第一篇：仁和中學黨支部關于開展廉政風險防范內控機制建設實施意見

仁和中學黨支部

關于開展廉政風險防范內控機制建設的實施意見

為進一步加強反腐倡廉制度建設，強化對重點崗位、關鍵人員權力運行的內部制約和監督，保證權力正確行使，促進黨員干部為民、務實、清廉、高效，經研究決定，在學校內部開展廉政風險防范內控機制建設工作。特提出以下意見：

一、指導思想

開展廉政風險防范內控機制建設工作，要以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，按照改革創新、懲防并舉、統籌推進、重在建設的要求，以“預警在先、防范在前”為出發點，以制約和監督權力運行為核心，針對腐敗現象易發多發的重點領域、重點部位、重點環節，細致排查廉政風險點，把深化制度建設的要求貫穿于管權、管事、管人的全過程，努力形成制度確權、科學分權、公開亮權、實時監控的廉政風險內控機制、預防腐敗信息共享機制和腐敗預警機制，增強科學分析和預防腐敗能力，不斷構建和完善懲防腐敗體系建設，促進經濟社會各項事業更好更快發展。

二、工作目標

通過排查分析崗位、劃分風險等級、落實防控責任、制定防范措施等，逐步形成以完善的內控制度體系為支撐，以

廉政風險點排查為基礎，以強化對權力的實時監控為核心，以制度執行問責為手段的對重點崗位、關鍵人員的防控體系，使廣大黨員干部特別是領導干部增強廉政風險防范意識，運行權力透明、規范、高效，增強自我發現問題、自我糾正、自我改進，最終實現從源頭上預防腐敗目標。

三、對象范圍

學校主要領導及財務工作人員。

四、工作內容和實施步驟

（一）建立內控機構，搞好宣傳發動

學校成立有教代會成員參加的廉政風險防范內控機制建設領導小組，領導小組下設辦公室，設在黨支部。具體履行監督、指導、教育、風險評估、方案制定等職責。

在開展風險防控教育的基礎上，學校召開全體班子成員參加的開展廉政風險防范內控機制建設動員大會，進一步統一思想，提高認識，把握工作任務重點，明確工作要求，夯實工作基礎，切實增強落實內控機制建設要求的自覺性和主動性。

（二）清理行政職權，排查崗位風險

要按照“工作有程序，程序有控制，控制有標準”和“事有專管之人、人有專司之職、時有限定之期”的要求，清理職權，排查風險。一要明確職權。通過定崗、定職、定責，梳理形成權力行使依據、程序、時限及相應責任的職權清單，編制權力運行流程圖；二要適度分權。理清權力運行界限，推行崗位權力分權制約，建立完善崗位制約措施，確保各項權力行使的廉政責任落實到崗到人；三要公開亮權。將職權清單和權力運行流程圖，及時向干部職工和社會公開，接受監督。

相關人員要本著自我查找、自我糾正、自我完善、自我保護的原則，立足本職崗位，認真查找可能存在的管理漏洞和潛在風險，特別是深入排查本職崗位工作中容易發生腐敗問題的薄弱環節、容易發生失職瀆職的危險環節和容易出現工作失誤的重點環節。

（三）堅持上下聯動，劃分風險等級

廉政風險防范內控機制建設領導小組辦公室要全面負責對各崗位的風險排查和防控措施的制定工作。各崗位的風險排查應填制《廉政風險防范內控機制建設崗位風險自查工作表》。對各崗位排查出的各類廉政風險點要逐一登記，累積記錄，歸類匯總，動態管理，建立廉政風險“問題庫”。對查找出來的廉政風險，認真分析、評估，按照風險發生頻率高低、人為因素大小、自由裁量幅度、制度機制漏洞、危害損失程度等開展風險排序，劃分為高、中、低三個等級，并進行公示。在此基礎上，形成《廉政風險自我評估報告》，填寫《單位廉政風險防范內控機制建設風險點排查匯總表》上報。

（四）落實防控責任，建立風險防控機制

認真落實信息公開各項規定，及時將優化后的職權清單、權力運行流程圖、防控措施以及重點內控制度等內容進行公開。要突出公開重點，對重大決策、干部任免獎懲、重要項目安排和大額資金使用等群眾關注的重要事項，均要按規定進行公開，不斷擴大公開范圍，細化公開內容，接受教職工和社會各界的監督。

