第一篇：關(guān)于開展小金庫專項治理重點檢查的通知

【發(fā)布單位】深圳市 【發(fā)布文號】

【發(fā)布日期】2009-07-28 【生效日期】2009-07-28 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來源】深圳市

關(guān)于開展小金庫專項治理重點檢查的通知

市直各單位：

根據(jù)《中共中央辦公廳國務(wù)院辦公廳印發(fā)<關(guān)于深入開展“小金庫”治理工作的意見>的通知》（中辦發(fā)[2009]18號）、中共中央紀(jì)委、監(jiān)察部、財政部、審計署《關(guān)于印發(fā)<關(guān)于在黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位開展“小金庫”專項治理工作的實施辦法>的通知》（中紀(jì)發(fā)[2009]7號）等有關(guān)文件精神以及《深圳市“小金庫”專項治理工作實施方案》（深紀(jì)發(fā)[2009]13號）的統(tǒng)一部署和要求，我市“小金庫”專項治理工作從7月起轉(zhuǎn)入重點檢查階段。為做好市直單位重點檢查階段工作，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、重點檢查的總體要求

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任。重點檢查階段工作由市治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。對市直黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位的重點檢查由市紀(jì)委、監(jiān)察局、財政局、審計局共同牽頭負(fù)責(zé)，并由市治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡稱“市治理辦”）具體組織實施。各單位要高度重視，指定專人負(fù)責(zé)，落實工作責(zé)任，嚴(yán)格按照要求做好重點檢查工作。

（二）統(tǒng)籌推進(jìn)，嚴(yán)格要求。重點檢查工作要與規(guī)范津貼補(bǔ)貼、規(guī)范行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)管理、節(jié)約和控制行政成本支出、加強(qiáng)銀行賬戶監(jiān)管，以及行政事業(yè)單位票據(jù)管理檢查、財政資金管理使用情況等檢查工作相結(jié)合，整體推進(jìn)。

（三）依法依紀(jì)，嚴(yán)肅處理。對在重點檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，按照查審分離、重大問題集中會審的原則，堅持依紀(jì)依法辦事，由各職能部門按照各自的權(quán)限和有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

二、重點檢查對象

依據(jù)中紀(jì)發(fā)[2009]7號、深紀(jì)發(fā)[2009]13號等文件的規(guī)定，我市重點檢查對象主要包括：

（一）執(zhí)收、執(zhí)罰權(quán)相對集中的部門和單位；

（二）教育、衛(wèi)生、交通、民政等與人民群眾利益密切相關(guān)的部門和單位；

（三）賓館、培訓(xùn)中心、招待所、出版社、報社、雜志社等與黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位有隸屬關(guān)系的單位；

（四）以前檢查發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”的部門和單位；

（五）有群眾舉報的部門和單位；

（六）自查自糾措施不得力、工作走過場的部門和單位；

（七）在自查自糾階段未發(fā)現(xiàn)問題或弄虛作假、少報漏報、隱瞞不報的部門和單位；

（八）市、區(qū)國有企業(yè)。

市級單位重點檢查面不低于納入治理范圍單位總數(shù)的5%，其中重點領(lǐng)域、重點部門和重點單位檢查面不低于20%。

重點檢查名單由市治理辦根據(jù)中紀(jì)發(fā)[2009]7號、深紀(jì)發(fā)[2009]13號等文件的規(guī)定并結(jié)合群眾的舉報確定。列為重點檢查的單位，由市治理辦分期分批通知。

三、重點檢查的主要內(nèi)容

本次重點檢查內(nèi)容是違反法律法規(guī)及其他規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產(chǎn)。重點是2007年以來各項“小金庫”資金的收支數(shù)額，以及2006年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對設(shè)立“小金庫”數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重的，追溯至以前年度。重點檢查內(nèi)容具體包括：

（一）自查工作情況。包括自查階段有關(guān)資料的核實，發(fā)現(xiàn)問題的整改落實情況等。

（二）銀行賬戶及銀行存款情況。

（三）單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)情況。

（四）票據(jù)管理使用情況。

（五）資產(chǎn)管理情況。

（六）支出情況。

（七）財政資金管理、使用情況。

（八）已撤銷單位情況。

（九）其他情況。

四、重點檢查時間安排

重點檢查時間為7月1日至10月15日。具體到有關(guān)單位檢查時間由市治理辦提前通知。

五、重點檢查發(fā)現(xiàn)問題的處理原則

根據(jù)中紀(jì)發(fā)[2009]7號、深紀(jì)發(fā)[2009]13號等文件的規(guī)定，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，市紀(jì)委、監(jiān)察局、財政局和審計局按照各自的職責(zé)權(quán)限，依紀(jì)依法作出處理。具體處理原則如下：

