第一篇：集團公司審計監察管理規定

集團公司審計監察管理規定

第一節

總則

第三百一十五條

為加強，避免和制止各種違章違紀現象，促進公司及全體員工依法照章辦事，提高企業經濟效益，制訂本制度。

第三百一十六條

公司設立監察委員會和監察部，在董事會和總經理領導下，進行審計監察工作。

第三百一十七條

董事會監察委員會行使下列職權：

1.對公司屬下各單位進行制度、紀律、財務及法律監督；

2.對董事會任命的職員進行監督和違紀審查；

3.定期不定期對公司財務狀進行審計；

4.指導監察部的工作，受理員工不服監察部處分決定的申訴；

5.受理員工對董事會任命的職員檢舉、控積告。

第三百一十八條

監察部行使下列職權：

1.檢查、監督各單位執行國家法律、政策、公司章程、規章制度和紀律的情況；

2.對除董事會任命以外的所有員工進行監督和違紀審查；

3.定期不定期對下屬企業財務狀況進行審計；

4.受理員工對總經理任命的職員的檢舉、控告。

第三百一十九條

監察委員會設審計師，監察部設審計員，專門負責審計工作。

第三百二十條

監察委員會和監察中進行審計、監察時，所有審計監察對象有義務按要求予以協助，如實提供有關情況及資料。

第二節

審計

第三百二十一條

審計每季（或半年）審計公司財務狀況1次。主要審計專項基金和重大資金使用、成本費用、經濟效益以及財務規章制度和財經紀律的執行情況。

第三百二十二條

審計師負責配合注冊會計師進行年度決算審核。

第三百二十三條

經董事會決定或批準，審計師可以對公司任何財務活動進行專項審計。

第三百二十四條

審計員應定期檢查公司及下屬企業對財務規章制度、財經紀委和承包合同的執行情況，監督業務部門在經營中遵紀守法，依法納稅，監督下屬企業貸款和銀行帳戶的使用情況，杜絕為他人代轉、代匯的現象。

