第一篇：關于小額貸款公司分類評級管理的調研報告(精)

關于對小額貸款公司分類評級管理的 調研報告

根據省、市金融辦的安排,就小額貸款公司分類評級管理進行討論調研,現將有關情況匯報如下:

一、等級分類

對小額貸款公司進行分類評級管理是很有必要的,此舉有利于促進小額貸款公司的良性發展,并且可以細分一點,建議得分95分(含95分以上的,評為AAA 級,90-94分(含90分的評為AA級,85-89分(含85分的評為A級;80-84分(含80分的評為BBB級,75-79分(含75分的評為BB級,70-74分(含70分的評為B 級;65-69分(含65分的評為CCC級,60-64分(含60分的評為CC級,少于60分的評為C級。

二、評分依據

對小貸公司進行評分時,建議總分計100分:按公司治理占10分,業務開展占20分,風險防范占20分,合規情況占30分,資金運用占10分,其他如資料報送等占10分。

在進行評分時,如公司出現下列情況的直接降至C 類。

(一采取“帳外帳”等形式發放小額貸款或從事其他未經批準業務的。(二從事非法集資、變相非法集資、集資詐騙、吸收公眾存款、洗錢、發放高利貸、暴力催債等違法犯罪活動的。

(三從事其他危害社會公共安全等非法經營活動的。(四拒絕或妨礙主管部門檢查監督的。(五從事其他違法犯罪活動的。

對于小貸公司放貸資金主要集中在小微企業及農戶的,如比例超過70%的應予加分,除此以外,小貸公司貸款是否堅持小額、分散發放,其比例達到放貸數額的50%以上的應予加分,加分上下限在1-5分之間。

三、組織實施

建議評分時先由小貸公司進行自評,縣、市金融辦初評,省金融辦終評。每年評比一次,每年的3月對小貸公司上年情況進行評定。

四、結果運用

對于管理好、級別高的小貸公司,省里應出臺相應的優惠政策及獎勵措施。評定為不合格的小貸公司應限期整改,整改不能到位的應予清退。

雙峰縣財稅金融工作辦公室 2013年8月6日

第二篇：河北省小額貸款公司分類評級標準(新)

附件： 河北省小額貸款公司評級分類標準

一、公司治理情況（10分）

（一）依照《公司法》的相關規定和公司章程，設立股東會、董事會、監事會，確立董事會領導下的總經理負責的管理體制，以上每項得1分；設立風險負責人且發揮作用良好的，得1分。滿分5分。

（二）按照章程規定，及時召開股東會、董事會、監事會，研究審議公司工作計劃、財務預決算、績效考核辦法等事關公司運營、發展的重大事項（每項得1分）；實現所有權、經營權、監督權三權分離（此項得2分）。滿分5分。

不按章程規定召開的，每次扣1分；股東、董事、監事無故缺席且不派出授權代表參會的，每次扣1分。

二、業務開展情況（45分）

（一）服務“三農”、個人、中小企業和個體工商戶情況（10分）

1、涉農貸款、個人經營貸款、中小企業貸款和個體工商戶貸款，季末貸款余額占全部貸款季末余額比例的平均值達到70%的，得5分。每下降1個百分點，扣0.5分。

2、生產性、經營性貸款季末貸款余額占全部貸款季末余額比例的平均值達到70%的，得5分。每下降1個百分點，扣0.5分。

生產性、經營性貸款指借款人或企業用于流動資金周轉、購置或更新設備、支付租賃經營場所租金、商用房裝修等合法生產經營活動的貸款。

（二）堅持“小額、分散”原則情況（10分）

1、小額貸款余額比例達到70%的，得5分；低于70%的，每下降1個百分點扣0.2分；低于30%的，最高可評為合格級。

貸款余額按照各個季度末平均值計算。

小額貸款：單戶貸款額不超過小額貸款公司股本金的3%，單筆貸款額不超過50萬元。

2、貸款戶數（同一貸款人計算一次）超過75戶的，得5分；65-74戶的，得4分；55-64戶的，得3分；45-54戶的，得2分；35-44戶的，得1分； 25-34戶的，得0分；低于24戶的，最高可評為合格級。

