第一篇：04 使用銀行賬戶的基本規(guī)定

04 使用銀行賬戶的基本規(guī)定范文

第一條認真貫徹執(zhí)行國家的政策法令，遵守銀行信貸結(jié)算和現(xiàn)金管理規(guī)定。銀行檢查時，開戶單位應提供賬戶使用情況的有關資料。

第二條各企業(yè)在銀行開立的賬戶只供本單位業(yè)務經(jīng)營范圍內(nèi)的資金收付，不得出租、出借或轉(zhuǎn)讓給其他單位或個人使用。

第三條一個企業(yè)只能開立一個基本存款賬戶，開戶時必須要有中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)核發(fā)的開戶許可證。企業(yè)的工資、資金等現(xiàn)金的支出，只能通過基本存款賬戶辦理。

第四條一般存款賬戶是企業(yè)在基本存款賬戶以外的銀行借款轉(zhuǎn)存賬戶，該賬戶可以辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能辦理現(xiàn)金支出。

第五條臨時存款賬戶是企業(yè)因臨時經(jīng)營活動需要開立的賬戶。企業(yè)可以通過該賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。

第六條專用存款賬戶是企業(yè)按照法律、法規(guī)和規(guī)章，對有特定用途資金進行專項管理而開立的銀行結(jié)算賬戶。

第七條各種收支憑證必須如實填明款項來源用途，不許套取現(xiàn)金。

第八條各單位在銀行的賬戶必須有足夠的資金保證支付，不準簽發(fā)中頭或遠期支票，不允許套取銀行信用。

第九條銀行在辦理結(jié)算過程中，必須嚴格執(zhí)行銀行結(jié)算辦法的規(guī)定，及時辦理結(jié)算憑證，不準延誤、積壓結(jié)算憑證，不準挪用、截留客戶和他行的結(jié)算資金。

第二篇：銀行賬戶使用協(xié)議

甲方：_________

乙方：_________

身份證號碼：_________

甲、乙雙方就乙方使用甲方帳戶事宜，經(jīng)協(xié)商，達成如下協(xié)議：

第一條　甲方將以甲方名義開立的下列帳號提供給乙方使用：

1．開戶銀行：_________銀行_________支行；帳號：_________

2．開戶銀行：_________銀行_________支行；帳號：_________

第二條　使用期限：

自_________年_________月_________日至_________年_________月_________日。

第三條　使用方法：

甲方的印簽章加乙方私章為上述兩個帳號的印鑒。

甲方印簽章為：_________。

乙方私章為：_________。

第四條　甲方不使用上述兩個帳戶，該帳戶上的現(xiàn)金全部為乙方所有。

第五條　乙方保證合法使用上述兩個帳戶，范圍為：_________。

乙方不得用作其他用途。乙方在使用過程中，如給甲方造成損失，乙方應賠償甲方的一切損失。

第六條　如因甲方原因?qū)е律鲜鰞蓚€帳戶被有關部門凍結(jié)，甲方應立即消除影響，如給乙方造成損失，甲方應賠償乙方的一切損失。

第七條　違約責任

任何一方如果違反其在本協(xié)議而使另一方遭受損失，則另一方有權(quán)要求該方予以賠償。

第八條　保密

一方對因本次協(xié)議而獲知的另一方的商業(yè)機密負有保密義務，不得向有關其他第三方泄露，但中國現(xiàn)行法律、法規(guī)另有規(guī)定的或經(jīng)另一方書面同意的除外。

第九條　補充與變更

本協(xié)議可根據(jù)各方意見進行書面修改或補充，由此形成的補充協(xié)議，與協(xié)議具有相同法律效力。

第十條　爭議的解決

1．本協(xié)議各方當事人對本協(xié)議有關條款的解釋或履行發(fā)生爭議時，應通過友好協(xié)商的方式予以解決。

2．如果經(jīng)協(xié)商未達成書面協(xié)議，則任何一方當事人均有權(quán)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。

第十一條　權(quán)利的保留

任何一方?jīng)]有行使其權(quán)利或沒有就對方的違約行為采取任何行動，不應被視為對權(quán)利的放棄或?qū)ψ肪窟`約責任的放棄。任何一方放棄針對對方的任何權(quán)利或放棄追究對方的任何責任，不應視為放棄對對方任何其他權(quán)利或任何其他責任的追究。所有放棄應書面做出。

