第一篇：【陜西信合】自然人客戶貸前調查報告撰寫規范

【陜西信合】自然人客戶貸前調查報告撰寫規范

自然人客戶貸前調查報告撰寫規范

貸前調查是貸款發放的第一道關口，也是信貸管理的一個重要程序和環節，貸前調查的質量優劣直接關系到貸款決策的正確與否。如何有效開展自然人客戶貸前調查，規范撰寫貸前調查報告? 按省聯社信貸管理規章制度，農村信用社自然人貸款調查報告的主要內容有：

1、借款人基本情況及主體資格；

2、借款人申請貸款情況；

3、借款人生產經營項目市場分析；

4、擔保情況分析；

5、本筆信貸業務的綜合效益分析；

6、信貸風險評價及風險度測算；

7、貸款調查意見及簽名。

圍繞貸款調查報告的主要內容，針對實際，現歸納整理了一些自然人貸前調查的主要內容及撰寫重點，以期拋磚引玉。

一、基本情況

（一）客戶基本情況：主要包括借款人姓名、身份證號碼、家庭住址、家庭人口、主要家庭成員、家庭資產負責情況、信用等級等。

（二）生產經營情況：生產經營項目及規模、年產值、上年家庭純收入、主導產品的產銷情況、發展前景、目前生產經營狀況等。

二、借款情況

申請貸款的原因、用途、利率定價、用款計劃，是否符合國家有關政策和農村信用社信貸政策，市場前景如何？預計效益如何？自有資金多少，尚缺資金多少，多長時間能收回成本，什么時間能還清貸款等。以前貸款還本付息及存量貸款情況（人民銀行征信系統和農信社信貸系統查詢）。

三、還款能力分析

這是貸款調查報告的主要內容。一是分析申請貸款的客戶是否具備產品有市場、生產經營有效益、無擠占挪用信貸資金、無惡意拖欠信用社及其它銀行、其它單位和個人借款或貨款的歷史、恪守信用等情況。二是借款申請人從事的經營活動是否合規合法、符合國家產業政策、社會發展規劃要求和信貸支持方向。三是生產技術水平、產品銷售情況、產品價格變化（與生產成本比）、主要銷售單位、貨款結算方式、貨款回籠情況等。四是還款方式及還款來源分析。

四、借款擔保方式

屬于抵押擔保的貸款，寫清抵押物的名稱、所在具體地點、權屬情況、租賃情況、數量和質量狀況、評估價值、抵押率、價值是否穩定、變現能力等 ；屬于保證擔保方式的貸款，寫清保證擔保人基本情況（同借款人基本情況）、分析評估擔保資格、保證人的代償能力、擔保人的資金來源等。

五、本次信貸業務的綜合效益分析

通過分析，測算本筆貸款給企業、社會及信用社帶來的經濟效益。分析客戶結算往來情況和合作潛力。

六、信貸風險評價及風險度測算

通過借款人的基本情況、生產經營情況和效益情況的分析，結合抵押擔保情況對貸款風險進行評價，按照農戶資信等級測算該筆貸款風險度。

七、提出調查結論

調查人要在進行貸款綜合效益分析基礎上，總體評價客戶的“經濟實力、生產經營、信用、風險狀況”，結合借款用途、還款來源和計劃情況明確以下事項：

1、貸與不貸；

2、貸款方式；

3、貸款金額；

4、貸款期限；

5、貸款利率；

6、還款方式等。

八、調查人聲明并簽名

調查人聲明對上述調查情況和結論的真實性負全部責任。大額個人貸款貸前調查必須由兩名以上信貸員參加，調查報告要有兩名以上貸款調查人簽名，并寫清調查時間。

第二篇：【陜西信合】貸款貸后檢查報告撰寫規范

【陜西信合】貸款貸后檢查報告撰寫規范

貸后檢查報告撰寫規范

貸后管理作為信貸工作的重要一環，是貸款發放后繼續對客戶的資金運作進行跟蹤監測和分析，以便及時減少或化解風險，確保信貸資金安全有效運作的督查體系。貸后管理的關鍵是貸后檢查，貸后檢查要求撰寫檢查報告。貸后檢查報告主要內容應包括以下幾個方面：

