第一篇：1收費站財務計劃管理制度

收費站財務計劃管理制度

一、認真貫徹執行《會計法》、《事業單位會計準則》和《事業單位會計制度》等財政法規。

二、努力提高本單位的會計管理和會計核算工作水平，推廣應用會計電算化。

三、根據財政廳制定的《車輛通行費管理辦法》，實行通行費收入“收支兩條線”管理，不得賒欠、轉借和挪用。

四、單位的各項資金和財產收入均應納入會計核算，由財務部門實行統收統支，統一核算；禁止私設“小金庫”。

五、單位的會計核算要以實際發生的經濟業務為依據，客觀真實地記錄、反映各項收入及支出情況；禁止虛列支出，隨意增加成本。

六、堅持執行財務小項開支由主管領導“一支筆”審批，大項開支由集體研究決定。

七、根據處財務管理制度，結合本站實際，修訂完善本站的各項財務管理制度，并組織落實。

八、根據有關規定、標準和定額，編制當年車輛通行費收入和支出計劃，禁止無計劃支出。

九、根據國家檔案局發布的《會計檔案管理辦法》規定，搞好本站的會計檔案管理工作。

十、根據國家財政部發布的《會計基礎工作規范》規定，搞好本站的會計基礎管理工作。

十一、搞好各類會計報表的編報工作，按季度分析財務收支計劃、任務完成情況，提出增收節支合理化建議。

十二、及時核對、清理本站的各種債權債務，防止壞賬的發生。

第二篇：收費站管理制度

收費站管理制度

一、收費站硬件管理

（一）收費廣場（包括入、出口車道）干凈整潔，無雜草、紙屑等雜物。

（二）收費站廣場設置公示牌，包括收費文件、收費標準、監督電話等。

（三）安全島潔凈，島上設置醒目的有關標志，如收費、禁停、限速及雨霧天慢行等警示牌。

（四）收費亭內外部整潔美觀，門窗明亮，亭內無雜物，桌面物品擺放整齊、統一，衣帽不用時要整齊地掛在墻上，收費亭內不擺放與工作無關的物品。

（五）收費大棚站名要醒目規范，節假日懸掛標語和彩旗。

（六）廁所、垃圾桶、茶水供應處、業務咨詢臺、宣傳報欄、員工活動室、員工食堂等要干凈有序、整潔美觀。

（七）走廊和室內要干凈美觀，清爽明快，各種物品擺放整齊有序。

（八）宣傳欄內容新穎，保存良好。

（九）站區內干凈整潔，車輛擺放有序。

二、收費站精神文明建設

（一）具有較強凝聚力的領導班子，黨團組織健全，能起到先鋒模范帶頭作用，帶動全站員工團結一致，群策群力搞創建，體現常虎高速的管理水平。

（二）站內人員團結和諧，互相幫助，積極向上。

（三）堅持服務與收費相統一原則，體現熱愛交通事業、全心全意為人民服務的思想，有計劃、經常性地開展優質服務、講團結奉獻、講文明禮貌、講職業道德等活潑向上的活動，圓滿完成通行費收入任務。