第十二條　后繼立法

除法律本身有明確規(guī)定外，后繼立法（本協(xié)議生效后的立法）或法律變更對本協(xié)議不應構(gòu)成影響。各方應根據(jù)后繼立法或法律變更，經(jīng)協(xié)商一致對本協(xié)議進行修改或補充，但應采取書面形式。

第十三條　送達方式

1．甲方地址：_________；傳真：_________；電話：_________

2．乙方地址：_________；傳真：_________；電話：_________

任何一方的聯(lián)系方式發(fā)生變更，必須在變更后_________個工作日內(nèi)書面通知對方。否則以上述聯(lián)系地址、電話、傳真的發(fā)出的信件、傳真視為送達。

第十四條　本協(xié)議適用中華人民共和國法律。

第十五條　生效條件

本協(xié)議自各方的法定代表人或其授權(quán)代理人在本協(xié)議上簽字并加蓋公章之日起生效。

第十六條　其他

本協(xié)議一式_________份，具有相同法律效力。各方當事人各執(zhí)_________份，其他用于履行相關法律手續(xù)。

甲方（蓋章）：_________乙方（蓋章）：_________

授權(quán)代表（簽字）：_________授權(quán)代表（簽字）：_________

_________年____月____日_________年____月____日

第三篇：銀行賬戶管理規(guī)定

銀行賬戶管理規(guī)定

第一章

總

則

第一條

為規(guī)范銀行帳戶的開立和使用，維護經(jīng)濟、金融秩序，適應社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的需要，制定本辦法。

第二條

凡在中國境內(nèi)開立人民幣存款帳戶的機關、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位、個體經(jīng)濟戶和個人(以下簡稱存款人)以及銀行和非銀行金融機構(gòu)(以下簡稱銀行)，必須遵守本辦法的規(guī)定。

外匯存款帳戶的開立、使用和管理，按照國家外匯管理局頒發(fā)的外匯帳戶管理規(guī)定執(zhí)行。

第三條

存款帳戶分為基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時存款帳戶和專用存款帳戶。

第四條

基本存款帳戶是存款人辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金收付的帳戶。

存款人的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過本帳戶辦理。

第五條

一般存款帳戶是存款人在基本存款帳戶以外的銀行借款轉(zhuǎn)存、與基本存款帳戶的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算開立的帳戶。

存款人可以通過本帳戶辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金繳存，但不能辦理現(xiàn)金支取。

第六條

臨時存款帳戶是存款人因臨時經(jīng)營活動需要開立的帳戶。

存款人可以通過本帳戶辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和根據(jù)國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。

第七條

專用存款帳戶是存款人因特定用途需要開立的帳戶。

第八條

存款人只能在銀行開立一個基本存款帳戶。本辦法另有規(guī)定的除外。

第九條

存款人可以自主選擇銀行，銀行也可以自愿選擇存款人開立帳戶。任何單位和個人不得干預存款人在銀行開立或使用帳戶。

第十條

存款人在其帳戶內(nèi)應有足夠資金保證支付。

第十一條

銀行應依法為存款人保密，維護存款人資金自主支配權(quán)，不代任何單位和個人查詢、凍結(jié)、扣劃存款人帳戶內(nèi)存款。國家法律規(guī)定和____授權(quán)中國人民銀行總行的監(jiān)督項目除外。

第十二條

存款人在銀行開立基本存款帳戶，實行由中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)核發(fā)開戶口許可證制度。銀行對存款人開立或撤銷帳戶，必須向中國人民銀行分支機構(gòu)申報。

第二章

帳戶設置和開戶條件

第十三條

下存款人可以申請開立基本存款帳戶：

一、企業(yè)法人：

二、企業(yè)法人內(nèi)部單獨核算的單位;

三、管理財政預算資金和預算外資金的財政部門;

四、衽財政預算管理的行政機關、事業(yè)單位;

五、縣級(含)以上軍隊、武警單位;

六、外國駐華機構(gòu);

七、社會團體;