（五）清理整合制度，完善內控制度體系

重點圍繞加強對決策權、資金和財務管理權、大宗物品采購權等事項監督諸方面制定違規處罰性制度，不斷完善部門內控制度體系。

對排查出的制度漏洞進行修正、完善和補充，通過進一步的建章立制，構建完整規范的黨風廉政制度體系，夯實管理基礎；建立持續發展的長效工作機制。要進一步修訂完善懲防體系、用權監督、一崗兩責、廉潔自律、重大事項報告、質詢函詢、“三談兩述”、廉政承諾以及黨務公開、政務公開、執法檢查和執法監察、考核評價、責任追究等制度規定，并制訂內控預防工作信息流轉制度、內控預防分析預警制度、內控預防工作質量講評制度等，抓好內控預防工作的長效機制建設。

（六）加強監督指導，務求防控實效

廉政風險防范內控機制建設領導小組辦公室通過召開座談會、民主測評、民意調查、隨機抽查等方法，對本單位內

控機制建設情況進行綜合評估和考核。對考評過程中發現的問題，將及時反饋給被考評單位主要負責人，并跟蹤督促制定整改措施、限期整改。

要加強對各類風險點制度防范措施落實情況的監督檢查。發現問題，及時督促被檢查對象認真整改，并對嚴重違紀違規行為進行問責。建立廉政風險問題整改再分析制度，從制度設計、內控方式方法和手段適宜性等方面進行剖析，不斷修復、完善內控機制，要堅持突出重點、真抓實干，嚴防形式主義、走過場，真正建立起預防腐敗的長效工作機制，務求取得實效。

2011年5月4日

第二篇：加強廉政風險防范 完善內控機制建設

加強廉政風險防范

完善內控機制建設

甘肅省平涼市工商行政管理局

近年來，平涼市工商局把廉政風險點防范管理作為黨風廉政建設的一項重要制度，積極探索加強廉政風險防范、完善內控機制建設的新途徑、新方法，采取全面查找、準確評析、有效防控和檢查評估的方式方法，做到權力運行到哪里，風險防控就跟蹤到哪里。

一、加強領導，提高認識，增強廉政風險防范意識 一是狠抓理論學習，提高思想認識。先后召開黨組會議和全體黨員干部大會，認真學習《實施方案》和中共中央《建立健全教育、制度、監督并重的懲治和預防腐敗體系實施綱要》《、建立健全懲治和預防腐敗體系2008-2012年工作規劃》及有關文件和會議精神，深刻領會精神實質，切實增強了大家參與廉政風險點防范管理工作的主動性和積極性。二是加強組織領導，制定實施方案。成立了廉政風險點防范管理工作領導小組，各縣(區)局(分局)也成立了相應的機構，明確“一把手”為廉政風險點防范管理工作的第一責任人，分管領導為直接責任人，其他班子成員實行“一崗雙責”，并將廉政風險點防范管理工作納入黨風廉政建設目標責任制考核。同時結合實際，制定了《平涼市工商系統開展廉政風險點防范管理工作實施方案及工作細則》、《平涼市工商局廉政風險點防范管理暫行辦法》和《平涼市工商局廉政風險點管理考核辦法（試行）》，統一了干部職工對廉政風險點防范管理工作的理解和認識，增強了開展活動的自覺性和緊迫性。三是強化輿論宣傳，營造濃厚氛圍。為教育引導黨員干部主動防范廉政風險，營造濃厚的反腐倡廉氛圍，我們加大對廉政風險點防范管理工作的宣傳力度，通過多種方式開展“講風險”廉政宣傳活動，在辦公樓走廊設置了反腐倡廉燈箱，在政務網站開設了黨風廉政建設專欄，在系統內印發了廉政風險防范簡報，引導干部職工了解廉政風險點防范管理工作的內容、性質、要求、目標等，牢固樹立反腐倡廉意識。

