第一篇：遼陽市財(cái)政局文件

遼陽市財(cái)政局文件

遼市財(cái)采[2009]373號(hào)

關(guān)于推薦和選聘遼陽市政府采購(gòu)

評(píng)審專家有關(guān)事宜的通知

市直有關(guān)單位：

為了適應(yīng)我市政府采購(gòu)發(fā)展需要，規(guī)范政府采購(gòu)行為，提高政府采購(gòu)質(zhì)量，維護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)政府采購(gòu)評(píng)審的公正性。根據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》和財(cái)政部、監(jiān)察部《政府采購(gòu)評(píng)審專家管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，經(jīng)市財(cái)政局研究同意，在遼陽市范圍內(nèi)公開招聘政府采購(gòu)評(píng)審專家。凡符合條件的人員，可以由所在單位或行業(yè)協(xié)會(huì)或有關(guān)專家推薦，經(jīng)財(cái)政部門審核認(rèn)定后成為評(píng)審專家，作為建立政府采購(gòu)專家?guī)斓膫溆觅Y源，以便隨機(jī)抽取選用，現(xiàn)就有關(guān)事宜通知如下：

一、政府采購(gòu)評(píng)審專業(yè)范圍

政府采購(gòu)評(píng)審專家?guī)煸u(píng)審專業(yè)設(shè)置包括貨物、工程和服務(wù)采購(gòu)過程中涉及的經(jīng)濟(jì)、法律和技術(shù)類相關(guān)專業(yè)，請(qǐng)按照《遼陽市政府采購(gòu)評(píng)審專家評(píng)審專業(yè)分類表》（附件2）所列專業(yè)進(jìn)行推薦。

二、政府采購(gòu)評(píng)審專家資格條件

被推薦的專業(yè)人員要具備下列條件：

（一）具有良好的職業(yè)道德和較高業(yè)務(wù)素質(zhì)，在政府采購(gòu)

評(píng)審和咨詢活動(dòng)中能夠遵紀(jì)守法、客觀公正、誠(chéng)信廉潔地履行

職責(zé)；

（二）從事相關(guān)專業(yè)領(lǐng)域工作滿8年，具有本科（含本科）

以上文化程度，中級(jí)以上專業(yè)技術(shù)職稱或者具有同等專業(yè)水平，精通專業(yè)知識(shí)，熟悉產(chǎn)品、工程或者服務(wù)情況，在其專業(yè)領(lǐng)域

享有一定聲譽(yù)；

（三）熟悉政府采購(gòu)和招標(biāo)投標(biāo)的法律、法規(guī)及相關(guān)政策，能夠勝任政府采購(gòu)評(píng)審和咨詢工作；

（四）身體健康，能夠承擔(dān)政府采購(gòu)評(píng)審和咨詢工作；

（五）愿意以獨(dú)立身份參與政府采購(gòu)評(píng)審和咨詢工作，并

接受市財(cái)政局政府采購(gòu)管理機(jī)構(gòu)依法實(shí)施的監(jiān)督；

（六）積極參加市財(cái)政局政府采購(gòu)管理機(jī)構(gòu)和相關(guān)機(jī)構(gòu)組

織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；

（七）沒有違法違紀(jì)等不良行為記錄：

（八）工作地點(diǎn)或長(zhǎng)期居住地點(diǎn)在遼陽境內(nèi)；

（九）法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的其他條件。

三、政府采購(gòu)評(píng)審專家權(quán)利與義務(wù)

經(jīng)審核，入選遼陽市政府采購(gòu)評(píng)審專家?guī)斓脑u(píng)審專家在政

府采購(gòu)活動(dòng)中享有下列權(quán)利并承擔(dān)下列義務(wù)：

（一）評(píng)審專家的權(quán)利

1．對(duì)政府采購(gòu)制度及相關(guān)情況的知情權(quán)；

2．自愿接受聘請(qǐng)，擔(dān)任評(píng)標(biāo)委員會(huì)（談判、詢價(jià)小組）成員；

3．按照規(guī)定的評(píng)審程序、評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)審方法，不受任何

單位或個(gè)人干預(yù)，依法獨(dú)立評(píng)審并提出評(píng)審意見：

4．自愿接受聘請(qǐng)，為政府采購(gòu)活動(dòng)提供相關(guān)業(yè)務(wù)咨詢；

5．按規(guī)定獲得相應(yīng)的評(píng)審或者咨詢等勞務(wù)報(bào)酬；

6．法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的其他權(quán)利。

（二）評(píng)審專家的義務(wù)

1．應(yīng)邀參與政府采購(gòu)項(xiàng)目評(píng)審或者咨詢活動(dòng)，為政府采購(gòu)

工作提供客觀、公正、真實(shí)、可靠的評(píng)審或者咨詢意見；

2．主動(dòng)回避與本人存在利害關(guān)系的評(píng)審或者咨詢活動(dòng)；

3．遵守職業(yè)道德和廉潔自律有關(guān)規(guī)定，不得收受參與政府

采均活動(dòng)的供應(yīng)商或者其他利害關(guān)系人給予的財(cái)物及其他利

益：

4．遵守政府采購(gòu)評(píng)審工作紀(jì)律，不得向外界泄露評(píng)審情況：

5．發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商在政府采購(gòu)活動(dòng)中有不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)或者惡意串

通等違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向政府采購(gòu)評(píng)審工作的組織者或者市

財(cái)政局政府采購(gòu)管理機(jī)構(gòu)報(bào)告并加以制止；

6．解答有關(guān)方面對(duì)政府采購(gòu)評(píng)審工作中相關(guān)問題的咨詢或

者質(zhì)疑；

7．協(xié)助和配合市財(cái)政局政府采購(gòu)管理機(jī)構(gòu)及有關(guān)行政監(jiān)督

部門的監(jiān)督檢查；

8．提高自身素質(zhì)，自覺接受相關(guān)法律知識(shí)和業(yè)務(wù)知識(shí)繼續(xù)

教育；

9．法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的其他義務(wù)。

如果政府采購(gòu)評(píng)審專家未能履行上述義務(wù)，在政府采購(gòu)評(píng)

審中有違法違紀(jì)行為的，市財(cái)政局將視其情節(jié)，根據(jù)財(cái)政部、監(jiān)察部《政府采購(gòu)評(píng)審專家管理辦法》第二十八條、第二十九

條、第三十條、第三十二條的有關(guān)規(guī)定，給予不良行為記錄、通報(bào)批評(píng)、取消評(píng)審專家資格、追究經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任、移送司法

機(jī)關(guān)追究責(zé)任等處理。

四、評(píng)審專家資格申報(bào)

凡符合規(guī)定資格條件，本人自愿申請(qǐng)市級(jí)政府采購(gòu)評(píng)審專

家資格，經(jīng)所在單位審核同意，采取單位集中推薦方式，統(tǒng)一

向市財(cái)政局政府采購(gòu)管理機(jī)構(gòu)辦理。具體程序是：

（一）個(gè)人填寫申請(qǐng)。申請(qǐng)人可復(fù)印填報(bào)《遼陽市政府采

購(gòu)評(píng)審專家注冊(cè)信息申報(bào)表》（附件1），也可登錄遼陽市財(cái)政局

網(wǎng)站（http://），從“下載中心”文件下載中下

載本通知及相關(guān)附件。申請(qǐng)人應(yīng)參照《遼陽市政府采購(gòu)評(píng)審專

家職稱分類表》（附件3）、（遼陽市政府采購(gòu)評(píng)審專家所學(xué)專業(yè)

分類表》（附件4）認(rèn)真填寫申報(bào)表，并附個(gè)人身份有效證件、學(xué)歷證書、職稱證書（專業(yè)技術(shù)資格證書）、執(zhí)業(yè)資格證書等復(fù)

印件各l份。

（二）所在單位審核。申請(qǐng)人將填寫的《遼陽市政府采購(gòu)

評(píng)審專家注冊(cè)信息申報(bào)表》報(bào)所在單位審核認(rèn)定，簽署意見并

加蓋法人單位印章。

（三）集中報(bào)送申請(qǐng)材料。市直有關(guān)單位應(yīng)當(dāng)于2009年11

月30日前，向市財(cái)政局政府采購(gòu)管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一報(bào)送《遼陽市政

府采購(gòu)評(píng)審專家注冊(cè)信息申報(bào)表》及相關(guān)證件復(fù)印件，由市財(cái)

政局政府采購(gòu)管理機(jī)構(gòu)工作人員現(xiàn)場(chǎng)審核。

報(bào)送地點(diǎn)：遼陽市政府采購(gòu)管理辦公室（中華大街63號(hào)遼

陽市財(cái)政局十三樓1301室）

聯(lián)系人：王明剛、吳莉莉

聯(lián)系電話：2289188、2289118

五、評(píng)審專家資格審定

市財(cái)政局政府采購(gòu)管理機(jī)構(gòu)組織有關(guān)人員成立政府采購(gòu)評(píng)

審專家資格審查小組，對(duì)申請(qǐng)人資質(zhì)條件進(jìn)行審核。對(duì)符合要

求的申請(qǐng)人，頒發(fā)遼陽市政府采購(gòu)評(píng)審專家聘書，在遼陽市政

府采購(gòu)評(píng)審專家?guī)旃芾硐到y(tǒng)中注冊(cè)登記并按照有關(guān)規(guī)定參與政

府采購(gòu)項(xiàng)目評(píng)審或者咨詢活動(dòng)。

六、有關(guān)工作要求．

（一）公開選聘和集中推薦政府采購(gòu)評(píng)審專家，是貫徹落實(shí)

