第一篇：政府投資項目資金監管力度亟需進一步加強

政府投資項目資金監管力度亟需進一步加強

近年來，中央關于擴大內需、調整產業結構的方針政策，不斷加大政府投資力度，強化工程建設監管，推動了全國經濟社會持續健康發展。但由于當前工程建設市場還不完善，監管不夠得力，一些地方存在違規審批、違規拆遷、違法出讓土地等損害群眾利益的問題，出現少數干部違規插手工程建設、索賄受賄等腐敗現象，擾亂了社會主義市場經濟秩序，影響了黨和政府的形象及黨群干群關系。如何加強政府投資建設項目的管理和監督，確保建設資金的有效使用，堵塞基礎建設漏洞，越來越成為政府關心的重點，人民群眾關注的熱點。近兩年來，通過對一些部門和單位的建設項目進行審計，發現雖然有關職能部門對政府投資項目資金監管做了大量力所能及的工作，但仍存在一些不容忽視的問題，亟待進一步規范。主要表現在以下幾個方面：

一、項目資金管理效率低未形成監管合力。當前政府投資項目資金和各項專項資金的使用，縱向層級，從中央到省、到市、到縣、到鄉鎮、到村組、到農戶，經過若干層級；橫向層級，系統部門多，職能重疊，權力交叉，環節也不少。由于層級多、戰線長、時間跨度大，導致了資金的管理效率低下。如一些財政資金項目缺乏統一管理調度，分配使用上部門權力過于集中，資金項目的安排隨意性大，使一些地方攻關跑項目，難免滋生不正之風和腐敗現象。此外因項目主管部門之間缺乏制度化的協調機制，往往在項目的安排上出

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第二篇：政府投資基建項目資金劃撥工作

三水區財政局基建股辦事指南 ——政府投資基建項目資金劃撥工作

一、撥付流程

工程款項的撥付，須按照以下程序進行審批，方可辦理撥款手續。

（一）由承建單位、物料、勞務供應商根據合同規定和工程進度情況填制工程量計量與支付證書，經項目監理單位審核后向建設單位提出支付申請。

（二）建設單位核定工程量計量與支付證書及相關資料后出具《佛山市三水區基本建設工程用款申請表》報送區財政局，如建設單位非區直屬行政單位，申請表須經其上級行政主管部門簽署意見。

（三）區財政局通過內部審核程序，將工程用款直接撥付至施工單位、物料、勞務供應商。

二、建設單位申請資金撥付應提交下列資料：

（一）工程進度情況書面報告；

（二）承建單位填制的工程量計量與支付證書；

（三）經審核的《佛山市三水區基本建設工程用款申請表》和《三水區基本建設工程項目委托付款書》各一式四份；

（四）費用的發票復印件（加蓋公章）及相關合同等其他資料；

（五）工程結算尾款、質量保證金的撥付，還需提供竣工驗收報告。(六)承建單位、物料、勞務供應商首次申請用款必須向區財政局遞交《三水區財政撥款單位銀行帳戶情況表》，提供的開戶銀行和銀行賬戶須與簽署合同時提供的開戶銀行和銀行賬號相符，作為劃撥工程用款專用賬戶使用。施工單位、物料、勞務供應商申請工程款撥付時所填寫收款賬戶須與專用賬戶一致。

三、政府項目融資資金撥付程序按照《印發三水區政府項目融資資金管理暫行辦法的通知》（三府辦[2009]61號）文件及后續相關補充通知辦理。

表格下載及其他查詢事宜請登錄以下網址： http://cz.ss.gov.cn/sscz/bmbs/bgxz

三水區財政局基建股 咨詢電話：87756305

第三篇：項目資金監管協議

項目資金監管協議

甲 方：中國農業銀行金華市婺城支行 乙 方：金華市浙中建筑裝飾材料市場有限公司 為加強對項目建設資金的監督管理，保證資金安全合理有效使用，確保優質高效地完成建材市場遷建項目。甲、乙雙方經協商達成以下資金監管協議：