八、單位附設的食堂、招待所、幼兒園;

九、外地常設機構(gòu);

十、私營企業(yè)、個體經(jīng)濟戶、承包戶：

第十四條

下列情況，存款人右以申請開立一般存款帳戶：

一、在基本存款帳戶以外的銀行取得借款的;

二、與基本存款帳戶的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算單位。

第十五條

下列情況，存款人可以申請開立臨時存款帳戶：

一、外地臨時機構(gòu);

二、臨時經(jīng)營活動需要的。

第十六條

下列資金，存款人可以申請開立專用存款帳戶：

一、基本建設的資金;

二、更新發(fā)行的資金;

三、特定用途，需要專戶管理的資金。

第十七條

存款人申請開立基本存款帳戶，應向開戶銀行出具下列證明文件之一：

一、當?shù)毓ど绦姓芾頇C關核發(fā)的《企業(yè)法人執(zhí)照》或《營業(yè)執(zhí)照》正本：

二、中央或地方編制委員會、人事、民政等部門的批文：

三、軍隊軍以上、武警部隊財務部門的開戶證明;

四、單位對附設機構(gòu)同意開戶的證明;

五、駐地有權(quán)部門對外地常設機構(gòu)的批文;

六、承包雙方簽訂的承包協(xié)議;

七、個人的居民身份證和戶口簿。

第十八條

存款人申請開立一般存款帳戶，應向開戶銀行出具下列證明文件之一：

一、借款合同或借款借據(jù);

二、基本存款帳戶的存款人同意其附屬的非獨立核算單位開戶的證明。

第十九條

存款人申請有開立臨時存款帳戶，應向開戶銀行出具下列證明文件之一：

一、當?shù)毓ど绦姓芾頇C關核發(fā)的臨時執(zhí)照;

二、當?shù)赜袡?quán)部門同意設立外來臨時機構(gòu)的批件。

第二十條

存款人申請開立專用存款帳戶，應向開戶銀行出具下列證明文件之一：

一、經(jīng)有權(quán)部門批準立項的文件;

二、國家有關文件的規(guī)定。

第三章

帳戶開立和撤銷

第二十一條

存款人申請開立基本存款帳戶，應填制開戶申請書，提供本辦法規(guī)定的證件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意，并憑中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)核發(fā)的開戶許可證開立帳戶。

第二十二條

存款人申請開立一般存款帳戶、臨時存款帳戶和專用存款帳戶，應填制開戶申請書，提供本辦法規(guī)定的證明文件，送交蓋有存款人印章的印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意后開立帳戶。

第二十三條

本辦法第十三條第三、四、五項規(guī)定的存款人，已在銀行開立一個基本存款帳戶的，可

以根據(jù)其資金性質(zhì)和管理需要另開立一個基本存款帳戶。

第二十四條

存款人申請改變帳戶名稱的，應撤銷原帳戶，按本辦法的規(guī)定開立新帳戶。

第二十五條

存款人撤銷帳戶，必須與開戶銀行核對帳戶條額，經(jīng)開戶銀行審查同意后，辦理銷戶手續(xù)。

第二十六條

存款人撤銷基本存款帳戶后，右以按本辦法的規(guī)定在另一家銀行開立新帳戶。

第二十七條

開戶銀行對一年(按對月對日計算)未發(fā)生收付活動的帳戶，應通知存款人自發(fā)出通知超___日內(nèi)來行辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶。

第四章

帳戶管理和責任

第二十八條

中國人民銀行負責協(xié)調(diào)、仲裁銀行帳戶開立和使用方面的爭議，監(jiān)督、稽核開戶設置和開立，糾正和處罰違反法規(guī)定的行為，負責開戶許可證的核發(fā)和管理。開戶許可證由中國人民銀行總行統(tǒng)一制作。

第二十九條

開戶銀行負責按本辦法的規(guī)定對開立、撤銷的帳戶進行審查，正確辦理開戶和銷戶，建立、健全開銷戶登記制度，建立帳戶管理檔案，定期與存款人對帳。開戶銀行對基本存款帳戶的撤銷，一般存款帳戶、臨時存款帳戶、專用存款帳戶的開立或撤銷，應于開立或撤銷之日起___日內(nèi)向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)申報。