第三百二十五條

審計員每季（或半年）組織審計下屬企業的財務賬務1次，內容包括：

1.審核固定資產實有數的所有權；

2.審核原材料、商品購銷各個環節的真實性及效益；

3.審核生產企業的產品庫存和生產經營效益；

4.審核銷售和債務情況，促進銷售收入和帳款及時回籠；

5.檢查專項基金和流動資金使用情況，成本核算、行政費用開支、業務費用開支等情況。

審計對象應如實向審計人員提供其經營管理計劃、合同、會計統計報表、帳簿、憑證、業務記錄等有關資料。

第三百二十六條

審計員根據《承包合同書》的要求，對承包進行事前和事后審計，落實承包合同的權、責、利。

內容包括：

1.審計任期目標責任指標，承包方的資格、承包合同；

2.審計承包方的財務帳目、年度決算；

3.承包方任期或承包期滿后，進行終結審計或離任審計。

第三百二十七條

未經審計不準進行承包，終結審計或任審計期間，承包經營者不得調離其所在企業。

第三百二十八條

每一次定期或重點審計完成后，審計人員應及時制定審計報告。審計人員有權提出整改措施或處理意見，經總經理批準后，責成有關單位實施。

第三節

監察

第三百二十九條監察委員會或監察部每半年對公司下屬各企業進行一次法紀檢查，主要檢查各企業執行國家法律、政策、公司章程、規章制度及董事會決定的情況。

第三百三十條

監察委員會負責對董事會任命的職員進行考察、監督。對優秀者予以表揚獎勵，對不合格或行為不良者予以批評處罰，報董事長批準后實施。

第三百三十一條

監察委員會負責對董事會任命的職員的違法違紀問題進行審查。

審查應經董事長批準。

審查后應及時作出審查報告，提出處理意見，報董事會批準后實施。

不服監察委員會處理意見的職員，可在接到處理意見后10日內向董事會申訴，由董事會另行審查處理。

第三百三十二條

監察委員會負責受理員工不服監察部處分決定的申訴。

監察委員會接到申訴，應在10日內進行審查，15日內作出決定。原決定正確的，予以維持，不正確的予以撤銷或變更。監察委員會作出決定，應通知申訴人和監察部執行。

第三百三十三條

監察部會同勞動人事部對總經理聘任的員工進行監督、考察。對優秀者予經表揚獎勵，對不合格或行為不良者予以批評處罰，報總經理批準后實施。

第三百三十四條

監察部負責對總經理聘任的員工的違法違紀問題進行審查。

審查應經總經理批準。

審查后應及時作出審查報告，提出處理意見，報總經理批準后實施。

不服監察部處理意見的員工，可在接到處理意見后10日內向監察委員會申訴，由監察委員會審查處理。

第三百三十五條

監察委員會、監察部查處員工違法違紀問題時，各單位及接受調查的員工有義務按要求予以協助，如實在提供情況及材料。

第三百三十六條

對員工的審查必須公正、客觀，作出的處理必須符合國家法律和政策規定。

第三百三十七條

黨員員工違犯黨紀應受黨紀處分的，由黨的紀律檢查部門處理。

第三百三十八條

員工違法應負法律責任的，監察委員會或監察部應將案情轉報司法機關依法處理。

第三百三十九條

員工不服公司處分決定的，可依照有關法規的規定，向上級主管關申訴。

第二篇：ABC集團公司審計監察管理制度

審計監察管理制度 目的和范圍

為加強和規范集團審計監察工作，防范經營風險，促進企業管理水平提升，根據國家有關法律、法規和集團相關制度，結合集團實際情況，制定本制度。

集團各職能部門、事業部、直屬單位須依照本制度接受審計監督。2 引用標準

中國內部審計準則

ABC公司審計監察管理制度 3 術語和定義

無 4 管理職責 4.1 審計監察委員會

4.1.1 集團設立審計監察委員會，該委員會是集團常設議事機構，負責領導、監督和統籌全集團的審計監察工作，保證審計監察工作的有效運行，其主要職責為：

4.1.1.1審議審計監察制度、責任追究管理辦法，確立集團審計監察工作的組織形式及工作綱領； 4.1.1.2審查集團內部控制制度，監督內部控制體系的有效實施，審核內部控制自我評價報告，協調內部控制審計及其他相關事宜；

4.1.1.3審議和審批集團審計監察部負責人提案及任命，定期聽取集團審計監察部負責人述職報告； 4.1.1.4召集集團審計監察工作會議，討論明確集團風險監控重點領域，安排重大審計監察項目；審議重大的審計監察報告及責任追究處理提案，并形成處理決議；

4.1.1.5監督重大審計決定的執行結果，處理被審計單位提出的重大復議申請；

4.1.1.6對審計監察人員或部門涉及違反職業操守、出具虛假報告，或存在重大違規違紀行為的案件進行審議，形成處理決議。

4.1.2 集團審計監察委員會委員由集團董事長，及集團財務管理部、行政與人力資源部、戰略經營部、審計監察部、法務部負責人組成，集團董事長任主任。4.2 審計監察部

4.2.1 為滿足投資人的監管需求，集團設置審計監察部；集團審計監察部負責全集團風險評估和內部控制評價工作，協助相關單位維護內部控制體系建立和完善；對集團及下屬單位經營團隊經營能力、經營成果、重大投資項目、其他高風險經營領域的經營行為和經營成果以及效率、效果等進行審計監督、鑒證和評價；開展廉正教育，對集團及下屬單位的業務運作合規性進行檢查。具體職能如下：

4.2.1.1負責制定集團審計監察業務發展規劃，推進審計業務標準化建設，制訂集團審計監察制度、責任追究管理辦法等制度；

4.2.1.2在集團審計監察委員會的領導下，組織和推進全集團范圍的風險評估，在此基礎上制定集團審計監察工作規劃并組織實施；

4.2.1.3根據管理需要和監管部門要求，對集團內控建設的完整性、執行的有效性進行評價，協助相關單位維護集團內控體系建設和完善；

4.2.1.4根據集團審計監察業務規劃，單獨或聯合相關職能部門或外部審計機構對集團總部及下屬單位進行例行或專項審計；

4.2.1.5根據職能分工，受理各類涉嫌違規、舞弊事件的舉報投訴并進行調查、處理； 4.2.1.6集團審計監察委員會交辦或其他單位請求參與的審計、調查事項。

4.2.2 根據集團組織架構調整要求，審計監察工作實行一體化管理；各單位應設置相關內控稽查人員，協同業務部門進行內控建設，并開展流程檢查、違規違紀事項處理等工作。

4.2.3 審計監察部不得代行被審單位的經營管理職能，及開展其他與審計職能不相容的業務。5 管理內容 5.1 工作原則與范圍

5.1.1 審計監察工作以獨立、客觀、公正為審計工作原則。

5.1.2 審計監察工作依照國家法律、法規以及集團各項制度規定，對集團及所屬單位的投資活動、生產經營、財務收支、資產狀況、信息系統應用等所有經營行為及成果進行客觀公正的審查、鑒證、評價，對有關違規行為進行調查處理。經批準的審計決定，有關單位、個人必須執行。

5.1.3 審計監察工作將充分利用風險評估技術和成果，并在此基礎上逐步實現從事后評價、事中控制為主向事前預警為主的風險導向型審計，協助集團建立有效的內部控制體系，促進集團整體管控能力及風險防范能力的提升。

5.1.4 集團審計監察部根據自身職能定位，在風險評估的基礎上，結合集團實際情況進行全系統的業務規劃，其工作范圍包括企業經營管理各環節，充分展現審計監督、鑒證、評價之作用。審計工作側重但不限于如下工作范圍：

a)審計監察職能業務體系管理；

b)推動全集團范圍內的風險評估及內部控制評價； c)經營責任制審計； d)財務管控與資產營運效率評價；

e)基建及重大設備投資活動以及項目投資效果評價； f)進出口業務及海外經營機構的經營管理活動； g)營銷、采購、制造等重點領域的經營管理活動； h)職業經理人、經營團隊經營能力評價； i)j)l)集團下屬單位第一負責人的離任審計；

