第一篇：銀行業(yè)內(nèi)控強(qiáng)化工作征文作品

銀行業(yè)內(nèi)控強(qiáng)化工作征文作品

古人云，不以規(guī)矩，無以成方圓。合規(guī)，是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動與相關(guān)法律、規(guī)則、準(zhǔn)則和規(guī)定相一致。依章辦事，講求合規(guī)是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循的基本準(zhǔn)則，是其健康發(fā)展的生命線。

違規(guī)就是風(fēng)險

2011年2月，江西鄱陽縣發(fā)生了轟動全國的國資盜竊大案。鄱陽縣財政局經(jīng)建股股長李某等人，伙同鄱陽縣聯(lián)社城區(qū)信用社主任徐某，利用職務(wù)之便，逃避財政局劃撥專項資金審批手續(xù)，利用偽造公章等手段，從城區(qū)信用社財政基建專戶轉(zhuǎn)移、貪污資金9400萬元。

這起國資盜竊案采取內(nèi)外勾結(jié)的方式，盜竊大量的財政資金，反映出案發(fā)機(jī)構(gòu)存在著嚴(yán)重的內(nèi)部管理不到位、合規(guī)合法意識淡薄等問題。內(nèi)部控制存在巨大漏洞，給犯罪嫌疑人提供了可乘之機(jī)：

第一、以信任替代制度，違規(guī)操作。為爭取大客戶，案發(fā)機(jī)構(gòu)在客戶沒有按規(guī)定要求提供完整資料情況下，唯大客戶馬首是瞻，違規(guī)為其辦理更換印鑒手續(xù)，為犯罪嫌疑人違法犯罪提供了便利條件。

第二、柜面審驗不認(rèn)真，不按規(guī)程操作。在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時，不認(rèn)真查驗相關(guān)要素，經(jīng)辦人員因不按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行驗印，致使犯罪嫌疑人新舊印鑒同時混用數(shù)年之久，而從未被發(fā)現(xiàn)。

第二篇：銀行業(yè)內(nèi)控心得

學(xué)習(xí)《內(nèi)控優(yōu)化學(xué)習(xí)手冊》有感

郵儲銀行成立以來，各級行一直非常重視內(nèi)控合規(guī)的學(xué)習(xí)。近日，應(yīng)縣行要求，鶴立支行組織全員學(xué)習(xí)了《內(nèi)控優(yōu)化學(xué)習(xí)手冊》這本書。通過學(xué)習(xí)，我收獲頗多。

合規(guī)經(jīng)營是銀行穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求，是每一個員工必須履行的職責(zé)，同時也是保障我們自己切身利益的有力武器。通過全行展開的內(nèi)控制度學(xué)習(xí)，使我對合規(guī)有了更加深刻的認(rèn)識。作為郵儲銀行的一名員工，我深刻體會到合規(guī)意義重大。

從近幾年金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)案件來看，“十個案件九違章”有章不循，違規(guī)操作，檢查不細(xì)，監(jiān)督不力，實屬重要根源，無數(shù)案件、事故、教訓(xùn)，都反應(yīng)出內(nèi)控管理還存在一定的漏洞。正是制度的不完善，才導(dǎo)致一些人有機(jī)會鉆空子，從而給國家資金造成損失。我們應(yīng)該吸取教訓(xùn)，不斷健全完善各項規(guī)章制度，并將內(nèi)控管理當(dāng)作風(fēng)險防范的前提條件，要認(rèn)真扎實地貫徹執(zhí)行案件防范責(zé)任制的規(guī)定，促進(jìn)內(nèi)部防范機(jī)制的強(qiáng)化與完善，努力做到在規(guī)范的前提下發(fā)展業(yè)務(wù)，在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時，加強(qiáng)規(guī)范管理，以保證各項業(yè)務(wù)的流程和規(guī)章制度的約束之內(nèi)進(jìn)行。

合規(guī)經(jīng)營就是為業(yè)務(wù)保駕護(hù)航的，是為了更好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的。在發(fā)展、開拓業(yè)務(wù)和同業(yè)競爭中，只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營的理念，提高管理的質(zhì)量，才能保證郵儲銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)久不衰。合規(guī)不是一日之功，違規(guī)卻可能是一念之差。所以一定要管好自己。堅持按照操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務(wù)，把習(xí)慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項業(yè)務(wù)活動之中，讓合規(guī)的習(xí)慣動作成為習(xí)慣的合規(guī)操作。在工作中善于及時提出對異常業(yè)務(wù)處理的疑問，對自己經(jīng)手的復(fù)核和授權(quán)業(yè)務(wù)警惕性負(fù)責(zé)并追問到底。堅持規(guī)范流程，流程制是解決合規(guī)經(jīng)營、防范資金風(fēng)險的最有效方法。