第三十條

銀行不得對未持有開戶許可證或已開立基本存款帳戶的存款人開立基本存款帳戶。本辦法另有規(guī)定的除外。

第三十一條

銀行不得違反本辦法的規(guī)定強拉客戶在本行開立帳戶。

信用社不得超出規(guī)定的業(yè)務范圍，為存款人開立帳戶。

第三十二條

存款人不得違反本辦法的規(guī)定在多家銀行機構(gòu)開立基本存款

帳戶。

第三十三條

存款人不得因開戶銀行嚴格招待制度、招待紀律，轉(zhuǎn)移基本存款帳戶。

存款人因轉(zhuǎn)移基本存款帳戶的，中國人民銀行不得對其核發(fā)開戶許可證。

第三十四條

存款人的帳戶只能辦理存款人本身的業(yè)務活動，不得出租一和轉(zhuǎn)讓帳戶。

第三十五條

開戶銀行、存款人違反本辦法第三十條、第三十一條和第三十三條第一款規(guī)定開設帳戶的，要限期撤銷多余帳戶，并根據(jù)其性質(zhì)和情節(jié)按規(guī)定處以罰款。

第三十七條

存款人違反本辦法第三直四條規(guī)定的，除責令其糾正外，按規(guī)定對帳戶出租、轉(zhuǎn)讓發(fā)生的金額處以罰款，并沒收出租帳戶的非法所得。

第三十八條

中辦民銀行分支機構(gòu)違反本辦法規(guī)定核發(fā)開戶許可證的，上級人民銀行應按規(guī)定對其處以罰款。

第三十九條

存款人違反本辦法第二十五條第二款規(guī)定造成后果的，應由存款人承擔責任。

第四十條

銀行工作人員違反本辦法規(guī)定，徇私舞弊、貪污受賄、縱容違法行為的，應當根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分和經(jīng)濟處罰;構(gòu)成犯罪的，由司法機關依法追究刑事責任。

第五章

附則

第四十一條

本辦法由中國人發(fā)銀行負責解釋、修改。

第四十二條

本辦法自___年___月___日起施行。___年___月___日中國人民銀行頒發(fā)的《銀行帳戶管理辦法》同時廢止。

第四篇：銀行賬戶管理規(guī)定

銀行賬戶管理規(guī)定

第一章總則

第一條 為加強公司銀行賬戶的管理，建立規(guī)范的銀行賬戶管理體系，完善公司內(nèi)部控制制度，保障公司資金安全，有效地防范財務風險，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)和公司相關制度，制訂本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定適用于總公司及各部門、各分支機構(gòu)開設和使用的所有人民幣銀行賬戶和外幣銀行賬戶(以下簡稱銀行賬戶)的管理。

第三條 銀行賬戶的管理內(nèi)容包括：銀行賬戶開戶管理、銀行賬戶變更和撤銷管理、網(wǎng)上銀行管理、銀行賬戶管理和使用中的禁止行為及罰則規(guī)定。

第四條 銀行賬戶管理的基本原則是：在滿足經(jīng)營業(yè)務需要的前提下，實現(xiàn)銀行賬戶管理上的規(guī)范化和數(shù)量上的最小化，做到歸口管理、分級負責、逐級審批、臺帳登記、權(quán)限操作。

第五條 公司計劃財務總部為銀行賬戶管理的主管職能部門，分公司計劃財務部是銀行賬戶管理的執(zhí)行部門，主要負責銀行賬戶的開立、變更和撤銷的申請，以及銀行賬戶對賬、賬戶信息揭示與統(tǒng)計報表等。