（一）對重點檢查發(fā)現(xiàn)“小金庫”的單位，依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)進(jìn)行財務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理，對相關(guān)責(zé)任人員依法給予行政處罰。

（二）對設(shè)立“小金庫”負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和直接責(zé)任的人員，依照中共中央辦公廳國務(wù)院辦公廳《關(guān)于實行黨政干部問責(zé)的暫行規(guī)定》、《設(shè)立“小金庫”違紀(jì)行為適用<中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例>若干問題的解釋》、《設(shè)立“小金庫”違法違紀(jì)行為政紀(jì)處分暫行規(guī)定》和省紀(jì)委《關(guān)于在“小金庫”專項治理工作中嚴(yán)肅紀(jì)律的通知》（粵紀(jì)發(fā)[2009]19號）的規(guī)定，嚴(yán)肅追究責(zé)任。

（三）對在專項治理工作中弄虛作假、壓案不查、對抗檢查、拒不糾正、銷毀證據(jù)、突擊花錢、打擊報復(fù)舉報人的，或重點檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫”數(shù)額巨大、情節(jié)嚴(yán)重的，將按照有關(guān)規(guī)定從重處理。涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法處理。

（四）中辦發(fā)[2009]18號文下發(fā)后再設(shè)立“小金庫”的，對主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人將嚴(yán)肅處理并按照組織程序先予以免職，再依據(jù)黨紀(jì)政紀(jì)和有關(guān)法律法規(guī)追究責(zé)任。

（五）對專項治理工作中發(fā)現(xiàn)的其他違反法律法規(guī)的問題，按照國家有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理。

六、具體工作要求

（一）各單位要充分認(rèn)識治理“小金庫”重點檢查的重要性，高度重視，積極配合檢查組工作，及時、全面、客觀、真實地提供相關(guān)資料，并確保所提供資料的真實性和完整性，不得瞞情不報，更不得以任何方式阻撓檢查。

（二）請各單位將本通知內(nèi)容及工作要求及時通知所屬單位。

（三）請列為重點檢查的單位指定專人負(fù)責(zé)此項工作，并將負(fù)責(zé)人姓名、職務(wù)、聯(lián)系方式按照市治理辦要求的時間書面報市治理辦。

（四）請列為重點檢查的單位及時、如實、完整填制所附表格（見附件1至5），按照市治理辦要求的時間報市治理辦（包括電子版本，下載表格請登陸市財政局網(wǎng)站）。其中：市直各單位管理的各類學(xué)校填列的報表，由主管部門于9月10日前報市治理辦。報表報送的具體要求如下：

1.市教育局、衛(wèi)生局、交通局、民政局要將機(jī)關(guān)本部及所屬單位填列的報表一并報送。

2.市直其他單位僅報送機(jī)關(guān)本部的報表，所述單位填列的報表由主管部門收齊保存。

（五）請列為重點檢查的單位準(zhǔn)備以下資料，檢查組進(jìn)點檢查時交檢查組：

1.本單位基本情況介紹，主要內(nèi)容包括：

（1）本單位各項管理制度建設(shè)和落實情況。

（2）本單位行政管理職能、機(jī)構(gòu)設(shè)置、業(yè)務(wù)活動、收入項目、來源及收取方式以及經(jīng)營管理活動情況。

（3）本單位規(guī)范津貼補(bǔ)貼、規(guī)范行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)管理、節(jié)約和控制行政成本支出、加強(qiáng)銀行賬戶監(jiān)管，以及行政事業(yè)單位發(fā)票管理、財政資金管理使用情況、擴(kuò)大內(nèi)需促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長和政策落實情況等。

（4）其他情況，包括“小金庫”治理過程中存在的問題、整改情況、意見及建議等。

2.2007年度、2008年度相關(guān)檢查報告（如紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)的檢查報告、審計部門的審計報告以及本系統(tǒng)、本單位的內(nèi)部審計報告等）。

