部編制盤點獎懲通告，通知獎勵人員于次日下午5：00統一到財務部領取獎金，處罰款項則在責任人當月的工資中予以扣取； 8、6、4倉庫盤點后，倉管員須在規定的日期內進行呆廢物料處理申報工作，具體依《呆廢物料處理作業流程》處理。

9、突擊抽查 9、1財務部門根據實際情況，共同指派人員抽查資產結存狀況，抽查時各實物保管部門要派人在盤點現場協助。原則上要求每月不得低于兩次突擊抽查，抽查物品數量不得低于所抽查資產保管部門物料的5%； 9、2 抽查日期及項目，以不預先通知經管部門為原則，組織工作可適當簡化； 9、3 抽查可采取由帳至物或由物至帳的方式，抽查人員應將抽盤結果填寫在《抽盤表》上，若有差異則須計算出差異數量，并要求資產保管人員在《抽盤表》上簽字確認； 9、4抽查盤點后帳目處理及后續處理工作按8、5條款、8、6條款（處罰規定）執行，若抽查發現重大問題，則由財務部組織召開物料檢討會議。

10、獎懲規定 10、1獎勵10、1、1帳、物、卡相符率為100%者，獎勵資產保管員100元/次，獎勵資產保管員直接上級50元/次；10、1、2帳、物、卡相符率為98%以上（含98%）、100%以下者，獎勵資產保管員50元/次，獎勵資產保管員直接上級30元/次；10、1、3帳、物、卡相符率為95%以上（含95%）、98%以下者，獎勵資產保管員20元/次，獎勵資產保管員直接上級10元/次； 10、2處罰10、2、1固定資產、貨幣資產、成品盤點發現帳物不符，須報總經理做出處罰批示，觸犯法律法規的，則交國家司法部門處理；10、2、2若違反盤點工作紀律的，處罰違反者30元/次，若為倉管員，則同時取消其盤點獎勵資格；10、2、3帳、物、卡相符率為90%（含90%）以上、95%以下者，處罰資產保管員3元/種物料，處罰資產保管員直接上級2元/種；帳、物、卡相符率為85%（含85%）以上、90%以下者，處罰資產保管員4元/種物料，處罰資產保管員直接上級3元/種；帳、物、卡相符率為85%以下者，處罰資產保管員5元/種物料，處罰資產保管員直接上級4元/種；10、2、4凡抽盤發現復盤有誤的（超過盤點差異率范圍外的），經復盤人員確認后，處罰復盤責任人5元/種物料；10、2、5各實物保管人員需嚴格按公司有關規定驗收、發放和保管好公司的各種實物，做好有關的文字記錄，并定期檢查實物，發現問題（盜竊、毀損、變質、串戶、帳卡不符等）應及時向所屬負責人匯報。若違反,處罰10元/次；10、2、6因實物保管人員玩勿職守、嚴重失職、損公肥私，不按公司規定驗收、發出和保管實物，給公司造成直接經濟損失的，按《賠償管理制度》處罰。觸犯法律法規的，交國家司法部門處理；10、2、7因實物保管人員工作不負責任，不執行公司有關規定，造成實物放置混亂；不按規定驗收入庫和發放出庫，造成物帳差異、串戶等行為；相關卡片記錄資料殘缺不全，帳、物、卡嚴重不符的，處罰責任人10元/次，若因此給公司造成經濟損失的，按《賠償管理制度》處罰。10、2、8違反本管理制度處罰規定未盡事宜者，公司有規定的按公司規定處罰，公司暫無規定的，一律處罰10元/次。