《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》等法律法規(guī)的基礎(chǔ)性工作，是

規(guī)范政府采購(gòu)評(píng)審行為和增強(qiáng)評(píng)審工作科學(xué)性、公正性的主要

內(nèi)容，是確保市直各單位在政府采購(gòu)活動(dòng)中合法權(quán)益、提高政

府采購(gòu)質(zhì)量的重要措施。為此，各單位要高度重視，嚴(yán)格審核

申請(qǐng)人的資格條件，積極組織本單位政府采購(gòu)評(píng)審專家的推薦

工作，并對(duì)政府采購(gòu)評(píng)審專家參與政府采購(gòu)評(píng)審活動(dòng)予以大力

支持。

（二）遼陽市政府采購(gòu)評(píng)審專家?guī)鞂?shí)行開放式管理，動(dòng)態(tài)

補(bǔ)充和更新。評(píng)審專家資格申請(qǐng)集中受理工作結(jié)束后，2010年

1月1日起每周一下午，市財(cái)政局政府采購(gòu)管理機(jī)構(gòu)按規(guī)定的程

序繼續(xù)受理評(píng)審專家資格申請(qǐng)事宜。

二○○九年十一月十三日

主題詞：財(cái)政 政府采購(gòu) 管理 通知

抄送：市監(jiān)察局，各縣（市）區(qū)財(cái)政局，局內(nèi)各相關(guān)單位

遼陽市財(cái)政局辦公室2009年11月13日印發(fā)擬稿：王明剛核稿：劉時(shí)澤

第二篇：遼陽市社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)管理局文件

遼陽市社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)管理局文件

遼市社險(xiǎn)發(fā)[2 0 0 9]1 2號(hào)

關(guān)于印發(fā)《遼陽市關(guān)于開展社會(huì)保險(xiǎn) 數(shù)據(jù)質(zhì)量年活動(dòng)的實(shí)施方案》的通知

各縣(市)區(qū)社保分局、市局相關(guān)科室：

現(xiàn)將《遼陽市關(guān)于開展社會(huì)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)質(zhì)量年活動(dòng)的實(shí)施 方案》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹落實(shí)。

遼陽市關(guān)于開展社會(huì)保險(xiǎn) 數(shù)據(jù)質(zhì)量年活動(dòng)的實(shí)施方案

按照省人力資源和社會(huì)保障廳《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)全省社 會(huì)保險(xiǎn)信息化建設(shè)工作的指導(dǎo)意見》(遼人社發(fā)[2009]3號(hào))和省社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)管理局《關(guān)于開展社會(huì)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)質(zhì)量年活 動(dòng)的通知》(遼社險(xiǎn)發(fā)[2009]17號(hào))精神，貫徹落實(shí)市局關(guān)于2009年社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦管理的工作要點(diǎn)要求，切實(shí)加強(qiáng)我市社會(huì)保險(xiǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理工作，提高數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性、權(quán)威性和使用效率，市局決定從2009年起，在全市開展為期 一年的“數(shù)據(jù)質(zhì)量年“活動(dòng)。現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、“數(shù)據(jù)質(zhì)量年”活動(dòng)的意義

社會(huì)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)，是社會(huì)保險(xiǎn)方針政策落實(shí)程度、社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)發(fā)展?fàn)顩r和社會(huì)保險(xiǎn)事務(wù)承擔(dān)情況的綜合反映，也是社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的寶貴資產(chǎn)。今年的“數(shù)據(jù)質(zhì)量年”活動(dòng)，主旨是提高數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性、權(quán)威性和使用效率。就是充分認(rèn)識(shí)數(shù)據(jù)質(zhì)量和數(shù)據(jù)應(yīng)用各個(gè)環(huán)節(jié)存在的不足和問題，積極采取切實(shí)有效措施，夯實(shí)基礎(chǔ)，堵塞漏洞，自覺把提供 真實(shí)可信的社會(huì)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)作為各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的第一要?jiǎng)?wù)，不斷促進(jìn)數(shù)據(jù)管理和數(shù)據(jù)應(yīng)用工作的規(guī)范化、制度化和科學(xué)化。、二、“數(shù)據(jù)質(zhì)量年”活動(dòng)的內(nèi)容

本次“數(shù)據(jù)質(zhì)量年“活動(dòng)的主題是“提高數(shù)據(jù)質(zhì)量，加 強(qiáng)數(shù)據(jù)應(yīng)用”。主要內(nèi)各包括：

(一)養(yǎng)老保險(xiǎn)。單位信信息準(zhǔn)確率達(dá)到l00％、在職職工信息準(zhǔn)確率達(dá)到90％、離退休人員信息準(zhǔn)確率達(dá)到96％、死亡人員信息準(zhǔn)確率達(dá)到100％、供養(yǎng)親屬信息準(zhǔn)確率達(dá)到100％、被冒領(lǐng)人員信息準(zhǔn)確率達(dá)到1O0％、轉(zhuǎn)移人員信思準(zhǔn)確率達(dá)到l00％。

(二)工傷、生育保險(xiǎn)。一是集中對(duì)“五險(xiǎn)合一”軟件記錄的基本信息逐步進(jìn)行完善；二是完成工傷、生育保險(xiǎn)數(shù)據(jù)的采集；三是各分局、市局工傷、生育科通過軟件集中錄入基本信息數(shù)據(jù)；四是實(shí)現(xiàn)同定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)端口對(duì)接的試點(diǎn)工作。

(三)稅庫(kù)銀聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)到帳復(fù)核工作。一是將企業(yè)在地稅部門登記錯(cuò)誤的參保信息進(jìn)行修改、完善；二是完成對(duì)2008年12月31日前的錯(cuò)誤數(shù)據(jù)的到帳復(fù)核工作；三是當(dāng)年到帳復(fù)核率要達(dá)到l00％、錯(cuò)誤信息修改率要達(dá)到l00％。(四)財(cái)務(wù)工作。實(shí)行統(tǒng)一的財(cái)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)；使用統(tǒng)一的財(cái)務(wù)報(bào)表軟件；建立財(cái)務(wù)帳套數(shù)據(jù)庫(kù)管理。

(五)統(tǒng)計(jì)工作。實(shí)行統(tǒng)計(jì)報(bào)表信息系統(tǒng)提取統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳報(bào)告制度，上報(bào)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，一律要按數(shù)據(jù)庫(kù)實(shí)有人數(shù)、買際收支為準(zhǔn)。

三、“數(shù)據(jù)質(zhì)量年”活動(dòng)具體安排意見

2009年5月一l0月，各縣(市)區(qū)社保分局、市局相關(guān) 科室開展自查整改工作。要針對(duì)養(yǎng)老、工傷、生育三個(gè)險(xiǎn)種不同數(shù)據(jù)管理的特點(diǎn)和要求，對(duì)照活動(dòng)主要內(nèi)容，對(duì)存在的問題和工作薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行排查、分類，及時(shí)加以整改。一是10月末前對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)信，息、錯(cuò)誤的數(shù)據(jù)進(jìn)行突擊清理，要認(rèn)真對(duì)照養(yǎng)老保險(xiǎn)l80項(xiàng)數(shù)據(jù)指標(biāo)，查找問題，及時(shí)修改；二是工傷、生育保險(xiǎn)要在6月末前完成信息采集，lO月末前完成數(shù)據(jù)錄入工作，年底前必須實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)軟件的申報(bào)核定和 定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)端口對(duì)接的試點(diǎn)工作；三是6月底前將企業(yè)在地稅部門登記錯(cuò)誤的參保信息進(jìn)行修改、完善，5月末前完成對(duì)歷史錯(cuò)誤數(shù)據(jù)的到帳復(fù)核工作；四是年底前應(yīng)用統(tǒng)一的財(cái)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)、統(tǒng)一的財(cái)務(wù)報(bào)表軟件，并建立財(cái)務(wù)帳套數(shù)據(jù)厙管理；五是l0月底前必須實(shí)現(xiàn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)與數(shù)據(jù)庫(kù)數(shù)據(jù)相一致的統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度；六是各縣(市)區(qū)社保分局、市局相關(guān)科室要于6月末、9月末上報(bào)本地區(qū)、本部門活動(dòng)進(jìn)展情況，10月末上報(bào)本地區(qū)、本部門自查整改總結(jié)報(bào)告。2009年11月，市局將對(duì)照活動(dòng)檢查參考要求制定評(píng)比辦法。組織對(duì)各社保分局和相關(guān)科室進(jìn)行檢查驗(yàn)收，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，市局將及時(shí)予以通報(bào)。省局將于l2月底前對(duì)各地區(qū)“數(shù)據(jù)質(zhì)量年”活動(dòng)進(jìn)行考核驗(yàn)收工作，要做好省局迎檢工作。

四、“數(shù)據(jù)質(zhì)量年”活動(dòng)開展的要求

開展社會(huì)保險(xiǎn)“數(shù)據(jù)質(zhì)量年”活動(dòng)，是當(dāng)前各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀、對(duì)照突出問題加強(qiáng)整改的重要舉措之一，是今年社會(huì)保險(xiǎn)基礎(chǔ)管理的一項(xiàng)重點(diǎn)工作。各縣(市)區(qū)社保分局、市局相關(guān)科室務(wù)必統(tǒng)一思想，高度重視，確保活動(dòng)的順利進(jìn)行。

(一)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心部署。各縣(市)區(qū)社保分局、市局相關(guān)科室要切實(shí)加強(qiáng)此項(xiàng)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，要安排一位領(lǐng)導(dǎo)主抓此項(xiàng)工作，要確定至少一名業(yè)務(wù)人員具體負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，把此項(xiàng)工作抓好、抓實(shí)，抓出成效。市局成立“數(shù)據(jù)質(zhì)量年，活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，由李軍局長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng)，王成相副局長(zhǎng)和信息中心滕海軍副主任擔(dān)任副組長(zhǎng)，成員由劉連志、呂億福、李福強(qiáng)、梁好軍、李恒丹、龐國(guó)利、徐長(zhǎng)城、張曉宏、鄭吉豐、劉皓、高放、吳海濤、李莉、王志君、高德偉、趙明吳、房丹、高洪亮組成。