3.所屬單位填列的報表。

附件：1.單位基本情況表

2.銀行賬戶情況統(tǒng)計表

3.單位部分收入情況調(diào)查表

4.單位部分支出情況調(diào)查表

5.單位借出款項情況調(diào)查表

中共深圳市紀(jì)委 深圳市監(jiān)察局

深圳市財政局 深圳市審計局

2009年7月28日

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請以正式文件為準(zhǔn)。

第二篇：關(guān)于開展“小金庫”專項治理的通知

項目部“小金庫”專項治理工作

根據(jù)公司《關(guān)于開展“小金庫”專項治理工作的通知》（陜西化建發(fā)【2011】102號）要求，我項目部在全項目部范圍內(nèi)開展“小金庫”專項治理工作，為確保此項工作的順利實施，在項目經(jīng)理的積極領(lǐng)導(dǎo)下，我項目部為此專門成立了“小金庫”自查小組。項目經(jīng)理張勞社任組長，副經(jīng)理車立社、任高峰任副組長，成員有王峰、趙廣練、封建社、王紅旗、高武濤。

項目部“小金庫”專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在項目部勞資財務(wù)部，辦公室主任由王峰同志兼任。

按照有關(guān)要求，項目部“小金庫”專項治理工作在自查、自糾階段能夠認(rèn)真按照公司文件要求，積極主動的對項目部是否存在違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產(chǎn)，進(jìn)行了認(rèn)真自查、自糾。

（二）我項目部針對“小金庫”的兩種表現(xiàn)形式開展了查糾：

1、隱匿收入設(shè)立“小金庫”

（1）用主營業(yè)務(wù)收入設(shè)立“小金庫”。（2）用其他業(yè)務(wù)收入設(shè)立“小金庫”。

（3）用資產(chǎn)清理、資產(chǎn)變現(xiàn)等營業(yè)外收入及投資收益設(shè)立“小金庫”。

2、虛列支出設(shè)立“小金庫”

1、以假發(fā)票、假合同、假票據(jù)等手段騙取資金設(shè)立“小金庫”；

2、虛列會議費、培訓(xùn)費等套取資金設(shè)立“小金庫；

3、虛列成本費用轉(zhuǎn)出資金設(shè)立的“小金庫”和 使用“小金庫”款項購買的消費卡等。

經(jīng)過由項目部“小金庫”自查小組，一個月的認(rèn)真工作，對以上可能會出現(xiàn)的問題逐一排查，最終確定了本項目不存在虛設(shè)小金庫等問題。

陜西化建乙苯/苯乙烯項目經(jīng)理部

陜西化建洛川蘋果會展項目經(jīng)理部 陜西化建延練液化氣球罐項目經(jīng)理部

二零一一年六月二十七日

第三篇：開展“小金庫”專項治理工作匯報材料

（前言：廣泛借鑒網(wǎng)上資料，終于七拼八湊完成了）開展“小金庫”專項治理工作匯報材料根據(jù)公司紀(jì)委《關(guān)于印發(fā)〈關(guān)于開展“小金庫”專項治理工作的實施意見〉的通知》文件要求，我礦高度重視，迅速行動，扎實推進(jìn)“小金庫”治理工作全面深入開展，取得了階段性成效，現(xiàn)將主要工作匯報如下：

一、統(tǒng)一思想認(rèn)識，強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)

（一）加強(qiáng)宣傳，廣泛發(fā)動，開展“小金庫”專項治理工作匯報材料。一是集團(tuán)公司“小金庫”專項治理工作會議后，我礦迅速召開了專題會議，礦黨政主要領(lǐng)導(dǎo)就“小金庫”治理工作進(jìn)行了周密的安排部署，對工作的宣傳發(fā)動、組織領(lǐng)導(dǎo)、貫徹落實等提出了明確要求。二是通過廣播、電視、內(nèi)部刊物等媒體，宣傳治理“小金庫”的各項政策，使廣大黨員干部和職工群眾了解“小金庫”治理工作的重要意義，為治理工作營造了良好的輿論氛圍；三是向職工公布舉報電話、舉報信箱，自覺接受職工群眾監(jiān)督，發(fā)揮群眾監(jiān)督的威力和作用。

（二）健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)。為了確保“小金庫”治理工作順利開展，我礦成立了以礦長、黨委書記任組長，黨委副書記、紀(jì)委書記任副組長的“小金庫”專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并從礦紀(jì)委、財務(wù)科和審計科等相關(guān)科室抽調(diào)精干力量，組成了小金庫治理專項工作小組，明確了各部門的職責(zé)和任務(wù)。