11、各類表類

1.《盤點計劃表》2.《盤點表》3.《盤點盈虧調整單》4.《盤點票》5.《盤點匯總表》6.《抽盤表》7.《盤點差異率規定表》

第二篇：盤點管理辦法

目的1、查明各項物品、材料、固定資料的可用程度，以達到有效利用資產的目的。

2、核對現有存貨、固定資產等與帳上記載數目是否一致，以把握公司資產的準確性。

3、為下期的采購計劃、銷售計劃、生產計劃提供依據。

4、最低存量與最高存量的把握。

5、不良品、呆滯品的發現。

6、確定各項資產的真實價值，以利成本的計算。

盤點范圍

1、原材料。

2、半成品。

3、成品。

4、邊角料、廢品。

5、固定資產。

職責

1、盤點組員會：由總經理擔任組長，各部門總監為成員，主導指揮盤點工作。

2、初盤：各部門上報盤點人員，由盤點組員會按2人1組進行編制。

3、復盤：由盤點組員會似定復盤人員名冊，按2人1組進行編排，其中應有原初盤人員1人在內進行指引。

4、抽盤：由公司主管級成員2人1組進行編排，進行抽查，具體名冊由盤點組員會擬定。

實施時間

1、每年進行兩次，分別為6月底及12月底。

2、盤點之日全廠停工操作。

3、初盤定于盤點日的第一天，復盤定為盤點日的第二天，抽盤根據具體情況定于盤點日第二天或第三天。

盤點單準備及注意事項

1、各部門應于一個月前提報盤點需求數量，包括盤點票據需求。行政部應提前兩周采購備齊。

2、各部門應召開準備會議，擬制盤點計劃、盤點人員名冊等。

3、按培訓計劃進行盤點培訓。

4、各部門應于一周內陸續進行整理整頓清掃清潔工作，對盤點困難較大的部分可以提前一周預盤。

5、盤點票據區分為（最好用顏色區分）：

A、原材料為白色。

B、半成品為藍色。

C、成品為黃色。

D、廢品為綠色

E、固定資產為紅色。

6、原材料、半成品、成品、物料附屬料：

A、盤點前一周通知各供應商盤點日停止送貨，通知客戶盤點日停止出貨。

B、所有帳目應在盤點日前一天完成。

C、進貨未入帳之物品存放入進貨待處理區，不列入盤點。

D、呆滯廢料應事前予以分開。

E、生產線在盤點前一周內現場物料全部整理落實到位。

F、生產線停工后，應進行清線工作，即生產線上不允許殘留在制品，然后理行整理整頓工作。

G、已完成的半成品及成品應于盤點日前入倉完畢。

7、固定資產：

A、各固定資產應于盤點前一天由使用人員擦拭清潔，并將盤點票據附掛其上。

B、帳外資產或閑置設備均應于盤點票上注明。

C、已報廢之固定資產應于一周內整理至指定區域。

盤點實施

1、材料盤點分類進行。

2、發外加工材料儲運部會同綜合服務部前往發外加工單位，或委托外加工單位清點實際數量。

3、盤點時應將盤點票據填寫好，根據票據要求填寫清楚。

4、盤點票不得更改涂寫，更改需用紅筆在更改處簽名。

5、初盤完成后，將初盤數量記錄于盤點表上，將盤點表轉交給復盤人員。

6、復盤時由初盤人員帶復盤人員到盤點地點，復盤人員不應受到初盤之影響。

7、復盤與初盤有差異者，應與初盤人員一起尋找差異原因，確認后記錄于盤點表上。

8、抽盤時可根據盤點表隨機抽盤，隨地抽盤，可以根據材料的比例分5：3：2進行抽盤。

盤點后工作

1、帳目：

A、盤點抽查，均未發現問題后，將抽盤數量記錄于盤點表上，與帳目核對。

B、差錯率：

?固定資產產錯率為0。

?原材料差錯率為0.5%。

?半成品和成品差錯率為1%。

?附屬性物料差錯率為2%。

C、復盤與初盤在差錯規定以上者，均需再盤點一次，經初盤、復盤人員共同確認后，再經抽盤組人員核實后予以記錄。

D、盤點后儲運部需做好《盤點盈虧表》交財務部門。