（三）資本周轉情況（5分）

小額貸款公司資本周轉倍數（本年貸款累計額／注冊資本）大于4（含本數，下同）的，得5分；大于

3、小于4的，得4分；大于

2、小于3的，得3分；大于

1、小于2的，得2分；等于1的，得1分。

（四）放貸比例情況（7分）

小額貸款公司放貸比例（各季度末貸款余額平均值/各季度末注冊資本與融入資金余額之和的平均值）達到80%的，得7分；每下降1個百分點扣0.1分。

（五）資本收益情況（3分）

小額貸款公司資本收益率（凈利潤/注冊資本）達到8%的，得3分；大于5%、小于8%的，得2分；大于4%、小于5%的，得1分。

（六）擔當社會責任（10分）

1、照章納稅，沒有偷稅漏稅行為，得4分。

2、積極發放公益貸款、扶貧貸款，救助弱勢群體、興辦慈善事業，得3分。

3、公司員工全部簽訂勞動合同，工資待遇優厚，在區域內同業中水平較高，且全員、足額繳納“五險一金”，得3分。此項規定對于選聘金融機構提前離崗或退休人員的可以除外。

上述三項，有不足之處，扣相應分數。

三、合規經營情況（25分）

（一）小額貸款公司嚴格執行規定的利率標準。（10分）

（二）小額貸款公司嚴格執行《金融企業財務規則》，有效規范公司財務活動行為。每違規一次扣1分，在規定時間內未作整改的，直接降級。（5分）

（三）小額貸款公司嚴格執行《公司法》和省有關小額貸款公司管理制度規定，及時、規范進行公司注冊登記、變更登記以及年審、年檢。每違規一次扣1分，在規定時間內

未作整改的，直接劃到風險級。（5分）

（四）貸款資料完整，審批程序嚴謹，合同文本統一，檔案管理規范。每違規一次扣1分，在規定時間內未作整改的，直接降級。（5分）

四、風險防范情況（20分）

（一）建立信息披露制度（5分）

接入省小額貸款公司信息管理系統，及時錄入數據和報送經營情況、融資情況、重大變更事項信息，并且真實、準確、完整。得3分。

向主管部門報送具有法定資格的會計師事務所出具的審計報告。得1分。

按照要求長期懸掛“四條高壓線”的警示牌和分類評級標識牌，將營業執照、自律承諾內容、市級主管部門的監督電話在經營場所顯著位置進行公示。得1分。

（二）建立健全管理制度（5分）

小額貸款公司建立健全貸款風險管理制度、貸款損失追償制度、內部風險控制制度、內部激勵約束制度等各項管理制度，內部部室職責清晰，運作流程規范，實施審貸分離制度。得5分，每缺失一項扣1分。

（三）嚴控貸款風險（10分）

小額貸款公司建立審慎規范的信貸資產5級分類制度和風險準備金制度、損失撥備制度，準確進行資產分類，充分

計提減值準備金，確保資產損失準備充足率始終保持在100%以上。得5分；低于100%的，本項得0分。

小額貸款公司年末的不良貸款率為0的，得5分；小于1%（含本數，下同）的，得4分；大于1%、小于2%的，得3分；大于2%、小于3%的，得1分；超過3%的，得0分。

五、小額貸款公司出現下列情形之一的，直接評為風險級：

（一）抽逃注冊資金；

（二）觸及“四條高壓線”。有吸收公眾存款、非法集資、放高利貸、暴力收貸等行為；

（三）洗錢；

（四）制作假賬，搞帳外經營；

（五）經營活動長期不正常。開業后12個月內，貸款投放額低于公司資本凈額10%的小額貸款公司，或運營24個月內，貸款投放額低于公司資本凈額30%的小額貸款公司；

（六）向他人轉借、轉讓經營資質；

（七）不接入省小額貸款公司運營監管信息系統，或接入后不如實完整傳送數據，不正常使用該系統；

（八）向公司股東及其關聯人、管理人員、信貸人員發放貸款；

（九）小額貸款公司單筆貸款超過50萬元，或對單戶貸款額超過資本凈額3%，經警示拒不改正的；

（十）拒絕或阻礙各級監（主）管部門監督檢查；

（十一）不參加工商管理部門年檢、業務主管部門年審；

（十二）小額貸款公司跨區域經營，設立分支機構，兼營其它業務，對外投資；

（十四）向國家限制行業或黃賭毒等非法領域發放貸款。

六、小額貸款公司有下列情況的，可提出申請，經監（主）管部門確認后，酌情予以加分：

（一）創新資金支付手段，委托第三方金融機構代放代收，實現封閉運行，避免現金交易。（5分）

（二）破解風險控制難題，有效解決貸款抵押難、擔保難問題，又沒有形成不良貸款的。（5分）

（三）具有全局意識（5分）

1、踴躍參加各級監管機關和當地黨委、政府組織的各項活動，發揮模范帶動作用。（3分）

2、積極支持協會的工作。按時足額繳納會費。認真參加業務培訓、學習考察、社會公益活動。熱心協會宣傳及網站建設，主動提供支持、幫助和服務，為協會發展作出突出貢獻。（2分）