單位重組、合并、分立、撤銷事項中的有關審計業務； 臨時接受集團職能部門、事業部委托的審計調查事項。k)違規違紀監察事項； 5.2 工作權限

5.2.1 集團審計監察部有權要求被審單位或部門按要求報送與審計內容有關的資料、開通有關應用系統權限；被審計單位必須保證對所提供的資料的真實性和合法性。被審計單位不得拒絕、拖延、謊報。

5.2.2 審計監察部進行審計時，有權檢查被審計單位的會計憑證、賬簿、報表、資金、資產、合同及其他與審計事項有關的文件、資料，檢測有關信息系統；有權對有關文件、材料、實物等進行復印、復制、現場拍照、錄音、錄像；有權對被審計單位相關人員的辦公電腦資料進行檢查、拷貝，必要時可以扣查；被審計單位和有關人員不得拒絕。

5.2.3 審計監察部進行審計時，有權就審計事項中涉及的有關問題向有關單位和個人進行調查，并取得有關證明材料。有關單位和個人應當支持、協助，并如實反映情況，提供有關證明材料。

5.2.4 審計人員根據內部分工情況確定知情權、調查權權限范圍。因特殊原因，需超越分工和項目方案范圍或調閱本人權限以外資料的，經審計監察部負責人批準后調閱。

5.2.5 根據審計監察工作需要，審計監察部負責人有權召開有關人員參加的會議，參加有關的辦公會議；審計人員可以參加被審計單位的有關會議。

5.2.6 審計監察部進行審計時，被審計單位不得轉移、隱匿、篡改、毀棄會計憑證、賬簿、報表及其他與審計事項有關的資料，不得轉移、隱匿所持有的違反規定取得的資產。對阻撓、妨礙審計監察工作及拒絕提供有關資料的，審計監察部可提議對相關人員做出處罰。

5.2.7 審計監察部對被審計單位正在進行的嚴重侵害本單位利益和違反財經法規或集團制度行為的，有權予以制止；制止無效的，應建議審計監察委員會、單位負責人或主管領導做出臨時性制止決定。采取臨時制止措施不得影響被審單位正常的生產經營活動。

5.2.8 審計監察部可以對被審計單位提出改進管理、提高效益的建議，以及糾正、處理違反財經法規或集團制度行為的意見。

5.2.9 審計監察部可以在一定范圍內向有關部門通報或者公布審計結果，對審計發現的共性案例以及其他審計管理建議通過一定方式在一定范圍內共享，但應當依法保守被審計單位的商業秘密。5.3 工作程序與方法

5.3.1 審計監察部負責推動集團范圍內的或半的風險評估，根據評估結果結合集團內部的具體情況，擬定或半審計項目計劃，報經集團董事長批準后組織實施。

5.3.2 審計監察部根據批準的或半的審計項目計劃開展月度審計項目，審計項目實行審計小組負責制。被審計單位應當積極配合審計工作，并提供必要的工作條件。

5.3.3 審計監察部可邀請集團相關單位、專業部門的人員，聯合組成專項審計組開展工作，相關部門應予以支持配合；必要時也可委托外部機構進行審計。

5.3.4 在實施審計前，審計小組應針對審計項目認真進行審前調查，編制審計方案，確定審計時間、內容、范圍、實施步驟、人員分工、審計方式以及所需資料信息清單等，交職能經理及審計監察部負責人審核；在實施審計的三個工作日前，向被審計單位送達審計通知書，并附帶審計資料信息清單，被審單位必須積極準備并在規定的時間內真實、完整、全面地提供給審計人員；由于被審單位的原因導致項目嚴重延期或無法正常進行的，審計人員可出具帶有保留意見的審計報告或做必要的說明。

5.3.5 審計監察部根據審計項目的具體情況，對被審計單位相關資料及其所反映的經營管理活動實施審計，可采取送達審計和就地審計的方式。采取送達審計方式時，審計人員應對被審計單位報送的會計憑證、帳表等資料進行檢查、驗收，填寫借閱資料清單一式兩份，審計組、被審計單位各一份。

5.3.6 審計人員通過審查會計憑證、賬簿、報表、工作流程記錄，查閱與審計事項有關的文件資料，檢查現金、實物、有價證券、資產，向有關單位和個人調查、業務復核與測試等方式進行審計，并取得證明材料。對于審計中取得的證明材料，應詳細記錄于審計工作底稿，審計工作底稿應做到資料翔實、重點突出、格式規范、記錄清晰。審計人員對審計中發現的問題，可以隨時向有關單位和個人提出改進的建議。5.3.7 審計小組對審計事項結束審計后，應在十個工作日內完成審計小結并編制審計報告（征求意見稿），報告內容根據審計結果而確定，一般應包括審計情況、存在問題、審計結論和審計建議等。

5.3.8 審計報告（征求意見稿）應征求被審計單位和有關人員意見，被審計單位應在審計部門規定的時間范圍內提出書面反饋意見。審計監察部對審計小組報送的審計報告和被審計單位或者有關個人的書面反饋意見進行審定，對審計事項做出評價，出具正式的審計報告或審計意見書、審計決定。如被審計單位在規定的時間內未反饋意見，審計監察部視為接受報告內容并按照審計程序簽發審計報告。