一、借款人基本情況：貸前調查時的基本情況和目前變動情況，包括信用等級變動情況、資產負責等財務狀況。

二、授信業務變動情況：貸款基本情況及貸款后歸還、展期情況。

三、借款使用及客戶履約情況：借款資金的真實使用情況，是否與合同用途一致，有無轉移用途現象。按合同約定結息、還本情況，有無違約行為發生。

四、借款人生產經營情況及發展前景：借款人經營現狀，經營的有利和不利因素分析，發展前景預測等。

五、擔保人擔保能力變動情況：擔保人生產經營狀況，自身借款及再擔保情況，分析其負債能力。

六、借款人和本社業務往來及合作情況：借款人在本社開立結算戶情況，辦理結算業務情況，結算資金入賬情況，是否和貸款時約定一致；與貸款社各方面合作情況。

七、存在問題及風險防范措施：結合檢查情況，分析存在問題和對貸款資金安全性有影響的不利因素，確定該筆貸款五級分類情況，并提出具體防范措施和建議。

八、檢查人聲明和簽名：貸后檢查人聲明對上述檢查情況的真實性負完全責任并簽名。

九、檢查報告附件：法人客戶檢查期會計報表及年審完畢的有關證件復印件等。

貸后檢查報告撰寫后，貸后檢查人要根據檢查報告填制貸后檢查表，要求借款人簽字認可，按此筆貸款審批權限逐級交各級審批人，各級審批人要逐級提出批示意見后返回認真落實并歸檔保管。

第三篇：法人客戶貸前調查報告撰寫規范（共）

法人客戶貸前調查報告撰寫規范

貸前調查是貸款發放的第一道關口，也是信貸管理的一個重要程序和環節，貸前調查的質量優劣直接關系到貸款決策的正確與否。如何有效開展法人客戶貸前調查，規范撰寫貸前調查報告? 按省聯社信貸管理規章制度，農村信用社貸款調查報告的主要內容有：

1、企業基本情況及主體資格；

2、申貸金額、用途、期限、種類、利率、還款方式及限制性條款；

3、企業財務狀況、經營效益和市場分析；

4、擔保情況分析；

5、本筆信貸業務的綜合效益分析；

6、信貸風險評價及風險度測算；

7、貸款調查意見及簽名。

圍繞貸款調查報告的主要內容，針對實際，現歸納整理了一些企業貸前調查的主要內容及撰寫重點，以期拋磚引玉。

一、企業基本情況

（一）企業概況：主要包括企業名稱、法人代表、企業性質（國有、集體、股份、私營等）、法定地址、注冊資金總額、股份的主要構成、生產經營范圍、經濟核算形式、成立時間、所屬行業、職工人數、演變過程、老企業名稱、收購（拍買、轉讓）總價格（其中出資現金金額）、債務轉讓金額等，屬關聯企業的還要說明關聯企業的有關情況。

（二）經營情況：企業規模、主營項目、年產值、上年利稅、總資產和總負債、主導產品的產銷情況、市場占有率、在同行業中的地位和發展前景等。

（三）行業情況：行業成本結構、行業的經濟周期性、行業贏利性、國家政策等。

（四）管理情況：營業執照、企業代碼證、稅務登記證等有關證件的合法有效性；企業組織形式、管理體制、法人代表及財務負責人情況、財務制度以及關聯企業經營情況；企業內部各車間、部門之間的運作是否通暢；管理人員、員工對企業領導的評價，對企業發展計劃的了解程度；安保、環保、員工保險工作是否正常等。

二、企業借款情況

企業申請貸款的原因、用途、用款計劃，是否符合國家有關政策和農村信用社信貸政策，市場前景如何？預計效益如何？測算資金需求（需附企業流動資金需求測算表），自有資金多少，尚缺資金多少，多長時間能收回成本，什么時間能還清貸款等。企業以前貸款還本付息及存量貸款情況（人民銀行征信系統查詢）。

三、企業還款能力

這是貸款調查報告的主要內容。一是分析申請貸款的企業是否具備產品有市場、生產經營有效益、無擠占挪用信貸資金、無惡意拖欠信用社及其它銀行、其它單位和個人借款或貨款的歷史、恪守信用等情況。二是借款申請人從事的經營活動是否合規合法、符合國家產業政策、社會發展規劃要求和信貸支持方向。三是企業生產技術水平、產品銷售情況、產品價格變化（與原材料變動幅度比）、主要銷售單位、貨款結算方式、貨款回籠情況。具體內容為：

（一）產、供、銷情況分析

對借款單位生產能力、產品質量與供銷情況進行調查。調查借款單位材料采購落實情況，分析判斷原材料是否有來源，調查原料市場價格變化情況、主要供貨單位、購貨與銷售的方式。