（四）當年受到各級政府表彰。（5分）

鄉（鎮）級政府表彰，1分；縣（市、區）級政府表彰，2分；設區市政府表彰，3分；省政府表彰，4分；國家級表

彰，5分。同一事由，獲得獎勵不累加；不同事由，獲得獎勵可以疊加，累計最高5分。

注：

1、評級分類按照上述標準計算得分確定。共分五星級、三星級、一星級、合格級、風險級五個等級。五星級為優秀，三星級為良好，一星級為較好，合格級為重點關注，風險級為較差。得分90分以上（含90分，下同）為五星級，得分80-89分的為三星級，得分70-79分的為一星級，得分60-78分的為合格級，得分59分以下為風險級。

2、評級分類數據依據：監管部門從小額貸款公司運營監管信息系統報表、賬簿等有關會計資料中獲取真實經營數據，有關會計資料經過中介機構審計認定；定性指標涉及的公司情況，經市級監管部門認定；涉及違法行為的，經有關部門認定。

3、各指標得分最低為零分。

第三篇：小額貸款公司考核分類評級辦法(試行)

精品文檔就在這里

-------------各類專業好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有------------------------------

附件：

小額貸款公司考核分類評級辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為加強行業自律監管，引導小額貸款公司服務“三農”和微小企業，確保其依法經營、合規運作，促進全市小額貸款公司長期穩定健康發展，準確識別、判斷小額貸款公司的風險狀況及嚴重程度，合理配置協會管理資源，實施分類管理，為政府主管部門獎懲小額貸款公司提供依據，特制定本辦法。

第二條 根據《中國銀行業監督管理委員會 中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發[2008]23號）、《山西省人民政府辦公廳關于加強和規范全省小額貸款公司監督管理的通知》（晉政辦發[2011]88號）、《大同市人民政府關于推行小額貸款公司試點的意見》（同政發[2008]223號）、《大同市人民政府關于鼓勵小額貸款公司發展的實施意見》（同政發[2011]154號）等有關文件規定，以及《大同市小額貸款公司行業協會自律公約》，制定本辦法。

第三條 行業協會每年對經市政府批準、在轄區內設立的所有小額貸款公司進行考核分類評級。考核分類評級周期為上1至12月。

第四條 考核分類評級辦法由行業協會制定。行業協會秘書處按照分類評級有關規定，及時整理管理信息，結合會--------------------------精品

文檔-------

精品文檔就在這里

-------------各類專業好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有------------------------------

員單位實際運營和合規經營情況，每年對轄區內會員單位提出考核分類評級初步意見，提交理事會評定，評定結果報大同市小額貸款公司試點工作領導組審定通過后，由行業協會進行公布。

第五條 考核分類評級堅持以下原則：

全面性原則。全面收集會員單位相關信息，整體分析小額貸款公司經營及風險狀況。

持續性原則。考核分類評級根據評級周期，每年進行一次。

定量與定性相結合的原則。綜合定量因素與定性因素對小額貸款公司進行分類評級。

第六條 分類評級原則上按照第二章分類標準計算得分確定，共分Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ五個等級：得分90分以上（含90分，下同）為Ⅰ級，80-89分的為Ⅱ級，70-79分的為Ⅲ級，60-69分的為Ⅳ級，60分以下為Ⅴ級。

第二章 分類標準

第七條 公司治理情況（10分）

（一）設立股東（大）會、董事會、監事會，確立董事會領導下的總經理負責制的管理體制，以上每項制度得1分。（4分）

（二）按照章程規定召開股東（大）會、董事會、監事會，實現所有權、經營權、監督權三權分離。不按章程規定召開的，每次扣2分；股東、董事、監事無故缺席且不派出--------------------------精品

文檔-------

精品文檔就在這里

-------------各類專業好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有------------------------------

授權代表參會的，每次扣1分。（3分）

（三）工作人員具備相應專業知識和從業經驗的應達70%以上；高級管理人員至少有兩人以上（總經理、部門經理）必須具備相應專業知識和從業經驗。達不到要求比例的第一項扣2分，第二項扣3分。（3分）

