第一篇：整頓帳卡物不相符計劃

整頓帳卡物不相符計劃

項目組進駐虹銘調研時，顧問老師對倉庫帳、物進行了抽查，一共抽查了5種物料，就有3種物料不相符，相關數據如下表：

【問題背景】

顧問老師在倉庫現場調研了解到，倉庫物料擺放零亂，非常不整齊，有的物料隨便用一張廢紙做為標識卡，更多的是無物料卡。而且倉庫區域混亂，倉管找物料完全憑記憶和經驗，要經過長時間的尋找，才能找到物料，嚴重影響了正常工作開展。

倉庫由于今年4月初才正式設定倉管員，倉庫管理的各項制度不完善，倉庫管理架構不明確，倉庫的直接上級能力不足，倉管員的責任心不足。

比如客戶送來加工的紙張多，占用大量倉庫空間，影響倉庫的正常分區和擺放，影響物料的查找與正常發放，而倉管員視而不見。

倉管員平時忙于收貨發料，很多材料帳沒有及時登記，后來憑記憶去補做帳，所以帳目漏記、錯記現象十分普遍。

【癥結分析】

倉庫管理制度不健全，車間物料員領料經常不開單，隨便拿。倉庫鑰匙除了倉管外，門衛也有，本來是為了方便倉管不在時生產部門可以領料不影響生產，但是卻變成了車間物料員自己到倉庫里面去拿，想拿多少就拿多少，也不用審批，自己開個單就是，用剩的物料自行放回倉庫。

倉管員工作責任心不強，貪圖方便，對車間物料的領取沒有認真進行控制，倉管員借口平時工作很忙，沒有將收入的物料及時進行入帳，相關單據積壓多日不進行帳務處理。

倉庫記帳方式也不正確，沒有進、銷、存帳務處理概念，倉管員平時只記收入帳，而發出物料由于平時根本沒有去管控，《領料單》不全，故記帳也是憑記憶。

每次盤點后出現帳物不符的情況多，倉管對此沒有認真對待，沒有及時找出不符的原因和對策，到月底盤點時倉管按實盤數倒推出發該月總發出數，將帳一次性調平，將所有的盤盈盤虧問題全部掩蓋。

在倉庫帳務處理方面，財務對倉庫數據根本沒有進行監控，基本上沒有發揮財務對倉庫應有的監控職能，雖然也知道倉庫數據混亂，但不知道如何去監控及協助倉庫改善工作。

【問題處理】

從抽查的數據來看，帳物相符率僅為40%，表明倉庫的管理已是非常混亂，因此顧問老師根據企業實際情況制定了倉庫整頓方案，重新調整了倉庫組織架構及各倉管的分工，按照物料種類將倉庫劃分為原材料倉、半成品倉、成品倉、包材倉、低值易耗品倉，明確每個倉管的職責后，又將倉庫區域進行劃分，開始了轟轟烈烈的倉庫整理、盤點工作，經過整整兩個月的整理，倉庫的物料標識卡掛起了、臺帳建立了，項目組趁熱打鐵推行了《倉庫管理制度》、《進料作業流程》、《退料作業流程》、《領料作業流程》、《成品進倉作業流程》、《成品出倉作業流程》、《帳務處理制度》等流程、制度對倉庫物料以及帳務處理進行了規范。

在運行的過程中，顧問老師考慮到倉管員既要自己動手整理倉庫，又要忙于收料、備料、發料、工作量非常大、經常加班到晚上10點多，因此項目組又成立了收料組，由收料組根據《采購訂單》或《物料請購單》負責收料，在接到供應商的《送貨單》后，收料組要根據《采購訂單》或《物料請購單》對物料進行核對無誤后，填制《報檢通知單》交來料品管進行檢驗，檢驗合格后收料組將經檢驗后的物料同《檢驗報告》一起移交給對應的倉管員開具《材料進倉單》進倉、入帳，同時由責任倉管員將《材料進倉單》一聯傳至采購部轉供應商作為對帳及付款依據，一聯傳至財務部作為同供應商對帳和核算成本的原始依據。

這樣就理順了采購、倉庫、供應商、財務之間的關系、同時也建立了三方制約的關系、保證了倉庫帳、物、卡相符率穩步上升。這時項目組適時推出《盤點管理制度》，要求財務部會同稽核小組、物控員定期或不定期對倉庫進行盤點，材料倉庫帳物卡準確率甚至達到99.95%，在（2010年）10月份時虹銘請廣州某會計師事務所對公司的財產進核查，倉庫帳物卡準確率達到98%以上，最后一次性通過資產清查。