5.3.9 審計監察部簽發的正式審計報告和審計決定，應當自簽發之日起兩個工作日內發給被審計單位和相關部門、人員。被審計單位應按要求在規定時間內，向集團戰略經營部報送審計報告的整改計劃及責任追究方案。集團戰略經營部每半個月向審計監察部反饋審計報告的跟進落實情況。

5.3.10 被審計單位或有關個人，接到審計報告或審計意見書、審計決定后認為有異議的，可在一周內書面向審計監察部提出復審申請，審計監察部應當自接到復審申請之日起七個工作日內做出決定（同意復審或駁回）；在復審期間，不影響原審計決定的執行。

5.3.11 對審計監察部的審計報告或審計決定有異議的，可向集團審計監察委員會提出復議申請。5.3.12 審計監察部對已下達的審計報告或審計意見書、審計決定等，可對被審計單位進行后續審計，檢查采納審計意見和執行審計決定的情況；如發現被審計單位有隱瞞行為造成漏審、錯定等情況，應進行復審，重新做出決定和結論。

5.3.13 審計項目結束后，審計小組應對審計資料進行整理、立卷、歸檔，審計檔案保留十年。5.4 審計監察人員

5.4.1 集團審計人員推行任職資格制度，審計人員任職資格包括職業道德要求和專業水平要求，在人員招聘、解聘以及日常考評過程中要以系統統一的任職資格為基本的評判依據。審計人員任職的基本要求：應秉承獨立、客觀、公正的工作原則、具備忠誠、勤勉、敬業的職業道德和工作責任心；認同企業價值觀；掌握審計、會計或其他專業的理論和實務，熟悉企業經營管理和相關法律、法規等知識；在溝通協調、調查取證、分析判斷、文字表達等方面具有較強的能力或潛力。具體職業道德規范包括：

a)履行職責時，必須嚴格遵守中國內部審計準則及本制度相關規定； b)必須保持廉潔，不得濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守；

c)必須保持應有的職業謹慎，開展在其專業勝任能力范圍之內的工作； d)應誠實地為組織服務，不做任何有違誠信原則的事情；

e)必須遵循保密性原則，慎重地使用履行職責時所獲取的被審單位的資料； f)不得有意從事損害國家利益、本集團利益和內部審計職業操守的活動；

g)不得協助被審單位或人員隱瞞虛報有關情況，應在審計報告中真實地披露所了解的全部重要事項；

h)審計人員應簽訂《競業限制協議》、《保密協議》。

5.4.2 為促進審計人員持續學習與提升，審計監察部應積極安排審計人員參與多種形式的專業技能和基礎素質提升的培訓課程。培訓記錄將作為個人能力提升評價的參考指標。

5.4.3 對由于嚴重失職或專業不能勝任而造成損失或重大錯誤判斷的，相關審計人員應承擔相應的責任；對于經調查確認審計人員存在嚴重違背職業道德、損害審計人員職業形象的行為，無論是否造成損失，必須予以嚴厲處罰，其處罰標準重于同等崗位的其他人員。對于經過考核不能勝任審計工作的審計人員，另

行安排其他崗位或解除勞動合同。

5.4.4 對審計人員的責任界定由集團審計監察部和行政與人力資源部負責，人員處理權歸行政與人力資源部、審計監察委員會。

5.4.5 審計人員履行職務，受法律保護。任何單位和個人不得拒絕、阻礙審計人員依法執行職務，不得打擊報復審計人員。

5.4.6 在審計監察工作中，審計人員與被審對象或者審計事項有利害關系，或者存在其他使其不能客觀、公正地履行審計職責的因素時，審計人員應主動提出回避請求。如：與被審單位的人員存在利害沖突或利益關系、被審單位經營管理活動的參與者、離開被審單位未滿一年等。5.5 責任處罰

5.5.1 集團有關單位和人員違反本制度規定，有下列行為之一的，審計監察部有權責令改正，可通報批評，給予警告；拒不改正的，可以向有關部門做出處理提案。被審計單位或者上級主管領導應當依照有關規定及時做出決定，給予相應的行政處分或處罰，情節嚴重構成犯罪的，追究刑事責任。

a)拒絕或者有意拖延提供與審計事項有關的資料，造成審計監察工作難以開展； b)故意隱瞞事實真相，提供虛假材料； c)相互推諉責任，不配合審計人員正常工作； d)知情人員拒絕提供相關證據； e)以各種方式阻撓審計監察工作開展； f)故意或重大過失造成有關審計監察信息泄露； g)拒不執行審計監察決定； h)其他違反本制度的行為。

5.5.2 對審計事項中涉及的責任行為，依據《責任追究管理辦法》有關規定及時做出處分決定；構成犯罪的，提請司法機關追究刑事責任。

5.5.3 對打擊報復審計人員和檢舉人，審計監察部認為應當給予處分的，被審計單位或者集團審計監察委員會應依照有關規定及時做出處分決定；構成犯罪的，提請司法機關依法追究刑事責任。

5.5.4 審計人員濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守、收受賄賂、泄露秘密，或協助被審單位及人員隱瞞虛報有關情況等違反審計人員職業道德規范的，依照有關規定，予以從重處罰；構成犯罪的，提請司法機關依法追究刑事責任。6 附件 無 7 記錄

第三篇：集團公司風險管理規定

文章標題：集團公司風險管理規定

[找文章到☆好范文 wenmi114.com(http://www.tmdps.cn/)一站在手，寫作無憂!]