(二)積極修改，務(wù)求實(shí)效。各縣(市)區(qū)社保分局、市局相關(guān)科室要組織本部門認(rèn)真對(duì)照參考要點(diǎn)的具鋒內(nèi)容，逐一進(jìn)行梳理檢查，市勞動(dòng)保障信息中心在每月1 5日前將期末錯(cuò)誤數(shù)據(jù)共享。各部門發(fā)現(xiàn)本部門的錯(cuò)誤數(shù)據(jù)要及時(shí)修改，共性問題要集中研究修改方案，統(tǒng)一部署修改行動(dòng)。幣局將適時(shí)對(duì)各縣(市)區(qū)社保分局、市局相關(guān)科室的業(yè)務(wù)骨干開展培訓(xùn)，使其深入了解此項(xiàng)工作的目的、意義、內(nèi)容、方法和相關(guān)要求。做到統(tǒng)一管理、分工明確、部門配合、步調(diào)一致地開展此項(xiàng)工作。

(三)嚴(yán)格考核，定期通報(bào)。市局已經(jīng)將“數(shù)據(jù)質(zhì)量年" 活動(dòng)納入2009年社會(huì)保險(xiǎn)工作考核辦法，各分局、各部門要嚴(yán)格按照考核辦法的規(guī)定逐一對(duì)照。年終，市局考核小組將嚴(yán)格按考核辦法規(guī)定的內(nèi)容以數(shù)據(jù)庫(kù)實(shí)際抓取的數(shù)據(jù)進(jìn)行考核。市局將每季度對(duì)各地區(qū)“數(shù)據(jù)質(zhì)量年”活動(dòng)開展情況進(jìn)行通報(bào)，各分局、各部門要根據(jù)通報(bào)中指出的問題及時(shí)查找不足，盡快進(jìn)行修改。附件：社會(huì)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)質(zhì)量年活動(dòng)檢查參考要點(diǎn)

主題詞：社會(huì)保險(xiǎn) 數(shù)據(jù) 通知

抄送：省社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)管理局、市勞動(dòng)和社會(huì)保障局

市社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)管理局辦公室 2009年5月14曰印發(fā)

附件 ：

社會(huì)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)質(zhì)量年活動(dòng)檢查參考要點(diǎn)

主題：提高數(shù)據(jù)質(zhì)量加強(qiáng)數(shù)據(jù)應(yīng)用。

范圍：各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)類數(shù)據(jù)和基金類數(shù)據(jù)以及影響數(shù)據(jù)質(zhì)量和應(yīng)用的各個(gè)工作環(huán)節(jié)。各地在開展活動(dòng)中，可參照以下六個(gè)方面的具體內(nèi)容對(duì)本地?cái)?shù)據(jù)管理和應(yīng)用情況進(jìn)行檢查整改：

一、以業(yè)務(wù)類數(shù)據(jù)和基金類數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)建立為重點(diǎn)，檢查基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)規(guī)范建設(shè)情況(一)規(guī)范建設(shè)情況 1．業(yè)務(wù)類數(shù)據(jù)

(1)是否在部標(biāo)準(zhǔn)(LB l01—2000)基礎(chǔ)上建立生產(chǎn)庫(kù)。

(2)是否按照全省統(tǒng)一的指標(biāo)體系建立本地生產(chǎn)庫(kù)。2．基金類數(shù)據(jù)

(1)是否按照會(huì)計(jì)制度的要求，建立本單位的核算制度。(2)是否按照社保基金會(huì)計(jì)制度建立統(tǒng)一的會(huì)計(jì)科目體系。(3)各險(xiǎn)種是否分別建賬，單獨(dú)核算。(二)核心指標(biāo)建設(shè)

1．業(yè)務(wù)類數(shù)據(jù)(以聯(lián)網(wǎng)指標(biāo)體系為標(biāo)準(zhǔn))(1)從本地生產(chǎn)庫(kù)提取的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)聯(lián)網(wǎng)指標(biāo)項(xiàng)目是否齊全，有無缺項(xiàng)。

(2)從本地生產(chǎn)庫(kù)提取的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)聯(lián)網(wǎng)指標(biāo)代碼項(xiàng)目是否匹配。

2．財(cái)務(wù)類數(shù)據(jù)

(1)從本地生產(chǎn)庫(kù)提取的財(cái)務(wù)報(bào)表指標(biāo)是否齊全，有無缺項(xiàng)，指標(biāo)排列格式是否準(zhǔn)確。

(2)從本地生產(chǎn)庫(kù)提取的財(cái)務(wù)交換庫(kù)指標(biāo)是否齊全，有無缺項(xiàng)。

二、以數(shù)據(jù)入庫(kù)合格性檢查、入庫(kù)數(shù)量以及數(shù)據(jù)流程規(guī)范化為重點(diǎn)，檢查數(shù)據(jù)質(zhì)量把關(guān)情況(一)數(shù)據(jù)入庫(kù)合格性檢查 1．業(yè)務(wù)類數(shù)據(jù)

(1)數(shù)據(jù)錄入有無原始審核單據(jù)。(2)數(shù)據(jù)錄入有無合格性控制。(3)數(shù)據(jù)錄入有無邏輯性校驗(yàn)。2．基金類數(shù)據(jù)

(1)數(shù)據(jù)錄入有無原始單據(jù)。(2)數(shù)據(jù)錄入有無合格性控制。(3)數(shù)據(jù)錄入有無邏輯性校驗(yàn)。(二)數(shù)據(jù)入庫(kù)數(shù)量情況 1．業(yè)務(wù)類數(shù)據(jù)(1)生產(chǎn)庫(kù)數(shù)據(jù)量。

(2)生產(chǎn)庫(kù)數(shù)據(jù)量與統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的差異。2．基金類數(shù)據(jù)(1)財(cái)務(wù)賬套入庫(kù)數(shù)。(2)基金報(bào)表入庫(kù)數(shù)。(3)財(cái)務(wù)交換庫(kù)賬套入庫(kù)數(shù)。(三)數(shù)據(jù)流程規(guī)范化 1．業(yè)務(wù)類數(shù)據(jù)

(1)是否唯一來源于生產(chǎn)庫(kù)。(2)是否建立業(yè)務(wù)臺(tái)賬或電子業(yè)務(wù)臺(tái)賬。

(3)業(yè)務(wù)臺(tái)賬是否由信息系統(tǒng)自動(dòng)提取生產(chǎn)庫(kù)數(shù)據(jù)生成。(4)是否建立統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬。

(5)統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬是否由信息系統(tǒng)自動(dòng)提取業(yè)務(wù)臺(tái)賬數(shù)據(jù)生成。

(6)統(tǒng)計(jì)報(bào)表是否由信息系統(tǒng)自動(dòng)提取統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬數(shù)據(jù)生成。

(7)統(tǒng)計(jì)分析數(shù)據(jù)是否有信息系統(tǒng)輔助生成。．

2、基金類數(shù)據(jù)

(1)記賬憑證是否唯一來源于原始憑證。(2)基金報(bào)表數(shù)據(jù)來源于財(cái)務(wù)軟件數(shù)據(jù)。(3)財(cái)務(wù)交換庫(kù)數(shù)據(jù)來源于財(cái)務(wù)軟件數(shù)據(jù)c

三、以數(shù)據(jù)集中管理以及業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)、財(cái)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)建設(shè)情況為重點(diǎn)，檢查信息系統(tǒng)建設(shè)情況(一)數(shù)據(jù)集中管理

1．業(yè)務(wù)類數(shù)據(jù)(指集中生產(chǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)建立情況)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)集中方式(市級(jí)、縣區(qū)級(jí))2．基金類數(shù)據(jù)

(1)全市財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)集中方式(市級(jí)、縣區(qū)級(jí))。(2)全市報(bào)表數(shù)據(jù)集中方式(市級(jí)、縣區(qū)級(jí))。(3)全市財(cái)務(wù)交換庫(kù)數(shù)據(jù)集中方式(市級(jí)、縣區(qū)級(jí))。(二)業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)建設(shè)(指各項(xiàng)保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng))。1．是否使用全省統(tǒng)一軟件。2．信息化程度。(三)財(cái)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng) 1．財(cái)務(wù)軟件

(1)有無全市統(tǒng)一核算軟件。

(2)有無全市統(tǒng)一科目體系和報(bào)表體系。2．基金報(bào)表軟件

(1)是否使用全國(guó)統(tǒng)一的報(bào)表軟件。(2)有無采用全國(guó)統(tǒng)一的報(bào)表樣表。3．財(cái)務(wù)交換庫(kù)軟件 是否全省統(tǒng)一軟件。

(四)業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)對(duì)接情況 1．是否實(shí)現(xiàn)無縫對(duì)接。2．是否由系統(tǒng)外傳遞數(shù)據(jù)。(五)聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)

1．業(yè)務(wù)類數(shù)據(jù)(以各險(xiǎn)種聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)上報(bào)和質(zhì)量檢查為基礎(chǔ))(1)數(shù)據(jù)入庫(kù)率。(2)數(shù)據(jù)項(xiàng)目齊全率。(3)數(shù)據(jù)項(xiàng)目記實(shí)率。(4)數(shù)據(jù)異常率。．(5)數(shù)據(jù)重復(fù)率。2．基金類數(shù)據(jù)(1)數(shù)據(jù)入庫(kù)率。(2)數(shù)據(jù)項(xiàng)目齊全率。(3)數(shù)據(jù)項(xiàng)目準(zhǔn)確率。

四、以聯(lián)網(wǎng)軟件使用、業(yè)務(wù)主題分析和基金運(yùn)行情況分析為重點(diǎn)，檢查各類數(shù)據(jù)的分析應(yīng)用情況