二、廣泛動員，全員參與，科學排查廉政風險點 一是梳理職權。根據新“三定”方案核定的職責，圍繞工商執法權和行政管理權的行使，對每個科(室)、每個崗位、每個人員的工作職責和法定權限進行認真梳理，繪制成工作流程圖，逐一確認權力行使的法律政策依據、界限和責任，并對權力運行和工作流程進行優化配置，保證權力運行的每個環節相互配套、相互銜接、相互制約。二是查找風險點。根據個人崗位、機關科(室)兩個層面，按照“人人參與查找，人人找出風險”的要求，廣泛開展個人自查、部門評查、交叉互查、評估審查的“四查”活動，重點從思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險三個方面查找，截止目前，全市系統共查找出530個風險點，涉及工作崗位268個，涉及工作人員562人，覆蓋了工商行政審批權、行政執法權、干部管理權和財務資金管理權等多個方面。三是評估定級。對風險發生的內外因素進行分析判斷，按風險發生的幾率或危害損失程度對風險等級進行評估界定。腐敗風險發生概率高，且風險發生后造成危害程度嚴重的定為三級，由各級黨組和紀檢監察部門重點監控；腐敗風險發生概率低，且風險發生后造成危害程度較嚴重的定為二級，由主管領導進行監控；腐敗風險發生概率較低，且風險發生后造成危害程度輕微的定為一級，由科(室)負責人進行監控。通過對530個風險點進行評估，評定一級風險點81個，二級風險點134個，三級風險點315個。同時，針對各科(室)的實際和工作中出現的新情況、新問題，不定期進行風險等級動態分析評定。

三、突出重點，抓住關鍵，健全廉政風險防范措施 一是教育防范。大力開展風險防范教育，通過正面引導、反面警醒、文化滲透、黨紀條規學習等方式，增強廉潔意識，筑牢思想防線，最大限度降低腐敗行為發生的可能性，使干部自覺堅持廉潔從政、規范執法。二是崗位防范。進一步健全和完善崗位體系，定崗定責，實施規范化的崗位管理。為克服干部在一個地方長期工作容易產生腐敗的弊端，定期對系統內干部進行交流，通過競爭上崗、崗位輪換、掛職鍛煉等形式，達到以動防腐的目的。三是流程規范。注重工商業務和廉政風險防范的調研，深入基層工商所(分局)和服務窗口了解工作流程，排查出權力運行中易存在的風險事項和風險環節，根據工作環節和業務特點，將決策與執行、審核與審批、執行與監督等工作流程和職責分離，做到相互制約、相互監督，防止權力過于集中，特別是防止權力失去監督和制約。四是制度防范。圍繞權力運行的重點崗位和關鍵環節，找準制度建設的重點、難點和盲點，通過合理授權，明晰職責，細化自由裁量標準，完善罰繳分離、一審一核制等措施，健全權力運行制度，形成行政執法、行政審批、內部管理等一整套防范廉政風險的“制度控制鏈條”。針對查找到的風險點，共制定了389條防范措施，在市局機關用廉政風險點和防范措施制作了屏幕保護程序，修訂完善《黨務政務公開制度》、《黨組重大問題集體討論決定制定》等制度42項，新出臺《企業注冊登記監督管理制度》、《廉政談話制度》等制度11項。

四、健全機制，強化監督，全面落實風險防范監控 一是明確監督責任。明確監督的責任領導、責任科(室)和責任人，切實履行監督責任，加強對權力運行的事前、事中、事后的全程監督，及時發現苗頭性、傾向性問題，防范在前，預防為先，將問題解決在萌芽狀態。二是構建風險監督網絡。通過強化黨務政務局務公開、設立廉政風險舉報箱、公開監督舉報電話、述職述廉、民主評議基層站所、問卷調查、政風行風評議等方式，及時收集群眾意見，綜合運用已有的監察手段，定期匯總分析信訪舉報、行政投訴、政風行風熱線的相關情況，將一些線索和反映突出的問題視為廉政風險，進行跟蹤調查。三是建立風險處置程序。匯總分析階段性檢查和風險管理監控情況，研究討論反映集中的風險表現，及時提出整改意見；對個人存在的問題，及時進行廉政談話提醒、誡勉談話、重點觀察、崗位調整等，避免苗頭性問題演化為違紀違法行為。