收料組在收料時如有不合格物料或超出《采購單》或《物料請購單》的物料當即退回供應商，否則在《材料進倉單》中注明為“供應免費送貨，不予計價”字樣，這樣就制止了供應商多送物料造庫存積壓的現象。

倉庫管理基礎建立后，顧問老師推行了《領料作業流程》、《退料作業流程》，規定必須按單領料，按規定時間領料。明確必須憑經審批有效的《領料單》進行領料，同時又將生產車間的物料領用時間進行規定，明確了發料時間。但習慣是需要時間和事件的刺激才會改掉的，在6月時幾次出現生產車間的物料員私自進倉拿物料，導致倉庫帳物卡不準確以及物料丟失的現象，項目組老師同企業老板討論后決定對倉庫實行分倉圍網封閉管理，同時將倉管員的辦公位置從公司辦公室移至自已所負責的倉庫門口，起到了監督、保管物料的作用，同時與倉管員達成物料丟失要求倉管員賠償的協議，對于每月盤點后的帳、物、卡相符率達到規定比率的給予獎勵，低于規定比率的要對責任倉管員進行罰款，極大地調動了倉管員的積極性。

到6月下旬，項目組針對倉庫運作逐漸走上正規后，要求倉庫開始建立電腦帳，以適應企業的發展，使資源共享，但考慮每個倉管配備一臺電腦會增加管理費用，同時會增加倉管員的工作量，結果可能導致備料和做帳都不仔細認真，出現錯誤導致車間產生返工或報廢。項目組經過計算成本后，決定在倉庫設立統計員，負責把各倉當天收、發、存相關數據錄入電腦，建立電腦帳，同時也負責單據的相關傳遞工作，使庫存信息能及時共享，對相關部門工作開展起了很大的幫助作用。針對倉庫的專業知識不足，項目組老師起草編制了《倉庫管理知識培訓系列教材》和《帳務處理知識培訓系列教材》，為倉庫管理正規化奠定了基礎。

【總結與反思】

★物料就是錢，物化了的錢，倉庫就是放錢的口袋。錢放在家里不能增值，錢要通過使用或投資流動起來，才能產生價值。

★責任心，是一種工作心態，也是一種工作作風，責任心主要取決于人員的素質及工作環境的熏陶。倉管員是倉庫的管家，權力小但責任大。

★每個倉管員在每日工作結束時，進行當天相關賬物的自我確認和核查，確保賬目的準確，找出不足、及時改進，做到“日清日結”，工作才能做“日清日高”。

第二篇：20160418.賬物相符,賬賬相符

倉庫管理：“賬卡物相符”

物，指庫存實物。

卡，指每一種物料的標識卡，其內容包含進出庫的時間和數量，結余數量，每次物料進出庫時需要在卡上進行信息變更，保證卡上的信息、臺賬和實物信息相符合一致。

賬，庫存臺賬。

確保倉庫的賬、卡、物一致的方法：

1）、通過學習和培訓讓倉庫管理員樹立賬卡物相一致的重要性。

2）、結合倉庫實際情況，擬制作業規范和作業流程，從流程上確保倉庫賬、卡、物相符。

3）、實施平時逐盤和年終全盤的盤點模式，對庫存物料的盤點，能及時發現差異物料，對差異物料的分析，能及時找出原因，防止類似事情的再次發生。盤點是最直接、最有效地確保倉庫賬、卡、物相符的辦法。