第八條 業務開展情況（40分）

（一）貸款服務方向情況（15分）

主要考核為“三農”和微小企業貸款情況，并按照以下三種口徑分別計算，取最高分作為此項得分。

涉農貸款余額占貸款余額的比例達到70%的，得15分，每下降1個百分點，扣0.5分。其中：貸款余額、涉農貸款余額均按各個季度末平均值計算。本辦法所稱涉農貸款是指按照《中國人民銀行 中國銀行業監督管理委員會關于建立〈涉農貸款專項統計制度〉的通知》（銀發〔2007〕246號）口徑統計的以下貸款：農林牧漁業貸款、農用物資和農副產品流通貸款、農村基礎設施建設貸款、農產品加工貸款、農業生產資料制造貸款、農田基本建設貸款、農業科技貸款及其他貸款。

小企業貸款余額占貸款余額的比例達到90%的，得15分，每下降1個百分點，扣0.5分。其中：貸款余額、小企業貸款余額均按各個季度末平均值計算。本辦法所稱小企業是指按照國家統計局《統計上大中小型企業劃分辦法（暫行）》（國統字〔2003〕第17號）規定的口徑進行統計的小型企業。

--------------------------精品

文檔-------

精品文檔就在這里

-------------各類專業好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有------------------------------

涉農貸款和小企業貸款余額合計占貸款余額的比例（扣除交叉的貸款數值）達到90%的，得15分，每下降1個百分點，扣0.5分。

（二）堅持“小額、分散”貸款原則情況（10分）單戶貸款余額50萬元以內的占貸款余額比例達到70%的，得10分；低于70%的，每下降1個百分點扣0.5分；低于50%的，最高可評為Ⅲ級。貸款余額按照各個季度末平均值計算。

小額貸款公司單戶貸款余額超過資本凈額5%的，最高可評為Ⅳ級。資本凈額按照注冊資本計算。

（三）資本周轉情況（5分）

小額貸款公司資本周轉倍數（本年貸款累計額／注冊資本）達到3的，得5分；介于2-3的，得3分；小于2的，得0分。

（四）放貸比例情況（5分）

小額貸款公司放貸比例（各個季度末貸款余額平均值/各個季度末注冊資本與融入資金余額之和的平均值）達到90%的，得5分；每下降1個百分點扣0.1分。

（五）資本收益情況（5分）

小額貸款公司資本收益率（凈利潤/注冊資本）達到10%的，得5分；8%-10%的，得4分；6%-8%的，得3分；4%-6%的，得2分；小于4%的，得1分。

第九條 風險防范情況（30分）

--------------------------精品

文檔-------

精品文檔就在這里

-------------各類專業好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有------------------------------

（一）建立信息披露制度（10分）

按時向行業協會報送業務監測報表、財務報表，及時報送經營情況、融資情況、重大變更事項信息。缺失一次或一項扣1分。（4分）

向行業協會報送具有法定資格的會計師事務所出具的審計報告。（3分

按照要求將營業執照、自律承諾內容、主管部門或行業協會的監督電話在經營場所顯著位置進行公示。缺失一項扣1分。（3分）

（二）建立健全管理制度（5分）

建立健全貸款風險管理、貸款損失追償、內部風險控制、內部激勵約束等各項管理制度，實施審貸分離，部室職責清晰，運作流程規范，每缺失一項制度扣1分。

（三）嚴控貸款風險（15分）

建立審慎規范的資產分類和撥備制度，準確進行資產分類，充分計提減值準備金，確保資產損失準備充足率始終保持在100%以上的，得5分；低于100%的，本項得0分。（5分）

年末的不良貸款率為0的，得5分；小于1%的，得3分；1%-2%（含1%）的，得1分；超過2%的，得0分。（5分）

未經批準原則上不得跨區域經營。在設立行政區域累計放貸額及貸款余額占比均不得低于80%。違反上述規定的，本項得0分，在規定時間內未按主管部門要求開始整改的，--------------------------精品

文檔-------

精品文檔就在這里

-------------各類專業好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有------------------------------

最高評為Ⅳ級。（5分）

第十條 合規經營情況（20分）

（一）發放貸款利率超過司法解釋規定的上限或低于人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍的，發現一筆扣2分，在規定時間內未作整改的，直接劃到Ⅴ級。（10分）

（二）嚴格執行《金融企業財務規則》（中華人民共和國財政部令第42號），有效規范公司財務活動行為，每違規一次扣2分，在規定時間內未作整改的，直接劃到Ⅴ級。（5分）

（三）小額貸款公司嚴格執行《大同市人民政府關于鼓勵小額貸款公司發展的實施意見（同政發[2011]154號），有效規范公司注冊、變更登記以及年檢，每違規一次扣2分，在規定時間內未作整改的，直接劃到Ⅴ級。（5分）

