第一篇：1收費(fèi)站財(cái)務(wù)計(jì)劃管理制度

收費(fèi)站財(cái)務(wù)計(jì)劃管理制度

一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》等財(cái)政法規(guī)。

二、努力提高本單位的會(huì)計(jì)管理和會(huì)計(jì)核算工作水平，推廣應(yīng)用會(huì)計(jì)電算化。

三、根據(jù)財(cái)政廳制定的《車(chē)輛通行費(fèi)管理辦法》，實(shí)行通行費(fèi)收入“收支兩條線(xiàn)”管理，不得賒欠、轉(zhuǎn)借和挪用。

四、單位的各項(xiàng)資金和財(cái)產(chǎn)收入均應(yīng)納入會(huì)計(jì)核算，由財(cái)務(wù)部門(mén)實(shí)行統(tǒng)收統(tǒng)支，統(tǒng)一核算；禁止私設(shè)“小金庫(kù)”。

五、單位的會(huì)計(jì)核算要以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，客觀真實(shí)地記錄、反映各項(xiàng)收入及支出情況；禁止虛列支出，隨意增加成本。

六、堅(jiān)持執(zhí)行財(cái)務(wù)小項(xiàng)開(kāi)支由主管領(lǐng)導(dǎo)“一支筆”審批，大項(xiàng)開(kāi)支由集體研究決定。

七、根據(jù)處財(cái)務(wù)管理制度，結(jié)合本站實(shí)際，修訂完善本站的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，并組織落實(shí)。

八、根據(jù)有關(guān)規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)和定額，編制當(dāng)年車(chē)輛通行費(fèi)收入和支出計(jì)劃，禁止無(wú)計(jì)劃支出。

九、根據(jù)國(guó)家檔案局發(fā)布的《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》規(guī)定，搞好本站的會(huì)計(jì)檔案管理工作。

十、根據(jù)國(guó)家財(cái)政部發(fā)布的《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》規(guī)定，搞好本站的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作。

十一、搞好各類(lèi)會(huì)計(jì)報(bào)表的編報(bào)工作，按季度分析財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、任務(wù)完成情況，提出增收節(jié)支合理化建議。

十二、及時(shí)核對(duì)、清理本站的各種債權(quán)債務(wù)，防止壞賬的發(fā)生。

第二篇：收費(fèi)站管理制度

收費(fèi)站管理制度

一、收費(fèi)站硬件管理

（一）收費(fèi)廣場(chǎng)（包括入、出口車(chē)道）干凈整潔，無(wú)雜草、紙屑等雜物。

（二）收費(fèi)站廣場(chǎng)設(shè)置公示牌，包括收費(fèi)文件、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督電話(huà)等。

（三）安全島潔凈，島上設(shè)置醒目的有關(guān)標(biāo)志，如收費(fèi)、禁停、限速及雨霧天慢行等警示牌。

（四）收費(fèi)亭內(nèi)外部整潔美觀，門(mén)窗明亮，亭內(nèi)無(wú)雜物，桌面物品擺放整齊、統(tǒng)一，衣帽不用時(shí)要整齊地掛在墻上，收費(fèi)亭內(nèi)不擺放與工作無(wú)關(guān)的物品。

（五）收費(fèi)大棚站名要醒目規(guī)范，節(jié)假日懸掛標(biāo)語(yǔ)和彩旗。

（六）廁所、垃圾桶、茶水供應(yīng)處、業(yè)務(wù)咨詢(xún)臺(tái)、宣傳報(bào)欄、員工活動(dòng)室、員工食堂等要干凈有序、整潔美觀。

（七）走廊和室內(nèi)要干凈美觀，清爽明快，各種物品擺放整齊有序。

（八）宣傳欄內(nèi)容新穎，保存良好。

（九）站區(qū)內(nèi)干凈整潔，車(chē)輛擺放有序。

二、收費(fèi)站精神文明建設(shè)

（一）具有較強(qiáng)凝聚力的領(lǐng)導(dǎo)班子，黨團(tuán)組織健全，能起到先鋒模范帶頭作用，帶動(dòng)全站員工團(tuán)結(jié)一致，群策群力搞創(chuàng)建，體現(xiàn)常虎高速的管理水平。