(一)是否按季(月)利用各類數(shù)據(jù)開展業(yè)務(wù)主題分析(二)是否按季(月)利用各類數(shù)據(jù)開展基金運(yùn)行分析(三)是否按季(月)對(duì)各類數(shù)據(jù)的分析結(jié)果進(jìn)行比對(duì) 1．統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)與基金數(shù)據(jù)同口徑的校驗(yàn)。2．聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)與統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)同指標(biāo)的比對(duì)。3．歷史統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)與基金類數(shù)據(jù)的校驗(yàn)。

五、以數(shù)據(jù)管理制度的建立健全和制度的執(zhí)行情況為重點(diǎn)，檢查數(shù)據(jù)規(guī)范管理情況(一)制度建立情況

1．是否建立了數(shù)據(jù)維護(hù)制度。2．是否建立了數(shù)據(jù)安全制度。3．是否建立了數(shù)據(jù)會(huì)審制度。4．是否建立了數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)控制度。5．是否建立了數(shù)據(jù)質(zhì)量考核制度。6．是否建立了數(shù)據(jù)責(zé)任制度。7．是否制定了數(shù)據(jù)整理辦法。(二)制度執(zhí)行情況

1．是否有完整數(shù)據(jù)維護(hù)記錄。2．是否有可靠數(shù)據(jù)安全措施。

3．是否按月(季、年)召開數(shù)據(jù)會(huì)審會(huì)。4．信息系統(tǒng)中有無質(zhì)量控制約束。

5．是否按月(季)產(chǎn)出數(shù)據(jù)質(zhì)量報(bào)告和整改要求報(bào)告。6。是否有完整的報(bào)出或提供數(shù)據(jù)的審批程序。7．是否落實(shí)數(shù)據(jù)整理措施。

8．是否定期開展數(shù)據(jù)管理情況調(diào)研或?qū)ｍ?xiàng)調(diào)查。

六、以崗位設(shè)置、職責(zé)分工、人員配備情況為重點(diǎn)，檢查數(shù)據(jù)管理的組織保證和隊(duì)伍建設(shè)情況(一)是否有領(lǐng)導(dǎo)專門負(fù)責(zé)。(二)是否有專門的部門負(fù)責(zé)。(三)是否有清晰的崗位設(shè)置。(四)是否有明確的工作職責(zé)。(五)是否建立部門工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制。

(六)信息、統(tǒng)計(jì)及財(cái)務(wù)人員配備及專業(yè)情況。(七)是否有支撐工作開展的硬件、軟件、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備。

第三篇：長(zhǎng)春市財(cái)政局文件

長(zhǎng)春市財(cái)政局文件

長(zhǎng)財(cái)紀(jì)檢〔2006〕736號(hào)

簽發(fā)人：盧友富

長(zhǎng)春市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)《關(guān)于在全市 財(cái)政系統(tǒng)開展軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè) 賄賂工作互查活動(dòng)的實(shí)施方案》的通知

各縣（市）、區(qū)財(cái)政局：

現(xiàn)將《關(guān)于在全市財(cái)政系統(tǒng)開展軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)的實(shí)施方案》印發(fā)給你們，請(qǐng)結(jié)合本地實(shí)際，認(rèn)真落實(shí)。

附件：關(guān)于在全市財(cái)政系統(tǒng)開展軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)的實(shí)施方案

二○○六年八月二十八日

主題詞：廉政建設(shè)

檢查

方案

通知

抄送：吉林省財(cái)政廳，長(zhǎng)春市紀(jì)檢委、監(jiān)察局 長(zhǎng)春市財(cái)政局辦公室

2006年8月28日印發(fā)

附件：

關(guān)于在全市財(cái)政系統(tǒng)開展軟環(huán)境、政行風(fēng) 建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)的實(shí)施方案

為認(rèn)真貫徹落實(shí)我市《2006年全市民主評(píng)議軟環(huán)境和政行風(fēng)工作實(shí)施意見》以及全省財(cái)政系統(tǒng)治理商業(yè)賄賂工作電視電話會(huì)議精神，進(jìn)一步加強(qiáng)全市財(cái)政系統(tǒng)軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)，推動(dòng)治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作的順利開展，按照省廳《關(guān)于在全省財(cái)政系統(tǒng)開展軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)的實(shí)施方案》的總體部署，經(jīng)長(zhǎng)春市財(cái)政局研究決定，擬從今年9月初開始，以各縣（市）區(qū)財(cái)政部門互查的方式，在全市財(cái)政系統(tǒng)開展軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂互查活動(dòng)。為使此項(xiàng)活動(dòng)扎實(shí)有序開展，并達(dá)到預(yù)期目的，現(xiàn)制定本實(shí)施方案。

一、指導(dǎo)思想

全市財(cái)政系統(tǒng)軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)，要以“三個(gè)代表”重要思想和黨的十六大精神為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持圍繞經(jīng)濟(jì)發(fā)展軟環(huán)境、圍繞服務(wù)對(duì)象和群眾切身利益方面的政行風(fēng)情況，以及正在開展的治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作情況進(jìn)行互查，重點(diǎn)督促解決影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展軟環(huán)境和損害財(cái)政部門政行風(fēng)建設(shè)的問題，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政系統(tǒng)治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作順利實(shí)施，促進(jìn)各級(jí)財(cái)政部門轉(zhuǎn)變職能、轉(zhuǎn)變作風(fēng)，提高執(zhí)法水平、行政效率和服務(wù)質(zhì)量，有效遏制財(cái)政系統(tǒng)商業(yè)賄賂行為的滋生，為財(cái)政中心工作任務(wù)的完成提供保障。

二、參加單位及檢查內(nèi)容

參加全市財(cái)政系統(tǒng)軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)的單位主要是各縣(市)、區(qū)財(cái)政局。由市財(cái)政局組織各縣(市)、區(qū)財(cái)政局互查。檢查內(nèi)容主要包括：

(一)軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)工作情況

1、組織領(lǐng)導(dǎo)情況：

(1)是否成立軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組；

(2)是否由財(cái)政局主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)；

(3)是否有專人抓這項(xiàng)工作；

(4)是否召開專題黨組會(huì)議研究軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)工作。

2、組織發(fā)動(dòng)情況：

(1)年初是否圍繞軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)召開動(dòng)員大會(huì)；

(2)是否由主要領(lǐng)導(dǎo)親自動(dòng)員并講話；

(3)是否圍繞軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)向社會(huì)各界做出承諾。

3、實(shí)施方案情況：

(1)是否圍繞軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)制定了具體工作實(shí)施方案；

(2)是否將本部門軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)任務(wù)分解落實(shí)到人；

(3)是否認(rèn)真履行牽頭部門職責(zé)，對(duì)相關(guān)工作進(jìn)行部署、協(xié)調(diào)、檢查。

4、發(fā)生政行風(fēng)或涉軟案件情況：

(1)是否存在壓案不查、瞞案不報(bào)情況；

(2)是否對(duì)“政行風(fēng)熱線”和軟環(huán)境舉報(bào)中心受理轉(zhuǎn)辦的群眾投訴進(jìn)行調(diào)查。

5、政務(wù)公開情況：

(1)是否制定了2006政務(wù)公開實(shí)施方案；

(2)是否將應(yīng)進(jìn)入政務(wù)大廳辦理的行政審批項(xiàng)目全部納入政務(wù)大廳辦理；

(3)是否將該下放的權(quán)力及時(shí)下放到位；

(4)是否設(shè)有公開電話和投訴接待上訪工作機(jī)制。

6、落實(shí)懲防腐敗體系《實(shí)施綱要》工作情況：

(1)是否下發(fā)了具體落實(shí)《實(shí)施綱要》實(shí)施方案；

(2)是否從反腐倡廉教育、制度、監(jiān)督方面采取了有效的工作措施。

(二)治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作情況

1、組織領(lǐng)導(dǎo)情況：

(1)是否成立了治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并設(shè)立了辦公室；

(2)是否由財(cái)政局“一把手”擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)。

2、制定《治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作實(shí)施方案》情況：

(1)是否圍繞落實(shí)全省財(cái)政系統(tǒng)治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作電視電話會(huì)議精神，結(jié)合本地實(shí)際制定了具體《工作方案》；

(2)是否圍繞治理政府采購(gòu)領(lǐng)域商業(yè)賄賂行為制定了《工作方案》，并確定了具體實(shí)施步驟；

(3)在分階段進(jìn)行中有無具體文件或黨委會(huì)記錄。

3、動(dòng)員發(fā)動(dòng)情況：

(1)是否召開了治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作部署動(dòng)員大會(huì)；

(2)主要領(lǐng)導(dǎo)是否親自動(dòng)員講話。

4、調(diào)研摸底情況：

(1)是否圍繞治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作開展調(diào)研摸底工作；

(2)對(duì)治理政府采購(gòu)領(lǐng)域商業(yè)賄賂行為開展調(diào)研摸底工作中，發(fā)現(xiàn)了哪些問題，制定了哪些有效措施和治理對(duì)策；

(3)是否撰寫了調(diào)研文章，摸底的結(jié)果是否有文字表述。

5、查處案件情況：

(1)是否存在受理信訪舉報(bào)并進(jìn)行初核和立案情況；

(2)是否存在收繳違紀(jì)款情況；

(3)是否設(shè)立舉報(bào)電話(箱)；

(4)是否召開公開處理大會(huì)。

6、自查自糾進(jìn)展情況：

(1)是否發(fā)出自查自糾通知書；是否下發(fā)了自查自糾登記表，數(shù)量如何；

(2)是否舉辦各類培訓(xùn)班，培訓(xùn)對(duì)象是什么；

(3)是否存在上交金額或退款情況；

(4)是否召開自查自糾動(dòng)員大會(huì)；

(5)是否通過新聞將本部門治理商業(yè)賄賂情況進(jìn)行宣傳報(bào)道；

(6)是否到當(dāng)?shù)丶o(jì)檢委、檢察院等部門走訪，主動(dòng)查找商業(yè)賄賂案件線索。

7、整改工作情況：

(1)是否圍繞治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作反映的問題，制定整改工作方案，效果如何；