第十一條 出現下列情形之一的，分類評級最高可評為Ⅳ級：

（一）不按規定按時、準確、全面、真實向行業協會報送業務監測統計報表、財務報表和相關資料、報告；

（二）未按有關規定申請，擅自變更重大事項；

（三）拒絕或阻礙行業協會監督檢查和調研；

（四）高級管理人員拒絕行業協會約見談話；

（五）不服從行業管理，不按時足額繳納會費；

（六）無故不參加行業協會的組織活動。

第十二條 小額貸款公司凡出現下列情形之一的，經有--------------------------精品

文檔-------

精品文檔就在這里

-------------各類專業好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有------------------------------

關部門認定后，分類評級直接歸到Ⅴ級：

（一）任何形式的集資和吸收公眾存款；

（二）抽逃注冊資本；

（三）小額貸款公司工作人員使用非法手段催債或者指使他人非法催債；

（四）洗錢行為；

（五）非法經營；

（六）其他違法行為。

第十三條 小額貸款公司出現下列情形的，可提出申請，經行業協會確認后，酌情予以加分。

（一）創新擔保方式，有效解決貸款擔保抵押難的問題。（5分）

（二）當年受到縣（區）級政府或部門表彰獎勵的加3分；受到市級政府或部門表彰獎勵的加5分；受到省級以上政府或部門表彰獎勵的加8分。（以政府或部門正式文件為準）

（三）經營管理經驗被行業協會介紹推廣的加3分；被市政府主管部門介紹推廣的加5分；被省級以上政府主管部門介紹推廣的加8分。（以文件或會議材料為準）

第三章 組織實施

第十四條 考核分類評級數據依據：行業協會應從小額貸款公司報表、賬簿等有關會計資料中獲取經營數據，有關會計資料須經過中介機構審計認定；定性指標涉及的公司情--------------------------精品

文檔-------

精品文檔就在這里

-------------各類專業好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有------------------------------

況須經市級主管部門認定；涉及違法行為的須經有關部門認定。

第十五條 考核分類評級周期為每年的1月1日至12月31日。行業協會對全市小額貸款公司的考核分類評級工作應在每年6月底之前完成。

第十六條 每年1-3月，行業協會秘書處組織人員對小額貸款公司進行初評。在綜合分析信息、匯總情況的基礎上，提出小額貸款公司考核分類評級初步意見，于4月底之前將初評意見提交理事會。

第十七條 理事會對初評意見進行評定，于5月底之前形成考核分類評級結果。

第十八條 評級結果由行業協會向政府主管部門報告，向小額貸款公司進行反饋。小額貸款公司在10個工作日內對評級結果提出反饋意見，向行業協會報送對主要風險和問題的防范及整改措施。如有異議，應當提供新的信息資料支持更加合理準確的評級結果。

第十九條 評級結果如無新的變化，由行業協會以文件形式正式通報。

第二十條 評級工作結束后，行業協會秘書處做好評級工作底稿、評級結果、評級結果反饋材料、評級審議會議紀要等文件、資料的存檔工作。

第四章 結果運用

第二十一條 評級結果作為行業協會管理及主管部門--------------------------精品

文檔-------

精品文檔就在這里

-------------各類專業好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有------------------------------

對小額貸款公司實施分類監管、重點監管的依據。

第二十二條 對達到Ⅰ級的小額貸款公司，由行業協會對其進行表彰，并建議政府給予適當的獎勵；優先向融資戰略合作銀行推薦為融資支持對象；優先向人民銀行推薦接入信貸征信及其它業務系統；優先向政府主管部門推薦享受新業務試點、轉制村鎮銀行等各種扶持和獎勵政策。

第二十三條 對列入Ⅱ、Ⅲ級的小額貸款公司，行業協會協助各級主管部門督促公司自主采取改善性措施并努力為其發展創造良好環境。

第二十四條 對列入Ⅳ級的小額貸款公司，行業協會配合各級主管部門給予監管關注，適當提高非現場監管和現場檢查的頻率和深度，關注其經營態勢變化，督促其加大經營管理力度和采取有效治理措施，以降低風險。對問題較多，且不積極整改的小額貸款公司，行業協會將委托會計事務所對其財務狀況進行全面審計；委托律師事務所對其業務經營狀況進行盡職調查；聯合經偵支隊進行專項檢查；建議政府主管部門暫緩其增資擴股。

第二十五條 對列入Ⅴ級或出現本辦法第十一條所列情形之一的小額貸款公司，行業協會要予以重點監管，責令整改。在小額貸款公司存在問題尚未整改之前，向工商行政管理、人民銀行等職能監管部門提出暫緩年檢的建議。