（二）站內(nèi)人員團(tuán)結(jié)和諧，互相幫助，積極向上。

（三）堅(jiān)持服務(wù)與收費(fèi)相統(tǒng)一原則，體現(xiàn)熱愛(ài)交通事業(yè)、全心全意為人民服務(wù)的思想，有計(jì)劃、經(jīng)常性地開(kāi)展優(yōu)質(zhì)服務(wù)、講團(tuán)結(jié)奉獻(xiàn)、講文明禮貌、講職業(yè)道德等活潑向上的活動(dòng)，圓滿(mǎn)完成通行費(fèi)收入任務(wù)。

（四）按照國(guó)家和省有關(guān)法令、法規(guī)、文件以及常虎分公司收費(fèi)管理等要求，聯(lián)系實(shí)際，自覺(jué)進(jìn)行細(xì)化分解，形成具體可行的制度或工作流程，并上報(bào)欄（墻）。

（五）嚴(yán)格執(zhí)行著裝規(guī)定、工作紀(jì)律及崗位職責(zé)等要求，無(wú)重大違紀(jì)及惡性事件等有損全站形象的事件發(fā)生。

（六）全站人員能秉公辦事，不徇私情，內(nèi)部團(tuán)結(jié)，禮貌待人，文明服務(wù)，奉獻(xiàn)社會(huì)。

（七）對(duì)過(guò)往司乘人員使用文明服務(wù)規(guī)范用語(yǔ)，微笑服務(wù)，主動(dòng)熱情，解答問(wèn)題要耐心細(xì)致，以理服人、文明服務(wù)、按章辦事。

（八）提倡微笑服務(wù)，工作講究方式、方法，妥善處理問(wèn)題，無(wú)刁難、謾罵、毆打司乘人員現(xiàn)象。

（九）服務(wù)周到，能因地制宜，積極創(chuàng)造條件，為過(guò)往司乘人員提供必要的服務(wù)設(shè)施，努力為客戶(hù)排憂(yōu)解難。

（十）有切實(shí)可行的監(jiān)督機(jī)制。

（十一）各種時(shí)事政治、新制度和學(xué)習(xí)心得及時(shí)上報(bào)欄(墻)，并做到常換常新，內(nèi)容生動(dòng)活潑、言之有物。

（十二）健全組織建設(shè)，收費(fèi)站建立黨政工團(tuán)組織，精神文明建設(shè)小組，黨風(fēng)廉政建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，安全工作領(lǐng)導(dǎo)小組等領(lǐng)導(dǎo)組織機(jī)構(gòu)。

（十三）各組織機(jī)構(gòu)要求工作目標(biāo)、規(guī)劃、安排、落實(shí)措施、工作記錄、工作總結(jié)等各項(xiàng)制度有落實(shí)，活動(dòng)有記錄。

（十四）積極開(kāi)展文體活動(dòng)，規(guī)范閱覽室、活動(dòng)室、宣傳欄等公共設(shè)施，營(yíng)造良好的學(xué)習(xí)、文化活動(dòng)氛圍。

三、站務(wù)管理

（一）保質(zhì)保量完成通行費(fèi)征收任務(wù)。

（二）嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)有關(guān)規(guī)定和政策，認(rèn)真落實(shí)崗位責(zé)任制。

（三）認(rèn)真學(xué)習(xí)、嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)規(guī)章制度，工作有計(jì)劃，活動(dòng)有落實(shí)。

（四）認(rèn)真落實(shí)公司各項(xiàng)規(guī)章制度，有效杜絕貪污舞弊行為。

（五）按規(guī)定作好各種統(tǒng)計(jì)、登記報(bào)表工作，并按時(shí)上報(bào)，收費(fèi)工作日志、審核登記本、設(shè)備故障記錄本、出入人員登記本等要及時(shí)填寫(xiě)，記錄詳細(xì)全面。

（六）各項(xiàng)設(shè)施設(shè)備齊全、完好。

（七）各辦公室要配備必要的辦公用具，且擺放整齊、合理，各種文件、資料、制度、計(jì)劃等檔案及時(shí)收集整理，分類(lèi)歸檔。

（八）收費(fèi)亭、辦公室、休息室等場(chǎng)所物品擺放統(tǒng)一、有序，衛(wèi)生干凈整潔，責(zé)任落實(shí)到人。

（九）收費(fèi)廣場(chǎng)、收費(fèi)車(chē)道應(yīng)有當(dāng)班人員清掃，保持潔凈。

（十）收費(fèi)站站房綠化養(yǎng)護(hù)工作要落實(shí)到人，保證花葉無(wú)凋謝現(xiàn)象，花盆清潔衛(wèi)生無(wú)破損，及時(shí)清理更換，保證潔凈美觀。