（四）按照國家和省有關法令、法規、文件以及常虎分公司收費管理等要求，聯系實際，自覺進行細化分解，形成具體可行的制度或工作流程，并上報欄（墻）。

（五）嚴格執行著裝規定、工作紀律及崗位職責等要求，無重大違紀及惡性事件等有損全站形象的事件發生。

（六）全站人員能秉公辦事，不徇私情，內部團結，禮貌待人，文明服務，奉獻社會。

（七）對過往司乘人員使用文明服務規范用語，微笑服務，主動熱情，解答問題要耐心細致，以理服人、文明服務、按章辦事。

（八）提倡微笑服務，工作講究方式、方法，妥善處理問題，無刁難、謾罵、毆打司乘人員現象。

（九）服務周到，能因地制宜，積極創造條件，為過往司乘人員提供必要的服務設施，努力為客戶排憂解難。

（十）有切實可行的監督機制。

（十一）各種時事政治、新制度和學習心得及時上報欄(墻)，并做到常換常新，內容生動活潑、言之有物。

（十二）健全組織建設，收費站建立黨政工團組織，精神文明建設小組，黨風廉政建設領導小組，安全工作領導小組等領導組織機構。

（十三）各組織機構要求工作目標、規劃、安排、落實措施、工作記錄、工作總結等各項制度有落實，活動有記錄。

（十四）積極開展文體活動，規范閱覽室、活動室、宣傳欄等公共設施，營造良好的學習、文化活動氛圍。

三、站務管理

（一）保質保量完成通行費征收任務。

（二）嚴格執行上級有關規定和政策，認真落實崗位責任制。

（三）認真學習、嚴格執行收費規章制度，工作有計劃，活動有落實。

（四）認真落實公司各項規章制度，有效杜絕貪污舞弊行為。

（五）按規定作好各種統計、登記報表工作，并按時上報，收費工作日志、審核登記本、設備故障記錄本、出入人員登記本等要及時填寫，記錄詳細全面。

（六）各項設施設備齊全、完好。

（七）各辦公室要配備必要的辦公用具，且擺放整齊、合理，各種文件、資料、制度、計劃等檔案及時收集整理，分類歸檔。

（八）收費亭、辦公室、休息室等場所物品擺放統一、有序，衛生干凈整潔，責任落實到人。

（九）收費廣場、收費車道應有當班人員清掃，保持潔凈。

（十）收費站站房綠化養護工作要落實到人，保證花葉無凋謝現象，花盆清潔衛生無破損，及時清理更換，保證潔凈美觀。

四、收費站安全管理

（一）堅持“以防為主的方針，定期分析安全工作形勢，查找不安全因素和隱患，制定改進措施，經常開展全員安全生產教育，要有計劃、有記錄。

（二）安全工作要做到長抓不懈，安全工作要有領導、有措施、有保障、落實安全責任制。

（三）做到重點項目的安全防范，票證、票款和物品保管嚴密，防范措施完善，無丟失。

（四）建立收費全過程安全生產應急措施，以備在特殊情況下有備無患。

（五）收費亭安裝的門窗和報警裝置確保能正常使用，確保在硬件上無安全隱患。

（六）工作期間，收費人員應該保持高度的安全意識，時刻留意收費亭廣場上的情況，遇有閑雜人員在收費廣場逗留，保安人員要主動上前詢問。

（七）遵守收費設施使用、保養操作規范。不得違規操作，隨意拆裝收費設施、設備。

（八）提高人身安全的防范意識，在亭外處理情況時要選擇相對安全的地點，特別是在穿過車道時，一定要留意過往的車輛，不與車輛搶道。

（九）收費亭內通信設備必須保持良好的工作狀態，保證通信暢通。

（十）要定期或不定期舉辦安全防范知識方面的培訓，不斷提高收費人員的安全防范意識和能力。

（十一）當班收費班長和外勤人員必須穿著反光背心，夜間要將安裝的照明和信號燈具全部開啟，保證夜間光線充足，信號燈指示正確，為車輛的正確行駛創造一個良好的環境，消除車輛行駛的安全隱患。

五、收費廣場管理規定

（一）按規定公布“八公開一監督”公示牌，即：文明服務承諾、批準收費機關、審批文號、主管部門、收費性質、收費單位、收費標準、收費期限、監督電話。

（二）交通信號燈、交通安全標志燈的安裝使用，要符合有關規定，標線清晰。

（三）按照防火等級配備消防設施并定期檢查和更換，確保能隨時有效使用。

（四）未經許可不得隨意移動、拆除收費、監控、通訊、供電等設施。

（五）保持收費設施完好，及時對手動欄桿等常用設備進行維護。

（六）保持廣場衛生，無果皮紙屑等廢棄物，收費亭窗明臺凈。

（七）除當班人員、稽查員、收費班長和上級檢查人員外，嚴禁其他無關人員進人收費亭。

（八）禁止閑雜人員及車輛在收費廣場逗留。

（九）收費班長負責收費廣場一切事務，遇有特殊情況(沖卡車、交通安全事故和設備故障等)及時進行處理。

（十）杜絕“三亂”行為，禁止收費員違規放行車輛上道、提供廢票、私自減免通行費。

（十一）收費站員工在收費廣場不得擅自攔停、搭乘過往社會車輛。

六、收費站數據管理

（一）收費站應積極配合上級單位做好收費數據統計工作，不得無理拒絕、推諉，不得虛報、瞞報。在接受檢查時不得轉移、隱匿、篡改、毀棄或者拒絕提供原始記錄、統計表及相關資料。