4）、確保驗收物料數量的準確性，控制倉庫物料賬卡物不相符的源頭。

5）、通過發料二點，有效控制備料數量的準確。通過發料二點，能及時發現備料一點中存在的錯誤，確信發出物料的準確性。

6）、貴重物料不定期盤點，根據倉庫對物料的ABC管理要求，對A類貴重物料實施重點監控。7）、盤盈盤虧物料的原因分析和處理，持續改進。

財務管理：“四相符”？

1、賬實相符，指賬簿記載跟實際相符，比如固定資產、存貨等；

2、賬賬相符，指總賬跟明細賬、日記賬相符；

3、賬證相符，指賬簿（總賬、明細賬）跟記賬憑證相符；

4、賬表相符，指賬簿跟報表相符；

賬實相符

庫存臺賬與實際庫存

（數量）

賬賬相符

庫存臺賬與存貨明細賬（數量）

存貨明細賬與總賬存貨科目（數量/金額）

庫存臺賬==存貨明細賬

操作節點：【供應鏈】—【庫存管理】—【賬簿查詢】—【核對存貨明細賬】

庫存單據簽字

--登記庫存臺賬

--傳入存貨核算對應單據，除采購入庫單（暫估、結算）、銷售出庫單（銷售發票自動結算）外

--庫存管理的“收發存匯總表”、現存量按單據日期匯總，不按簽字日期；

存貨核算：存貨明細賬==總賬存貨科目

操作節點：【客戶化】--【會計平臺】--【財務會計平臺】--【科目分類定義】

檢查事項： 1）、入賬科目及規則檢查； 2）、收發存匯總表和總賬對賬，重點在期初余額；因為，當期入庫、當期出庫一般沒問題（除產成品外）。

以“81402，鐵水”為例的問題排查：銷售成本結轉單不帶倉庫 以“81408，燒結礦”為例的問題排查：銷售成本結轉單不帶倉庫

【財務會計—存貨核算】問題排查

查詢存貨“81408，燒結礦”的“收發存匯總表（2016年）”

查詢存貨“81408，燒結礦”的“收發存匯總表（2014年）”

查詢存貨“81408，燒結礦”的“銷售成本結轉單（2014年）”

聯查存貨“81408，燒結礦”的無倉庫單據“銷售成本結轉單（2014年）”

【輔助查詢-聯查】

【輔助查詢-聯查】銷售發票，由于在銷售發票上未指定倉庫導致。

原材料+備品備件+產成品：

本周五（22日）

自查問題（包括歷史遺留未解決問題）

分析原因 制定解決方案

崗位操作說明書（手冊）：

至少1人復核過

4月30日前

第三篇：圖書冊數不相符情況說明

關于編制全面改善貧困地區義務教育

薄弱學?；巨k學條件設備購置中有關問題的情況說明

根據《關于編制全面改善貧困地區義務教育薄弱學?；巨k學條件項目規劃的通知》（甘教基一〔2014〕3號）的有關要求，我校在圖書購置中以實際狀況為依據，發現2013年年報數據與學校實際情況存在不符，主要問題是圖書冊數不一致。

2013年年報中圖書冊數1900冊，實有圖書冊數1000冊。出現誤差的原因是：

在兩基時，部分圖書不能使用，在年報中未及時更新數據。綜上所述，我校在購置圖書中，按照學校實際狀況，本著實事求的原則，在滿足最基本辦學需求的前提下，進行了規劃編制。