四、收費(fèi)站安全管理

（一）堅(jiān)持“以防為主的方針，定期分析安全工作形勢(shì)，查找不安全因素和隱患，制定改進(jìn)措施，經(jīng)常開(kāi)展全員安全生產(chǎn)教育，要有計(jì)劃、有記錄。

（二）安全工作要做到長(zhǎng)抓不懈，安全工作要有領(lǐng)導(dǎo)、有措施、有保障、落實(shí)安全責(zé)任制。

（三）做到重點(diǎn)項(xiàng)目的安全防范，票證、票款和物品保管?chē)?yán)密，防范措施完善，無(wú)丟失。

（四）建立收費(fèi)全過(guò)程安全生產(chǎn)應(yīng)急措施，以備在特殊情況下有備無(wú)患。

（五）收費(fèi)亭安裝的門(mén)窗和報(bào)警裝置確保能正常使用，確保在硬件上無(wú)安全隱患。

（六）工作期間，收費(fèi)人員應(yīng)該保持高度的安全意識(shí)，時(shí)刻留意收費(fèi)亭廣場(chǎng)上的情況，遇有閑雜人員在收費(fèi)廣場(chǎng)逗留，保安人員要主動(dòng)上前詢(xún)問(wèn)。

（七）遵守收費(fèi)設(shè)施使用、保養(yǎng)操作規(guī)范。不得違規(guī)操作，隨意拆裝收費(fèi)設(shè)施、設(shè)備。

（八）提高人身安全的防范意識(shí)，在亭外處理情況時(shí)要選擇相對(duì)安全的地點(diǎn)，特別是在穿過(guò)車(chē)道時(shí)，一定要留意過(guò)往的車(chē)輛，不與車(chē)輛搶道。

（九）收費(fèi)亭內(nèi)通信設(shè)備必須保持良好的工作狀態(tài)，保證通信暢通。

（十）要定期或不定期舉辦安全防范知識(shí)方面的培訓(xùn)，不斷提高收費(fèi)人員的安全防范意識(shí)和能力。

（十一）當(dāng)班收費(fèi)班長(zhǎng)和外勤人員必須穿著反光背心，夜間要將安裝的照明和信號(hào)燈具全部開(kāi)啟，保證夜間光線(xiàn)充足，信號(hào)燈指示正確，為車(chē)輛的正確行駛創(chuàng)造一個(gè)良好的環(huán)境，消除車(chē)輛行駛的安全隱患。

五、收費(fèi)廣場(chǎng)管理規(guī)定

（一）按規(guī)定公布“八公開(kāi)一監(jiān)督”公示牌，即：文明服務(wù)承諾、批準(zhǔn)收費(fèi)機(jī)關(guān)、審批文號(hào)、主管部門(mén)、收費(fèi)性質(zhì)、收費(fèi)單位、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)期限、監(jiān)督電話(huà)。

（二）交通信號(hào)燈、交通安全標(biāo)志燈的安裝使用，要符合有關(guān)規(guī)定，標(biāo)線(xiàn)清晰。

（三）按照防火等級(jí)配備消防設(shè)施并定期檢查和更換，確保能隨時(shí)有效使用。

（四）未經(jīng)許可不得隨意移動(dòng)、拆除收費(fèi)、監(jiān)控、通訊、供電等設(shè)施。

（五）保持收費(fèi)設(shè)施完好，及時(shí)對(duì)手動(dòng)欄桿等常用設(shè)備進(jìn)行維護(hù)。

（六）保持廣場(chǎng)衛(wèi)生，無(wú)果皮紙屑等廢棄物，收費(fèi)亭窗明臺(tái)凈。

（七）除當(dāng)班人員、稽查員、收費(fèi)班長(zhǎng)和上級(jí)檢查人員外，嚴(yán)禁其他無(wú)關(guān)人員進(jìn)人收費(fèi)亭。