第一條為了防范、控制、化解、處理企業在復雜多變的經營環境

中，隨時發生或出現的風險與危機，健全完善風險管理體系，特制定本規定。

第二條集團公司及各子公司通過風險識別、風險估測、風險評價，對風險實施有效的控制，妥善處理風險所致損失，以最小的成本獲得最大安全保障的管理活動。

第三條建立風險責任機制

（一）集團公司及各子公司為第一級風險管理單位，集團總裁和子公司總經理為風險責任承擔人，全盤負責本單位的風險管理。

（二）各子公司按照組織架構細分二級風險單位，每個風險單位的第一負責人為風險責任承擔人，全盤負責本單位的風險管理。

（三）各子公司及其二級風險單位必須評估每一個操作程序所遇到的風險。再把每一個風險細分為次風險。據此制定風險管理的操作程序。

（四）各級風險單位必須把風險管理的責任落實到每一環節的相關人員，真正做到風險控制到人。

第四條建立風險預警系統

（一）建立財務預警系統。集團及各子公司的財務部門，通過設置并觀察一些敏感性財務指標的變化，對可能或將要面臨的財務危機實現進行預測預報。

（二）建立經營管理預警系統。集團及各子公司的經營管理人員，根據各個業務環節特有的性質來設計不同的風險控制機制，徹底掌握風險的來源和可能的影響。

（三）建立全面的風險信息報告系統。各子公司及其二級風險管理單位，有責任及時而且無隱藏地向集團公司組織行政中心報告有關風險的真實信息。

第五條風險管理的控制重點。

風險管理同時從體制上、制度上和人力資源上來進行風險控制。

（一）從體制上進行風險控制的重點在于完善機制結構，降低決策風險，并就此制訂完整的決策機制和監督體制。

（二）從制度上進行風險控制的重點在于建立授權管理制度，完善集團公司與子公司及部門之間的風險防火墻。

（三）從人力資源上來進行風險控制的重點則是在于把握管理人員的道德風險和專業能力，建立合理的激勵機制以抑制違規違法行為的發生。

第六條風險與危機的處理

當風險已經發生，風險單位負責人必須立即向集團公司報告（可以越級報告）。

集團組織行政中心對風險進行初步的評判，確定是屬于一般性內部風險，還是對企業聲譽、經營活動和內部管理造成強大壓力和負面影響的企業危機。對一般性風險責成子公司或

有關人員負責組織處理。

對企業危機必須按照下列程序處理：

（一）成立風險和危機的處理機構

危機處理小組應由集團總裁或副總裁擔任組長。小組的其他成員，至少應包括:發生危機的子公司總經理，集團公司的法律顧問、財務總監、行政部、人力資源部、內部審計、及

其他相關人員，小組應配備小組秘書及后勤保障人員。

危機處理小組的職權應為處理危機事件的最高權力機構和協調機構，它有權調動公司的所有資源，有權獨立代表公司作出任何聲明、承諾或妥協。

（二）制訂危機處理計劃

危機小組成立之后，首要的工作便是根據現有的資料和情報以及企業擁有或可支配的資源來制訂危機處理計劃。計劃必須體現出危機處理目標、程序、組織、人員及分工、后勤保

障和行動時間表以及各個階段要實現的目標。其中還須包括社會資源的調動和支配，費用控制和實施責任人及其目標。計劃制訂完成并獲通過后，便立即開始進行物質資源調配和

準備，展開全面的危機處理行動。

（三）危機處理

首先進行事件的了解和核實，發現是否有與匯報不符的事實和情節，如有則須立即進行針對性的調整危機處理計劃，如無則按原計劃進行。危機處理根據危機事件的性質和情

況不同，一般按如下方式進行處理：

如果危機事件尚未在媒體曝光時，則必須控制事件的影響，在對事件進行了充分調查了解的基礎上，根據法律和公理，果斷做出處理決定。以避免因事態的進一步惡化所帶來的無法控制的企業聲譽之損失。