（二）財務和信用分析

據調查了解，目前，某些企業的報表一般至少有三套報表，交給銀行、財稅部門和內部股東的報表都不一樣。因此，我們必須認真分析企業的固定資本、存貨、資本金、銀行存貸款和

其他短期負債等幾個大項來考察企業的現金流量表、其他會計報表的真實準確性。主要考核以下三個綜合指標：

1、償債能力

①資產負債率=負債總額 /資產總額 ×100%

一般認為，該比率不得超過70%，比率越低越好，說明企業償債有保證。②流動比率=流動資產總額/流動負債總額×100%

一般認為2:1的流動比率較好。若該比率過低，說明企業償還能力較差，若該比率過高，說明企業的部分資金閑置。

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③速動比率=（流動資產總額-存貨）/流動負債總額 ×100%

一般認為，該比率為1:1較好。

④現金比率=（現金+銀行存款+短期投資）÷流動負債

該指標比率越大越好，表明短期償債能力越強

2、營業狀況

①存貨周轉率= 銷貨成本/平均存貨

其中：平均存貨=（期初存貨+期末存貨）÷2

一般而言，存貨周轉率越高，利潤額也就越大，運用資本中閑置在存貨上的數額也就越小，存貨周轉率為9（次）較合適，但行業間的差別也較為明顯，應具體分析。②應收賬款周轉率=銷售收入/[（期初應收賬款+期末應收賬款）/2]

企業設置的標準值為3。應收賬款周轉率越高，說明其收回越快。反之，說明營運資金過多呆滯在應收賬款上，影響正常資金周轉及償債能力。

3、獲利水平

資本金利潤率=利潤總額/資本金總額

一般來說，企業資本金利潤率越高越好，如果高于同期銀行利率，則適度負債對投資者來說是有利的，反之，如果資本金利潤率低于同期銀行利率，則過高的負債率會損害投資者的利潤。

另外，借款企業必須在農村信用社開立存款帳戶，以便我們了解企業開戶以來的日均存款、貨款回籠情況和其他業務及未來一段時間情況的預測。當應收應付帳款的比重大于總資產或總負債的15%（或一定比例）時，應注意分析帳齡分布情況。

4、信用評級得分和綜合授信額度。通過報表分析和信貸系統評價授信相結合。

（三）還貸來源及還款時間分析

分析貸款項目生產周期、預計利潤水平、現金流量，調查分析借款單位還本付息資金來源及還款能力，確定借款期限等。

四、借款擔保方式

屬于抵押擔保的貸款，寫清抵押物的名稱、所在具體地點、權屬情況、租賃情況、數量和質量狀況、評估價值、價值是否穩定、變現能力等 ；屬于保證擔保方式的貸款，寫清保證擔保人基本情況（同借款人基本情況）、資產負債狀況，分析評估擔保資格、保證人的代償能力、擔保人的資金來源等。

五、本次信貸業務的綜合效益分析

通過分析，測算本筆貸款給企業、社會及信用社帶來的經濟效益。分析企業結算往來情況和合作潛力。

六、信貸風險評價及風險度測算

通過借款單位的基本情況、生產經營情況和效益情況的分析，結合抵押擔保情況對貸款風險進行評價，按照企業貸款風險測算標準測算該筆貸款風險度。

七、提出調查結論

調查人要在進行貸款綜合效益分析基礎上，總體評價企業的“現金流量、財務、償還、管理狀況”，結合借款用途、還款來源和計劃、借款項目的自籌資金到位情況明確以下事項：

1、貸與不貸；

2、貸款方式；

3、貸款金額；

4、貸款期限；

5、貸款利率；

6、還款方式等。

八、調查人聲明并簽名

調查人聲明對上述調查情況和結論的真實性負全部責任。企業貸前調查必須由兩名以上信貸員參加，調查報告要有兩名以上貸款調查人簽名，并寫清調查時間。

第四篇：【陜西信合】貸款貸時審查報告撰寫規范

【陜西信合】貸款貸時審查報告撰寫規范

貸款貸時審查報告撰寫規范

貸時審查是貸款“三查”之一，審查完畢，審查人員應撰寫貸時審查報告，主要應包括以下內容：

一、申請人簡況：根據貸款貸前調查資料整理。

二、借款資料審查情況：

1、貸款程序審查。看貸款操作程序是否合規，是否按審批權限逐級審批上報。

2、貸款資料審查。看貸款資料是否合規合法完整、簽字齊全、貸前調查報告撰寫規范。

三、經營項目狀況評價：分析借款人經營項目的合法性、效益性和可行性；分析經營項目的市場前景；分析信貸支持經營項目的合規性。

四、財務狀況評價：根據借款人的財務狀況，分析其還款來源和還款能力。

五、貸款用途合理性評價:看貸款用途是否符合信貸政策及制度規定，是否符合當地產業發展趨勢和要求。

六、貸款擔保代償性評價：根據貸款的擔保方式分析擔保人主體資格的合法性和其代償能力；擔保資料的完整性和簽字是否齊全真實。屬抵押擔保的，還應審查抵押物的權屬是否清楚，抵押是否有效，抵押資料是否齊全，抵押率是否充足等。屬質押的，要審查質押物是否兌保登記、簽字確認，兌保資料是否齊全，質押率是否充足等。