（八）禁止閑雜人員及車(chē)輛在收費(fèi)廣場(chǎng)逗留。

（九）收費(fèi)班長(zhǎng)負(fù)責(zé)收費(fèi)廣場(chǎng)一切事務(wù)，遇有特殊情況(沖卡車(chē)、交通安全事故和設(shè)備故障等)及時(shí)進(jìn)行處理。

（十）杜絕“三亂”行為，禁止收費(fèi)員違規(guī)放行車(chē)輛上道、提供廢票、私自減免通行費(fèi)。

（十一）收費(fèi)站員工在收費(fèi)廣場(chǎng)不得擅自攔停、搭乘過(guò)往社會(huì)車(chē)輛。

六、收費(fèi)站數(shù)據(jù)管理

（一）收費(fèi)站應(yīng)積極配合上級(jí)單位做好收費(fèi)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，不得無(wú)理拒絕、推諉，不得虛報(bào)、瞞報(bào)。在接受檢查時(shí)不得轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄或者拒絕提供原始記錄、統(tǒng)計(jì)表及相關(guān)資料。

（二）收費(fèi)站應(yīng)及時(shí)按上級(jí)單位要求進(jìn)行數(shù)據(jù)搜集，正確運(yùn)用分析方法，準(zhǔn)確使用公式、函數(shù)，收費(fèi)數(shù)據(jù)應(yīng)詳細(xì)具參考價(jià)值。

（三）按格式編制收費(fèi)站收費(fèi)差錯(cuò)率、發(fā)卡差錯(cuò)率、綠色通道免費(fèi)率、免費(fèi)車(chē)免費(fèi)率、沖卡率等相關(guān)報(bào)表。

（四）按格式編制節(jié)假日期間車(chē)流量、通行費(fèi)收入預(yù)測(cè)報(bào)表。

（五）收費(fèi)站做好收費(fèi)數(shù)據(jù)分析工作，對(duì)當(dāng)月車(chē)流量、收費(fèi)額完成情況進(jìn)行分析，掌握車(chē)流量、收費(fèi)額增減趨勢(shì)，計(jì)算收費(fèi)任務(wù)完成比例并預(yù)測(cè)全年收費(fèi)任務(wù)完成情況。

（六）將當(dāng)月總車(chē)流量、總收費(fèi)額與去年同期情況進(jìn)行對(duì)比，分析各類(lèi)車(chē)型結(jié)構(gòu)變化情況。

（七）對(duì)當(dāng)月軍警免費(fèi)車(chē)、公務(wù)車(chē)、未付車(chē)、沖卡車(chē)、綠色通 道減免等車(chē)流量進(jìn)行分析，與上月數(shù)據(jù)進(jìn)行環(huán)比，掌握各項(xiàng)指標(biāo)變 化情況。

（八）對(duì)節(jié)假日車(chē)流量、通行費(fèi)收入預(yù)測(cè)及實(shí)際發(fā)生情況進(jìn)行 對(duì)比分析，對(duì)預(yù)測(cè)方式方法進(jìn)行檢驗(yàn)。

（九）收費(fèi)數(shù)據(jù)歸檔作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)按部門(mén)資料管理要求，對(duì)審批蓋章后的各類(lèi)收費(fèi)報(bào)表進(jìn)行分類(lèi)和歸檔。

七、收費(fèi)站內(nèi)部稽查管理

（一）收費(fèi)站應(yīng)按照國(guó)家收費(fèi)政策的貫徹落實(shí)，維護(hù)正常的收費(fèi)秩序，防范違法亂紀(jì)行為，做好各項(xiàng)收費(fèi)管理制度的落實(shí)及管理水平提高。

（二）收費(fèi)站應(yīng)選派責(zé)任心強(qiáng)、業(yè)務(wù)熟悉、法制政策觀念強(qiáng)的人員擔(dān)任內(nèi)部稽查，以多種形式開(kāi)展稽查工作，監(jiān)督、指導(dǎo)、檢查站內(nèi)員工收費(fèi)工作開(kāi)展情況。

（三）收費(fèi)站應(yīng)制定稽查計(jì)劃，如實(shí)開(kāi)展稽查工作，監(jiān)督收費(fèi) 人員按章收費(fèi)，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)收費(fèi)管理制度。根據(jù)實(shí)際工作要求積極開(kāi)展對(duì)內(nèi)稽查，并如實(shí)做好記錄。