2、問題及分析：

A、檢查呆料比重是否過高，并設法降低。

B、檢查存貨周轉率高低，存料金額是否過大，當造成財務負擔過大時，宜設法降低存量。

C、物料供應不繼率是否過大，過大時應設法強化物料計劃與庫存管理以及采購的配合。

D、倉儲、物料存放地點是否影響到物料管理績效，若有影響，應設法改進。

E、物料盤點工作完成以后，所發生的差額、錯誤、變質、呆滯、盈虧、損耗等結果，應分別予以處理，并分析原因，提出糾正預防措施，防止以后再發生。

獎懲

1、盤點差錯率：

?固定資產產錯率為0。

?原材料差錯率為0.5%。

?半成品和成品差錯率為1%。

?附屬性物料差錯率為2%。

2、獎勵：

?所有盤點差錯率在規定以下者，每人獎勵30元。

?所有盤點無任何差錯者，每人(本文權屬文秘之音所有，更多文章請登陸www.tmdps.cn查看)獎勵50元。

2、處罰：

?原材料差錯率超出0.5%以上者，罰款10元處理；差錯率有1 %以上者，罰款20元處理，差錯率有2%以上者，罰款30元處理。

?半成品、成品差錯率超出1%以上者，罰款10元處理；差錯率有2 %以上者，罰款20元處理，差錯率有3%以上者，罰款30元處理。

?附屬性材料差錯率超出2%以上者，罰款10元處理；差錯率有3 %以上者，罰款20元處理，差錯率有4%以上者，罰款30元處理。

?若有兩項以上物質盤點差錯率超過規定者，累計罰款處理，但最高不得超過3項之累計。

第三篇：存貨盤點管理辦法

存貨盤點管理辦法 目的

為確保公司庫存物料盤點的正確性，達到倉庫物料有效管理和公司財產有效管理的目的，特制訂本辦法。2 適用范圍

本辦法適用于公司自有、受托倉儲、加工的原、輔材料、備品備件、半成品以及成品的入庫、出庫、保管等。3 術語和定義

無 職責 4.1風控部經理負責發起盤點并于確認盤點結果。

4.2生產部綜合管理組負責本工廠盤點的信息采集及提報初步差異。

4.3運營中心負責差對生產部提報的初步差異進行系統性統計、處理,并出具盤點結果。

4.4 風控部對運營中心的盤點結果做核實、確認。4.5 外庫的盤點由風控部單獨完成。

4.6財務部:負責稽核倉庫盤點作業數據，以反饋其正確性。內容

5.1定期盤點 1）季度盤點；

季度盤點由風控部負責組織，倉庫、運營中心配合，原則在每季度末的最后一個周末進行；

2）年終盤點；

年終盤點由風控部負責組織，倉庫、運營中心配合，原則在每年末的最后一個周末進行；

5.2不定期盤點

1）不定期盤點由倉庫自行根據需要進行安排，且可靈活調整； 5.3盤點方法及注意事項

1）盤點采用實盤實點方式，禁止目測數量、估計數量，特殊零部件除外（標準件可用稱量方式）；

2)盤點方式采用分區域、分小組、地毯式盤點，先初盤后復盤的順序進行盤點 ； 3)盤點前注意物料的整理、擺放，需要對物料進行標識、分區，盤點后保持原來的擺放順序，以待復盤合格；

4)所負責區域內物料需要全部盤點完畢并按要求做相應記錄； 5)盤點過程中注意盤點標簽保管工作，避免丟失；

6)盤點過程中注意保管好“盤點表”，做編號，避免遺失，并嚴格按盤存表格認真填寫。5.4盤點計劃 1)盤點計劃書

開始準備盤點一周前需要編制好“盤點計劃書”，計劃中需要對盤點具體時間、倉庫停止作業時間、帳務凍結時間、初盤時間、復盤時間、人員安排及分工、相關部門配合及注意事項做詳細計劃。2）時間安排

a.初盤時間：確定初步的盤點結果數據；初盤時間計劃在一至二天內完成；

b.復盤時間：驗證初盤結果數據的準確性；復盤時間根據情況安排； c.查核時間：驗證初盤、復盤數據的正確性；查核時間安排在初盤、復盤過程中或復盤完成后由指定人員操作；