(2)是否根據(jù)本部門治理商業(yè)賄賂工作進(jìn)展情況制定具體工作措施。

三、組織領(lǐng)導(dǎo)

(一)成立軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組

本次活動(dòng)，市局和各縣（市）、區(qū)財(cái)政局都要成立軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)辦公室，辦公地點(diǎn)市局設(shè)在紀(jì)檢組、監(jiān)察室，各縣（市）、區(qū)財(cái)政局辦公地點(diǎn)設(shè)在負(fù)責(zé)紀(jì)檢監(jiān)察工作的科室。

長(zhǎng)春市財(cái)政局軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組

組

長(zhǎng)：盧友富

副組長(zhǎng)：于落川、胡延生、吳德忱、王慧力

市局軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室

主

任：胡延生(兼)

副主任：錢廣太、周子淘

辦公室設(shè)在紀(jì)檢組、監(jiān)察室。

(二)組建檢查組

市局協(xié)調(diào)10個(gè)縣（市）、區(qū)財(cái)政局分別組成檢查組，主要由各縣（市）、區(qū)財(cái)政局負(fù)責(zé)紀(jì)檢監(jiān)察工作的科室主任、采購(gòu)辦主任組成。檢查組將采取循環(huán)互查的方式，對(duì)各縣（市）、區(qū)財(cái)政局軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作開展情況進(jìn)行檢查。各檢查組按照地域可分為兩個(gè)大組，即：第一大組由南關(guān)、寬城、朝陽、二道、綠園五個(gè)小組組成；第二大組由雙陽、榆樹、農(nóng)安、德惠、九臺(tái)五個(gè)小組組成。具體檢查情況為：第一大組的南關(guān)、寬城、朝陽、二道、綠園分別對(duì)應(yīng)檢查第二大組的雙陽、榆樹、農(nóng)安、德惠、九臺(tái)；第二大組的雙陽、榆樹、農(nóng)安、德惠、九臺(tái)分別對(duì)應(yīng)檢查第一大組的綠園、二道、寬城、朝陽、南關(guān)。

四、具體時(shí)間安排

本次活動(dòng)從2006年9月5日開始。9月5日—9月8日為各縣(市)、區(qū)組織開展互查時(shí)間。在活動(dòng)開始前，市財(cái)政局將于8月29日，召集10個(gè)縣(市)、區(qū)財(cái)政局負(fù)責(zé)紀(jì)檢監(jiān)察工作的負(fù)責(zé)人，到市財(cái)政局進(jìn)行統(tǒng)一部署和培訓(xùn)；活動(dòng)結(jié)束后，各檢查組于9月15日到市財(cái)政局集中匯報(bào)互查情況，具體匯報(bào)時(shí)間另行通知。

五、主要工作程序

1、學(xué)習(xí)培訓(xùn)。由市局軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，確定本次檢查內(nèi)容，逐一細(xì)化，并在互查活動(dòng)開始前，對(duì)參加這次互查活動(dòng)的人員進(jìn)行集中學(xué)習(xí)培訓(xùn)。

2、開展互查。各檢查組按照安排順序進(jìn)行互查活動(dòng)。一是聽取當(dāng)?shù)刎?cái)政局領(lǐng)導(dǎo)全面匯報(bào)軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作開展情況；二是由檢查組按照本方案確定的檢查內(nèi)容對(duì)各縣（市）、區(qū)財(cái)政局進(jìn)行逐項(xiàng)檢查；三是由檢查組登門走訪包括紀(jì)檢委、檢察院等部門在內(nèi)的5個(gè)市直單位，主要了解財(cái)政局在軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)工作情況，以及是否存在商業(yè)賄賂行為案件和相關(guān)反映；四是由檢查組圍繞軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作開展情況，組織召開一次相關(guān)部門參加的座談會(huì)，主要是征求對(duì)加強(qiáng)財(cái)政系統(tǒng)軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和開展治理商業(yè)賄賂工作的意見和建議；五是由檢查組根據(jù)匯報(bào)情況、檢查情況以及走訪情況，形成書面檢查報(bào)告，如實(shí)向市財(cái)政局軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室進(jìn)行匯報(bào)。

六、幾點(diǎn)要求

1、本次活動(dòng)在市財(cái)政局軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂互查活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，統(tǒng)一安排、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，按規(guī)定時(shí)間進(jìn)行。

2、負(fù)責(zé)檢查工作的人員，要嚴(yán)格按照規(guī)定程序進(jìn)行檢查，實(shí)事求是地反映問題。

3、各被檢查單位要全力以赴配合檢查組工作，不得以任何借口推拖和阻撓檢查工作。

4、各檢查組要嚴(yán)格遵守檢查工作紀(jì)律，不得有違反檢查工作紀(jì)律行為。

5、各縣（市）、區(qū)財(cái)政局要制定具體工作方案，認(rèn)真開展對(duì)所屬鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所的互查工作。

第四篇：昆明市財(cái)政局文件

昆明市財(cái)政局文件

昆財(cái)國(guó)支〔2017〕3號(hào)

昆明市財(cái)政局關(guān)于開展縣（區(qū)）國(guó)庫(kù)集中支付

電子化管理改革的通知

各縣（區(qū)）財(cái)政局，三個(gè)國(guó)家開發(fā)度假（區(qū)）財(cái)政分局，陽宗海風(fēng)景區(qū)財(cái)政分局、倘甸、轎子山兩區(qū)財(cái)政局：

為規(guī)范國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理，保障財(cái)政資金安全，提高業(yè)務(wù)辦理效率，按照省政府關(guān)于加快推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”工作要求，以及省財(cái)政廳推進(jìn)地方國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理的工作部署，昆明市財(cái)政局將啟動(dòng)昆明市國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理縣區(qū)改革工作，為保證各項(xiàng)相關(guān)工作順利推進(jìn)，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知

如下：

一、支付電子化改革時(shí)間安排

按照云南省財(cái)政廳《云南省縣（區(qū)）財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革實(shí)施方案》的安排，結(jié)合我市實(shí)際情況，遵循循序漸進(jìn)、穩(wěn)步推進(jìn)的原則，將支付電子化改革分為三個(gè)關(guān)鍵階段：

第一階段（2017年6月-2017年8月）準(zhǔn)備階段：

（一）深化國(guó)庫(kù)集中支付改革

各縣（區(qū)）要對(duì)照國(guó)庫(kù)集中支付改革要求，查找自身的不足，繼續(xù)深化改革，完善相關(guān)制度，加大國(guó)庫(kù)集中支付力度，擴(kuò)大國(guó)庫(kù)集中支付資金占比，減少實(shí)撥比重，實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位全覆蓋。

（二）網(wǎng)絡(luò)及軟硬件部署模式 1.軟硬件環(huán)境

按照部署模式要求，我省財(cái)政端采用的省級(jí)大集中，（州（市）物理托管省廳）模式，在省廳為昆明市部署一套支付電子化安全支撐體系，運(yùn)行的軟硬件設(shè)備主要有電子憑證庫(kù)數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器、電子憑證庫(kù)應(yīng)用服務(wù)器、電子印章系統(tǒng)服務(wù)器、消息中間件、簽名服務(wù)器等，各縣（區(qū)）共享本套電子化安全支撐體系。

代理銀行和人民銀行采用全省大集中部署模式，縣（區(qū)）共享省級(jí)安全支撐體系。

為了解決單點(diǎn)故障，部署時(shí)均需考慮采用雙機(jī)熱備等措施，電子憑證庫(kù)系統(tǒng)支持負(fù)載均衡。

2.財(cái)政網(wǎng)絡(luò)準(zhǔn)備

為有效利用和共享資源，提高信息安全保障水平，財(cái)政部門、人民銀行、代理銀行要積極創(chuàng)造條件實(shí)現(xiàn)有關(guān)安全設(shè)施及網(wǎng)絡(luò)接入適度集中管理。

對(duì)于財(cái)政部門、人民銀行和代理銀行之間采用數(shù)字專線通訊，統(tǒng)一從省級(jí)集中接入，各縣（區(qū)）分別通過各自內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)連接到省級(jí)實(shí)現(xiàn)與外部聯(lián)通。

3.CA認(rèn)證準(zhǔn)備

財(cái)政身份認(rèn)證與授權(quán)管理系統(tǒng)是財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化的安全支撐基礎(chǔ)，依據(jù)云南省財(cái)政廳身份認(rèn)證與授權(quán)管理系統(tǒng)建設(shè)方案意見，為確保財(cái)政一體化平臺(tái)安全性及財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化的實(shí)施推廣,昆明市財(cái)政局建設(shè)了身份認(rèn)證與授權(quán)管理系統(tǒng)，為各縣（區(qū)）每一位一體化平臺(tái)用戶制作數(shù)字證書Usbkey，用于登錄系統(tǒng)及電子支付簽名簽章。

4.測(cè)試環(huán)境準(zhǔn)備

基于支付電子化分步實(shí)施的特點(diǎn)，昆明市財(cái)政已搭建一套測(cè)試環(huán)境，并長(zhǎng)期保留。縣（區(qū)）級(jí)財(cái)政在實(shí)施時(shí)與市級(jí)財(cái)政共享一套測(cè)試環(huán)境。