（四）對(duì)內(nèi)稽查指針對(duì)站內(nèi)員工行為規(guī)范開(kāi)展的檢查。主要內(nèi)容包括收費(fèi)政策落實(shí)情況、操作流程、通行卡管理、現(xiàn)金及票證管理、監(jiān)控管理、數(shù)據(jù)管理、機(jī)電設(shè)備管理、收費(fèi)保暢情況、文明服務(wù)、工作紀(jì)律等情況。

（五）收費(fèi)站應(yīng)對(duì)存有疑點(diǎn)的事件、行為進(jìn)行調(diào)查，對(duì)相關(guān)聯(lián) 班組、個(gè)人及可疑收費(fèi)異常數(shù)據(jù)進(jìn)行重點(diǎn)觀察。

（六）收費(fèi)站對(duì)內(nèi)部稽查情況必須在稽查情況登記表上簽名確認(rèn)，每月制作稽查情況匯總表，如實(shí)反映上月稽查工作開(kāi)展情況。做好影音資料收集，按檔案管理要求進(jìn)行資料存檔。

（七）收費(fèi)站應(yīng)做好員工職業(yè)道德教育，確保員工廉潔從業(yè)，利用站區(qū)的板報(bào)加強(qiáng)宣傳。每月在站務(wù)會(huì)上應(yīng)進(jìn)行防貪堵漏教育，每年應(yīng)開(kāi)展一次廉潔從業(yè)專(zhuān)題教育。培訓(xùn)學(xué)習(xí)及宣傳教育應(yīng)有記錄、有存檔。

（八）收費(fèi)站發(fā)現(xiàn)貪污作弊行為，應(yīng)主動(dòng)及時(shí)提供有效線(xiàn)索，配合上級(jí)單位進(jìn)行調(diào)查。

八、收費(fèi)站重要事項(xiàng)報(bào)告規(guī)定

收費(fèi)站站長(zhǎng)或副站長(zhǎng)遇以下情況，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)單位報(bào)告。

（一）員工有嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)、貪污作弊行為，按規(guī)定上報(bào)相關(guān)情況。

（二）收費(fèi)站修改收費(fèi)站基本管理制度、基本方式和手段，調(diào)整收費(fèi)、監(jiān)控崗位基本設(shè)置以及收費(fèi)業(yè)務(wù)報(bào)表格式和統(tǒng)計(jì)方法等。

（三）收費(fèi)、監(jiān)控、通信及電力系統(tǒng)設(shè)施更新改造、大中修及系統(tǒng)參數(shù)重新設(shè)置等。

（四）過(guò)往車(chē)輛因沖卡傷人，造成員工傷亡事件。

（五）收費(fèi)站車(chē)流量和通行費(fèi)收入出現(xiàn)異常波動(dòng)。

（六）收費(fèi)、監(jiān)控、通信、電力系統(tǒng)設(shè)施出現(xiàn)系統(tǒng)故障，不能得到及時(shí)修復(fù)需要轉(zhuǎn)入手工售票，影響收費(fèi)站一天以上收費(fèi)作業(yè)和數(shù)據(jù)報(bào)表統(tǒng)計(jì)。

（七）收費(fèi)站非重大節(jié)假日期間發(fā)放紙券、發(fā)放預(yù)刷卡、定額發(fā)票等情況。

（八）收費(fèi)站發(fā)生安全生產(chǎn)事故、存在安全生產(chǎn)隱患等情況。

（九）收費(fèi)站因緊急情況啟用相關(guān)應(yīng)急預(yù)案。

第三篇：財(cái)務(wù)計(jì)劃

旗桿小學(xué)2017----2018學(xué)

第二學(xué)期財(cái)務(wù)工作計(jì)劃

一、樹(shù)立正確服務(wù)思想：

學(xué)校的財(cái)務(wù)管理工作是關(guān)系到義務(wù)教育順利實(shí)施的關(guān)鍵，結(jié)合我校的具體情況，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)法律、法規(guī)，加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理，勤儉節(jié)約，科學(xué)合理使用資金，以最大限度的爭(zhēng)取資金，改善辦學(xué)條件，使之達(dá)到新的辦學(xué)標(biāo)準(zhǔn)，為學(xué)校的教育教學(xué)提供良好的物質(zhì)保障。本著求實(shí)、創(chuàng)新、到位和科學(xué)的原則，全心全意地為學(xué)校廣大師生服務(wù)。