（三）精心研究，制定方案。根據(jù)公司治理“小金庫”工作實施意見，結(jié)合我礦實際，制定了《.......關(guān)于開展“小金庫”專項治理工作的實施意見》，嚴(yán)格明確了“小金庫”治理的范圍、內(nèi)容、方法步驟，提出具體工作要求。

二、精心組織實施，確保工作落實

（一）明確責(zé)任，自查自糾到位。將全礦56個基層單位的黨政負(fù)責(zé)人作為各單位此次治理工作的第一負(fù)責(zé)人，嚴(yán)格按照文件要求的時間和內(nèi)容集中開展自查自糾和重點檢查，確保專項治理不走過場、不留死角，扎實有效推進(jìn)。鼓勵單位或個人自查自糾，凡自查認(rèn)真、糾正及時的，對相關(guān)責(zé)任單位和個人從輕、減輕或免予處罰。8月底，我礦自查自糾工作全面結(jié)束。全礦納入自查范圍的單位56個，已經(jīng)自查的單位56個，自查率達(dá)到了100%。

（二）強(qiáng)化監(jiān)督，重點檢查到位。為保證自查自糾效果，從9月初到11月10日，礦對各單位“小金庫”專項治理進(jìn)行督促指導(dǎo)，采取抽查等形式進(jìn)行了復(fù)查，工作匯報《開展“小金庫”專項治理工作匯報材料》。一是對以前發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”的生產(chǎn)準(zhǔn)備隊、綜掘三區(qū)和生活中心等單位和有群眾舉報的個別單位以及自查自糾措施不得力、工作走過場的單位進(jìn)行了重點檢查，保證全礦范圍內(nèi)重點檢查不低于20%；二是對2008年以來黨團(tuán)經(jīng)費、工會會費等進(jìn)行重點檢查。9月13日-17日，由礦紀(jì)委監(jiān)察科牽頭組織，工會、組干科、團(tuán)委等部門參與，召開了相關(guān)部門負(fù)責(zé)人會議，明確要求，細(xì)化任務(wù)，嚴(yán)格責(zé)任，并督促相關(guān)單位寫出了資金使用情況說明；三是開展了集中清理職工個人欠款的檢查。由礦紀(jì)委牽頭，財務(wù)科通過電話聯(lián)系、下達(dá)催款通知書、扣其借款人工資等方式對備用金進(jìn)行逐一清理。經(jīng)過兩個月的清理，共清還借款總?cè)藬?shù)33人，還款金額66.25萬元。

（三）群眾監(jiān)督，公示公信到位。治理“小金庫”僅靠自查和重點檢查是不夠的，通過群眾舉報，尋找查處線索是較為有效的治理手段。我礦建立了自查自糾工作承諾制和公示制，各單位黨政負(fù)責(zé)人對自查自糾情況負(fù)責(zé)，并將自查自糾情況在單位內(nèi)部進(jìn)行公示，接受職工群眾監(jiān)督。

（四）嚴(yán)肅紀(jì)律，責(zé)任追究到位。對專項治理中發(fā)現(xiàn)的“小金庫”，我礦將嚴(yán)格按照“依紀(jì)依法、寬嚴(yán)相濟(jì)”的原則進(jìn)行處理。對單位自查自糾的“小金庫”問題，從輕從寬處理，對重點檢查中發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題，將進(jìn)行嚴(yán)肅查處。

三、嚴(yán)格整改落實，建立長效機(jī)制按照關(guān)于開展“小金庫”專項治理工作的具體要求，通過深入自查，我礦財務(wù)管理均按照國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，收入、支出全部納入本單位財務(wù)部門法定帳目統(tǒng)一核算，未發(fā)生隱匿收入、虛列支出、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等設(shè)立“小金庫”的現(xiàn)象。在今后的工作中，我們將按照公司的要求，一如既往的抓好每一階段的每一項具體工作，著力抓好以下兩個方面的工作落實：

（一）查找原因，落實整改。對專項治理中發(fā)現(xiàn)的帶有普遍性、傾向性的問題，進(jìn)行認(rèn)真梳理和剖析，對“小金庫”存在的根源、存在形態(tài)和使用用途等進(jìn)行調(diào)查研究，從而找出治理“小金庫”癥結(jié)，有針對性地制定整改措施，落實整改責(zé)任，明確整改時限，確保整改到位。