人民銀行和各代理銀行采用全省大集中部署模式，各縣區(qū)共享省級(jí)的測(cè)試環(huán)境，同樣需要長(zhǎng)期保留。

（三）形成各方聯(lián)動(dòng)機(jī)制

建立各方聯(lián)絡(luò)機(jī)制。確定各方主要牽頭機(jī)構(gòu)及負(fù)責(zé)人員，建

立專門聯(lián)絡(luò)群，方便與中國(guó)人民銀行、云南省財(cái)政廳、各縣（區(qū)）財(cái)政局、代理銀行等各方的工作聯(lián)系。為能及時(shí)交互信息，掌握工作進(jìn)展情況，解決實(shí)際困難打下基礎(chǔ)。

各縣（區(qū)）財(cái)政部門積極聯(lián)系本級(jí)人民銀行、代理銀行，建立縣（區(qū)）聯(lián)絡(luò)機(jī)制，確認(rèn)信息系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)連接情況。各方要確認(rèn)三方網(wǎng)絡(luò)是否連通，數(shù)據(jù)傳輸是否能夠安全實(shí)施。確保本縣（區(qū)）開展國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理工作后技術(shù)實(shí)施的可靠性和安全性。

（四）草擬配套文件及業(yè)務(wù)流程梳理

各縣（區(qū)）嚴(yán)格遵守國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理有關(guān)業(yè)務(wù)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。在全省統(tǒng)一的國(guó)庫(kù)集中支付電子化業(yè)務(wù)管理模式、操作辦理程序和內(nèi)部控制制度基礎(chǔ)上，提前籌備草擬本級(jí)具體的實(shí)施方案和管理辦法。認(rèn)真梳理本級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)流程，形成全市統(tǒng)一的國(guó)庫(kù)集中支付流程，實(shí)現(xiàn)規(guī)范統(tǒng)一的流程、憑證及印章模式。

（五）開展調(diào)研，熟悉縣（區(qū)）準(zhǔn)備情況

市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心及科技信息處聯(lián)合對(duì)各縣（區(qū)）展開財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革縣（區(qū)）推廣工作進(jìn)行調(diào)研，調(diào)研內(nèi)容主要有：

1.各縣（區(qū)）網(wǎng)絡(luò)建設(shè)情況，包括財(cái)政部門、人民銀行、代理銀行、預(yù)算單位與省級(jí)服務(wù)器的網(wǎng)絡(luò)連通情況。

2.各縣（區(qū)）財(cái)政一體化平臺(tái)系統(tǒng)使用情況。

3.各縣（區(qū)）財(cái)政身份認(rèn)證與授權(quán)管理系統(tǒng)（CA認(rèn)證系統(tǒng)）推廣實(shí)施條件評(píng)估。

4.各縣（區(qū)）國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)流程。5.各縣（區(qū)）國(guó)庫(kù)集中支付改革情況。

第二階段（2017年8月-2017年12月）昆明市第一批上線縣區(qū)實(shí)施階段：

經(jīng)前期準(zhǔn)備和摸底調(diào)查，昆明市全面啟動(dòng)昆明市縣（區(qū)）電子化推廣工作，積極向省財(cái)政廳爭(zhēng)取上線機(jī)會(huì)，經(jīng)省財(cái)政廳批準(zhǔn)后按照省廳統(tǒng)一安排，完成第一批縣（區(qū)）國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理業(yè)務(wù)上線工作。

（一）市財(cái)政按照全市統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程要求指導(dǎo)縣（區(qū)）財(cái)政局完成業(yè)務(wù)流程梳理等關(guān)鍵工作，對(duì)縣（區(qū)）財(cái)政局上報(bào)方案進(jìn)行審核批復(fù)。組織對(duì)縣區(qū)財(cái)政局電子支付新業(yè)務(wù)、新系統(tǒng)操作進(jìn)行培訓(xùn)。指導(dǎo)縣（區(qū)）財(cái)政組織進(jìn)行聯(lián)調(diào)測(cè)試。

（二）縣（區(qū)）財(cái)政分別與本級(jí)人行和代理銀行簽訂《財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理業(yè)務(wù)辦理協(xié)議》，制定《國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理實(shí)施辦法》、《國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子印章管理辦法》、《國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子憑證庫(kù)管理辦法》、《國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理應(yīng)急預(yù)案》四個(gè)管理規(guī)定，并與本級(jí)人行聯(lián)合發(fā)文。確保財(cái)政部門及預(yù)算單位的內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)與省級(jí)服務(wù)器的網(wǎng)絡(luò)連

通。對(duì)本縣（區(qū)）的國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子印章進(jìn)行備案及管理。組織上線預(yù)算單位和財(cái)政業(yè)務(wù)人員進(jìn)行新業(yè)務(wù)、新系統(tǒng)操作培訓(xùn)。

（三）實(shí)施公司完成生產(chǎn)環(huán)境配置及調(diào)試，制作和發(fā)放正式的數(shù)字證書和電子印章。完成電子憑證庫(kù)、電子印章測(cè)試環(huán)境的搭建。形成《測(cè)試環(huán)境配置表》。完成電子簽名、電子簽章等相關(guān)功能升級(jí)配置。完成支付系統(tǒng)與憑證庫(kù)接口測(cè)試。

各方監(jiān)控和保障上線初期的業(yè)務(wù)辦理情況，確保財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化業(yè)務(wù)的順利開展。

（四）暫未上線的縣（區(qū)）要按照電子化上線要求，繼續(xù)完善條件，提前做好有關(guān)準(zhǔn)備工作，為下一批上線做好充分準(zhǔn)備。

第三階段（2018年1月-2018年12月）：昆明市第二批縣（區(qū)）上線準(zhǔn)備及實(shí)施階段

在第一批縣（區(qū)）國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理業(yè)務(wù)上線的經(jīng)驗(yàn)和基礎(chǔ)上，加快未上線縣（區(qū)）改革進(jìn)程，不斷完善上線工作，使更多縣（區(qū)）具有實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付電子化的條件，積極向省財(cái)政廳爭(zhēng)取上線機(jī)會(huì)，使全市范圍內(nèi)大部分縣（區(qū)）在2018年年內(nèi)完成國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革上線工作。

二、各方工作職責(zé)

支付電子化管理涉及制度建設(shè)、業(yè)務(wù)梳理、系統(tǒng)改造、信息安全等多個(gè)方面，各環(huán)節(jié)工作環(huán)環(huán)相扣、互為前提，任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)疏漏都會(huì)影響整體進(jìn)程和效果，需要參與方高度協(xié)調(diào)、通— 6 —

力協(xié)作，才能保證實(shí)施工作流暢進(jìn)行。各相關(guān)單位要增強(qiáng)大局意識(shí)，根據(jù)職責(zé)分工，將任務(wù)落實(shí)到具體崗位，責(zé)任明確到具體人員，搞好內(nèi)部分工協(xié)作，確保按時(shí)保質(zhì)完成承擔(dān)任務(wù)。

（一）財(cái)政部門在電子支付管理工作中主要職責(zé)

1.云南省財(cái)政廳按照財(cái)政部“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一規(guī)范、統(tǒng)一支撐軟件”原則，制定全省支付電子化部署方案，統(tǒng)一協(xié)調(diào)部署全省網(wǎng)絡(luò)接入模式，負(fù)責(zé)全省支付電子化推廣工作提供保障和指導(dǎo)工作。

2.昆明市財(cái)政局負(fù)責(zé)對(duì)縣（區(qū)）財(cái)政部門電子化推廣工作進(jìn)行指導(dǎo)，統(tǒng)一各縣（區(qū)）業(yè)務(wù)流程，對(duì)縣（區(qū)）實(shí)施方案、四個(gè)管理辦法及兩個(gè)協(xié)議進(jìn)行審核。配合縣（區(qū)）做好系統(tǒng)升級(jí)、UKey制作等系統(tǒng)配套工作。

3.縣（區(qū)）財(cái)政組織開展本地財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理工作。建立本級(jí)含財(cái)政、人行、代理銀行等組成的聯(lián)席會(huì)議制度,擬定實(shí)施方案、四個(gè)管理辦法，與本轄區(qū)人民銀行和代理銀行簽訂協(xié)議。做好業(yè)務(wù)人員及預(yù)算單位的培訓(xùn)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。做好其他支付電子化相關(guān)推廣工作。

（二）中國(guó)人民銀行在電子支付管理工作中主要職責(zé) 1.人民銀行昆明中心支行負(fù)責(zé)組織人行國(guó)庫(kù)相關(guān)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)配套建設(shè)工作，對(duì)人行端的系統(tǒng)銜接提供網(wǎng)絡(luò)、系統(tǒng)和設(shè)備支持等，并指導(dǎo)人民銀行各分支機(jī)構(gòu)、代理銀行開展財(cái)政國(guó)庫(kù)電子支付工作。

2.人民銀行各縣（區(qū)）支行按照財(cái)政廳、人民銀行昆明中心支行統(tǒng)一要求，配合同級(jí)財(cái)政部門組織開展本級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子電子化改革工作。

（三）代理銀行在電子支付管理工作中主要職責(zé)

代理銀行按照財(cái)政部門統(tǒng)一要求，做好內(nèi)部管理制度建設(shè)和相關(guān)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)配套建設(shè)等工作；按照與財(cái)政部門、人民銀行簽訂的協(xié)議及有關(guān)規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、快捷、安全的辦理有關(guān)業(yè)務(wù)。

1.代理銀行省級(jí)分行（或地方銀行總行）按照財(cái)政廳和人民銀行昆明中心支行的要求，配合實(shí)施全省支付電子化推廣，負(fù)責(zé)全省本行電子支付的推廣工作。

2.代理銀行縣（區(qū)）支行及時(shí)跟蹤縣（區(qū)）財(cái)政需求，并及時(shí)向省分行（或地方銀行總行）匯報(bào)，并按照縣（區(qū)）財(cái)政要求，做好實(shí)施聯(lián)調(diào)等工作。

（四）預(yù)算單位在電子支付管理工作中主要職責(zé)