d.稽核時間：稽核初盤、復盤的盤點數據，發現問題，指正錯誤； 稽核時間根據稽核人員的安排而定，在初盤、復盤的過程中或結束后都

可以進行，一般在復盤結束后進行；

e.盤點開始時間和盤點計劃共用時間根據當月銷售情況、工作任務情況來確定，總體原則是保證盤點質量和不嚴重影響正常生產工作任務。3）相關部門配合事項

a.盤點前一周發“倉庫盤點計劃“通知相關部門，并抄送總經理，說明相關盤點事宜；倉庫盤點期間禁止物料出入庫； b.盤點三天前要求采購部盡量要求供應商或檔口將貨物提前送至倉庫收貨，以提前完成收貨及入庫任務，避免影響正常發貨；

c.盤點三天前通知質量部，要求其在盤點前4小時完成檢驗任務，以便倉庫及時完成物料入庫任務；

d.盤點前和有關領導溝通好，預計什么時間將最終盤點數據給到，由其安排對數據進行庫存調整工作。5.6物資準備

1）盤點前需要準備A4夾板、筆、小刀、透明膠帶、盤點卡、盤點表等；

2）盤點工作準備

a.盤點前需要將所有能入庫歸位的物料全部歸位入庫登帳，不能歸位入庫或未登帳的進行特殊標示注明不參加本次盤點；

b.將倉庫所有物料進行整理整頓標示，標簽模糊、不明、缺失的進行補齊；

c.盤點前倉庫帳務需要全部處理完畢；

5.7盤點會議及培訓

1）倉庫盤點前需要組織參加盤點人員進行盤點作業培訓，包括盤點作業流程培訓、上次盤點錯誤經驗、盤點中需要注意事項等； 2）倉庫盤點前需要組織相關參加人員召開會議，以便落實盤點各項事宜，包括盤點人員及分工安排、異常事項如何處理、時間安排等； 3）盤點前根據需要進行“模擬盤點”，模擬盤點的主要目的是讓所有參加盤點的人員了解和掌握盤點的操作流程和細節，避免出現錯誤。5.8盤點工作獎懲

1)在盤點過程中需要本著“細心、負責、誠實”的原則進行盤點； 2)盤點過程中嚴禁弄虛作假，虛報數據，盤點粗心大意導致漏盤、少盤、多盤，書寫數據潦草、錯誤，丟失盤點表，隨意換崗；復盤人不按要求對初盤異常數據進行復盤，“偷工減料”；不按盤點作業流程作業等（特殊情況需要領導批準）；

3)對在盤點過程中表現特別優異和特別差的人員做相應考核；

4)倉庫根據最終“盤點差異表”數據及原因對相關責任人進行考核。

5.9盤點總結及報告

1)倉庫做好盤點數據統一匯總，運營中心編制盤點盈虧表，并分析盤盈虧分析;風控部對盤庫做最終總結，并對盤盈盤虧結果的處理意見進行報批；

2)盤點總結報告需要對以下項目進行說明：

本次盤點結果、初盤情況、復盤情況、盤點差異原因分析、以后的工作改善措施等。

3）根據最終處理意見由運營中心及倉庫分別進行ERP數據調整及實物標簽調整。相關文件

6.1【不合格品管理程序】 6.2【物料堆碼規定】 7 相關記錄

7.1【原材料收料外觀記錄表】 7.2【收料日報表】 7.3【入庫通知單】 7.4【不合格品處置單】 7.5【客戶退貨申請單】 7.6【加工領料單】 7.6【出庫單】

7.8【返工品作業單】 7.9【盤點報表】

7.10【出貨檢查記錄表】 7.11【庫位變更登記單】 7.12【驗收單】

第四篇：倉庫盤點管理辦法

一、目的為加強原材料存貨管理，保障存貨資產的安全性、完整性、準確性，及時、真實地反映物料的結存狀況，使物料的盤點更加規范化、制度化，為下階段的生產計劃及財務成本核算提供依據，根據實際情況，特制定本辦法。