通過認(rèn)真學(xué)習(xí)《內(nèi)控優(yōu)化學(xué)習(xí)手冊》，增強(qiáng)了我遵紀(jì)守法的自覺性，激發(fā)了我遵紀(jì)守法的熱情，提高了我在工作中的自律意識。我們要做到遵紀(jì)守法，嚴(yán)以律己，盡職盡責(zé)，恪守職業(yè)道德，爭做遵規(guī)守紀(jì)的郵儲銀行人，為實現(xiàn)郵儲銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營、快速發(fā)展的既定目標(biāo)貢獻(xiàn)力量！！

第三篇：國內(nèi)投資銀行業(yè)內(nèi)控機(jī)制亟待強(qiáng)化

國內(nèi)投資銀行業(yè)內(nèi)控機(jī)制亟待強(qiáng)化

得益于前幾年資本市場的較快發(fā)展，國內(nèi)投資銀行業(yè)務(wù)也實現(xiàn)了快速增長，但投行業(yè)務(wù)的項目管理和內(nèi)部控制相對滯后導(dǎo)致違規(guī)風(fēng)險顯著增加。2013年以來，中國證監(jiān)會相繼通報了數(shù)起涉嫌財務(wù)造假、欺詐發(fā)行的案件，并對發(fā)行人和相關(guān)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行了嚴(yán)厲處罰，體現(xiàn)了監(jiān)管層對投資銀行的盡職調(diào)查責(zé)任和內(nèi)控體系的要求，值得業(yè)界深思。更多最新資訊請瀏覽：合時代

近期投資銀行業(yè)務(wù)的違規(guī)案件

2013年5月14日，證監(jiān)會通報了萬福生科（湖南）農(nóng)業(yè)開發(fā)股份公司涉嫌財務(wù)造假、欺詐發(fā)行及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)違法違規(guī)案，這是首例創(chuàng)業(yè)板公司涉嫌欺詐發(fā)行股票的案件。經(jīng)查，萬福生科為了符合公開發(fā)行股票并上市的條件而虛增銷售收入和利潤，上市后的報告也存在虛假記載。證監(jiān)會認(rèn)為，萬福生科發(fā)行上市過程中，保薦機(jī)構(gòu)（投資銀行）及其他中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)，出具的相關(guān)材料存在虛假記載。其中，保薦機(jī)構(gòu)在萬福生科上市保薦工作中，未審慎核查其他中介機(jī)構(gòu)出具的意見；未對萬福生科的實際業(yè)務(wù)及各報告期內(nèi)財務(wù)數(shù)據(jù)履行盡職調(diào)查、審慎核查義務(wù)；未依法對萬福生科履行持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任；內(nèi)控制度未能有效執(zhí)行；其出具的《發(fā)行保薦書》和《持續(xù)督導(dǎo)報告》存在虛假記載。

2013年5月31日，證監(jiān)會通報了對廣東新大地生物科技股份有限公司和山西天能科技股份有限公司及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)在公司申請首次公開發(fā)行股票過程中涉嫌違法違規(guī)案件的查處情況。證監(jiān)會認(rèn)為，新大地、天能科技兩家公司雖迫于壓力，主動提交終止發(fā)行上市申請，未實際發(fā)行并上市，但其IPO申報材料涉嫌造假，相關(guān)中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)、審慎核查。在發(fā)行上市提供服務(wù)過程中，保薦機(jī)構(gòu)未執(zhí)行充分適當(dāng)?shù)谋M職調(diào)查工作程序，沒有保持足夠的職業(yè)謹(jǐn)慎，未對相關(guān)事項真實性進(jìn)行審慎核查，出具了含有虛假記載的《發(fā)行保薦書》及《核查報告》等文件。

2013年6月21日，證監(jiān)會通報了部分上市公司及中介機(jī)構(gòu)涉嫌在發(fā)行過程中違法違規(guī)的立案情況。其中，河南天豐節(jié)能板材科技股份有限公司在申請首次公開發(fā)行股票過程中涉嫌虛增收入、虛增資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化、關(guān)聯(lián)交易未入賬等違法違規(guī)行為，報送的IPO申請文件及《財務(wù)自查報告》中有虛假記載；上市公司隆基股份在通過發(fā)審會后至獲得發(fā)行核準(zhǔn)前的階段及發(fā)行過程中，未報告、未披露業(yè)績下滑重大事項，涉嫌違法違規(guī)；上市公司賢成礦業(yè)在非公開發(fā)行購買資產(chǎn)申請過程中，涉嫌報送虛假發(fā)行申請文件、騙取發(fā)行核準(zhǔn)。這是近年來證監(jiān)會第一次對上市公司再融資欺詐發(fā)行行為進(jìn)行立案調(diào)查。證監(jiān)會認(rèn)為，相關(guān)保薦機(jī)構(gòu)及其他中介機(jī)構(gòu)未盡勤勉盡責(zé)和審慎核查義務(wù)，出具了具有不實陳述的相關(guān)文件，涉嫌違法違規(guī)，予以立案處理。