如果危機事件已由媒介公開并已造成廣泛影響，則危機處理應將重點轉到媒介公關上來。主要方式是讓媒介了解事實真相，引導其客觀公正地報道和評價事件。與此同時，危

機處理小組還須通過法律專家和顧問，向危機事件的另一方施加法律行動的壓力，迫使其承認過錯，承擔責任，達成解決方案。

危機處理小組在通過引導媒介進行事件

報道的同時，可對企業的經營狀況、業績、產品和服務的特色以及企業文化等進行廣泛的宣傳，讓關注事件的受眾更多地了解企業和認

同企業。

在危機處理過程中，不論與媒介或是與另一方當事人打交道，危機處理小組都必須注意權衡利弊得失，相機而動，隨時調整處理策略，切忌沖動和斤斤計較。除此之外，危機小組

在處理過

程中還須與當地政府保持聯系，必要時可尋求當地政府支持和幫助。

（四）總結經驗教訓

總結經驗教訓是危機處理最為重要的一個環節。

在危機處理過程中，能夠發現企業經營管理中存在一些平時未能發現的一些問題，特別是與引發危機事件有關的問題。這些問題中有些是偶然的，有些則是制度性的，有的則是人

為造成的。隨著危機事件的處理，這些問題也逐漸暴露出來，而且這些問題的暴露還會發現一些與之相關連的、與危機事件無關但也是很重要的問題。通過對暴露出來的問題的分

析，進行必要的改革和調整，從而避免新的風險和危機發生。

第七條對因決策失誤、管理失職、用人失察、行為失當而致使企業出現風險或危機，造成有形和無形損失的責任人及單位負責人，集團有權查處其直接責任或領導責任。

第八條各子公司必須依照本規定建立風險管理體系和危機處理方案，報集團組織行政中心核準備案。

第九條本規定解釋權、修訂權歸企業集團LBC常委會第十條本規定自發布之日起施行。

《集團公司風險管理規定》來源于xiexiebang.com，歡迎閱讀集團公司風險管理規定。

第四篇：集團公司公務用車管理規定

公司公務用車管理制度

為進一步加強集團公司公務用車管理，合理有效的使用各種車輛，最大限度的節約成本，對公司所有車輛的保養和維修進行控制，確保車輛安全、良好地運行，特制定本制度。

第一章 適用范圍

第一條：本制度適用行政部管理的所有車輛及相關人員。

第二章 車輛使用管理

第二條：行政部負責車輛派遣及使用，并對各部門用車進行審批、協調、安排，保證公司車輛的有效使用。

第三條：公務車輛使用管理

3.1、公司員工因公務外出或接送客戶，可申請用車。如私事用車需集團公司分管領導批準。

3.2、工作用車推行合派制度，凡兩個用車者去相近地域，且用車時間又基本一致，只派一輛車。

3.3、車輛原則上不外借，特殊原因需外借的，需集團公司分管領導批準，借用期間所發生的一切費用由借用者承擔。

3.4、原則上控制私車公用，如公司業務確需使用私車的，需經總經理和分管副總經理批準，每次用車補助10元。

第四條：公務車輛使用流程

4.1、部門及員工申請用車時，應到行政部填寫《派車單》，然后經行政部領導簽字后，由行政部安排車輛及駕駛員。若行政部領導外出時，可電話申請，事后補辦手續。遇到緊急情況除外。

4.2、公務車輛駕駛人員在收到《派車單》時，應提前檢查車輛狀況及油

量情況，按照派車單上的時間按時出車，并填寫好派車單的相關數據，包括出 車日期、出車事由、派車人、起至里程、實際用車里程，由用車單位人簽字。

4.3、駕駛員及公務車輛申請人員在停車等候過程中，車輛需熄火，不得出現停車開空調現象。公務辦理完畢后，應及時返回公司，不得辦理私人事務。

4.4、公務車輛駕駛人員返回公司后應將填好的派車單及時上交行政部審核，審核無誤后由行政部存檔。

4.5、公司公務車駕駛人不得擅自將車開回家。辦完公事必須將車輛停放在規定的地點。

第三章 車輛用油管理

第五條：行政部負責對公務車輛的用油進行統計、監督、控制。第六條：車輛油費管理

6.1、公司所有車輛統一用現金加油，不準用油卡加油，油卡加油一律不報銷費用。

6.2、公司所有車輛統一由駕駛員用現金加油，并及時索要發票。用車單位及人員在油票上簽字證明，報銷發票時應附行政部領導審簽的車輛費用審核單。并按財務管理規定審批報支。

6.3、油料實行單車成本核算，核定車輛耗油年平均標準為：桑塔納1元公里，皮卡0.8元公里。

6.4、車輛用油每月統計一次，年底匯總。

6.5、《車輛用油統計表》中的現金加油應詳細記錄日期。

第四章 車輛維修、保養管理

第七條：職責

7.1、公司車輛維修及材料購買實行定點。由行政部與駕駛員共同選擇維修點并確定維修項目及費用。

7.2、行政部負責對維修質量進行驗證，并保存相關的評定、維修質量、維修記錄等資料。

7.3、駕駛人員負責定期檢查車輛狀況，并處理簡單的車輛故障。7.4、駕駛員負責及時發現、檢查故障；并填寫《車輛維修申請單》；經行政部批準，方可進廠維修。維修后由駕駛員確認保養維修合格；保留更換部件交公司驗審；對維修質量進行及時反饋。

第八條：工作流程

8.1、日常檢查、保養、維護

8.2、駕駛員須做好車輛出、收車檢查，保持車輛內、外清潔。8.3、行駛中注意車輛是否有異常聲響。

8.4、經常檢查各潤滑點，發現缺油或油變質應立即補充或更換。8.5、每月由駕駛人員對電瓶外表進行清潔，經常檢查電瓶使用情況，保持電瓶周圍干燥清潔和有效工作能力。

8.6、每月由駕駛人員檢查車輛消防設施。

8.7、行政部對車輛進行不定期抽查，發現問題及時處理，避免車輛造成機械事故及影響運輸任務。

第九條：定期保養

9.1、駕駛人員要嚴格按照車輛保養相關規定定時對車輛進行保養。9.2、保養維修必須在指定的維修廠進行，駕駛員不得自行選擇修理廠 9.3、駕駛員根據車輛運行里程數填寫運行記錄，由行政部核實后安排車輛保養時間。