七、歷史信用記錄評價:根據人民銀行征信系統和聯社信貸系統查看借款人和擔保人的歷史信用狀況并做出評價。

八、存在問題及風險提示：通過審查，分析存在問題和風險點，提出對本筆貸款的管理要求。

九、審查意見：綜合評價本筆貸款符合安全性、效益性和流動性原則情況，以及借款、擔保主體的合法性、資料的完整性，明確提出發放意見。

十、審查人員簽名。

第五篇：企業貸款貸前調查報告撰寫規范

企業貸款貸前調查報告撰寫規范

貸款, 調查報告, 企業, 撰寫, 規范

法人客戶貸前調查報告撰寫規范

貸前調查是貸款發放的第一道關口，也是信貸管理的一個重要程序和環節，貸前調查的質量優劣直接關系到貸款決策的正確與否。如何有效開展法人客戶貸前調查，規范撰寫貸前調查報告? 按省聯社信貸管理規章制度，農村信用社貸款調查報告的主要內容有：

1、企業基本情況及主體資格；

2、申貸金額、用途、期限、種類、利率、還款方式及限制性條款；

3、企業財務狀況、經營效益和市場分析；

4、擔保情況分析；

5、本筆信貸業務的綜合效益分析；

6、信貸風險評價及風險度測算；

7、貸款調查意見及簽名。

圍繞貸款調查報告的主要內容，針對實際，現歸納整理了一些企業貸前調查的主要內容及

撰寫重點，以期拋磚引玉。

一、企業基本情況

（一）企業概況：主要包括企業名稱、法人代表、企業性質（國有、集體、股份、私營等）、法定地址、注冊資金總額、股份的主要構成、生產經營范圍、經濟核算形式、成立時間、所屬行業、職工人數、演變過程、老企業名稱、收購（拍買、轉讓）總價格（其中出資現

金金額）、債務轉讓金額等，屬關聯企業的還要說明關聯企業的有關情況。

（二）經營情況：企業規模、主營項目、年產值、上年利稅、總資產和總負債、主導產品的產銷情況、市場占有率、在同行業中的地位和發展前景等。

（三）行業情況：行業成本結構、行業的經濟周期性、行業贏利性、國家政策等。

（四）管理情況：營業執照、企業代碼證、稅務登記證等有關證件的合法有效性；企業組織形式、管理體制、法人代表及財務負責人情況、財務制度以及關聯企業經營情況；企業內部各車間、部門之間的運作是否通暢；管理人員、員工對企業領導的評價，對企業發展

計劃的了解程度；安保、環保、員工保險工作是否正常等。

二、企業借款情況

企業申請貸款的原因、用途、用款計劃，是否符合國家有關政策和農村信用社信貸政策，市場前景如何？預計效益如何？測算資金需求（需附企業流動資金需求測算表），自有資金多少，尚缺資金多少，多長時間能收回成本，什么時間能還清貸款等。企業以前貸款還

本付息及存量貸款情況（人民銀行征信系統查詢）。

三、企業還款能力

這是貸款調查報告的主要內容。一是分析申請貸款的企業是否具備產品有市場、生產經

營有效益、無擠占挪用信貸資金、無惡意拖欠信用社及其它銀行、其它單位和個人借款或貨款的歷史、恪守信用等情況。二是借款申請人從事的經營活動是否合規合法、符合國家產業政策、社會發展規劃要求和信貸支持方向。三是企業生產技術水平、產品銷售情況、產品價格變化（與原材料變動幅度比）、主要銷售單位、貨款結算方式、貨款回籠情況。

具體內容為：

（一）產、供、銷情況分析

對借款單位生產能力、產品質量與供銷情況進行調查。調查借款單位材料采購落實情況，分析判斷原材料是否有來源，調查原料市場價格變化情況、主要供貨單位、購貨與銷售的方式。