五、檢查考核，修正完善，建立風險點防范長效機制 一是檢查考核。我們把廉政風險點防范管理工作納入機關作風和效能建設、工作目標任務考核和黨風廉政建設責任考核范疇，在制定考核細則和問責辦法的基礎上，采取聽匯報、查資料、走訪監管服務對象和義務監督員、民主評議、向基層發放調查表等方式，對各縣(區)局(分局)開展廉政風險點防范管理工作情況進行專項檢查。二是監督防范。根據不同時期的工作重點和隊伍建設現狀，著重圍繞行政審批、行政執法、干部隊伍和財務資金管理等工作環節存在的廉政風險，進行分級、分類監控，通過前期預防、中期監控和后期處置，遏制、清除風險源，逐步建立以人為點、以流程為線、以崗位為面，以制度為支撐的廉政風險防控機制，有效監督、規范全市工商行政管理機關權力運行。三是修正完善。按照廉政風險點防范管理工作必須持續發展、循序漸進的內在規律和工作特點，我們注意及時總結工作經驗，查漏補缺，不斷鞏固提高，對已排查出的廉政風險點，根據整改落實情況，不斷修正和優化防范措施，跟蹤檢查落實效果，對新出現的風險點，及時制定防范措施，確保廉政風險防范管理工作的長效性和連續性。目前，廉政風險點防范管理已經滲透到全市系統的各個崗位和領域，滲透到黨風廉政建設各項工作中，從源頭上有效地預防了腐敗，推進了黨風廉政建設責任制的落實。

第三篇：廉政風險防范內控機制工作實施方案

體育局廉政風險防范 內控機制工作實施方案

為認真貫徹落實區紀委《關于在機關部門開展廉政風險防范內控機制建設工作的意見》（雨責發〔2010〕2號）的要求，不斷加大預防腐敗力度，進一步增強預防腐敗工作的實效性，按照《意見》實施步驟，結合我局工作實際，特制定本實施方案。

一、組織領導

為切實加強對全局推行廉政風險防范內控機制管理工作的組織領導，確保各項工作落實，成立局廉政風險防范管理工作領導小組：

組 長：××× 黨支部副書記、局長 副組長：××× 黨支部書記、副局長

××× 副局長

成 員：×××、×××、×××。

領導小組下設辦公室,辦公室設在綜合科，×××同志兼任辦公室主任。

廉政風險防范管理實施范圍為局領導班子崗位，機關各科室，直屬各單位及其內設科（處）室工作崗位。在局廉政風險防范管理工作領導小組統一領導下，由局廉政風險防范管理工作領導小組辦公室組織實施。各單位各司其職、各負其責，單位一把手為第一責任人，負責全面開展本單位廉政風險防范管理工作。

二、工作步驟

（一）動員部署，制定方案，初步建立體系階段。2010年 5月20日—31日，對推行廉政風險防范內控機制管理工作進行動員和部署，成立領導小組。初步建立體育局廉政風險防范內控機制管理工作體系。

（二）排查風險，制定措施階段。自2010年6月1日至7月31日。

1、個人自查。（6月1日-10日）結合崗位職責，采取自己查、群眾幫、領導提、組織審的四個程序，認真查擺和分析個人在履行職責過程中存在的廉政風險點和監管風險點。

2、交叉互查。（6月11日-21日）由局廉政風險點防范管理領導小組辦公室組織在單位內部和各科室之間廣泛開展互查互評活動，在實踐中進一步查漏補缺。

3、內部評查。（6月22日-7月5日）在個人自查的基礎上，結合黨委、行政辦公會、部門職能，組織人員廣泛討論、評議，評查出切合實際的科室風險點。

4、評估審查。（7月6日-7月15日）在個人自查、部門評查、交叉互查的基礎上，由局廉政風險防范管理領導小組召開會議對風險點進行最后確認，對風險程度、防范措施、預警和處罰進行最后評估，并報區紀委備案。

5、風險提示。（7月16日-7月30日）經局廉政風險防范管理領導小組評估確定的工作流程、廉政風險的表現形式和風險等級，制成工作流程及風險提示圖和以崗位臺簽的形式制成廉政風險溫馨提示，設置在局會議室、崗位和個人的醒目位置，起到提醒作用，便于公眾的監督。