2014年3月20日

第四篇：思想作風整頓活動實施臺帳

市房產管理局思想作風整頓活動工作臺帳

工作階段

時間安排

工作環節

工作內容

工作要求

第一階段

學習動員

5月15日至

6月15日

5月15日

至

5月18日

思想發動

1、制定活動方案；

2、召開動員會；

3、制定工作

臺帳；

4、制定學習制度。

1、領導干部及黨員要切實發揮模范帶頭作用，深刻領會開展思想作風整頓活動的重大意義、工作部署和具體要求；

2、各單位要參照局工作方案制定活動方案、臺帳及學習制度，并召開動員會；

3、全體干部職工要把學習整頓作為重點工作，工學兼顧，搞好教育整頓工作。

5月19日

至

6月6日

集中學習

1、按照規定課目學習；

2、個人自學；

3、集中學習；

4、組織知識測試。

1、嚴格學習紀律，保證參學率100，合格率100；

2、認真整理學習筆記，每門書目都要撰寫心得體會，確保學習質量；

3、局領導小組辦公室認真做好宣傳報道、督查和抽查工作。

6月5日至

6月10日

學習討論

1、開展“講道德、講紀律、講能力”專題討論；

2、開展“誠信服務、廉潔高效、創新發展”專題討論；

3、對照《黨章》和社會主義榮辱觀查找自身問題。

1、通過討論，每個人都要把自身存在的具體問題細致地列出來，上報黨支部，支部進行分類匯總，并組織談話；

2、以學習成效促進各項工作，以工作成效檢驗學習質量，確保學習階段收到實效。

市房產管理局思想作風整頓活動工作臺帳

工作階段

時間安排

工作環節

工作內容

工作要求

第一階段

6月11日

至

6月15日

小結轉段

1、組織“你學我評”評議活動；

2、全面總結學習階段工作，制訂第二階段工作計劃，歸納整理資料；

3、組織對第一階段工作進行檢查驗收；

4、各單位提出轉段申請，經驗收合格后，準備轉段動員。

1、各單位要認真總結階段性工作成績、經驗和存在的問題；

2、經驗收不合格的單位進行重新學習；

3、學習階段經評議沒有通過的同志，必須制訂補課計劃，重新學習；

4、要充分利用版面宣傳，制作心得體會精品展示版。

第二階段

問題查究

6月16日至

7月31日

6月16日

至

6月20日

廣泛征求意見

1、召開轉段動員會；

2、設置征求意見箱、發放征求意見表；

3、各單位召開思想作風整頓情況座談會。

1、征求意見方法要堅持多樣性、靈活性；

2、意見來源力求廣泛性，全方位、多層面、多角度征集意見。

6月21日

至

6月25日

開展談心活動

1、各單位班子成員間談心；

2、機關科長之間相互談心；

3、科級干部與職工間談心；

4、職工間談心。

1、態度要積極、誠懇、務實；

2、談心要有記錄，尤其是對提出的問題，要正確對待，切實改正。

6月26日

至

6月30日

撰寫思想作風剖析材料

1、歸集梳理征求到的意見和建議；

2、對照《黨章》、社會主義榮辱觀、“先進崗”具體要求和《市房管局行政責任追究制實施辦法》等找問題、找差距；

3、深刻分析，形成思想剖析材料。

1、要多講問題，少講成績；多講個性，少講共性；多講主觀，少講客觀；觸及思想、觸及靈魂；

2、要從增強發展意識上查找制約問題，從增強學習意識上查找素質問題，從增強服務意識上查找形象問題，從增強崗位職責意識上查找責任、紀律問題，從增強創新意識上查找發展思路問題。