第二章 公司銀行賬戶信息庫的管理

第六條 公司建立銀行賬戶管理信息庫，公司及其所有分支機構(gòu)開立、變更和撤銷銀行賬戶必須全部納入銀行賬戶管理信息庫的登記備案范圍。

第七條 公司銀行賬戶管理信息庫至少應包括以下內(nèi)容：

1、戶名全稱（包括外幣銀行賬戶的中文和英文戶名）；

2、開戶銀行全稱（包括外資銀行的中文和英文名稱）；

3、銀行賬號、幣種（指人民幣、美元、港元等不同幣種）；

4、開戶許可證編號；

5、賬戶類別（指基本賬戶、一般賬戶、專用賬戶、臨時賬戶的分類）；

6、賬戶性質(zhì)（指定期、活期、協(xié)定存款賬戶、七天通知存款賬戶、協(xié)議存款等）；

7、賬戶用途（指保費收入賬戶、費用賬戶、賠款賬戶、銀保合作賬戶、新車共保賬戶、納稅專戶、工資賬戶、社保賬戶等）；

8、開戶日期、財務印鑒公章全稱、印鑒私章姓名、賬戶使用部門、賬戶銷戶日期、賬戶變更注銷日期（指賬戶發(fā)生變更事項時，對原有賬戶備案記錄進行注銷處理的日期）。

第八條 計劃財務總部負責銀行賬戶管理信息庫的建立、日常維護和動態(tài)管理。信息庫采用兩級審核維護模式：分公司計財部負責審核機構(gòu)原始銀行賬戶資料 并在信息庫中提交，計劃財務總部審核確認，使數(shù)據(jù)存入信息庫。

第九條 計劃財務總部應及時收集和更新信息庫的內(nèi)容和記錄，使其能實時、全面地反映公司銀行賬戶的真實情況。計劃財務總部定期（每年至少一次）與有關部門共同對銀行賬戶管理信息庫的數(shù)據(jù)記錄進行全面核對和清查，并對重新核實的信息資料辦理必要的確認手續(xù)。對在核對清查過程中所發(fā)現(xiàn)的數(shù)據(jù)差異，應在分析調(diào)查、查明原因、明確責任的基礎上進行更正處理，并將清查和處理情況向公司領導和各部門進行通報。

計劃財務總部定期對公司所有外幣銀行賬戶是否向外匯監(jiān)管部門報備進行全面清理，監(jiān)督并督促完善有關賬戶手續(xù)。

第十條 各部門、各分支機構(gòu)違反規(guī)定設立的未納入公司銀行賬戶管理信息庫的銀行賬戶，將被視作“賬外賬戶”處理。

第三章 銀行賬戶的開立

第十一條 公司銀行賬戶的開立實行審批制。銀行賬戶開立和審批按以下程序辦理：

1、申請部門和機構(gòu)因業(yè)務需要需開立銀行賬戶的，應填寫銀行開戶申請審批表，由分公司計劃財務部統(tǒng)一向總公司提出申請；

2、計劃財務總部根據(jù)公司有關規(guī)定，會同制度管理總部采取招標等各種方式確定開戶銀行，就其開戶提出初審意見；

3、開戶申請經(jīng)總公司分管領導簽署意見后報董事長審批；

4、分公司計劃財務部根據(jù)開戶審批單安排有關人員在開戶銀行辦理開戶手續(xù)。第十二條 公司銀行賬戶分網(wǎng)上銀行賬戶、銀保合作賬戶、特殊用途專戶、外幣賬戶、定期賬戶等五類：

1、網(wǎng)上銀行賬戶包括保費收入賬戶、賠款支出賬戶和費用支出賬戶； 保費收入賬戶用于歸集分支機構(gòu)的保費收入，該賬戶的支出只能向上級機構(gòu)劃轉(zhuǎn)資金以及由此產(chǎn)生的銀行結(jié)算費用；

賠款支出賬戶為專用于日常賠付支出和退保支出的賬戶；

費用支出賬戶用于各項日常管理費用支出和退保支出。

2、銀保合作賬戶是公司及各分支機構(gòu)因業(yè)務發(fā)展需要在業(yè)務合作銀行開設保費收入賬戶，用于歸集與合作銀行開展業(yè)務收入的保費；

3、特殊用途專戶是指因稅務、監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會等國家機關規(guī)定以及專門需要設立的納稅專戶、黨工團經(jīng)費專戶等專門用途的賬戶。

4、外幣賬戶指取得外匯業(yè)務經(jīng)營許可證的分支機構(gòu)因外幣收支需要開設的賬戶。根據(jù)公司業(yè)務實際可開設美元和港幣兩個幣種。

5、定期賬戶指根據(jù)資金保障和運作需要存放在銀行的定期存款、通知存款和大面額協(xié)議存款。原則上除總公司外其他機構(gòu)和部門一律不得開設定期存款賬戶。