（二）收費站應及時按上級單位要求進行數據搜集，正確運用分析方法，準確使用公式、函數，收費數據應詳細具參考價值。

（三）按格式編制收費站收費差錯率、發卡差錯率、綠色通道免費率、免費車免費率、沖卡率等相關報表。

（四）按格式編制節假日期間車流量、通行費收入預測報表。

（五）收費站做好收費數據分析工作，對當月車流量、收費額完成情況進行分析，掌握車流量、收費額增減趨勢，計算收費任務完成比例并預測全年收費任務完成情況。

（六）將當月總車流量、總收費額與去年同期情況進行對比，分析各類車型結構變化情況。

（七）對當月軍警免費車、公務車、未付車、沖卡車、綠色通 道減免等車流量進行分析，與上月數據進行環比，掌握各項指標變 化情況。

（八）對節假日車流量、通行費收入預測及實際發生情況進行 對比分析，對預測方式方法進行檢驗。

（九）收費數據歸檔作業標準按部門資料管理要求，對審批蓋章后的各類收費報表進行分類和歸檔。

七、收費站內部稽查管理

（一）收費站應按照國家收費政策的貫徹落實，維護正常的收費秩序，防范違法亂紀行為，做好各項收費管理制度的落實及管理水平提高。

（二）收費站應選派責任心強、業務熟悉、法制政策觀念強的人員擔任內部稽查，以多種形式開展稽查工作，監督、指導、檢查站內員工收費工作開展情況。

（三）收費站應制定稽查計劃，如實開展稽查工作，監督收費 人員按章收費，嚴格執行各項收費管理制度。根據實際工作要求積極開展對內稽查，并如實做好記錄。

（四）對內稽查指針對站內員工行為規范開展的檢查。主要內容包括收費政策落實情況、操作流程、通行卡管理、現金及票證管理、監控管理、數據管理、機電設備管理、收費保暢情況、文明服務、工作紀律等情況。

（五）收費站應對存有疑點的事件、行為進行調查，對相關聯 班組、個人及可疑收費異常數據進行重點觀察。

（六）收費站對內部稽查情況必須在稽查情況登記表上簽名確認，每月制作稽查情況匯總表，如實反映上月稽查工作開展情況。做好影音資料收集，按檔案管理要求進行資料存檔。

（七）收費站應做好員工職業道德教育，確保員工廉潔從業，利用站區的板報加強宣傳。每月在站務會上應進行防貪堵漏教育，每年應開展一次廉潔從業專題教育。培訓學習及宣傳教育應有記錄、有存檔。

（八）收費站發現貪污作弊行為，應主動及時提供有效線索，配合上級單位進行調查。

八、收費站重要事項報告規定

收費站站長或副站長遇以下情況，應及時向上級單位報告。

（一）員工有嚴重違規違紀、貪污作弊行為，按規定上報相關情況。

（二）收費站修改收費站基本管理制度、基本方式和手段，調整收費、監控崗位基本設置以及收費業務報表格式和統計方法等。

（三）收費、監控、通信及電力系統設施更新改造、大中修及系統參數重新設置等。

（四）過往車輛因沖卡傷人，造成員工傷亡事件。

（五）收費站車流量和通行費收入出現異常波動。

（六）收費、監控、通信、電力系統設施出現系統故障，不能得到及時修復需要轉入手工售票，影響收費站一天以上收費作業和數據報表統計。

（七）收費站非重大節假日期間發放紙券、發放預刷卡、定額發票等情況。

（八）收費站發生安全生產事故、存在安全生產隱患等情況。

（九）收費站因緊急情況啟用相關應急預案。

第三篇：財務計劃

旗桿小學2017----2018學

第二學期財務工作計劃

一、樹立正確服務思想：

學校的財務管理工作是關系到義務教育順利實施的關鍵，結合我校的具體情況，嚴格執行財務法律、法規，加強財產管理，勤儉節約，科學合理使用資金，以最大限度的爭取資金，改善辦學條件，使之達到新的辦學標準，為學校的教育教學提供良好的物質保障。本著求實、創新、到位和科學的原則，全心全意地為學校廣大師生服務。