二、適用范圍

存貨盤點范圍：主要指原材料盤點。

三、職責

1、物流科主管：負責盤點組織工作、并跟進盤點情況，組織召開盤點總結工作會議，負責盤點盈虧調整的審批工作；進行盤點獎罰；

2、保管員：負責倉庫物料盤點工作；

3、財務部：負責對盤點抽查、對盤點盈虧調整審核；并對盤盈、盤虧物料做出處理意見，進行有關的帳物處理，定期或不定期對各項存貨進行核實、盤點。

四、盤點方式、方法、時間

1、盤點方式：動態盤點（即不停產）。

2、盤點方法：全面盤點和抽樣盤點相結合，由盤點第一責任人全面盤點，物流科負責人安排部門內成員組成抽盤小組并指定負責人進行復盤；

3、盤點時間：每月結賬后進行一次全面盤點，要求3個工作日完成；全面盤點后進行復盤，要求1個工作日完成。

4、財務不定期的盤點采取動態盤點、抽盤的方式進行，具體盤點時間由財務部確定后通知物流科即時安排。

五、盤點工作流程

1、庫房所有賬目處理應在盤點日前一天完成；

2、盤點由物流科主管制定盤點計劃，組織物流科召開盤點工作計劃通報會，并按擬定的《盤點計劃表》組織并跟進實施；

3、保管員接到《盤點計劃表》后即時開展盤點工作；

4、盤點前應進行清理整頓，分類分區域按規定存放，并張貼好物料

標識卡；

六、全盤

1、部門主管指定人員打印《盤點表》分發給盤點人員；

2、盤點人員按照盤點進度計劃及《盤點表》進行盤點，在盤點物料的標識卡上登記好盤點日期、盤點數量、盤點人，備注說明“全盤”字樣；

3、盤點人員核對盤點結果是否與《盤點表》結存數量一致，如不符，則在確認后查找不符原因，直至清楚無誤為止；

4、盤點人員在《盤點表》上簽名后交部門負責人審核簽字，由專人保管盤點記錄；

5、部門主管對盤點確認的差異物料填寫《盤點盈虧報告單》進行賬目處理；

6、部門主管將《盤點盈虧報告單》交財務部處理。

七、復盤

1、復盤人員在初盤人員的陪同下進入盤點區域進行實物盤點；

2、復盤可采用100%復盤，也可采用抽盤，但抽盤比例不得低于物料種類的30%；

3、復盤人員按復盤安排分工進行盤點，將盤點結果記錄在《盤點表》上。

4、復盤與初盤如有差異，須與初盤人員進行盤點確認，確認有誤的，由初盤人員在《盤點表》中“復盤說明”簽字，以示負責；

5、若復盤物料種類差錯率超過15%（含15%）以上時，則報告部門主管處理，必要時，主管可要求實物保管員對所管全部物料進行重新盤點。

6、復盤完成后，復盤組長將《盤點表》上交部門主管，主管審核《盤點表》后整理《盤點盈虧報告單》提交財務。

八、財務處理

1、盤點若產生盈虧，于盤點后3個工作日內，由物流科主管編制《盤點盈虧報告》呈報主管副總審批，審批完畢轉財務部； 主管需對相關責任人提出獎罰處理建議上報綜合管理部，在責任人當月的工資中

予以扣除。

2、財務部對《盤點盈虧報告》復核無誤后，一個工作日內完成賬務調整工作。

3、每月盤點結束后10個工作日，物流科召開盤點工作總結會議，對盤點工作中存在的問題及原因進行分析，擬定糾正、預防措施，經與會相關人員確認后實施，由財務部驗證改善效果。

九、突擊抽查

1、財務部不定期抽查物流科存貨情況，原則上要求每季度不低于一次突擊抽查，抽查物品各類不得低于實物存貨各類的5%。

2、抽查可采取由賬至物或由物至賬的方式，抽查人員應將抽查結果填寫在《原材料存貨抽查盤點表》上，若有差異則須計算出差異數量，并要求保管人員在《原材料存貨抽樣盤點表》上簽字確認。