一、甲方向乙方建材市場遷建項目發放固定資產貸款17000萬元，為了確保項目貸款資金專款專用，貸款期間明確項目資金封閉運行，乙方須在甲方開設基本結算賬戶，賬號：***，作為項目款資金的使用、歸還項目貸款本息及新市場房產銷售款項與租金唯一歸集賬戶。

二、項目貸款資金使用用途全部用于建材市場遷建項目，甲方有權監督乙方嚴格按用途使用資金。乙方要配合甲方對其資金使用的監管。

三、資金監管的期限：自首期項目貸款進入賬戶之日起至項目貸款全部歸還為止。

四、監管方式：

1、乙方應根椐工程建設進度資金需要，向甲方書面提出項目資金用款申報，經過甲方審核同意，對資金用途逐筆監督，保證資金?？顚Ｓ谩?/p>

2、乙方應將新市場房產銷售收入款項與租金及時歸集到在甲方開設的賬戶中（賬戶號：***），房產銷售收入剔除項目自籌資金外必須優先歸還甲方貸款。

五、違約責任：

1、甲方如未能及時將貸款資金劃入在乙方開立的賬戶，本協議不成立，甲、乙方雙方協商解決。

2、乙方如未按上述條款執行，而將資金挪為他用的。甲方有權停止支付乙方尚未使用的貸款，并提前收回部份或全部貸款。并由乙方承擔違約責任。

六、其他：

七、本協議一式二份，雙方各執一份。本協議自簽訂后甲方資金到乙方在甲方開立的賬戶之日起生效，各方應嚴格遵照執行。甲 方：中國農業銀行金華市婺城支行 法定代表人或授權代理人（簽章）年 月 日 乙 方：金華市浙中建筑裝飾材料市場有限公司 法定代表人或授權代理人（簽章）年 月 日

第四篇：項目資金監管協議

項目資金監管協議

甲方：煙臺隆益投資有限公司乙方：煙臺市信用擔保有限公司

丙方：煙臺高新技術產業園區初級中學丁方：煙臺高新技術產業園區財政局 戊方：

鑒于甲方通過投資商競爭性談判取得了煙臺高新區初級中學建設工程項目，并與丙方簽訂了《煙臺高新區初級中學建設項目投融資建設合同》。根據合同約定，甲方負責該項目投融資、工程建設全過程的組織和管理，在按約定將工程建成驗收并移交給丙方及丙方指定的管護單位后，由丙方和丁方向甲方支付回購價款?，F經五方協商一致同意，在年月日至年月日期間，甲方從戊方申請的貸款，均由乙方聯合提供擔保，擔保貸款最高額度不超過 元。丙方和丁方保證按約定支付回購款項，并簽訂本協議，以資共同遵守。

第一條 乙方與甲方共同在戊方開立專用賬戶，賬戶為，賬戶戶名為甲方，但須預留乙方印鑒。該賬戶中的款項專項用于償還乙方擔保的甲方上述貸款。甲方在未還清上述貸款本息時，不得挪作他用。

第二條 丁方和丙方在支付回購款時，應提前三日通知乙方，并將（匯）支票直接交予乙方或按乙方指令將《投融資建設合同》約定的回購款存入上述專用賬戶。丁方和丙方不得擅自向甲方支付回購款，否則造成回購款流失，應承擔賠償責任。

第三條 甲方承諾：收到回購款后，不管貸款是否到期，都將回購款即時用于償還在戊方的貸款本息。

第四條 戊方保證：甲方開立的專用賬戶中的款項專項用于償還甲方的貸款。在甲方未還清上述貸款本息前，戊方不向甲方提供網上支付、電子銀行等便捷支付服務，未經乙方書面同意，專用賬戶中的款項不得擅自劃轉或挪作他用。