二、認(rèn)真抓好以下常規(guī)工作：

1、準(zhǔn)確做好學(xué)校預(yù)算和收支計(jì)劃，并嚴(yán)格執(zhí)行。全面做好年終的教育經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表工作，為學(xué)校教育決策提供可靠的數(shù)據(jù)。

2、加強(qiáng)過(guò)程管理，及時(shí)統(tǒng)計(jì)教育經(jīng)費(fèi)使用情況，做到底碼清楚，信息準(zhǔn)確，每月向校長(zhǎng)匯報(bào)，為領(lǐng)導(dǎo)合理使用資金提供依據(jù)。學(xué)期末向全體教職工匯報(bào)資金使用情況，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督。

3、履行勤儉節(jié)約，統(tǒng)籌兼顧，科學(xué)合理的理財(cái)。反對(duì)鋪張浪費(fèi)，嚴(yán)格控制出差辦公租車(chē)次數(shù)，控制會(huì)議費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，辦公用采購(gòu)要貨比三家，做到物美價(jià)廉。

4、加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)資金的管理。嚴(yán)格按照上級(jí)要求，做好貧困生生活費(fèi)補(bǔ)助、營(yíng)養(yǎng)改善、校建資金等專(zhuān)項(xiàng)資金的管理，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，不截留不挪用，及時(shí)兌現(xiàn)到位。并建立好規(guī)范的檔案，以備查驗(yàn)。

5、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，遵守崗位職責(zé)，按時(shí)上報(bào)各種資料。按崗位責(zé)任制堅(jiān)持原則，秉公辦事，做出表率。

6、嚴(yán)格報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，各種支出的原始憑證必須符合《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的規(guī)定及要求。報(bào)銷(xiāo)單據(jù)必須為合法的、正式的發(fā)票。一切單據(jù)需經(jīng)校長(zhǎng)及經(jīng)辦人簽字后方能驗(yàn)收。

7、及時(shí)完成住房公積金、基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳納工作，妥善做好學(xué)生保險(xiǎn)理賠、職工互助醫(yī)療報(bào)銷(xiāo)工作。

8、認(rèn)真執(zhí)行國(guó)有資產(chǎn)管理辦法，加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理，新購(gòu)物及時(shí)上帳，做到帳帳相符，帳實(shí)相符，年終認(rèn)真完成清產(chǎn)核資工作。

9、加強(qiáng)財(cái)會(huì)人員的繼續(xù)培訓(xùn)工作，提高財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)水平。

10、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作?？傊?，在新的學(xué)期里，我會(huì)提高自身業(yè)務(wù)操作能力，盡力做到財(cái)務(wù)管理科學(xué)化，核算規(guī)范化，費(fèi)用控制合理化，切實(shí)體現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的作用，積極完成全年的各項(xiàng)工作計(jì)劃，為學(xué)校的健康發(fā)展而做出更大的貢獻(xiàn)。

旗桿小學(xué)2017----2018學(xué)

第二學(xué)期財(cái)務(wù)工作計(jì)劃

旗桿小學(xué) 2018.02.25

第四篇：財(cái)務(wù)計(jì)劃

某公司正在著手編制明年的財(cái)務(wù)計(jì)劃，公司財(cái)務(wù)主管請(qǐng)你協(xié)助計(jì)算其加權(quán)平均資本成本，有關(guān)信息如下：（1）公司銀行借款利率當(dāng)前是9%，明年將下降為8.93%；（2）公司債券面值為1元，票面利率為8%，期限為10年，分期付息，當(dāng)期市價(jià)為0.85元；如果按公司債券當(dāng)前市價(jià)發(fā)行債券，發(fā)行成本為市價(jià)的4%；（3）公司普通股面值為1元，當(dāng)前每股市價(jià)為5.5元，本年派發(fā)現(xiàn)金股利0.35元，預(yù)計(jì)每股收益增長(zhǎng)率維持7%，并保持25%的股利支付率；（4）公司本年的資本結(jié)構(gòu)為：銀行借款150萬(wàn)元，長(zhǎng)期債券650萬(wàn)元，普通股400萬(wàn)元，留存收益420萬(wàn)元；（5）公司適用的所得稅稅率為40%；（6）公司普通股的貝他值為1.1；（7）當(dāng)前國(guó)債的收益率為5.5%，市場(chǎng)上普通股平均收益率為13.5%。要求：（1）計(jì)算銀行借款的稅后資本成本；（2）計(jì)算債券的稅后資本成本；

