第一篇:內部控制工作安排會議紀要
會議紀要
?2017? 號
2017年9月5日下午,在局會議室主持召開了關于內部控制工作的會議,參會人員有:。會議就我局內部控制相關工作進行了安排,具體內容如下:
根據(jù)財政局《關于開展行政事業(yè)單位2016年度內部控制報告監(jiān)督檢查工作的通知》(財?2017?號)文件精神,結合我單位實際情況,組織我單位開展2016年度內部控制建設情況自查工作,以自查發(fā)現(xiàn)的尚未完成指標為指引,對單位內部控制情況進行補充完善。
一、討論內部控制建立與實施相關的議題
我單位應按照“行政事業(yè)單位內控規(guī)范”的要求,全面建立、有效實施內部控制,確保內部控制覆蓋單位經濟和業(yè)務活動的全范圍,規(guī)范單位內部各層級的全體人員。
二、討論內部控制工作方案,健全工作機制
按照內部控制要求,建立適合本單位實際情況的內部控制體系,全面梳理業(yè)務流程,明確業(yè)務環(huán)節(jié),有效運用不相容崗位分離、內部授權審批控制、預算控制、財產保護控制、單據(jù)控制及信息內部公開等內部控制基本方法,對本單位內部控制制度的全面性、重要性和有效性進行自我評價,對照檢查,并針對存在的問題,抓好整改落實,進一步健全制度,提高執(zhí)行力,完善監(jiān)督措施,完善監(jiān)督措施,確保內部控制有效實施。
三、內部控制工作分工及人員配備等工作
內部控制建設工作是一項系統(tǒng)工程,為加強實施工作的組織和領導,我單位要成立相關工作機構,主要負責人為內控規(guī)范責任人,擔任領導小組組長,相關部門負責人為領導小組成員,形成內控實施組織框架,結合本部門特點和業(yè)務特性,確定牽頭部門級相關人員,落實職責分工,研究制定切實可行的內控實施方案并加以嚴格落實,認真開展內控規(guī)范宣傳、培訓和實施工作。
2017年9月5日
第二篇:內部控制自查階段工作安排
大商股份
內部控制自查階段工作安排
按照《大商股份有限公司企業(yè)內部控制規(guī)范體系建設實施方案》的要求,各單位、各部門在完成第一階段內控文件學習的基礎上,轉入第二階段,自查階段。
一、自查的原則:
1.全面性原則。自查工作要涵蓋本單位、本部門的各種業(yè)務和事項,不留空白點。
2.重要性原則、自查工作要突出重要業(yè)務單位、重大業(yè)務事項和高風險領域。
3.客觀性原則。自查工作應準確揭示經營管理的風險狀況,內部控制設計與運行的有效性。
二、自查的內容:
根據(jù)《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內部控制應用指引》以及公司、本單位的控制制度,對內部環(huán)境、控制活動、控制手段進行自查。即按照《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內部控制應用指引》,逐項自查,并按《企業(yè)內部控制評價指引》對企業(yè)內部控制進行評估、認定。
三、自查步驟:
各單位各部門要結合實際,從組織結構、業(yè)務流程查起,編制有關內部管理制度或相關文件,進行自評、整改。1.編制組織結構圖、職責權限目錄等
⑴根據(jù)現(xiàn)有組織機構繪制組織結構圖,確定具體崗位名稱,直觀地反映本單位、本部門組織機構的構成層級及控制關系。
⑵編制組織機構職責、權限目錄。根據(jù)組織機構層級,整理每層級的職責和權限,按照本單位、本部門從高至低層級順序,填報《組織機構職責權限表》(表一)
2.編制業(yè)務流程分類目錄
對應18項應用指引,將本單位、本部門涉及實際業(yè)務或事項按不同內容進行分類和再分類,形成一、二、三級流程填報《業(yè)務流程目錄表》(表二)。
3.編制現(xiàn)行管理制度目錄
梳理現(xiàn)行的來源于公司內外的各種管理制度、文件等,填報《現(xiàn)行管理制度目錄表》(表三),相關文件要復印做為附件。
4.繪制業(yè)務流程圖
在業(yè)務流程目錄表基礎上,繪制業(yè)務流程圖。
5.對業(yè)務和事項進行梳理和測試并編制內部控制自查表。將業(yè)務流程、事項對應指引相關風險描述和控制要求,逐項進行梳理、測試,做好記錄。查找內控缺陷,確定缺陷類型和大小。
填《內部控制自查梳理表》(表四)6.進行缺陷分析,提出優(yōu)化整改建議
逐項分析內控缺陷表象、風險及形成原因,有針對性地提出優(yōu)化整改建議。填報《內部控制自查缺陷匯總表》(表五)。7.編制內部控制自查報告
自查報告的主要內容:自查工作的總體情況;組織機構、職責、權限、管理制度、業(yè)務流程梳理情況;風險識別、控制現(xiàn)狀、測評結果、缺陷分析情況;優(yōu)化整改措施及落實責任部門、個人等情況(各項規(guī)定列表為附件)。自查報告要經上報單位或部門負責人確認,在規(guī)定時間內上報。