這一階段直屬青少年業余體校可結合自己實際情況，進行適當調整。要針對青少年業余體校干部職工個人在履行職責過程中存在的廉政風險點和監管風險點等關鍵環節進行認真查找，確保階段工作取得實效。

（三）制定防范措施，健全制度階段。自8月1日-9月30日。

1、建立廉政風險防范管理工作體系。把廉政風險防范內容和范圍、履行崗位職責義務和責任、廉政風險防范預警和處罰等形成工作網絡體系，充分發揮廉政風險防范管理的作用。

2、加強廉政風險教育。通過開展思想道德、職業道德、愛崗敬業、黨紀法規教育等活動，增強干部職工廉政風險意識。

3、推進制度建設。在建立廉政風險防范管理工作體系的基礎上，有針對性地制定決策、執行、監督、預警及處罰四個配套制度，使廉政風險防范管理更加嚴密有效。

4、建立廉政風險預警處罰機制。按風險大小，分紅色預警、橙色預警、藍色預警，并實行分級監控。體育局支部會議、行政辦公會議及下屬青少年業余體校崗位和個人的一級廉政風險由單位主要負責人負責監控，二級廉政風險由分管領導負責監控，三級廉政風險由科室負責人負責監控，其職責是對廉政風險點出現的苗頭性問題或可能發生不作為、亂作為、不廉潔的行為，向風險點責任主體發出預警提示，把廉政風險降到最低點。

5、實施責任追究。對觸犯廉政風險點，發生違規違紀違法行為實施處罰，追究責任主體的責任。

（三）實踐運用總結評估階段。自2010年10月1日開始。認真總結評估內控機制運行情況，不斷優化職權清單、權力運行流程圖、單位風險點和防控措施以及內控制度。不斷地剖析、修復、完善內控機制。強化運行程序的嚴密性，實現決策的科學化。執行順暢、監督有力，確保重點崗位安全、人員安全，把各項廉政風險降到最低點，在實踐運用中提高廉政風險防范管理的實際應用能力。

三、工作要求

（一）統一思想，提高認識。推進廉政風險防范管理工作工作是新時期預防和懲治腐敗的一項新思路、新舉措，涉及到反腐倡廉建設的方方面面。推行崗位廉政風險等級管理，查找權力運行廉政風險點，建立內控機制，最大限度地減少黨員干部犯錯誤機會，真正從根本上起到保護干部的積極效果。

（二）結合實際，把握重點。要緊密結合工作特點，抓重點，抓關鍵，通過建立和完善有效的風險防范措施，實現決策科學化、執行順暢、監督有力，確保重點崗位安全、人員安全。

（三）加強指導，注重實效。局廉政風險防范管理工作領導小組辦公室要切實加強對各科室的指導、督促和檢查，嚴格按照進度和要求扎實開展廉政風險防范管理各階段工作。通過加強學習教育，讓其不想違；通過完善制度，建立防控機制，讓其不能違；通過考核檢查、兌現獎懲，讓其不敢違。

二○一○年五月二十五日

第四篇：洛陽市國稅局加強內控機制建設有效防范廉政風險

洛陽市國稅局加強內控機制建設有效防范廉政風險

近年來，洛陽市國稅局將“預防為主、過程控制”的風險管理理念引入黨風廉政建設，圍繞風險的識別、評估、防控和評價，以風險管理為核心著力強化內控機制建設的做法得到了當地政府的充分肯定并在全市推廣，取得了初步成效。

一、采取四步工作法，構建廉政風險內控體系

該局緊貼稅收工作實際，按照“全面梳理、四維評分，系數修正、風險排序”四個步驟，查找出稅收行政權、執法權的16類105個風險點，根據分值劃分檔次，初步構建了符合稅收實際的廉政風險分布體系，為風險防控奠定了扎實基礎。

（一）全面梳理、查找風險點。通過分析權力行使過程和運行軌跡，該局將稅收執法權梳理細分為征收權、管理權、檢查權、強制權、處罰權、復議權、減免權、許可權等8類55種，共55個風險點；將行政管理權細分為人事管理權、財務管理權、物資管理權、日常事務管理權、基建管理權、紀檢監察管理權等 8類50種，共50個風險點。