第十三條 各機構(gòu)選擇開設各類的銀行必須符合中國保監(jiān)會、中國人民銀行等監(jiān)管部門對保險公司開戶銀行的要求，并堅持以下原則：

1、利益最大化原則。選擇新的開戶銀行必須經(jīng)過招標或同類性質(zhì)的程序，比較并權(quán)衡各銀行給予我司的資金收益、業(yè)務合作的共盈和服務等條件，以維護公司利益最大化；

2、統(tǒng)籌安排、兼顧全局的原則。各分支機構(gòu)選擇新的開戶銀行原則上必須由總公司統(tǒng)籌安排，兼顧全局，由計劃財務總部根據(jù)總公司與各大銀行的合作情況選擇確定；

3、有利于業(yè)務發(fā)展的原則。開戶銀行的選擇應充分考慮業(yè)務發(fā)展需要，優(yōu)先選擇與公司建立業(yè)務合作關系、有一定業(yè)務量的銀行，以利于公司業(yè)務的發(fā)展。

4、謹慎選擇原則。優(yōu)先選擇規(guī)模較大、資信良好的國有控股銀行或全國性商業(yè)銀行，謹慎商城市業(yè)銀行，原則上不得在信用合作銀行開戶。

5、安全性原則。因選擇距公司職場較近、交通方便、安全措施良好的銀行。第十四條根據(jù)“逐級上報、集中審批”的原則，各分支機構(gòu)所有銀行賬戶的開設需按規(guī)定報總公司審批，不得擅自開設賬戶、不得隱瞞不報。

第十五條 開設銀行賬戶必須按以下要求和程序辦理手續(xù)：

（1）網(wǎng)上銀行賬戶：須選擇總公司規(guī)定的銀行開立，提出書面申請，由分公司統(tǒng)一上報總公司，經(jīng)審核同意后，由分公司辦理相應的開戶手續(xù)，納入總公司網(wǎng)上銀行系統(tǒng)。同時，開戶后應及時將開戶信息、網(wǎng)上銀行協(xié)議和資金收支兩條線實施細則等資料報總公司備案。

（2）銀保合作賬戶：向總公司報送開戶申請、合作協(xié)議、分支機構(gòu)賬戶資金管理規(guī)定等材料，總公司按“一事一議、個案審批”的原則進行審核批準后，由分公司辦理相應的開戶手續(xù)。同時應及時將有關開戶資料、賬戶信息報總公司備案。

（3）特殊用途專戶：向總公司報送開戶申請、國家機關或行業(yè)協(xié)會或上級機關的相關文件，經(jīng)總公司批準后辦理相應開戶手續(xù)。同時將有關開戶資料、賬戶信息報總公司備案。開立黨工團經(jīng)費專戶還需由相應的歸口管理部門審批開設并參照本規(guī)定進行日常管理。

（4）外幣賬戶：由取得經(jīng)營外匯業(yè)務許可證的機構(gòu)提出書面，經(jīng)總公司審核批準后辦理開戶相應手續(xù)，同時將有關開戶資料、賬戶信息報總公司備案。

（5）定期存款賬戶：由總公司集中開立，分支機構(gòu)不得擅自開立（經(jīng)總公司授權(quán)開設的除外）。

第十六條 四級及以下機構(gòu)原則上不得開立銀行賬戶，如確因業(yè)務量大或地理 偏遠需要開立的，需逐級提交書面開戶申請，經(jīng)總公司審核批準后辦理開戶手續(xù)，同時將有關開戶資料、賬戶信息報總公司備案。

第十七條 分公司在籌建期經(jīng)總公司審批同意后可開立銀行賬戶，分公司以下機構(gòu)籌建期不得開立銀行賬戶。

第四章 銀行賬戶的變更和撤銷

第十八條 銀行賬戶的變更和撤銷必須經(jīng)計劃財務總部審核后報公司分管理領導審批。

第十九條 確因公司名稱變更、管理需要、業(yè)務發(fā)展的變化需要變更或銷戶的，需將變更或撤銷的原因、變更的內(nèi)容或撤銷銀行賬戶信息等資料逐級上報計劃財務總部，經(jīng)審核批準后方可辦理銀行賬戶的變更或撤銷。