（二）財務和信用分析

據調查了解，目前，某些企業的報表一般至少有三套報表，交給銀行、財稅部門和內部股東的報表都不一樣。因此，我們必須認真分析企業的固定資本、存貨、資本金、銀行存貸款和其他短期負債等幾個大項來考察企業的現金流量表、其他會計報表的真實準確性。主

要考核以下三個綜合指標：

1、償債能力

①資產負債率=負債總額 /資產總額 ×100%

一般認為，該比率不得超過70%，比率越低越好，說明企業償債有保證。

②流動比率=流動資產總額/流動負債總額×100%

一般認為2:1的流動比率較好。若該比率過低，說明企業償還能力較差，若該比率

過高，說明企業的部分資金閑置。

③速動比率=（流動資產總額-存貨）/流動負債總額 ×100%

一般認為，該比率為1:1較好。

④現金比率=（現金+銀行存款+短期投資）÷流動負債

該指標比率越大越好，表明短期償債能力越強

2、營業狀況

①存貨周轉率= 銷貨成本/平均存貨

其中：平均存貨=（期初存貨+期末存貨）÷

2一般而言，存貨周轉率越高，利潤額也就越大，運用資本中閑置在存貨上的數額也就

越小，存貨周轉率為9（次）較合適，但行業間的差別也較為明顯，應具體分析。

②應收賬款周轉率=銷售收入/[（期初應收賬款+期末應收賬款）/2]

企業設置的標準值為3。應收賬款周轉率越高，說明其收回越快。反之，說明營運資金過多

呆滯在應收賬款上，影響正常資金周轉及償債能力。

3、獲利水平

資本金利潤率=利潤總額/資本金總額

一般來說，企業資本金利潤率越高越好，如果高于同期銀行利率，則適度負債對投資者來說是有利的，反之，如果資本金利潤率低于同期銀行利率，則過高的負債率會損害投

資者的利潤。

另外，借款企業必須在農村信用社開立存款帳戶，以便我們了解企業開戶以來的日均存款、貨款回籠情況和其他業務及未來一段時間情況的預測。當應收應付帳款的比重大于總資產

或總負債的15%（或一定比例）時，應注意分析帳齡分布情況。

4、信用評級得分和綜合授信額度。通過報表分析和信貸系統評價授信相結合。

（三）還貸來源及還款時間分析

分析貸款項目生產周期、預計利潤水平、現金流量，調查分析借款單位還本付息資金

來源及還款能力，確定借款期限等。

四、借款擔保方式

屬于抵押擔保的貸款，寫清抵押物的名稱、所在具體地點、權屬情況、租賃情況、數量和質量狀況、評估價值、價值是否穩定、變現能力等 ；屬于保證擔保方式的貸款，寫清保證擔保人基本情況（同借款人基本情況）、資產負債狀況，分析評估擔保資格、保證人的代償能力、擔保人的資金來源等。

五、本次信貸業務的綜合效益分析

通過分析，測算本筆貸款給企業、社會及信用社帶來的經濟效益。分析企業結算往來情況

和合作潛力。

六、信貸風險評價及風險度測算

通過借款單位的基本情況、生產經營情況和效益情況的分析，結合抵押擔保情況對貸款風

險進行評價，按照企業貸款風險測算標準測算該筆貸款風險度。

七、提出調查結論

調查人要在進行貸款綜合效益分析基礎上，總體評價企業的“現金流量、財務、償還、管理狀況”，結合借款用途、還款來源和計劃、借款項目的自籌資金到位情況明確以下事項：

1、貸與不貸；

2、貸款方式；

3、貸款金額；

4、貸款期限；

5、貸款利率；

6、還款方

式等。

八、調查人聲明并簽名

調查人聲明對上述調查情況和結論的真實性負全部責任。企業貸前調查必須由兩名以上信

貸員參加，調查報告要有兩名以上貸款調查人簽名，并寫清調查時間。

（一）.企業基本情況

（1）企業概況

（2）企業財務狀況

二.負債總額

（1）流動負債

（2）長期負債

三.所有者權益

（1）實收資本

（2）資本公積

（3）盈余公積

（4）未分配利潤

四.銷售收入

五.利潤總額

六.償債能力指標

（1）資產負債率

（2）流動比率

（3）速動比率

（4）利息保障倍數

七.營運能力指標

（1）總資產周轉率

（2）流動自唱周轉率

（3）存貨周轉率

（4）應收轉賬周轉率

八.盈利能力指標

九.現金凈流量

（二）申請貸款情況

（三）綜合效益

（四）考察意見