市房產管理局思想作風整頓活動工作臺帳

工作階段

時間安排

工作環節

工作內容

工作要求

第二階段

7月1日至

7月5日

召開干部

職工檢查會

1、每個干部職工都要對照標準檢查；

2、開展批評與自我批評；

3、修改補充思想剖析材料。

1、各單位要嚴格把好材料關，對理論多、實際少，努力方向多、剖析內容少的自查材料，推倒重來；

2、每份材料要堅持修改三遍以上。

7月6日至

7月7日

向干部職工反饋意見

1、單位班子指出每名干部職工存在的問題；

2、對不能嚴格履行崗位職責，違反制度規定的干部職工進行批評教育；

3、對嚴重違反規定人員要責成寫出書面檢查材料。

1、要及時反饋，積

極整改，能改的要立即改；

2、全體干部職工都要虛心接受批評意見，正確對待自身存的問題和不足，切實抓好整改工作。

7月9日至

7月25日

問題調查

核實

各單位對被群眾檢舉的干部職工和存在嚴重問題的干部職工進行調查核實，提出處理意見，并形成書面材料上報局黨委、局紀檢委。

1、各單位領

導班子要如實上報干部職工存在的問題；

2、對存在問題而隱瞞不報的單位進行通報批評，取消其評先資格；

3、對存在問題而隱瞞不報的個人，一經發現將嚴肅處理。

7月26日至

7月31日

小結轉段

1、全面總結查究階段工作，制訂第三階段工作計劃，歸納整理資料；

2、組織對第二階段工作進行檢查驗收；

3、各單位提出轉段申請，經驗收合格后，準備轉段動員。

1、各單位要認真總結階段工作成績、經驗和存在的問題；

2、經驗收不合格的單位重新組織查究；

3、對查究階段沒有實事求是查擺問題的同志重新查究；

4、查究結果上報局活動辦公室。

市房產管理局思想作風整頓活動工作臺帳

工作階段

時間安排

工作環節

工作內容

工作要求

第三階段

整改提高

8月1日至

8月30日

8月1日至

8月5日

制定整改

方案

1、召開轉段動員會；

2、制定整改方案；

3、嚴格把關；

4、公示整改方案。

1、方案要突出重點，要把近期、中期、長期整改相結合；

2、方案要切實可行，措施要具體，時間要確定，責任要落實。

8月6日至

8月15日

嚴肅處理

突出問題

1、按照《市房管局行政責任制實施辦法》，劃分責任，對存在嚴重問題的干部職工進行責任追究；

2、按照《中國共產黨紀律處分條例》規定，對違反紀律的黨員進行紀律處分。

1、被責任追究和紀律處分的干部職工要正確認識，正確對待，切實改正；

2、對存在問題被責任追究和紀律處分的干部職工不能正確認識并切實改正的，重新對其學習教育。

8月16日至

8月20日

認真進行

整改

1、落實整改措施；

2、及時通報整改工作情況；

3、組織整改情況評議；

4、建立健全長機制。

1、有條件的要立即改，對需要一定時間才能解決的問題，要列出事項，深入調查研究，采取措施，盡快解決；

2、制度建設要堅持實事求是，注重針對性、可操作性，力戒形式主義。

8月21日至

8月25日

公示整改

情況

1、各單位制定的整改落實情況要在一定范圍內公示；

2、組織職工群眾整改評議；

1、對職工群眾整改評議不通過的人員要重新落實整改措施；

2、加強督導，確保整改實效。

8月26日至

8月30日

認真搞好

總結

召開總結大會，通報全局開展思想作風整頓活動的主要情況。

要通過思想作風整頓活動，切實解決群眾反映強烈的作風問題、影響行業改革發展我局穩定的突出問題和單位內部管理方面存在的漏洞問題，促進事業大發展。

備注：在思想作風整頓活動期間，活動辦公室將組織局黨委班子成員分專題講授黨課，邀請市紀委、市檢察院有關人員舉辦專題講座，并組織觀看廉政建設系列宣傳片。

第五篇：面試感覺和最后結果不相符是常有的事

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面試感覺和最后結果不相符是常有的事

面試中的一些疑惑和問題往往不宜用直接的方式去找到，必須有技巧地進行。比如說，你總不能在面試尾聲時問招聘人員：“怎么樣，我到底行不行，給個話兒吧。”然而這卻是你最關心的問題。這里我們討論了幾種情況以及應付的方法。

1.怎樣能夠不直接了當地問而知道常德人才市場面試人員對我能否勝任和融入他們的公司文化作何感想？

這是求職者和招聘者腦海里最大的疑問。但偏偏這個問題不適合直接問。其實有技巧地用其他幾個較婉轉的問題也可以問到些端倪。比如你可以問：“如果在你現有的雇員當中做個隨機抽樣調查，他們最喜歡公司什么呢？”也可以問：“對于那些不適合公司未被聘用或者辭職的人，他們最共通的特點是什么？”通過問這些問題，你可以得知昆明招聘雇主喜歡什么樣的人，從而猜測自己的希望有多大。

2.我應該發感謝信嗎？對方(面試人員)是希望收到還是無所謂呢？我應該在信里說些什么？

一封給人好印象的感謝信應該重申希望在該公司工作的原因和熱忱，以及你能夠勝任。不光強調你的技術水平，還要強調你的工作方式和綿陽人事網該公司是很相融的。在如今惡劣的勞務市場上，求職者不宜強調自我，表現出自己愿意作改變，對公司文化表示喜愛是感謝信的關鍵詞。

3.面試后，在網上的聊天室或者論壇里抱怨合適嗎？

曾經有過這樣的故事：求職者在面試后到網上的論壇，聊天室抱怨面試進行得不好，批評面試人員或者招聘公司等等。麻煩的是，招聘人員和雇主很有可能看到，而且他們也越來越注意到這些地方察看，以便得到更全面的對公司，對招聘制度，對求職者本身等的反饋。

不幸的是，如果你對面試感覺不好，而雇主其實覺得你還不錯，或者在考慮之中，你到網上亂說一氣，等于是自絕前路。面試感覺和最后結果不相符是常有的事，你感覺不好不等于就完了。

4.如果我推掉一份成都招聘網工作，或者改變注意，我還有希望嗎？

如果你是那種拿不定主意的人，可以用兩天時間考慮清楚，看清自己要求，前途，公司的聲望和文化等等。一般來講如果你推掉這份工作，或者猶豫太久的話，雇主是不會再重新打開大門，除非你能提出非常好的理由來說服他們。

5.如果面試過后沒有任何消息，我該怎么辦？打電話或者發EMAIL去詢問，如何顯得我關心這份工作但又不讓人厭煩呢？

一般來講，如果在面試10天后還沒有任何消息，而雇主當時并沒有給出具體的跟進時間，那么去聯絡一下很正常。最好是發EMAIL給招聘人員或雇主，詢問進展同時再把當時永川人才網面試時一些重要的觀點和意見重復一下。就好象推銷一樣東西，不只是問顧客“你買不買？”，而是重復商品的好處，強調商品如何適合顧客的要求。

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