3、抽查盤點后賬目處理及后續工作按第九條規定執行，若抽查發現重大問題，財務部督促物流科召開檢討會議，查找原因。

第五篇：公司庫存盤點管理辦法

Xx公司庫存盤點管理辦法

總則

第一條 為加強靈寶黃金股份有限公司（以下簡稱公司）庫存盤點程序，確保公司各類礦石、精粉、庫存物資的安全和完整，為下階段采購、生產、銷售、成本核算提供事實依據，根據公司《庫存材料管理規定》、《存貨管理制度》、《固定資產管理制度》相關規定，特制定本辦法。

第二條

本辦法是公司生產經營管理的重要組成部分，適用于公司總部及納入合并范圍的下屬各分公司、控股子公司。

第三條

庫存盤點具體包括礦石、精粉、塊礦、合質金、藥劑、標準件、備品備件、各類生產性物資、固定資產等。

盤點管理職責

第四條 公司生產技術部、計劃考核部、財務部、審計部按照各自的職責范圍，對盤點工作進行定期或專項檢查、抽盤，并對違規行為進行處理。

第五條 分子公司生產管理部門負責盤點組織工作。負責召開盤點工作會議，組織盤點，編制盤點總結報告，對盤點盈虧情況進行審核和并提出處理意見。第六條 分子公司財務部門協助生產管理部門做好盤點管理工作，負責對盤盈盤虧資產進行賬務處理，同時報公司相關業務部室備案。

第七條

分子公司辦公室、坑口、選廠、供銷科、原料科、分廠車間等相關科室負責本部門的盤點工作，并配合協助生產管理部門做好盤點工作。

第八條

分子公司成立盤點工作小組，組長由主管生產副經理擔任。

盤點負責人：由生產管理部門負責人兼任，負責督導盤點工作的實施及異常事項的處理。

盤點人：由生產管理部門、財務部門、被盤點部門等相關部門人員共同擔任，負責現場計量工作。

協助人員：由被盤點部門指派，負責盤點過程中的物資搬運及整理工作。

盤點時間要求

第九條 倉庫物資、庫存礦石、精粉等產品盤點，每月最后一天進行一次小盤點，每個季度的最后一個月最后一天進行一次大盤點。

第十條 固定資產盤點，每半年一次。

第十一條 因特殊情況需要變更盤點時間，必須請示盤點主管經理批準，不得私自更改盤點時間。第十二條

公司業務部門聯合抽盤，原則上每年不少于兩次，主要以精粉、合質金、載金碳等產成品為主，具體抽盤時間根據實際情況確定。

盤點方式、方法要求

第十三條

盤點方式分為定期盤點與不定期盤點。分子公司每月定期盤點以自盤為主，盤點方法由各部門根據實際情況確定。季度、半、的大盤點以自盤、抽盤相結合的方式進行，公司業務部門根據實際情況每年至少參與一次大盤點。

第十四條

分子公司月度盤點由生產管理部門組織，召集相關部門負責人召開盤點工作協調會，并按擬定的盤點計劃組織實施。

第十五條

各相關部門接到盤點通知后，組織召開部門內部盤點會議，做好各項盤點前準備工作，事先將庫存清單整理妥當，以備盤點。

第十六條

參加盤點人員必須認真、準確對盤點物品進行清點、計量，如實填報盤點結果，真實反映庫存狀況，嚴禁弄虛作假。盤點報表填報要求數據準確、字跡清楚。

第十七條

盤點人員要注明備品備件、物品物資等盤點實物的存放位臵（如某庫、某貨架、某場地等）、規格型號、數量。

第十八條 分子公司生產管理部門及生產單位核算員要將礦石、金精粉、載金碳、合質金、銅箔、杜仲產品等臺賬全部登記完畢，并準備好測量工具（卷尺、標桿、繩子）；礦石、精粉采用實地測量估算方式進行盤點，盤點完畢填寫盤點明細表，盤點后將差異報公司生產部、財務部審核后，調整相應的臺賬記錄。