8.自查階段自八月開始至十月末結束。
大商股份有限公司 內控辦公室 2011.8.5 3
第三篇:2017年12月內部控制會議紀要
內部控制會議紀要
會議時間:2017年12月18日 會議地點:三樓會議室 主持人: 原飛 記錄人:王麗
會議議題:討論內部控制的落實議題 出席人員:全體小組成員參加會議 會議內容 :
為貫徹落實《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》的有關精神,按照《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》要求,依據(jù)《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》的有關規(guī)定,全面完善、有效實施內部控制,確保內部控制能夠全方位把控單位經濟和業(yè)務活動的開展情況。單位針對本的內部控制情況進行工作總結,具體內容如下: 1.已制定完善的合同管理制度
2.內部控制管理系統(tǒng)增加政府采購管理、建設項目管理、合同管理。
3.下一年工作計劃:本單位內部控制仍不夠完善,下一步將強化風險控制責任,規(guī)范風險控制程序,完善內部控制體系。
呼和浩特市新城區(qū)醫(yī)院
2017-12-18
第四篇:XX內部控制工作小組會議紀要
XX內部控制工作小組會議紀要模板
2021年7月15日下午
在會議室主持召開了關于內部控制工作的會議,參會人員有:
組
長:
XXX
成員:
XX、XXX
根據(jù)財政局根據(jù)《財政部關于印發(fā)行政事業(yè)單位內部控制報告管理制度(試行)》(財會〔2017〕1號)文件精神,XXX在會議上做重點講話,各成員就我單位內部控制相關工作進行了討論安排,具體內容如下
一、討論內部控制建立與實施相關的議題
我單位應按照“行政事業(yè)單位內控規(guī)范”的要求,全面建立、有效實施內部控制,確保內部控制覆蓋單位經濟和業(yè)務活動的全范圍,規(guī)范單位內部各層級的全體人員。
二、討論內部控制工作方案,健全工作機制
按照內部控制要求,建立適合本單位實際情況的內部控制體系,全面梳理業(yè)務流程,明確業(yè)務環(huán)節(jié),預算控制、財產保護控制、單據(jù)控制及信息內部公開等內部控制基本方法,對本單位內部控制制度的全面性、重要性和有效性進行自我評價,對照檢查,并針對存在的問題,抓好整改落實,進一步健全制度,提高執(zhí)行力,完善監(jiān)督措施,完善監(jiān)督措施,確保內部控制有效實施。
三、內部控制工作分工及人員配備等工作
內部控制建設工作是一項系統(tǒng)工程,為加強實施工作的組織和領導,我單位要成立相關工作機構,主要負責人為內控規(guī)范責任人,擔任領導小組組長,相關部門負責人為領導小組成員,形成內控實施組織框架,結合本部門特點和業(yè)務特性,確定牽頭部門級相關人員,落實職責分工,研究制定切實可行的內控實施方案并加以嚴格落實,認真開展內控規(guī)范宣傳、培訓和實施工作。
第五篇:學校內部控制工作小組會議紀要
XXXX學校內部控制工作小組會議紀要
會議時間:2018年3月5日
會議地點:小會議室
主持人:
XXX
記錄人:XXX
會議議題:討論內部控制建立與實施相關的議題
出席人員:XXX
XXX
XXX
XXX
XXX
XXX
會議內容:
一、討論內部控制建立與實施相關的議題
我單位應按照“行政事業(yè)單位內控規(guī)范”的要求,全面建立、有效實施內部控制,確保內部控制覆蓋單位經濟和業(yè)務活動的全范圍,規(guī)范單位內部各層級的全體人員。
二、討論內部控制工作方案,健全工作機制
按照內部控制要求,建立適合本單位實際情況的內部控制體系,全面梳理業(yè)務流程,明確業(yè)務環(huán)節(jié),有效運用不相容崗位分離、內部授權審批控制、預算控制、財產保護控制、單據(jù)控制及信息內部公開等內部控制基本方法,對本單位內部控制制度的全面性、重要性和有效性進行自我評價,對照檢
查,并針對存在的問題,抓好整改落實,進一步健全制度,提高執(zhí)行力,完善監(jiān)督措施,完善監(jiān)督措施,確保內部控制有效實施。
三、內部控制工作分工及人員配備等工作
內部控制建設工作是一項系統(tǒng)工程,為加強實施工作的組織和領導,我單位要成立相關工作機構,主要負責人為內控規(guī)范責任人,擔任領導小組組長,相關部門負責人為領導小組成員,形成內控實施組織框架,結合本部門特點和業(yè)務特性,確定牽頭部門級相關人員,落實職責分工,研究制定切實可行的內控實施方案并加以嚴格落實,認真開展內控規(guī)范宣傳、培訓和實施工作。
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