第二十條 各級機構(gòu)財務負責人應定期清理不經(jīng)常使用的且資金余額不多的銀行賬戶，防止和糾正不必要的重復開戶的現(xiàn)象,撤銷多余的銀行賬戶。

第二十一條 各級分支機構(gòu)因監(jiān)管部門、國家機關或違反規(guī)定被強行銷戶的，可直接辦理銷戶手續(xù)，但必須作為重大財務事項及時將銷戶信息和情況說明逐級上報計劃財務總部備案。

第二十二條 各級機構(gòu)辦理網(wǎng)上銀行賬戶變更或銷戶手續(xù)后總公司需及時辦理網(wǎng)上銀行賬戶的信息的變更或撤銷手續(xù)。

第二十三條 各級分支機構(gòu)變更或撤銷賬戶后，將變更或撤銷的資料憑證歸檔保存。并根據(jù)本規(guī)定在一周內(nèi)將變更信息或銷戶憑證復印件逐級上報計劃財務總部備案，由計劃財務總部在銀行賬戶管理信息庫中記錄變更或撤銷信息。

第五章 銀行賬戶的日常管理

第二十四條 公司各級機構(gòu)嚴格按國家有關規(guī)定和公司要求。正確核算賬戶資金。各類支出賬戶必須?？顚Ｓ?，嚴禁超范圍使用和串戶使用。

第二十五條 各級機構(gòu)每月月終應及時將銀行存款日記帳與銀行對帳單進行核對，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，將兩者余額調(diào)節(jié)相符，做到月結(jié)月清。

第二十六條 分公司計劃財務部定期對轄內(nèi)銀行賬戶使用情況進行檢查，每季度將檢查情況報總公司。

第二十七條 各級機構(gòu)必須及時更新銀行賬戶管理信息庫，詳細記錄每個賬戶的開戶時間、開戶銀行名稱、賬戶變更或撤銷等信息，確保銀行信息的準確和完整。

第二十八條

銀行賬戶的開戶資料、銀行印鑒卡、對帳單、賬戶余額調(diào)節(jié)表、現(xiàn)金盤點記錄、票據(jù)盤點記錄等資料應由專人負責保管，定期裝訂成冊，歸檔保存。

第六章 網(wǎng)上銀行賬戶的管理

第二十九條 分支機構(gòu)開立網(wǎng)銀賬戶后應將賬戶納入總公司對應的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，通過網(wǎng)銀授權(quán)連接方式，實現(xiàn)總公司網(wǎng)銀系統(tǒng)監(jiān)管。

第三十條 網(wǎng)上銀行賬戶實行專人管理，各級機構(gòu)落實專人負責日常管理，并確保網(wǎng)上銀行賬戶資金的安全。

第三十一條 網(wǎng)上銀行賬戶資金劃轉(zhuǎn)必須經(jīng)過授權(quán)操作。各級機構(gòu)根據(jù)需要設立經(jīng)辦、授權(quán)兩級或經(jīng)辦、復核、授權(quán)三級操作每筆資金的劃轉(zhuǎn)。每一級人員分別配置一張操作卡（客戶證書），任何人不得同時擁有經(jīng)辦、復核或授權(quán)兩張操作卡。

1、計劃財務總部網(wǎng)上銀行賬戶資金劃轉(zhuǎn)權(quán)限設置

（1）經(jīng)辦。經(jīng)辦由計劃財務總部銀行賬戶日常管理人員擔任，持有經(jīng)辦操作卡，可查詢賬戶、對外付款、轉(zhuǎn)帳的功能，經(jīng)辦人員資金劃轉(zhuǎn)權(quán)限為零。

（2）復核。復核由計劃財務總部資金管理人員擔任，持有復核操作卡，可查詢賬戶、對外付款以及100萬元（含100萬元）以下的復核支付。

（3）二級授權(quán)。二級授權(quán)由計劃財務總部負責人擔任，持有二級授權(quán)操作卡，可查詢賬戶、對外付款以及100---500萬元（含500萬元）之間的授權(quán)支付。