對存在本辦法第十二條所列情形之一的小額貸款公司，建議政府主管部門和監管部門依據有關政策法規進行處罰，--------------------------精品

文檔-------

精品文檔就在這里

-------------各類專業好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有------------------------------

責令其業務整頓、停業整改、終止經營許可。有違法行為的，移交相關部門處置。

第五 附 則

第二十六條 本辦法由大同市小額貸款公司行業協會負責解釋。

第二十七條 本辦法經二0一二年三月九日理事會審議通過，即日起施行。

大同市小額貸款公司行業協會

--------------------------精品

文檔-------

第四篇：小額貸款公司經營管理有關情況調研報告

小額貸款公司經營管理有關情況

調研報告

隨著我國經濟的快速發展，資金供需矛盾日益顯現，小額貸款公司作為補充顯得尤為重要。小額貸款公司對多年以來以銀行信貸為主的資金融通產生了較大的影響，它已成為社會資金融通的重要組成部分。面對小額貸款公司的發展勢頭，我們不能用老眼光去否定它的積極作用，要進行客觀的評價和分析。為了實現這一點，同時也為了能夠更好地完善金融體系，規范引導民間融資發展，我行對本轄區內七家小貸公司的有關情況進行了調研，具體情況如下：

一、經營管理及信貸投向基本情況

（一）基本情況

到2011年九月末，轄內小貸公司共七家，注冊資金共

計一億九千萬元人民幣，股東數二十七家，股本金總額一億九千萬，貸款余額二億六千八百三十五萬。

（二）內部管理情況

轄內七家小貸公司共有員工五十八人，擁有符合規定的章程和管理制度，法人治理結構完善，經營狀況良好，但同時也存在著職工專業知識薄弱和從業經驗不足等問題。

（三）風險控制、貸款潛在風險程度

通過調查發現，轄區內小貸公司有嚴格的審批制度，注

重核對客戶資料的真實性和完整性，尤其是對客戶信用做認

真的調查，對客戶的收入證明，流水等做仔細核實，貸后嚴密監管，逾期及時催促，對于高風險的行業或高危客戶群體進行有效識別，盡量回避風險。對貸款風險進行有效的控制，大大降低了潛在的貸款風險程度，但是還存在一些放貸規模小，業務范圍窄的問題。

（一）經營效益

從調查情況來看，小貸公司借鑒金融機構的管理經驗結合本地經濟發展實際，審慎開展業務，總體運行狀況良好，具體數據由于涉及公司機密 不予外泄，故無法獲得并分析。

（二）對小貸公司的監管情況

小貸公司目前不是銀行，企業家拿出自己的錢去社會放貸，承擔了巨大的風險，要以保護服務為主，而不是監管為主。對于金融辦而言，就是把日常的監管，經常性的、連續性監管變成不連續的監管，不是控制整個存款到貸款的全過程。比如說不非法吸儲，不高息放貸，不暴力收貸……只管幾個大的原則和底線。此外則是一些基礎性的監管工作，比如對行業基本內控制度作出統一要求，制定考核、審查辦法。存在監管虛擬化，不利于小貸公司的健康發展。

二、存在的主要問題

（一）小額貸款公司經營金融業務，卻享受不到金融機構的相關待遇，經營成本偏高，不利于其持續發展。小額貸款公司目前定性為一般工商企業，而非金融機構，享受不到農村

信用社等金融機構在運營中的優惠待遇。比如在同業存款方面，小額貸款公司在銀行的存款只能按照單位活期存款利率計算利息，遠低于金融企業的同業存放利率，直接影響到小額貸款公司的經營效益。導致小額貸款公司將營運資金不存放銀行，造成資金體外循環。在稅收方面，小額貸款公司的營業稅目前按5.6%征收，而農村信用社的營業稅則按3%的稅率征收，運營成本高于一般金融機構，造成小額貸款公司持續發展的后勁不足。

（二）小額貸款公司成立門檻高，影響了小額貸款公司數量、規模的增加，使資金供給受限。《關于小額貸款公司試點的指導意見》規定，成立小額貸款公司資本金最低限為500萬元。資本起點高，對防范風險有一定的作用，但也限制了社會部分閑散資金的進入，僅靠資本金運作，對“三農”和小企業的支持力度受到影響。

（三）小額貸款公司業務尚未納入人民銀行征信系統，造成小額貸款公司難以全面了解客戶信用狀況，經營風險增加，也影響到征信系統數據的準確性。

（四）小貸公司監管有待完善。目前轄區內小貸公司處于起步階段，地方政府對小貸公司的監管還處在摸索時期，相關部門對小貸公司經營活動的監管辦法和職責還不太明確，不利于對小貸公司的統一監管和責任認定。