二、認真抓好以下常規工作：

1、準確做好學校預算和收支計劃，并嚴格執行。全面做好年終的教育經費統計報表工作，為學校教育決策提供可靠的數據。

2、加強過程管理，及時統計教育經費使用情況，做到底碼清楚，信息準確，每月向校長匯報，為領導合理使用資金提供依據。學期末向全體教職工匯報資金使用情況，加強財務監督。

3、履行勤儉節約，統籌兼顧，科學合理的理財。反對鋪張浪費，嚴格控制出差辦公租車次數，控制會議費標準，辦公用采購要貨比三家，做到物美價廉。

4、加強專項資金的管理。嚴格按照上級要求，做好貧困生生活費補助、營養改善、校建資金等專項資金的管理，做到專款專用，不截留不挪用，及時兌現到位。并建立好規范的檔案，以備查驗。

5、嚴格執行財務制度，遵守崗位職責，按時上報各種資料。按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。

6、嚴格報銷手續，各種支出的原始憑證必須符合《會計基礎工作規范》的規定及要求。報銷單據必須為合法的、正式的發票。一切單據需經校長及經辦人簽字后方能驗收。

7、及時完成住房公積金、基本醫療保險繳納工作，妥善做好學生保險理賠、職工互助醫療報銷工作。

8、認真執行國有資產管理辦法，加強財產管理，新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終認真完成清產核資工作。

9、加強財會人員的繼續培訓工作，提高財會人員業務水平。

10、完成領導臨時交辦的其他工作。總之，在新的學期里，我會提高自身業務操作能力，盡力做到財務管理科學化，核算規范化，費用控制合理化，切實體現財務管理的作用，積極完成全年的各項工作計劃，為學校的健康發展而做出更大的貢獻。

旗桿小學2017----2018學

第二學期財務工作計劃

旗桿小學 2018.02.25

第四篇：財務計劃

某公司正在著手編制明年的財務計劃，公司財務主管請你協助計算其加權平均資本成本，有關信息如下：（1）公司銀行借款利率當前是9%，明年將下降為8.93%；（2）公司債券面值為1元，票面利率為8%，期限為10年，分期付息，當期市價為0.85元；如果按公司債券當前市價發行債券，發行成本為市價的4%；（3）公司普通股面值為1元，當前每股市價為5.5元，本年派發現金股利0.35元，預計每股收益增長率維持7%，并保持25%的股利支付率；（4）公司本年的資本結構為：銀行借款150萬元，長期債券650萬元，普通股400萬元，留存收益420萬元；（5）公司適用的所得稅稅率為40%；（6）公司普通股的貝他值為1.1；（7）當前國債的收益率為5.5%，市場上普通股平均收益率為13.5%。要求：（1）計算銀行借款的稅后資本成本；（2）計算債券的稅后資本成本；

（3）分別使用股利股價模型和資本資產定價模型股及內部股權（指股本和留存收益）資本成本，并計算兩種結果的平均值作為內部股權資本成本；（4）如果僅靠內部融資，明年不增加外部融資規模，并計算其明年的加權平均資本成本。（計算時單項資本成本百分數保留2位小數）答案要點：（1）銀行借款成本=8.93%×（1-40%）=5.36%（2）債券成本=[1×8%×（1-40%）]÷[0.85×（1-4%）]=5.88%（3）普通股和留存收益成本：運用股利估價模型=[0.35×（1+7%）÷5.5]+7%=13.81% 運用資本資產定價模型=5.5%+1.1×