（3）分別使用股利股價(jià)模型和資本資產(chǎn)定價(jià)模型股及內(nèi)部股權(quán)（指股本和留存收益）資本成本，并計(jì)算兩種結(jié)果的平均值作為內(nèi)部股權(quán)資本成本；（4）如果僅靠?jī)?nèi)部融資，明年不增加外部融資規(guī)模，并計(jì)算其明年的加權(quán)平均資本成本。（計(jì)算時(shí)單項(xiàng)資本成本百分?jǐn)?shù)保留2位小數(shù)）答案要點(diǎn)：（1）銀行借款成本=8.93%×（1-40%）=5.36%（2）債券成本=[1×8%×（1-40%）]÷[0.85×（1-4%）]=5.88%（3）普通股和留存收益成本：運(yùn)用股利估價(jià)模型=[0.35×（1+7%）÷5.5]+7%=13.81% 運(yùn)用資本資產(chǎn)定價(jià)模型=5.5%+1.1×

（13.5%-5.5%）=14.3% 普通股與留存收益的平均成本=（13.81%+14.3%）÷2=14.06%（4）計(jì)算留存收益數(shù)額：明年每股凈收益=（0.35÷25%）×（1+7%）=1.498（元/股）明年每股凈收益=（0.35÷25%）×（1+7%）=1.498（元/股）留存收益數(shù)額=1.498×400×（1-25%）+420=869.4（萬(wàn)元）（5）計(jì)算明年的綜合資本成本各項(xiàng)資金額度分別為：銀行借款150萬(wàn)元，長(zhǎng)期債券650萬(wàn)元，普通股400萬(wàn)元，留存收益869.4萬(wàn)元；各項(xiàng)資金來(lái)源占資金總額的比重分別為：銀行借款7.25%，長(zhǎng)期債券31.41%，普通股19.33%，留存收益42.01%；各項(xiàng)資金來(lái)源的單項(xiàng)資金成本分別為：銀行借款5.36%，長(zhǎng)期債券5.88%，普通股和留存收益均為14.06%； 綜合資本成本（加權(quán)平均資本成本）為10.87%。資金成本主要分為個(gè)別資金成本、主權(quán)資金成本和綜合資金成本。個(gè)別資金成本的計(jì)算：（1）借款成本——借款籌資的資金成本主要表現(xiàn)在利息方面。計(jì)算公式：K=I×（1-T）；式中：K—借款成本率，I—借款年利率，T—所得稅率例：某企業(yè)從銀行取得一筆三年期的借款，年利率為15%，每年付息一次，到期還本付息。企業(yè)所得稅率為33%，則借款的成本率為：K=15%×(1-33%)=10.05%（2）債券資金成本——債券資金成本不僅考慮債券利息，還要考慮發(fā)行債券的籌資費(fèi)率。計(jì)算公式：；公式中：K—債券資金成本率；L—債券各年利息額；T—所 得稅率；Q—債券發(fā)行總額；f—債券籌資費(fèi)率。例：某企業(yè)發(fā)行5年七債券，面值總額為5000萬(wàn)元，平價(jià)發(fā)行，已知債券票面利率為10%，發(fā)行費(fèi)率為3%，所得稅率33%，問(wèn)該債券的資金成本率為多少？ 債券各年利息額=5000×10%=500（萬(wàn)元）則，該債券的資金成本率為：%9.6%)31(5000%)331(500)

第五篇：財(cái)務(wù)計(jì)劃

2011——2012學(xué)第一學(xué)期

財(cái)務(wù)工作計(jì)劃

安定區(qū)稱(chēng)鉤驛學(xué)校

2011年8月29日

安定區(qū)稱(chēng)鉤驛學(xué)校財(cái)務(wù)工作計(jì)劃

一、樹(shù)立正確服務(wù)思想：

根據(jù)安定區(qū)教體局、稱(chēng)鉤驛學(xué)區(qū)2011年的工作計(jì)劃，結(jié)合我校的具體情況，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)法律、法規(guī)，加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)