（五）目前轄內小貸公司只通過放貸收取利息來獲得收益，產品單一，業務范圍狹窄，盈利模式簡單，無法實現資源的有效利用，不利于公司的長遠發展。

三、對策建議

（一）明確小貸公司金融機構的定位，賦予其金融機構的相關政策待遇，同時將其貸款業務納入人民銀行征信系統。建議從法律上明確小貸公司金融機構的法人地位和經營范圍，使其能夠享受與農村信用社等金融機構同等的待遇，對小貸公司征收營業稅，參照執行農村信用社目前的稅率。同時盡快落實加入人民銀行征信系統的相關措施，方便對個人和企業信用情況的查詢，發生業務后及時在央行征信系統進行登記等。

（二）適當降低小貸公司準入門檻，建議降低成立小貸公司最低資本金要求，以利于引導更多民間資本規范運作，支持“三農”和中小企業發展。

（三）強化對小貸公司的監管。建議制定具體監管辦法，明確相關部門的具體監管職責，地方金融辦負責監管協調總則，銀監會分支機構負責對小貸公司高管人員的從業資質進行把關，認定小貸公司非法吸收或變相吸收公眾存款的行為；人民銀行分支機構對小貸公司的利率、資金流向進行跟蹤監測，將小貸公司納入信貸征信系統。通過各部門的通力合作，為小貸公司創造良好的經營環境。

（四）小貸公司自身應加快創新步伐，擴展金融服務領域和功能，強化利率風險意識，加強風險管理體系建設，明確市場定位，拓寬融資渠道。

第五篇：小額貸款客戶評級制度初稿

客戶信用等級評定管理辦法(試行)

第一章

總 則

第一條 為規范XXXX（以下簡稱“公司”）客戶信用等級評定工作，提高信貸管理質量和管理水平，根據相關信貸管理制度和要求，結合公司實際，特制定本辦法。

第二條 法人客戶信用等級評定是指公司為保證信貸資產的安全性、流動性和效益性，根據同行業統一的財務與非財務指標體系和標準，以償債能力為核心，分別對企業法人客戶、事業法 人客戶以及其他經濟組織（以下統稱為客戶）的經營狀況和資信 狀況進行綜合評價，并據此評定其信用等級。

信用評級是信貸管理的日常工作和基礎性工作。評級結果是信貸準入、退出和核定客戶授信額度、定價、期限以及確定擔保方式的重要依據。

第三條

評級采取“以定量分析為主，定量與定性分析相結合”的方法。評級應實事求是，做到指標統一、標準統一、程序 規范，科學、客觀、公正、嚴謹。第四條 涉及客戶的評級資料，未經客戶同意不得對外提供；但除國家另有規定外。

第二章

第五條 評級對象。

（一）已建立信用關系的客戶；

（二）為公司貸款客戶提供保證擔保的客戶（不含擔保公司）。

第三章

評定指標與等級 評級對象和分類

第六條 指標體系。評級指標體系由品質特性評價、信用履約評價、償債能力評價、資本狀況評價、盈利能力評價五個部分組成，并分別設置各部分指標標準值和權重。第七條 五個等級

（一）AAA 級，屬于“重點支持”的客戶。其標準是：綜合得分90分（含90分）以上，且信用履約率得分為滿分，按期履約率得分為滿分，無呆、壞帳記錄，年凈利潤不低于2000萬元。

（二）AA 級，屬于“積極支持”的客戶。其標準是：綜合得分為80--90分（含80分）以上，且信用履約率得分為滿分，按期履約率得分不低于12分，無呆、壞帳記錄，年凈利潤不低于1000萬元。

（三）A 級，屬于“審慎支持”的客戶。其標準是：綜合得分為70—80分（含70分）以上，且信用履約率得分為滿分，按時履約率得分不低于11分，無呆、壞帳記錄，年凈利潤不低于500萬元。

（四）B 級，屬于“限制支持”的客戶。其標準是：得分為60--70分（含60分）以上，且信用履約率得分不低于18分，按時履約率得分不低于9分，無呆、壞帳記錄。

（五）C 級，屬于“不推薦支持”的客戶。其標準是：得分為50—60分（含50分）以上，信用履約率得分低于15分，按時履約率得分低于8分。

若有下列情形之一的，應直接認定為 C 級：

1.生產設備、技術和產品屬國家明令淘汰、禁止發展的客戶； 2.關、停、資不抵債客戶；

3.生產經營不正常、管理混亂，連續三年虧損已無法編制財務報表的淘汰客戶； 4.客戶或主要管理人員出現逃廢銀行債務、被人民銀行或銀監會列入黑名單或被銀行同業協會公布為不守信譽的客戶。第八條 評級限制。