實際上，類似案例近年來在境外也時有發(fā)生。由于多個在美國上市的中國概念股公司在2012年底傳出財務(wù)造假，美國證監(jiān)會成立了專項部門對借殼上市的公司和中介機(jī)構(gòu)開展調(diào)查。香港聯(lián)交所也針對保薦人工作存在的種種漏洞進(jìn)行整頓，其中最受市場矚目的事件是2009年12月24日在香港掛牌的洪良國際在上市約3個月后，即被香港證監(jiān)會勒令停牌。洪良國際在上市文件中，虛報營業(yè)收入超過20億元人民幣，同時夸大盈利近6億元人民幣。香港證監(jiān)會對洪良國際保薦人兆豐資本的調(diào)查結(jié)果顯示，兆豐資本并

未有效履行保薦人的職責(zé)。由于兆豐資本違反了保薦人承諾等香港證監(jiān)會多項法規(guī)，香港證監(jiān)會對其做出了撤銷就機(jī)構(gòu)融資提供意見的牌照以及罰款4200萬港元的處罰，其負(fù)責(zé)人也被追究刑事責(zé)任。這是香港證監(jiān)會成立以來做出的最嚴(yán)厲的處罰決定。

上述案件突出反映了相關(guān)發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)誠信意識淡薄、職業(yè)操守存在嚴(yán)重缺陷，既有違信息披露基本要求和市場“三公”原則，又嚴(yán)重?fù)p害了投資者利益。而從上述案件的處理我們可以看到，證監(jiān)會維護(hù)資本市場的長期健康發(fā)展、打擊違法犯罪的態(tài)度是堅決的、一貫的，對于通過造假、欺詐等手段騙取發(fā)行上市、擾亂證券市場正常秩序、損害投資者利益的行為，必將進(jìn)行嚴(yán)厲打擊。

第四篇：銀行業(yè)十不準(zhǔn)內(nèi)控制度

銀行業(yè)十不準(zhǔn)內(nèi)控制度

資金信貸業(yè)務(wù)“十不準(zhǔn)

1、不準(zhǔn)以貸謀私；

2、不準(zhǔn)以貸收息（貸）

3、不準(zhǔn)發(fā)放假冒貸款

4、不準(zhǔn)對有不良信用的客戶發(fā)放貸款；

5、不準(zhǔn)化整為零發(fā)放貸款；

6、不準(zhǔn)帳外吸收存款，發(fā)放貸款

7、不準(zhǔn)越權(quán)辦理信貸業(yè)務(wù)

8、不準(zhǔn)違反程序辦理貸款、票據(jù)、抵貸資產(chǎn)等信貸業(yè)務(wù)；

9、不準(zhǔn)編報虛假資料，套取信用；

10、不準(zhǔn)違規(guī)拆借、存放資金。

財務(wù)管理“十不準(zhǔn)”

1、不準(zhǔn)帳外經(jīng)營；

2、不準(zhǔn)截留收入，私設(shè)小金庫；

3、不準(zhǔn)挪用公款、客戶資金，空庫、白條抵庫；

4、不準(zhǔn)違規(guī)費用掛帳；

5、不準(zhǔn)虛增或虛減收入支出；

6、不準(zhǔn)亂調(diào)會計科目，編制虛假會計報表；

7、不準(zhǔn)違規(guī)增加、處置固定資產(chǎn)；

8、不準(zhǔn)違規(guī)干涉大額費用開支事項；

9、不準(zhǔn)違規(guī)收取、支出手續(xù)費；

10、不準(zhǔn)違規(guī)核銷不良資產(chǎn)。

柜臺業(yè)務(wù) “十不準(zhǔn)”

1、不準(zhǔn)無故拒絕受理、代理正常結(jié)算業(yè)務(wù)