（二）依托“四個維度”，描述風險高低。通過行政權力共有特性和廉政案例分析，篩選歸納出“自由裁量度、透明度、可復核度、制約度”4個評分維度。對每項權力從4個維度進行評價，賦予不同的分值。自由裁量空間大，職責不清晰、權力運行不透明，可復核性差，權力制約不緊密的，從高評分，從而評定出各項權力的風險基本分值。

（三）確定兩個系數，修正風險級別。根據權力不當行使可能造成后果的嚴重程度，以及權力運用的不同情形，確定“風險強度系數、權力運行頻率系數”，對風險基本分值進行修正。“風險強度系數”反映權力行使對納稅人利益影響程度的大小。如征收權、檢查權、處罰權，這類權力的不當行使將直接關系到納稅人稅款、罰款交納的多少，因此風險強度較高。“權力運行頻率系數”反映因權力行使次數的多少帶來的風險差異。頻率高的權力賦予較大的系數，頻率低的權力系數相應減小。

（四）聚焦內控重點，開展風險排序。根據評分和修正的情況，匯總形成每項權力的綜合得分，并按照得分高低對稅收執法權和行政管理權分別進行風險排序。將風險度得分前10名的權力確認為高風險檔次，得分后10名的確認為低風險檔次，中間的為一般風險檔次。

二、教育、制度、監督三策并舉，發揮廉政風險防控作用

（一）改進教育方法，發揮教育在風險防控中的基礎性作用。一是開展活動提高教育的廣泛性。通過開展“廉潔興稅”教育活動、“清風竹影”廉政攝影、節前廉政宣誓活動、廉政知識競賽、觀看警示片、到勞改場所接受現場警示教育、廉政格言警句征集等措施，提高教育的覆蓋面和影響力；二是實行崗位風險點考試達標，增前教育的實效性。編印風險防范必讀手冊，所有人員上崗、調崗的第一課就是學習、考試，達標上崗；三是廉政談話，突出崗位風險教育針對性。對新任領導干部、不同層級的干部每年進行廉 政談話。市局領導與各單位、各部門的“一把手”進行廉政談話，從廉政規定、基層的反映、來信來訪情況等方面進行廉政提醒和預警。稅收管理、稅務稽查等人員，作為基層廉政談話的重點對象。四是開展廉政風險排查點評。每季度由市局發布學習內容和對照重點，不同崗位對照的內容不同，稅務稽查、應納稅額核定等權力風險較高的崗位、權力比較集中的重點對象，進行重點對照。在自我廉政對照的基礎上，由本單位、本部門的同事和領導進行討論和點評，并在內網平臺上予以記錄。

（二）加強制度建設，發揮制度在風險防控中的治本功能。以強化分權制約、規范權力運行為核心，圍繞自由裁量度、透明度等評估廉政風險大小的四個維度，加強制度和機制建設，增強廉政風險防控的實際效果。一是規范自由裁量行為。該局實行“限時辦結制”，除少數涉及退稅和報上級稅務機關審批的流程外，所有工作流程限定時間。通過限時辦結制，約束時間上的操作彈性和由此帶來的權力尋租風險；二是提高權力運行透明度。通過編制作業標準、作業指導書，明確各項權力的行使內容、對象、標準、時限等，使職責清晰、公開。通過計算機信息系統中的“工作流”，把執法規范、相關表單等內置在系統中，明確“何人在何時必須做何事、如何做”，使權力運行、業務處理的過程和結果公開透明，從機制上避免執法隨意性，降低廉政風險發生的概率；三是增強權力行使的可復核性。重點借助流程化、信息化平臺，強化權力運行的記錄和監控。依托流程管理信息系統，對稅收執法和業務處理過程進行記錄。依托會議紀要和記錄，對行政決策過程進行記錄。對人事、財務、基建等重要事項，都經過黨組會、局長辦公會進行研究。通過這些記錄，為后續的統計、分析和監督提供基礎和依據；四是強化權力制約。對一些需要重點控制的權力，通過權力的分解，強化權力在環節間、程序上的分權、制約。如大宗物品采購，要由使用單位進行網上申請，經監察部門審核采購程序后，再由采購領導小組審批。