（13.5%-5.5%）=14.3% 普通股與留存收益的平均成本=（13.81%+14.3%）÷2=14.06%（4）計算留存收益數額：明年每股凈收益=（0.35÷25%）×（1+7%）=1.498（元/股）明年每股凈收益=（0.35÷25%）×（1+7%）=1.498（元/股）留存收益數額=1.498×400×（1-25%）+420=869.4（萬元）（5）計算明年的綜合資本成本各項資金額度分別為：銀行借款150萬元，長期債券650萬元，普通股400萬元，留存收益869.4萬元；各項資金來源占資金總額的比重分別為：銀行借款7.25%，長期債券31.41%，普通股19.33%，留存收益42.01%；各項資金來源的單項資金成本分別為：銀行借款5.36%，長期債券5.88%，普通股和留存收益均為14.06%； 綜合資本成本（加權平均資本成本）為10.87%。資金成本主要分為個別資金成本、主權資金成本和綜合資金成本。個別資金成本的計算：（1）借款成本——借款籌資的資金成本主要表現在利息方面。計算公式：K=I×（1-T）；式中：K—借款成本率，I—借款年利率，T—所得稅率例：某企業從銀行取得一筆三年期的借款，年利率為15%，每年付息一次，到期還本付息。企業所得稅率為33%，則借款的成本率為：K=15%×(1-33%)=10.05%（2）債券資金成本——債券資金成本不僅考慮債券利息，還要考慮發行債券的籌資費率。計算公式：；公式中：K—債券資金成本率；L—債券各年利息額；T—所 得稅率；Q—債券發行總額；f—債券籌資費率。例：某企業發行5年七債券，面值總額為5000萬元，平價發行，已知債券票面利率為10%，發行費率為3%，所得稅率33%，問該債券的資金成本率為多少？ 債券各年利息額=5000×10%=500（萬元）則，該債券的資金成本率為：%9.6%)31(5000%)331(500)

第五篇：財務計劃

2011——2012學第一學期

財務工作計劃

安定區稱鉤驛學校

2011年8月29日

安定區稱鉤驛學校財務工作計劃

一、樹立正確服務思想：

根據安定區教體局、稱鉤驛學區2011年的工作計劃，結合我校的具體情況，嚴格執行財務法律、法規，加強財產

管理，勤儉節約，科學合理使用資金，以最大限度的爭取資

金，改善辦學條件，使之達到新的辦學標準，為學校的教育

教學提供良好的物質保障。后勤全體人員本著求實、創新、到位和科學的原則，全心全意地為學校廣大師生服務。

二、認真抓好常規工作：

（一）財務工作：

1、根據安定區財政局、教體局關于下達的2011年預算

標準的通知，準確做好學校預算和收支計劃，并嚴格執

行。全面做好年終的決算工作，為學校教育決策提供可靠的數據，確保實現三個增長。

2、加強過程管理，及時統計教育經費使用情況，做到

底碼清楚，信息準確，每月向校長匯報，為領導合理使用資

金提供依據。年底向職工匯報資金使用情況，加強財務監督。

3、支持財會人員的繼續培訓工作，提高財會人員業務

水平，做好財務年審、換證工作。

4、協同教導處搞好助學金、減免教科書費的工作。

5、要求會計、出納人員嚴格執行財務制度，遵守崗位

職責，按時上報各種資料。

（二）設施設備的管理及使用：

1、加強資產總量管理，完善各專室借閱、使用制度規

則，提高現有儀器設備的利用率，實驗開出率。

2、定期對各專室設備使用、管理等情況進行檢查，及

時記錄和處理。

3、爭取增加設備，使之達到新的辦學標準。

4、加強財產管理，新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終認真完成清產核資工作。

（三）確實抓好修繕工作，保證教育教學順利進行。

落實教育大會要求，加強農村基礎教育工作，解決教室漏

雨問題，滿足教育教學需要。

（四）教育信息化建設：

1、協同教導處加強培訓教師隊伍，以信息化帶現代化。

2、管好現有設備，保證設備正常運轉。

（五）落實安全工作，嚴防事故的發生：

1、每學期在開學前對學校建筑、電線、專室進行全面

安全檢查，把發現的隱患及時上報。

2、做好學校的防汛工作，成立以校長為首的領導小組，安排防汛值班人員和成立搶險隊伍，并在汛期前進行大檢

查，做到有備無患。

3、做好假期的值班安排工作，以防學校被盜。

4、與后勤人員簽訂安全責任書，使之后勤人員人人參

與安全管理。

三、其他工作：

1、配合學校搞好人防、技防、物防工作。

2、配合學校搞好學生的教育工作。

3、完成各項臨時性和計劃外工作。