9.4、駕駛員須辦理完審批手續后方可對車輛進行保養、修理，不允許先斬后奏。

第十條：定期保養操作流程：

駕駛員填寫《車輛維修申請單》----行政部檢查---審批--憑審批后的《車輛維修申請單》（項目、金額）經分管領導簽字后---對審批后的項目進維修---維修過程中如需增加維修項目，由行政部確認維修---對維修車輛進行檢查---索取發票及維修清單----行政部對維修項目進行審核------經行政部、分管領導簽批。

第十一條：突發故障處理

11.1、在行駛過程中發現故障，駕駛員應及時檢查，查明原因并判斷故障嚴重程度和對行駛安全的影響程度，主動設法排除故障。

11.2、如駕駛員無法排除故障，須估算費用并征得行政部同意就近尋找修理廠處理，對故障嚴重程度及發生故障的原因應及時匯報，請示處理方案。

11.3、發生修理后必須將更換的部件交回公司驗審。行政部對車輛突發修理原因進行鑒定、審核。

11.4、突發修理的操作流程：口頭向領導進行維修申請---獲批準后進行維修（不能到指定處修理時，選擇就近的修理廠）---補填《車輛維修申請單》---對維修質量進行反饋和記錄-----行政部鑒定、審核----分管領導簽字---分管-財務領導簽字報銷。

11.5、保養、維修后的車輛須經行政部及駕駛員驗收，合格后方可進行出車。

第五章 車輛年檢、保險管理

第十二條：車輛年檢

12.1、行政部對所有車輛年檢日期詳細登記，在有效期結束前一個月內安排年檢事宜。

12.2、車輛年檢由駕駛員辦理。

12.3、年檢時出現違章信息，駕駛員應詳細記錄，并報告行政部。12.4、年檢時發生的費用，如有非正常收費（如違章罰款等），駕駛員應詳細報告行政部，按有關規定處理，經批準后方可辦理業務。一切費用都應有票據，以便處理。

第十三條：車輛保險

13.1、公司車輛保險期限由行政部詳細登記，在有效期結束前十日內安排購買保險。

13.2、行政部根據不同車輛確定需購買險種及保額。

13.3、同一車輛在確定險種及保額后，應至少找兩家保險公司報價，并選擇價格較低的保險公司。

第六章 車輛罰款及理賠管理

第十四條：車輛罰款管理

14.1、車輛因違章停車、闖紅燈、不系安全帶、不按指向道路行駛、證件攜帶不齊全、將車輛交付他人駕駛等責任性原因產生的罰款及扣分，由駕駛員自行承擔。

14.2、駕駛員在明顯限速路段超速行駛產生的罰款和扣分，由駕駛員自行承擔。

第十五條：車輛事故理賠管理

15.1、車輛在發生交通事故時應及時聯系保險公司、交警大隊事故科及公司領導。由保險公司進行事故鑒定，出具鑒定報告。

15.2、駕駛員應及時到保險公司指定的修理點將車輛盡早修好，不要耽誤正常工作，修理費先由駕駛員墊支或憑保險公司的事故受理單向公司借款支付。

15.3、駕駛人員應將正確無誤的公司名稱及銀行帳號告知保險公司，在保險公司受理事故后應跟蹤保險公司及時將理賠款匯至公司帳號。

15.4、當公司已確定收到該筆理賠金額時，駕駛人員應憑受理單來財務部領款或辦理沖賬手續。

第十六條：事故責任承擔

16.1、駕駛員違章、酒駕導致的責任事故及造成的經濟損失概由駕駛員負責，公司不承擔任何責任。

16.2、嚴格限制公車私用，違反規定發生交通事故的，造成的經濟損失由駕駛員本人負責。

16.3、發生交通事故，經鑒定無本方責任的（含便于處理事故減少經濟損失而主動擔責的），免于處罰。

16.4、駕駛員私自將公司車輛交付他人駕駛的，發生交通事故后，一切責任由駕駛員承擔。

第七章 駕駛員出差補助

第十七條：對集團公司專職駕駛員出車按以下標準執行： 17.1、駕駛員駕車出差至本市其他縣市的，每天（次）補助8元。17.2、駕駛員駕車出差至省內其他地市的，每天（次）補助15元。17.3、駕駛員駕車出差至省外的，每天（次）補助30元。17.4、加班補助：節假日、晚上加班補助每天30元。