對稅收執法權，通過權力下放和流程提速，既強化權力的橫向制約、又方便納稅人，同時改變原來層層報批情況下，效率低下而又容易帶來“管卡壓”的問題；對有關行政管理權，通過權力的上收，增強權力行使的統一性和規范性。如對5000元以上的經費支出，都要經過局長辦公會研究。對汽車維修、加油，經過招標程序，實行定點、定廠制度。此外，對權力風險較高的崗位，通過換崗制等辦法，加強權力風險的制約和控制。

（三）加大監督力度，發揮監督在風險防控中的約束功效。在內部監督方面。一是對人事管理權、財務管理權中的重點權力，提高群眾的參與度。如在干部選拔時，從方案制定到組織實施，嚴格按照程序執行，紀檢監察全程參與，完全做到公開透明。二是依托信息化手段強化內部監督。依托稅收執法監察、執法考核信息系統以及該局自行開發的“稅收執法檢查信息管理系統”，實時記錄和提取執法活動的受理、承辦信息，篩選錯誤執法信息并直接追蹤到具體崗位和人員，加強權力運行風險的預警提醒和監控糾錯。對錯誤程度較高的執法信息，實施執法監察和糾錯整改。三是強化抽復查制度。對經納 稅評估和稅務稽查后，作出無問題結論的，由監察部門進行抽查復核。對稅款核定，要經過集體研究，監察部門還要進行一定比例的抽查。

在外部監督方面，重點把監督權真正交給納稅人。一是開設“12366”服務熱線，方便納稅人監督。二是實行廉政回訪制度。對稽查過、評估過、處罰過的納稅人及重點稅源企業全面進行走訪；三是在全系統開展“訪千戶企業，走萬家商戶，送政策，解難題，促發展”活動，主動聽取納稅人意見建議。四是積極參與省市糾風部門組織的“政風行風評議”活動。五是開展“稅務人員向納稅人述職述廉”活動，一線執法人員每年向所聯系的納稅人述職述廉，現場接受納稅人的評議監督。

對監督中發現的問題，按照全面責任體系，進行嚴格的懲戒。如，通過明查暗訪，發現接受吃請的，處以接受吃請金額10倍的處罰。對于稅務人員參與經商或利用職權幫助親友經商的問題，給予誡勉談話和政紀處理。同時，認真分析問題發生的原因，重點從制度層面進行完善，防止問題重復發生，堵住風險漏洞。

三、強化考核、評估分析，持續推進內控機制建設

（一）實行指數化考核。通過編制和發布廉政風險指數，評價本系統各單位在廉政風險管理上所做出的努力和取得的成績。廉政風險指數對廉政建設的目標完成、工作創新、過錯事件等情況進行綜合考量，形成各單位風險狀況的指數化描述和排序比較，強化反腐倡廉的評價導向。

（二）發布分析報告。通過差距分析、量化效果、評估反饋等方法對風險管理機制、風險點識別、風險評估規則、風險控制措施等方面進行客觀評價，評估教育、制度、監督等反腐倡廉舉措的實際效果，分析廉政風險指數高低的原因，并提出有針對性的改進措施和下階段的工作重點。

（三）實行持續改進。每年進行一次廉政風險評估，并根據廉政風險度的大小采取針對性的措施；廉政風險防控的實踐情況，以及廉政風險內部考核分析和外部監督評價的結果，又為下一次完善風險評估工作積累數據。上一風險防控措施的應用，可能引起下一不同權力風險度的變化；不同權力風險的變化，又會引發新的風險應對措施。這樣，從風險識別、風險評估、風險防控、風險評價形成一個循環改進的系統。通過實施廉政風險管理，有重點、有步驟地控制稅收執法權、行政管理權運行中的高風險環節和領域，突出了廉政風險的事前預防，強化了內控機制建設，也提高了納稅人滿意度。2010年，該局又被確定為全省國稅系統內控機制建設試點單位之一，并將以此為契機，繼續推動黨風廉政內控機制建設的不斷完善提高。

第五篇：開展廉政風險防范機制建設第一階段總結

XX城管局開展廉政風險防范機制建設

第一階段工作總結

根據縣委《關于全面推進廉政風險防范機制建設的實施意見》（X委辦[2011]29號）精神，我局高度重視反腐工作和黨風廉政建設工作，認真貫徹落實了廉政風險防范機制建設的工作任務，建立了機構、制定了方案、明確了責任、分解了任務，明確了責任，在第一階段做了如下工作。