（一）為騙取信用為目的，編造或提供虛假財務報表等評級資料的，直接認定為 B 級以下。

（二）會計師事務所對客戶的財務報告出具明確否定意見的，可直接認定為 B 級以下；拒絕發表意見或出具重大事項保留意見的，信用等級最高不得超過 A 級。

（三）貸款風險分類為次級（含）以下的，其信用等級最高不得超過 A 級。

（四）客戶存在對生產經營可能發生不利影響的重大事項，如違規經營、重大違約事件、重大未決民事訴訟、母（子）公司 經營持續惡化、列入國家節能環保黑名單、主要領導涉及經濟或 刑事案件等，其信用等級最高不得超過 A 級。

第四章

特別規定 第九條 被工行、農行、中行、建行、交行評為“AAA”級 的客戶，在評級有效期內與公司發生信用業務時，可認同該評級結果，但應提供相關證明文件。

第十條 人民銀行認可的信用評級機構，其評級結果原則上予以認同，但 AAA 級客戶應按公司評級辦法測評。

第十一條 若遇特殊情形，經公司書面申請并說明理由，上報公司總經理批準后可暫緩評級或不評級。

第五章

評級組織及職責

第十二條 公司信貸部為客戶信用評級發起部門。其主要職責是：負責內部評級資料的收集和初評工作。

第十三條 公司風控部為客戶信用評級審定部門。其主要職責是：負責內部評級資料及初評的審核；負責權限內信用等級的審定；負責超過權限評級事項的上報；負責委托評級的申報。

第十四條 公司總經理為客戶信用評級的最終決策者。其主要職責是：負責相關信用等級的最終評審。

第六章

基本程序

第十五條

客戶信用評級的基本程序：收集資料→初評→審核→審定。

（一）收集、核實資料。信貸人員應深入企業調查，走訪客戶，實地查看經營場所和設施狀況，收集并核實企業基本情況、管理情況、技術裝備情況、企業領導者及員工素質、產品市場情況、生產經營情況、近3年和近期財務報表等相關資料，確保評級信息資料的可靠性和真實性。

（二）初評。信貸調查人員依據調查無誤的資料及有關數據分別計算、測評，寫出信用等級評定表，信貸部分負責人簽字后，報送風控部門。

（三）審核。公司風控部門應對報送的評級資料及初評結果認真審核，提交審核意見，一并將有關評級資料提交總經理審議。

（四）審定。公司總經理負責評級事項的最終審定。

第十六條 對資料不全、信息不實的，應退回并重新調查、核實。第十七條 評級時間和時效。客戶評級可采取集中評級與適時評級相結合的形式，即對老客戶集中于年底前完成評級和申報工作；對新拓展客戶應在受理貸款申請后及時組織評級，評級可與授信調查同步進行。客戶信用評級有效期為一年。第十八條 評級管理。

（一）貸款管理時發生以下情況的，必須做降級處理。降低客戶信用等級的，公司客戶部門應提出下調客戶信用等級的建議報告，同級信用評級委員會審定后，報原審定行備案。

1、客戶提供的財務報表和有關資料明顯失實；

2、客戶出現重大經營困難或財務指標明顯惡化；

3、客戶法定代表人及主要管理人員涉嫌重大貪污、受賄、舞弊、抽逃資本金等違法經營案件的；客戶對公司或其他債權人發生重大違約行為；

4、客戶主要管理人員發生重大變更，可能對公司債權造成重大不利影響；

5、客戶資本金不能按期足額到位，行業發展前景不樂觀；

6、對公司的信貸管理要求拒不配合，逃避信貸監管；

7、被人民銀行或銀監會列入黑名單或被銀行同業協會公布為不守信譽客戶；

8、被證監會給予警告的上市公司；

9、母公司或其他關聯企業發生重大經營或財務困難，或其所在國家或地區有政局不穩、宏觀經濟波動較大等潛在風險因 素，可能對客戶產生重大不利影響的；

10、其他情況。

（二）評級資料應納入信貸檔案，妥善管理。

（三）公司應加強評級統計分析，每年12 月31 日前將評級情況報公司領導。

第九章

附則

第十九條 本辦法自發布之日起施行。

附件：

1.客戶信用等級評定表

3．客戶信用等級評定指標及分值