第十九條 現場取樣，按照規定程序進行制樣、縮分后化驗，核查報表品位與盤查品位差異。

第二十條 尚未開票、正在運輸途中的產成品視為庫存。盤點前準備好過磅單、化驗單等證明材料。

第二十一條 對于液體藥劑和硫酸，盤點時測明實存液體容器的幾何形狀數據，根據液體藥劑和硫酸比重計算庫存數量。

第二十二條

合質金、銀盤點應采用精確的計量器具進行測量，避免用主觀的目測方式；對于固體和瓶（桶）裝藥品、藥劑，應清點庫存物數量（袋數、瓶數、總重），盤點后不得更改。

第二十三條 盤點表經盤點人員簽字后，任何人、任何部門不得擅自更改，并依此做好逐級上報工作。生產管理部門要嚴格把關，確保生產數據、財務報表的一致性和真實性。

第二十四條 盤點完畢，盤點負責人將“盤點統計表”匯總編制“盤存表”一式三聯，第一聯由生產管理部門自存，第二聯送交財務部門，第三聯送交單位負責人。并將盤存表以掃描件形式報送公司相關業務部門。

第二十五條 盤點期間除緊急情況外，應暫停實物流動，以利于盤點工作順利進行。

監督與考核

第二十六條 生產管理部門根據實際情況，指派人員抽查礦石、精粉庫存狀況，抽查時各實物保管部門要派人在盤點現場協助。原則上要求每月不得低于1次突擊抽查。

第二十七條 抽查日期及項目，以不預先通知為原則，組織工作可適當簡化。

第二十八條 盤點使用的單據、報表內容若有修改，均須盤點人員簽字確認方能生效，否則應追究有關人員的責任。

盤點若有差異則須計算出差異數量，并要求保管人員在《盤點表》上簽字確認，并查明差異原因。若抽查發現重大問題，立即報告單位負責人，拿出處理意見報公司經理辦公會。

第二十九條

固定資產、精粉、塊礦、合質金盤點發現帳物不符的，須報經理辦公會討論并拿出處理意見，觸犯法律法規的，移交國家司法部門處理。

第三十條 各實物保管人員需嚴格按公司有關規定保管好公司的各種實物，做好有關的文字記錄，并定期檢查，發現問題（盜竊、毀損、串戶、帳卡不符等）應及時向所屬部門負責人匯報。若不及時匯報，調離工作崗位，并承擔相關損失。

第三十一條 因實物保管人員玩勿職守、嚴重失職、損公肥私，給公司造成直接經濟損失的，除調離工作崗位外，并按公司相關管理制度進行處罰。觸犯法律法規的，移交司法部門處理。

第三十二條 物資、備品備件保管人員工作不負責任，不執行公司有關規定，造成物資放臵混亂；不按規定驗收入庫和發放出庫，造成物帳差異、串戶等行為；相關卡片記錄資料殘缺不全，帳、物、卡嚴重不符的；經教育后仍不能勝任工作的，調離工作崗位，造成損失的承擔損失。第三十三條 盤點相關人員實行簽到、簽退制度，盤點負責人派專員審核，即不定場次抽查盤點人員是否在現場及是否中途離場等情況。若違反盤點工作紀律的，處罰違反者50元/次，同時取消其盤點資格。

第三十四條 盤點過程中出現弄虛作假的行為，造成盤點數量與賬務數量不符的，取消盤點資格或調離倉管崗位，并追究責任方責任。

第三十五條 公司業務部門突擊抽盤時，發現虛報瞞報，人為調整庫存產品產量，制作虛假報表，造成帳物不符的。直接追究單位一把手責任，并上報公司經理辦公會。第三十六條 本管理辦法經公司經理辦公會議審定后下發執行，修改時亦同。