一、成立組織機構，落實領導責任。我局總支高度重視，及時成立了以局總支書記、局長為組長的廉政風險防范管理工作領導小組及工作機構，及時召開了城管系統廉政風險防范管理工作推進會，確定了“統籌兼顧、結合實際、分段實施、穩步推進、形成體系”的總的工作思路，并制定下發了工作實施方案。各所（隊）也相繼召開工作推進會，成立了組織機構，制定了工作實施方案。在工作中，我局各級領導班子，率先垂范，圍繞“三重一大”事項，帶頭分析查找班子、個人存在的廉政風險及原因，切實抓好自身和管轄范圍內的各項工作。

二、加強氛圍營造，制作工作流程圖。我局充分利用網絡、大會、宣傳欄等方式，加強氛圍營造，特別是在公示上專門開辟了廉政風險防范管理工作專欄，設立了領導機構、上級精神、學習輔導、活動動態等幾大板塊。在城管系統大力宣傳廉政工作的必要性和重要性，詳細介紹風險防范的相關知識，認真總結和推廣開展工作的好經驗、好做法，努力宣傳取得的新成效，積極營造 良好的輿論氛圍。為明確廉政風險防范管理工作各個階段、環節的工作，保證各項任務落到實處，局辦公室結合實際，理清思路，制作了廉政風險防范管理工作流程圖，確保全局廉政風險防范管理工作階段清楚，任務明確，環環相扣，有序推進。

三、找準風險點，做好風險等級評估。風險點的查找是否準確，直接影響整個廉政風險防范管理工作整套體系的有效性，是執行、考核、修正環節的質量基礎。我局按照“一總二分”的操作思路，對城管系統廉政風險點進行查找。

“一總”就是針對班子、股室、個人緊緊圍繞“思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險、業務流程風險、外部環境風險”五個方面梳理形成風險點，個人自查采取自己找、群眾幫、領導提、組織審等多種渠道開展；股室評查采取個別征求、召開座談會等形式查找；班子評查采取集體研討、分口征求意見等方式查找，確保查找風險點工作不走過場，取得實效。

“二分”是指圍繞城管系統的“行政權力”和“崗位職責”進行逐項梳理，形成兩個分子專項風險點：“行政權力專項風險點”和“崗位職責專項風險點”。對局機關“行政權力專項風險點”，我們制定了相應的風險控制標準、控制措施、監督檢查機制，明確了責任部門和辦事時限要求。從而確保權力運行公開、透明、規范，實現責任到位，制度有效。“崗位職責專項風險點”職責對城管系統各股室、所（隊）的職責風險點進行了細化查找，并進行了風險點的等級的劃分，使各股室、所（隊）責權明確、風險細化。局領導小組在梳理匯總三個層面的風險點后，依據公 共權力行使的重要性，以及公共權力行使的頻率對清理出的公共權力風險點進行廉政風險等級評估，按照風險大小，由高到低，分為：一級風險（最高級）、二級風險（中級）、三級風險（一般等級），再根據風險等級的高低確定監控部門，一級風險由廉政風險防范管理工作領導小組監控，二級風險、三級風險由各股室、所（隊）領導監控。

四、下一步工作思路

（一）進一步提高思想認識。及時解決認識上的誤區，把廉政風險防范管理工作與我們的實際工作緊密結合，樹立“時時有風險、事事有風險”的理念。

（二）繼續抓好責任落實。各級領導要履行好第一責任人職責，把各項部署安排、工作任務抓實、抓細、抓好、抓到位。

（三）制定防范措施。我局將緊緊圍繞排查確定的各類風險點，有針對性地制定各項防范措施。

（四）建立健全制度體系。我局將在原有的各項規章制度和制定的防范措施的基礎上進行系統梳理和查找，形成城管系統黨風廉政建設制度和內部管理制度匯編。

（五）加強監督管理。在工作實施過程中，局廉組辦將通過定期或不定期的抽查，采取聽取匯報、查閱資料、個別談話、問卷調查等方式，切實對各單位工作開展情況進行監督檢查。

二〇一一年九月二十七日