17.5、節假日、晚上加班期間出車的，超過4小時的，按半天計算，超過8小時的按1天計算補貼。

17.6、節假日、晚上加班駕駛車輛外出的，只能享受加班或出差補助中的一項，可按就高不就低的原則選擇，不能重復享受補貼。

第八章 獎勵

第十八條：設立安全和節能獎

18.1、公司設立行車安全獎。全年行車無安全責任事故的，且沒有違章罰款的，年終給予安全獎勵500元。

18.2、公司設立節能獎。全年行車達到耗油標準的，年終給予200元獎勵。

第九章 附則

第十九條：本制度自2014年3月1日起執行，解釋權歸集團公司行政部。第二十條：集團下屬各子公司、廠（場）參照執行。

第五篇：煤礦集團公司管理規定

***煤礦集團公司管理規定

為進一步完善煤礦集團公司化管理，有效發揮各集團公司作用，全面落實企業安全生產主體責任，搞好煤礦隱患排查治理工作，有效防止及減少生產安全事故。根據***文件精神，按照市、縣有關要求，結合我縣煤礦實際，制定本規定。

一、指導思想

堅持以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發展觀為指導，貫徹落實“科學發展、平安發展、和諧發展”的發展理念。發展壯大煤炭企業，提高煤炭生產集約化、機械化程度，提高安全生產、科技水平和安全保障程度，做大做強煤炭企業，實現煤炭產業持續、安全、快速發展。

三、適用范圍

在***縣境內注冊的集團公司和所屬煤礦在***縣的境外集團公司。

二、相關要求

（1）、各煤礦集團公司要按照國家、省、市相關要求，以企業兼并、收購、參股等方式開展好兼并重組工作，且公司產能規模不低于200萬噸/年；

（2）、按照《公司法》的要求完善企業法人治理結構，對所屬礦井或子公司按現代企業制度的要求實施全面綜合管理；推進公司化管理，實現由個人辦礦向集團化辦礦的實質性轉變，實現由粗放型管理向現代企業集約型管理的轉變。

（3）、按照國家和省的有關規定，建立健全管理機構，規范對所屬煤礦的安全、生產、經營全面管理，切實擔負起被兼并煤礦企業的安全生產主體責任。

（4）、各集團公司要制定本公司全面的安全管理各項制度及公司發展規劃，及時將國家、省、市產業政策和行業標

準融入實際工作。

（5）、各集團公司要按照有關規定配齊煤礦安全生產、技術專業人員、經濟管理人員和企業管理人員，明確職責，對各煤礦嚴格執行技術審批等制度。

（6）、各集團公司要對照與縣簽訂的目標責任狀，擬定當年煤礦綜合機械化設備使用計劃，并與所屬煤礦層層簽訂責任狀，嚴格執行公司對所屬煤礦的考核制度。

（7）、實行公司產能分解，每年初根據縣下達的產量任務指標，將產量計劃分解到礦，每天由公司統一調度，當天實際的生產經營情況匯報至相關部門。

（8）、各集團公司董事長或總經理每月必須召集所屬煤礦負責人召開不少于1次的安全調度會，各煤礦交流發言，以便發現解決各煤礦在生產過程中存在的問題。

（9）、各集團公司要認真學習、掌握、領會各級相關文件及會議精神，及時傳達、貫徹落實到每一個煤礦，避免給煤礦安全生產經營管理工作帶來誤區和盲區。

（10）、各集團公司要進一步落實生產經營單位主體責任。按照國家法律、法規、國家標準及行業標準，深入煤礦搞好隱患排查治理工作。每周必須到所屬煤礦進行全面檢查指導，檢查不少于一次，對查出的隱患及問題要下達整改意見書。對檢查中發現存在瓦斯、水害等重大隱患的要及時責令停產、停建，并督促煤礦編制針對性的整改方案，經公司同意后進行整改，整改完畢后報請集團公司復查，復查必須下達復查意見書。

（11）、各集團公司必須按照相關規定，加強公司監管隊伍的自身建設，建設一支高素質、強管理的監管隊伍，對所屬煤礦進行實時監管。

（12）、強力推行煤礦集團公司建立健全煤礦安全監測監控系統，并與各煤礦企業生產動態情況聯網監控。

（13）、針對各級行業監管部門的檢查指令，集團公司

要認真督促所屬煤礦按要求編制整改方案及安全技術措施，并嚴格審查把關，指導煤礦落實整改工作。

（14）、針對上級安全監管部門下達指令文書，需申請復查驗收時，集團公司必須對所屬煤礦先行復查，合格后才予報請監管部門復查，否則將不予受理。

（15）、各集團公司要保障各項措施的有效落實，破解煤礦生產經營管理過程存在難題：如對礦井布局、通風系統布置、防突瓦斯治理、水害防治等工作提供技術指導，必要時派高管技術人員現場參與協助，確保各項工作萬無一失。

（16）、各集團公司要積極參與新技術、新裝備更新改造（如瓦斯發電等），鼓勵所屬煤礦開展煤炭深加工利用等。

（17）、各集團公司要督促和指導所屬煤礦執行各項政策要求，完成特殊時期、重要時段的安全生產管理工作，著力消除安全隱患，使煤礦企業健康穩定發展。

（18）、各集團公司要積極認真配合各級政府和職能部門工作，按要求保質保量地完成各項任務（如會議的召開、資料的報送等）。對不認真完成或拒不完成上級部門交待任務的，將按有關規定對公司負責人進行處理，造成嚴重后果的，將移交司法機關進行處理。

（19）本規定自公布之日起實行。