在上述專用賬戶收到回購款項后，不管貸款是否到期，戊方同意即時收回甲方的該款項，沖減借款本息。

第五條 任何一方違反本協議約定致使回購款項流失從而導致乙方承擔了擔保責任的，應賠償乙方因此受到的代償損失。

第六條 本合同一式五份，甲方、乙方、丙方、丁方、戊方各持一份，自加蓋公章之日起生效，有效期至乙方擔保責任解除之日止。

甲方：煙臺隆益投資有限公司乙方：煙臺市信用擔保有限公司 法人代表：法人代表：

丙方：煙臺高新技術產業園區初級中學丁方：煙臺高新技術產業園區財政局

法人代表：法人代表：

戊方：

法人代表：時間：年月日

第五篇：資金項目監管方案

項目資金監管方案

1：前期預算監管

首先是建立項目的預算制度，保障預算工作的順利進行，項目前期先進行項目投入的預算資金的大小，財務對相關的預算金額進行審核，對支出項目進行分類，對資金需大的項目優先進行按排，同時相關的前期的招標預算合同，都要交一份給財務部進行保存以便于財務執行預算方案與資金監管。2：項目執行期間監管

1)首先是銀行賬戶的建立要按項目的要求進行監管，收支兩條線要分開，對于特殊的項目支出與收入再根據業務的要求開立賬戶，這對一類相關的資金往來，要對其進行嚴格的監管，定期進行核對防止出現漏洞。2)對于資金的支出與收取管理的監管，首先是內部管理機制的設立，出納與會計的工作職責要明確，出納人員在建立的資金日記賬與票據的臺賬外，要保證收到的現金當天應當及時的存入公司的賬戶，每次存款都要以臺賬的形式記錄，負責的會計人員與主管要簽字確認，要建立相關分包商的信息檔案，收集相關分包商的經營情況，為企業是否執行下步和分包提供一個參考的依據，在支付資金時同時必須手續完善，證件清晰并付相的原始憑證與資料，同時會計人員與我個人要不定期與定期對出納人員的工作進行審核，對工作不到位的要進行處理。對于收到的款項，出人員要及時的搞清楚是什么款，并當天上日記賬，保證賬實與賬賬相符，會計與我本人要對此項工作定期進行核查。會計對企業資金的收支除了日常的賬務處理之外，還要對照相關的分包合同與項目進展要有了解，對于合同的付款部分，要嚴格按合同與施工隊的合同執行，什么時候付什么款，都要有相關負責人的簽字才能執行，并要親自到現場進行核對后，才能交待出納打款，我個人需要加強對合同的執行情況進行審核，防止會計人員出現不應當出現的錯誤，并對相關會計進行進行處理。在收款的方面，會計人員也要建立相關的應收與應付賬款臺賬明細記錄，對于客戶什么時候打款，打什么款與付款要向我本人進行匯報，并及時與發包單位進行催款，保障公司的資金運營安全。

3)對合同文件的監管，首先是建立財務內部的相關文件的保管制度，對于各種合同與文件要按項目進行分類，進行編號，并統一進行保存，對于公司的合同與文件，我個人要進行每一項的審核，對有問題的地方要向公司提出自己的意見，保障公司的利益與形式上的可執行性，同時也是向公司負責。

4)執行期項目的費用考核監管，首先是建立費用預算考評機機制，針對不同項目與部分按相關的運行標準設立，每月對項目的各個部門進行考評，預算分成收入預算與成本預算，成本按固定成本與變動成本進行考評，這項工作由會計人員與完成，每月初報給我本人，做不為當月運營資金的執行標準，月未對執行情況進行分析，進行總結，為公司運行提供論據。3：項目結束期的資金監管：

項目結束期，首先是清理相關的資金往來賬目，是否都已經按合同的要求已經執行完成，對于沒有完成的項目要查找原因，并向公司說明情況，并且為審計部門的審計準備相關的資料，在審計完成以后，結轉相關的科目，交給相關的其它部門與運營商。