（二）完善制度，建立機(jī)制。以此次“小金庫”專項治理為契機(jī)，建章立制，彌補(bǔ)管理漏洞，建立健全財政管理和監(jiān)督制約機(jī)制。將“小金庫”專項治理工作，融入到抓好安全生產(chǎn)、強(qiáng)化經(jīng)營管理中，建立防治“小金庫”長效機(jī)制，進(jìn)一步促進(jìn)反腐倡廉建設(shè)的深入開展，為實現(xiàn)礦井健康協(xié)調(diào)發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境，提供有力保證。2010年10月19日

第四篇：小金庫重點檢查

“小金庫”專項治理重點檢查工作報告

區(qū)“小金庫”專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室：

按照中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳《關(guān)于“小金庫”治理工作的通知》精神，根據(jù)區(qū)“小金庫”專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要求，為確保重點檢查工作取得實效，部領(lǐng)導(dǎo)班子及時召開專題會議部署重點檢查工作并提出了工作要求,現(xiàn)將我部重點檢查工作匯報如下：

1、強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)肅紀(jì)律。在部“小金庫”專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組指導(dǎo)下，抽調(diào)業(yè)務(wù)精、責(zé)任心強(qiáng)的同志組成檢查組。領(lǐng)導(dǎo)小組主要領(lǐng)導(dǎo)要求檢查人員按照執(zhí)法程序開展專項檢查工作，嚴(yán)守檢查紀(jì)律，注意廉潔自律，切實保障檢查工作過程合法、有效。

2、提高認(rèn)識，做好迎檢工作。在“小金庫”自查自糾的基礎(chǔ)上，對賬冊、票據(jù)等整理歸檔，并對照專項治理工作實施方案要求，進(jìn)一步對截留收入不入法定帳冊的行為、套取或騙取資金的行為、虛列支出或騙取資金的行為、違反預(yù)算外資金收費票據(jù)規(guī)定的行為、上下級單位之間相互轉(zhuǎn)移資金的行為和其他違反法律法規(guī)的行為進(jìn)行自查，無違反規(guī)定的行為。

3、嚴(yán)格程序，全面檢查。檢查組本著實事求是、認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，嚴(yán)格按照區(qū)“小金庫”專項治理工作實施方案要求，全面認(rèn)真細(xì)致地開展了重點檢查工作。檢查組采取查閱憑證、賬簿、相關(guān)會計資料、詢問有關(guān)經(jīng)辦人員等方式，從財政撥款、行政事業(yè)性收費、以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金、虛列支出轉(zhuǎn)出資金、以會議費名義套取資金等各種可能形成“小金庫”的資金來源入手，進(jìn)行了認(rèn)真檢查，未發(fā)現(xiàn)任何形式的“小金庫”。

×××××

2009年9月23日

第五篇：小金庫專項治理材料

小金庫專項治理材料

自上級部署“小金庫”專項治理工作以來，我局采取積極有效措施探索建立和完善“制度加科技”防治“小金庫”監(jiān)管模式，以預(yù)防“小金庫”為目的、以制度建設(shè)為根本、以健全權(quán)力制約機(jī)制為關(guān)鍵、以科技手段為支撐，努力實現(xiàn)防治“小金庫”工作的科學(xué)化、精細(xì)化和常態(tài)化。在此次“小金庫”專項治理過程中積累了一定的“小金庫” 治理工作經(jīng)驗,以下是我局的具體做法。

一、強(qiáng)化思想教育。

進(jìn)一步加大界定“小金庫”的政策和防范“小金庫”的制度的宣傳工作，提高制度的透明度、影響力和知曉率，把規(guī)章制度內(nèi)化為道德信念和行為準(zhǔn)則，在思想上“劃清線”。要采取各種行之有效的形式，如縣局行業(yè)網(wǎng)、報紙、專題會議、職工大會等，增強(qiáng)法治理念和制度意識，增強(qiáng)按制度辦事的行為意識，筑牢遵紀(jì)守法的思想基礎(chǔ)，讓國稅職工自覺養(yǎng)成帶頭學(xué)習(xí)制度、嚴(yán)格執(zhí)行制度、自覺維護(hù)制度，按制度辦事的良好習(xí)慣，營造人人知曉制度、人人遵守制度的良好氛圍。