1.一級(jí)預(yù)算單位負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)本單位及所屬基層預(yù)算單位開展支付電子化管理的準(zhǔn)備和實(shí)施工作，積極配合財(cái)政部門聯(lián)通網(wǎng)絡(luò)、安裝軟件、辦理用戶數(shù)字證書；及時(shí)糾正執(zhí)行過程中不符合制度規(guī)定和項(xiàng)目管理情況的內(nèi)容；對(duì)財(cái)政性資金使用、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算負(fù)管理和監(jiān)督責(zé)任；及時(shí)向財(cái)政部門反饋國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)有關(guān)信息及處理系統(tǒng)存在的問題。

2.基層預(yù)算單位規(guī)范具體預(yù)算執(zhí)行工作，加強(qiáng)內(nèi)部管理制度建設(shè)；根據(jù)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理崗位設(shè)置情況確定電子支付審核崗位，加強(qiáng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)權(quán)限管理。

三、具體工作要求

（一）成立領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組

各縣（區(qū)）成立由縣（區(qū)）財(cái)政局和人民銀行的國(guó)庫(kù)、科技部門，代理銀行的業(yè)務(wù)、技術(shù)部門以及項(xiàng)目實(shí)施公司廣泛參與的縣（區(qū)）國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理推廣工作機(jī)構(gòu)。各縣（區(qū)）推廣工作機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)擬定改革實(shí)施方案、確定詳細(xì)實(shí)施計(jì)劃、梳理業(yè)務(wù)流程、制定完善相關(guān)配套制度，以及對(duì)內(nèi)對(duì)外的聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)和督促落實(shí)等工作。

各縣（區(qū)）推廣工作機(jī)構(gòu)下設(shè)業(yè)務(wù)和技術(shù)兩個(gè)組：

業(yè)務(wù)組由財(cái)政國(guó)庫(kù)或支付中心牽頭負(fù)責(zé)。主要負(fù)責(zé)本級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理日常工作；對(duì)外協(xié)調(diào)人民銀行、各代理銀行及預(yù)算單位的改革等相關(guān)工作。

技術(shù)組由財(cái)政科技部門牽頭負(fù)責(zé)。主要負(fù)責(zé)軟硬件采購(gòu)和代理銀行、預(yù)算單位業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)等技術(shù)協(xié)調(diào)工作。

《昆明市縣（區(qū)）國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革市級(jí)協(xié)調(diào)組名單》見附件，供縣（區(qū)）協(xié)調(diào)聯(lián)系時(shí)使用。

（二）梳理業(yè)務(wù)流程

地方財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化的主要業(yè)務(wù)包含直接支付、授權(quán)支付、實(shí)撥業(yè)務(wù)（財(cái)政專戶除外）等，而各業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)支付電子

化的首要任務(wù)是各業(yè)務(wù)流程的梳理及支付電子化流程的設(shè)計(jì)，在設(shè)計(jì)流程時(shí)要遵循以下原則：

1）結(jié)合現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程進(jìn)行調(diào)整，力求系統(tǒng)最小化改造； 2）按照本地財(cái)政業(yè)務(wù)管理需要進(jìn)行崗位設(shè)置，明確流程關(guān)鍵點(diǎn)；

3）明確簽章業(yè)務(wù)節(jié)點(diǎn)和簽章崗位權(quán)限； 4）明確憑證樣式和印章位置，取消憑證多聯(lián)； 5）采取多崗位制衡，形成安全閉環(huán)。

昆明市本級(jí)業(yè)務(wù)流程見《昆明市財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理推廣實(shí)施方案》，各縣（區(qū)）可做參考。

（三）草擬實(shí)施方案

各縣（區(qū)）財(cái)政部門結(jié)合本級(jí)財(cái)政業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及管理特點(diǎn)，草擬本地區(qū)實(shí)施方案。實(shí)施方案應(yīng)包括總體實(shí)施規(guī)劃、系統(tǒng)改造、網(wǎng)絡(luò)及信息安全部署、責(zé)任分工、時(shí)間安排等主要內(nèi)容。

昆明市本級(jí)實(shí)施方案見附件，各縣（區(qū)）可做參考。

（四）完善配套制度

各縣（區(qū)）的財(cái)政部門草擬有關(guān)管理實(shí)施辦法，草擬電子化管理業(yè)務(wù)辦理協(xié)議；建立和完善電子印章和電子憑證庫(kù)相關(guān)管理制度；建立健全相關(guān)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)管理制度、差錯(cuò)處理機(jī)制和應(yīng)急預(yù)案。

昆明市本級(jí)管理辦法及業(yè)務(wù)辦理協(xié)議見附件，各縣（區(qū)）可— 10 —

做參考。

附件：1.昆明市縣（區(qū)）國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革市級(jí)

協(xié)調(diào)組名單

2.昆明市財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理推廣實(shí)施方案 3.昆明市國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理實(shí)施辦法（暫 行）

4.昆明市國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理應(yīng)急預(yù)案（試 行）

5.昆明市國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子憑證庫(kù)管理暫行辦法 6.昆明市國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子印章管理暫行

辦法

7.昆明市財(cái)政局與代理銀行電子化業(yè)務(wù)辦理協(xié)議 8.昆明市財(cái)政局與中國(guó)人民銀行昆明中心支行電子化 業(yè)務(wù)辦理協(xié)議

昆明市財(cái)政局 2017年7月20日

昆明市財(cái)政局

2017年7月21日印發(fā)

第五篇：蕪湖市財(cái)政局文件

蕪湖市財(cái)政局文件 財(cái)會(huì)核〔2011〕429號(hào)

簽發(fā)人：胡錫萍

關(guān)于印發(fā)《蕪湖市市直行政事業(yè)單位委托財(cái)政

會(huì)計(jì)代理核算業(yè)務(wù)規(guī)范》的通知

市直各有關(guān)單位：

為規(guī)范市直行政事業(yè)單位委托財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算工作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《蕪湖市市直行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)代理核算工作實(shí)施方案》（蕪市辦【2011】37號(hào)）等規(guī)定，市直機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)服務(wù)中心制定了《蕪湖市市直行政事業(yè)單位委托財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算業(yè)務(wù)規(guī)范》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中如有問題，請(qǐng)及時(shí)反饋。

附件：《蕪湖市市直行政事業(yè)單位委托財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算業(yè)務(wù)規(guī)范》

二〇一一年十月二十四日

分管局領(lǐng)導(dǎo)：蔣慶貴

聯(lián)系人：項(xiàng)軍

聯(lián)系電話：3122760 主題詞：會(huì)計(jì)

核算

規(guī)范

通知 信息公開類型：依申請(qǐng)公開 報(bào)送：市直各有關(guān)單位

蕪湖市財(cái)政局辦公室

2011年10月24日印發(fā)

（共印150份）

— 2 —

蕪湖市市直行政事業(yè)單位委托財(cái)政會(huì)計(jì)

代理核算業(yè)務(wù)規(guī)范

第一章 總 則

第一條 為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算業(yè)務(wù)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提升會(huì)計(jì)服務(wù)水平，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，制定本規(guī)范。

第二條 市直黨的機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、民主黨派機(jī)關(guān)以及經(jīng)批準(zhǔn)參照《中華人民共和國(guó)公務(wù)員法》管理的單位、市政務(wù)文化中心內(nèi)辦公的市直事業(yè)單位，可委托市直機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)服務(wù)中心（以下簡(jiǎn)稱中心）進(jìn)行會(huì)計(jì)代理核算。

第三條 委托財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算的市直行政事業(yè)單位（以下簡(jiǎn)稱預(yù)算單位），需與中心簽訂代理核算協(xié)議。

第四條 財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算期限以為單位，代理核算起始日為當(dāng)元月1日，中間原則上不接受會(huì)計(jì)代理核算委托。

第五條 預(yù)算單位需向中心提供會(huì)計(jì)科目初始余額確認(rèn)表（應(yīng)確保初始余額與上年期末余額一致）和單位會(huì)計(jì)報(bào)表。

第二章 代理核算業(yè)務(wù)范圍

第六條 預(yù)算單位對(duì)其財(cái)務(wù)收支活動(dòng)負(fù)責(zé)，中心根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策和財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，對(duì)預(yù)算單位送達(dá)的原始憑證，進(jìn)行財(cái)務(wù)

— 3 — 處理，真實(shí)、完整、及時(shí)地反映各單位的財(cái)務(wù)活動(dòng)狀況，規(guī)范單位財(cái)務(wù)收支行為。

第七條 按照行政、事業(yè)單位的財(cái)務(wù)規(guī)則等規(guī)定，向預(yù)算單位提供預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)報(bào)表等財(cái)會(huì)信息資料。

第八條 代理核算預(yù)算單位的財(cái)務(wù)收支及往來結(jié)算業(yè)務(wù)，協(xié)助預(yù)算單位做好經(jīng)費(fèi)使用的審核、控制和監(jiān)督，提高財(cái)政資金使用效益。

第九條 按照財(cái)政部門對(duì)部門預(yù)算和部門決算的編制要求，協(xié)助預(yù)算單位編制單位部門預(yù)算和部門決算。

第十條 負(fù)責(zé)將部門預(yù)算執(zhí)行中的突出問題，提交財(cái)政部門報(bào)市政府研究解決。

第十一條 中心按向預(yù)算單位移交會(huì)計(jì)賬冊(cè)，會(huì)計(jì)賬冊(cè)移交后，由預(yù)算單位按會(huì)計(jì)檔案要求進(jìn)行保管。

第十二條 嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家保密制度，不得泄露財(cái)務(wù)機(jī)密。

第三章 單位報(bào)賬財(cái)務(wù)人員職責(zé)

第十三條 預(yù)算單位的財(cái)務(wù)收支活動(dòng)，由預(yù)算單位報(bào)賬會(huì)計(jì)在單位負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下辦理。