管理，勤儉節(jié)約，科學(xué)合理使用資金，以最大限度的爭(zhēng)取資

金，改善辦學(xué)條件，使之達(dá)到新的辦學(xué)標(biāo)準(zhǔn)，為學(xué)校的教育

教學(xué)提供良好的物質(zhì)保障。后勤全體人員本著求實(shí)、創(chuàng)新、到位和科學(xué)的原則，全心全意地為學(xué)校廣大師生服務(wù)。

二、認(rèn)真抓好常規(guī)工作：

（一）財(cái)務(wù)工作：

1、根據(jù)安定區(qū)財(cái)政局、教體局關(guān)于下達(dá)的2011年預(yù)算

標(biāo)準(zhǔn)的通知，準(zhǔn)確做好學(xué)校預(yù)算和收支計(jì)劃，并嚴(yán)格執(zhí)

行。全面做好年終的決算工作，為學(xué)校教育決策提供可靠的數(shù)據(jù)，確保實(shí)現(xiàn)三個(gè)增長(zhǎng)。

2、加強(qiáng)過(guò)程管理，及時(shí)統(tǒng)計(jì)教育經(jīng)費(fèi)使用情況，做到

底碼清楚，信息準(zhǔn)確，每月向校長(zhǎng)匯報(bào)，為領(lǐng)導(dǎo)合理使用資

金提供依據(jù)。年底向職工匯報(bào)資金使用情況，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督。

3、支持財(cái)會(huì)人員的繼續(xù)培訓(xùn)工作，提高財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)

水平，做好財(cái)務(wù)年審、換證工作。

4、協(xié)同教導(dǎo)處搞好助學(xué)金、減免教科書(shū)費(fèi)的工作。

5、要求會(huì)計(jì)、出納人員嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，遵守崗位

職責(zé)，按時(shí)上報(bào)各種資料。

（二）設(shè)施設(shè)備的管理及使用：

1、加強(qiáng)資產(chǎn)總量管理，完善各專(zhuān)室借閱、使用制度規(guī)

則，提高現(xiàn)有儀器設(shè)備的利用率，實(shí)驗(yàn)開(kāi)出率。

2、定期對(duì)各專(zhuān)室設(shè)備使用、管理等情況進(jìn)行檢查，及

時(shí)記錄和處理。

3、爭(zhēng)取增加設(shè)備，使之達(dá)到新的辦學(xué)標(biāo)準(zhǔn)。

4、加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理，新購(gòu)物及時(shí)上帳，做到帳帳相符，帳實(shí)相符，年終認(rèn)真完成清產(chǎn)核資工作。

（三）確實(shí)抓好修繕工作，保證教育教學(xué)順利進(jìn)行。

落實(shí)教育大會(huì)要求，加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)教育工作，解決教室漏

雨問(wèn)題，滿(mǎn)足教育教學(xué)需要。

（四）教育信息化建設(shè)：

1、協(xié)同教導(dǎo)處加強(qiáng)培訓(xùn)教師隊(duì)伍，以信息化帶現(xiàn)代化。

2、管好現(xiàn)有設(shè)備，保證設(shè)備正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

（五）落實(shí)安全工作，嚴(yán)防事故的發(fā)生：

1、每學(xué)期在開(kāi)學(xué)前對(duì)學(xué)校建筑、電線(xiàn)、專(zhuān)室進(jìn)行全面

安全檢查，把發(fā)現(xiàn)的隱患及時(shí)上報(bào)。

2、做好學(xué)校的防汛工作，成立以校長(zhǎng)為首的領(lǐng)導(dǎo)小組，安排防汛值班人員和成立搶險(xiǎn)隊(duì)伍，并在汛期前進(jìn)行大檢

查，做到有備無(wú)患。

3、做好假期的值班安排工作，以防學(xué)校被盜。

4、與后勤人員簽訂安全責(zé)任書(shū)，使之后勤人員人人參

與安全管理。

三、其他工作：

1、配合學(xué)校搞好人防、技防、物防工作。

2、配合學(xué)校搞好學(xué)生的教育工作。

3、完成各項(xiàng)臨時(shí)性和計(jì)劃外工作。