二、健全內(nèi)控制度。

制度自身完善，是制度執(zhí)行取得預(yù)期效果的前提。“小金庫”問題之所以存在，很大程度上就是制度缺失、執(zhí)行缺失、監(jiān)督缺失造成的。因此，要進(jìn)一步完善內(nèi)控制度，在行為規(guī)范上“筑牢壩”。制定制度既要考慮制度本身的系統(tǒng)性、有效性和可操作性，又要兼顧相關(guān)制度之間的配套與協(xié)調(diào)，防止出現(xiàn)制度與制度之間相互矛盾的問題，建立和完善結(jié)構(gòu)合理、相互關(guān)聯(lián)、良性互動的制度體系。目前我局經(jīng)

費收支核算均按照國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，收入、支出全部納入本單位經(jīng)費賬戶及時、完整、統(tǒng)一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有隨意轉(zhuǎn)出或借給沒有預(yù)算關(guān)系的單位使用和設(shè)臵帳外帳、小金庫以及以個人名義私存公款等違紀(jì)行為，也沒有與企業(yè)的資金往來和不正常的結(jié)算行為。經(jīng)費使用手續(xù)合規(guī)，審批手續(xù)健全，各項支出符合國家和上級的有關(guān)規(guī)定，無“大額白條”入賬等情況發(fā)生。現(xiàn)金管理均依照國家有關(guān)現(xiàn)金核算、管理和使用規(guī)定辦理，采取備用金制度，現(xiàn)金收付的審批、稽核、收付入賬等嚴(yán)格按現(xiàn)金管理制度執(zhí)行。費用報銷、財務(wù)審批嚴(yán)格按照財務(wù)制度辦理，各類支付憑證真實、合法，無坐支、透支行為。為確保銀行存款安全使用，堅持每周或半月與銀行對賬一次，嚴(yán)格執(zhí)行銀行印鑒、密碼器管理使用“雙崗雙分離”制度;嚴(yán)格按規(guī)定使用零余額賬戶，銀行存款、現(xiàn)金做到了賬實相符。今年我局分別經(jīng)過省、市局的財務(wù)檢查，通過檢查進(jìn)一步規(guī)范了我局的財務(wù)收、支制度。我局目前正在編制“制度匯編1.1版”，我們將以此為契機(jī)，對我局財務(wù)管理制度進(jìn)行完善。包括新增會計憑證審核需經(jīng)會計把關(guān)，銀行收、支款項短信及時提醒，對財務(wù)相關(guān)事項進(jìn)一步細(xì)化，責(zé)任到人，任務(wù)到崗。

三、強(qiáng)化監(jiān)督懲處。

加強(qiáng)監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅問責(zé)懲處，是構(gòu)建防治“小金庫”長效機(jī)制的重要保障。要進(jìn)一步強(qiáng)化財務(wù)監(jiān)督、審計監(jiān)督、監(jiān)察監(jiān)督的職責(zé)，配備有力監(jiān)督力量，整合監(jiān)督資源，加大監(jiān)督投入，在管理的各個環(huán)節(jié)“堵死漏”，使監(jiān)督制度落到實處。通過責(zé)任追究和高壓嚴(yán)懲，使任何人不敢有設(shè)立“小金庫”的思想。一是做到“四結(jié)合”，即與日

常監(jiān)察舉報掌握的問題、與內(nèi)部審計揭示的問題、與決算發(fā)現(xiàn)的問題、與內(nèi)控評審反映的問題相結(jié)合；二是建立“五機(jī)制”，按照“一級抓一級、層層抓落實”的原則落實工作責(zé)任，確立了縣局專項治理工作的“五機(jī)制”，即領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制、承諾制、公示制、舉報制和問責(zé)制；三是召開“交心會”，每年至少召開單位所屬部門自查自糾工作交流座談會，“小金庫”專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員分別與各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行面對面座談，明確要求，嚴(yán)肅紀(jì)律，交流經(jīng)驗；四是自查自糾工作定期開展，看思想認(rèn)識是否到位，看宣傳動員是否到位，看組織領(lǐng)導(dǎo)是否到位，看工作措施是否到位。

根據(jù)今年我局“小金庫”專項治理工作來看，雖然我局沒有設(shè)立“小金庫”現(xiàn)象，但通過這一系列治理工作，也發(fā)現(xiàn)存在個別不容忽視的問題，主要有個別人員思想認(rèn)識不到位，重視程度不高，個別部門自查自糾工作不夠深入細(xì)致，工作進(jìn)展不平衡等問題。在今后的工作中，我局將戒驕戒躁，嚴(yán)格按照中央、省、市級的有關(guān)要求，一如既往地抓好每一項具體工作，以實際行動踐行“小金庫”專項治理工作精神。