2、不準(zhǔn)違章簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)票據(jù)，套取資金

3、不準(zhǔn)簽發(fā)空白銀行匯票、銀行本票和辦理空頭匯款

4、不準(zhǔn)越權(quán)辦理資金匯劃

5、不準(zhǔn)違規(guī)為單位和個人開立帳戶

6、不準(zhǔn)泄漏系統(tǒng)登錄密碼或冒名登錄綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)

7、不準(zhǔn)違規(guī)使用印章

8、不準(zhǔn)違規(guī)開具資金證明

9、不準(zhǔn)辦理虛假交易

10、不準(zhǔn)泄漏本單位商業(yè)機(jī)密和客戶信息。

計算機(jī)工作人員 “十不準(zhǔn)”

1、不準(zhǔn)違反規(guī)定更換計算機(jī)業(yè)務(wù)系統(tǒng)硬件設(shè)備

2、不準(zhǔn)違反規(guī)定開發(fā)、引進(jìn)軟件產(chǎn)品

3、不準(zhǔn)違反規(guī)定泄露計算機(jī)系統(tǒng)內(nèi)機(jī)密資料和客戶資料

4、不準(zhǔn)違反規(guī)定查閱、修改計算機(jī)系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息

5、不準(zhǔn)違反規(guī)定虛設(shè)、刪除計算機(jī)系統(tǒng)內(nèi)機(jī)構(gòu)和操作柜員

6、不準(zhǔn)違反規(guī)定啟停災(zāi)備系統(tǒng)

7、不準(zhǔn)將生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)與互聯(lián)網(wǎng)連接

8、不準(zhǔn)擅自接入、共享生產(chǎn)系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)

9、不準(zhǔn)在業(yè)務(wù)用機(jī)上安裝與業(yè)務(wù)無關(guān)的軟件系統(tǒng)

10、不準(zhǔn)違反規(guī)定，使無關(guān)人員登錄計算機(jī)生產(chǎn)系統(tǒng)。

河南省黨風(fēng)廉政建設(shè) “十項嚴(yán)禁”

1、嚴(yán)禁私設(shè)“小金庫”。一切收入均應(yīng)列入本單位財務(wù)會計部門帳內(nèi)并納入預(yù)算管理。

2、嚴(yán)禁收受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的禮金、禮券和支付憑證及貴重物品。

3、嚴(yán)禁跑官要官，買官賣官。

4、嚴(yán)禁接受客戶宴請和在法定工作日中午非公務(wù)接待飲酒。

5、嚴(yán)禁借婚喪嫁娶之機(jī)收錢斂財。

6、嚴(yán)禁農(nóng)信社干部員工利用職權(quán)為近親屬經(jīng)辦的企業(yè)在本人所管理的農(nóng)信社謀取金融私利。

7、嚴(yán)禁違反規(guī)定插手和干預(yù)基建項目招投標(biāo)、大宗物品集中采購。

8、嚴(yán)禁個人經(jīng)商、辦企業(yè)或同他人經(jīng)商、辦企業(yè)。

9、嚴(yán)禁從事違規(guī)違法經(jīng)營活動，或者授意、指使、縱容、包庇其他人員從事違規(guī)違法經(jīng)營活動。

10、嚴(yán)禁利用職權(quán)點貸、指貸或以其他方式干預(yù)貸款正常

第五篇：銀行業(yè)內(nèi)控“十個聯(lián)動”措施

銀行業(yè)內(nèi)控“十個聯(lián)動”措施

1、針對票據(jù)業(yè)務(wù)案件高發(fā)，要實行按規(guī)定收取保證金和推行他行托管保證金的聯(lián)動，禁自開自貼和自管保證金的做法。

2、一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政章的管理聯(lián)動。

3、基層行長、主任的定期交流輪崗與會計主管的委派制并行與聯(lián)動。

4、重要崗位的強(qiáng)制性休假與崗位審計緊密銜接聯(lián)動。

5、激勵基層員工署名揭發(fā)壞人壞事與對員工保護(hù)制度的配套建設(shè)聯(lián)動。

6、貸款三查的盡職調(diào)查與三查檔案（紙質(zhì)或電子介質(zhì)）妥善保管責(zé)任制的配套建設(shè)聯(lián)動。

7、完善審計體制，充實審計隊伍，提升工作質(zhì)效與加強(qiáng)對審計問責(zé)制度建設(shè)的配套和聯(lián)動。

8、查案、破案同處分適時與到位的雙重考核制度建設(shè)聯(lián)動。

9、案件查處和相應(yīng)信息披露的制度配套建設(shè)聯(lián)動。

10、對基層操作風(fēng)險管控的獎（表揚、獎勵）懲（懲戒和處分）并舉的激勵約束機(jī)制建設(shè)、聯(lián)動。