第十四條 報(bào)賬會(huì)計(jì)應(yīng)具備以下條件：

（一）堅(jiān)持黨的基本路線，思想品德端正，遵紀(jì)守法，廉潔奉公，有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神，無違法違紀(jì)記錄；

（二）熟悉國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)，具備一定的財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)— 4 — 知識(shí)，掌握中心財(cái)務(wù)報(bào)銷、審批制度等規(guī)定；

（三）熟悉本單位報(bào)銷制度、審核、審批權(quán)限等規(guī)定，業(yè)務(wù)上接受中心指導(dǎo)；

（四）報(bào)賬會(huì)計(jì)原則上要求是單位正式在編人員，持有《會(huì)計(jì)從業(yè)資格證》。

第十五條 單位報(bào)賬會(huì)計(jì)應(yīng)履行以下職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)辦理本單位應(yīng)繳入國(guó)庫(kù)、財(cái)政專戶等收入業(yè)務(wù)；

（二）負(fù)責(zé)辦理日常經(jīng)費(fèi)（事業(yè)）支出及專項(xiàng)支出的報(bào)銷業(yè)務(wù)；

（三）負(fù)責(zé)本單位原始憑證的預(yù)審、整理和報(bào)賬，受理原始憑證時(shí)應(yīng)按法律法規(guī)和單位內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，嚴(yán)格把好初審關(guān)，對(duì)本單位財(cái)務(wù)活動(dòng)和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性、合理性、合法性負(fù)責(zé)；

（四）負(fù)責(zé)本單位各類資產(chǎn)日常登記管理，辦理固定資產(chǎn)的購(gòu)臵、處臵等業(yè)務(wù)，實(shí)時(shí)登記固定資產(chǎn)輔助“備查賬”，及時(shí)更新“蕪湖市行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)”，定期與中心核對(duì)，保證賬實(shí)相符，防止資產(chǎn)流失；

（五）根據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算提出單位用款計(jì)劃，及時(shí)申請(qǐng)財(cái)政撥款，合理安排使用資金，保障單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金需要；

（六）按規(guī)定時(shí)間向中心報(bào)送符合規(guī)定的報(bào)賬單和會(huì)計(jì)原始憑證。對(duì)報(bào)賬中審核不通過的事項(xiàng)，按照中心《拒收通知書》上注明的原由及時(shí)向本單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)，按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定進(jìn)

— 5 — 行修改、重報(bào)；

（七）按時(shí)報(bào)送單位預(yù)、決算和其他部門所需報(bào)表。在中心提供的報(bào)表數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，編制本單位的預(yù)算、決算，以及按照不同口徑要求，整理編制其他部門所需報(bào)表。經(jīng)單位相關(guān)負(fù)責(zé)人審定蓋章后，及時(shí)報(bào)送財(cái)政及其他部門；

（八）負(fù)責(zé)本單位和中心及財(cái)政部門業(yè)務(wù)聯(lián)系和信息傳遞工作；

（九）負(fù)責(zé)接收本單位會(huì)計(jì)檔案；

（十）完成其他相關(guān)工作。

第四章 業(yè)務(wù)流程

第一節(jié) 原始憑證審核

第十六條 報(bào)賬會(huì)計(jì)受理本單位業(yè)務(wù)經(jīng)辦人的收入票據(jù)和支出票據(jù)時(shí)，須對(duì)原始憑證進(jìn)行嚴(yán)格的預(yù)先審核，主要包括：

（一）原始憑證的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性；

（二）報(bào)賬內(nèi)容必須符合有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、票據(jù)管理辦法等規(guī)定和要求，保證項(xiàng)目支付票據(jù)真實(shí)、手續(xù)齊全、用途清楚、內(nèi)容完整；報(bào)賬附件包括：報(bào)賬單、原始憑證、發(fā)票、專項(xiàng)資金審批表、政府采購(gòu)相關(guān)審批表、相關(guān)合同復(fù)印件、文件、會(huì)議紀(jì)要、說明、明細(xì)等會(huì)計(jì)資料；

（三）報(bào)賬憑證及其他原始憑證不得涂改、挖補(bǔ)，以保證經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)金額的準(zhǔn)確性；

— 6 —

（四）檢查經(jīng)辦人、報(bào)賬會(huì)計(jì)、審批人的簽字（章）是否完備，是否符合有關(guān)審批權(quán)限規(guī)定。

第十七條 以下票據(jù)不得作為報(bào)銷票據(jù)：

（一）各類收款收據(jù)、白條、要素不全的發(fā)票；

（二）已公告過期的發(fā)票；

（三）大小寫不符，進(jìn)行涂改、挖補(bǔ)的單據(jù)；

（四）應(yīng)附清單而未附清單的物資采購(gòu)、汽車修理、批量印刷等費(fèi)用；

（五）違反政府采購(gòu)、定點(diǎn)印刷、定點(diǎn)加油、定點(diǎn)維修、資產(chǎn)管理、規(guī)范津補(bǔ)貼、差旅費(fèi)及會(huì)議支出規(guī)定的費(fèi)用。

第二節(jié) 原始憑證整理歸集

第十八條 報(bào)賬會(huì)計(jì)要及時(shí)整理資金申請(qǐng)、支付及報(bào)銷單據(jù)，并登記備查簿。

第十九條 報(bào)賬會(huì)計(jì)要將原始憑證分類粘貼整齊，自制單據(jù)填制清晰、正確，項(xiàng)目填列規(guī)范。對(duì)填寫、整理不規(guī)范的報(bào)賬單據(jù)，中心不予受理。

原始憑證根據(jù)經(jīng)費(fèi)來源按用途進(jìn)行詳細(xì)分類，粘貼要平整，按票據(jù)的大小，從左到右依次粘貼，匯總憑證上應(yīng)準(zhǔn)確填寫匯總金額，如報(bào)賬金額與發(fā)票金額不符時(shí)，須在報(bào)賬單據(jù)上填列實(shí)報(bào)金額、日期及所附原始憑證張數(shù)。

第三節(jié) 填制報(bào)賬單

第二十條 報(bào)賬單內(nèi)容和格式要求：對(duì)整理好的原始憑證按中

— 7 — 心的要求和格式填制報(bào)賬單。要求項(xiàng)目填寫齊全，一定期間內(nèi)相同經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)可以合并報(bào)賬，不同經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)分別報(bào)賬。報(bào)賬單上詳細(xì)注明來源和用途，單位財(cái)務(wù)審批人和報(bào)賬會(huì)計(jì)簽章后，交中心由統(tǒng)管會(huì)計(jì)簽章入賬。

第二十一條 填制科目要求：各預(yù)算單位應(yīng)按照財(cái)政部統(tǒng)一制定的政府收支分類科目填制報(bào)賬單。

第四節(jié) 中心受理、審核預(yù)算單位報(bào)賬

第二十二條 報(bào)賬會(huì)計(jì)將報(bào)賬單及原始憑證交中心報(bào)賬，經(jīng)中心統(tǒng)管會(huì)計(jì)審核，對(duì)于票據(jù)與銀行結(jié)算票據(jù)金額不一致的，報(bào)賬會(huì)計(jì)核實(shí)更正后再報(bào)賬；對(duì)于審核結(jié)果與報(bào)賬金額不一致的，按核定金額報(bào)賬；對(duì)于原始憑證不準(zhǔn)確、不完整或有涂改、有錯(cuò)的，由統(tǒng)管會(huì)計(jì)填制《拒收通知書》并注明理由交報(bào)賬會(huì)計(jì)退回，單位經(jīng)辦人按要求補(bǔ)充、更正或更換后再辦理報(bào)賬；對(duì)于不合法、不合規(guī)的原始憑證，中心不予受理。

第五節(jié) 賬務(wù)處理

第二十三條 中心統(tǒng)管會(huì)計(jì)根據(jù)中心復(fù)核會(huì)計(jì)復(fù)核后的報(bào)賬單及原始憑證，及時(shí)編制記賬憑證。中心復(fù)核會(huì)計(jì)復(fù)核記賬憑證，如發(fā)現(xiàn)有不正確的會(huì)計(jì)科目或虛假原始憑證，應(yīng)提出修改意見，登記備查簿。

第六節(jié) 定期過賬、結(jié)賬

第二十四條 中心統(tǒng)管會(huì)計(jì)按照相關(guān)規(guī)章制度，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，把所屬單位賬目進(jìn)行過賬、結(jié)賬，完成有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表編制。

— 8 — 第七節(jié) 及時(shí)整理會(huì)計(jì)檔案

第二十五條 中心統(tǒng)管會(huì)計(jì)除了加強(qiáng)對(duì)未歸檔會(huì)計(jì)資料的管理，還應(yīng)定期將會(huì)計(jì)資料分類裝訂、立卷歸檔，妥善保管，在規(guī)定期限里移交給各預(yù)算單位。

第八節(jié) 提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)以供單位使用

第二十六條 中心按照規(guī)定向預(yù)算單位提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，配合單位完成預(yù)、決算報(bào)表的編制。

第五章 業(yè)務(wù)期限

第二十七條 預(yù)算單位報(bào)賬會(huì)計(jì)應(yīng)與每周二、周四（節(jié)假日順延）將當(dāng)月發(fā)生的業(yè)務(wù)，按要求整理，并按規(guī)定逐項(xiàng)錄入會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)生成報(bào)賬單（同時(shí)將電子數(shù)據(jù)發(fā)送至中心），附會(huì)計(jì)原始憑證報(bào)送中心。

第二十八條 中心在接收預(yù)算單位報(bào)送的報(bào)賬單和會(huì)計(jì)原始資料且審核相符后，7個(gè)工作日內(nèi)完成賬務(wù)處理。

第六章 附 則

第二十九條 本規(guī)范自發(fā)布之日起施行，由蕪湖市市直機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)服務(wù)中心負(fù)責(zé)解釋。