（4）三級授權(quán)。三級授權(quán)由計劃財務總部主要負責人擔任，持有三級授權(quán)操作卡，可查詢賬戶、對外付款以及500---1000萬元（含1000萬元）之間的授權(quán)支付。

（5）四級授權(quán)。四級授權(quán)由總公司分管領導擔任，持有四級授權(quán)操作卡，可查詢賬戶、對外付款以及1000萬元以上的授權(quán)支付。

2、各分公司計劃財務部網(wǎng)上銀行賬戶資金劃轉(zhuǎn)權(quán)限設置

各分公司計劃財務部銀行賬戶日常管理人員擔任（其中，各中支公司財務專員負責賠款賬戶對外支付的經(jīng)辦），復核由各分公司計劃財務部非經(jīng)辦財務人員擔任，授權(quán)由財務負責人擔任。各分公司計劃財務部由財務負責人根據(jù)實際情況制定不同賬戶的劃轉(zhuǎn)權(quán)限，并上報計劃財務總部備案。

第三十二條 網(wǎng)上銀行賬戶各級人員操作卡必須設置權(quán)限額度，各分公司及所轄機構(gòu)的操作權(quán)限的設定必須報總公司審核并在審核的權(quán)限范圍以內(nèi)操作，不得擅自超越權(quán)限。

第三十三條 網(wǎng)上銀行操作卡持有人必須加強安全保密意識，一人一卡、專人使用、專人負責，妥善保管操作卡和密碼，不得隨意將操作卡和密碼交給其他人使用，并定期更改密碼。網(wǎng)上銀行操作人員因崗位變動等必須將操作卡、密碼進行交接。

第三十四條 各級機構(gòu)要建立操作卡登記管理制度，設立登記簿，指定專人負責登記和保管。登記簿要詳細記載操作卡啟用時間、領用人姓名、證書ID名稱、交接記錄等信息。

第三十五條 各級機構(gòu)網(wǎng)上銀行除開通賬戶查詢、資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務外，可根據(jù)需要 開通延伸的網(wǎng)上銀行服務功能，但嚴禁開通網(wǎng)上資金運用功能。

第七章 禁止行為

第三十六條 在銀行賬戶管理和使用中禁止發(fā)生以下行為：

1、未經(jīng)批準擅自開立銀行賬戶；出租、出借銀行賬戶；計財部以外的其他部門開立、管理和操作銀行賬戶；隱瞞或私設銀行賬戶，從事公款私存、設置“小金庫”；

2、不按本辦法規(guī)定的程序和時間及時準確地上報和備案有關銀行賬戶開立、變更和撤銷的相關信息資料；不按規(guī)定清理和注銷不需使用的銀行賬戶；

3、截留、挪用保費收入資金；

4、用其他賬戶的轉(zhuǎn)帳支票對保費收入專戶進行轉(zhuǎn)帳劃撥；未經(jīng)總公司批準，利用銀行賬戶辦理正常業(yè)務以外的包括定期存款在內(nèi)的各項資金運用業(yè)務，以及從事其他財務、金融法規(guī)所及公司禁止的事項；通過下屬機構(gòu)賬戶或外單位賬戶辦理資金收支業(yè)務，逃避上級機構(gòu)的監(jiān)督檢查；

5、簽發(fā)空頭支票、印鑒不符、未經(jīng)批準簽發(fā)遠期銀行結(jié)算票據(jù)；未妥善保管財務印章、重要空白憑證；

6、未經(jīng)批準擅自以銀行存款進行擔保或抵押；

7、其他違反中國人民銀行、國家外匯管理局和中國證券監(jiān)督管理委員會的規(guī)定開立和使用銀行賬戶的行為。

第八章 罰則

第三十七條 各級機構(gòu)發(fā)生違反上述第1、3、4、5、6項行為的，按照公司違規(guī)懲戒管理相關規(guī)定予以處罰。

各級機構(gòu)發(fā)生違反上述第2項行為的，對直接責任人處以通報批評處分，并處50元/次罰款。

第九章 附則

第三十八條 對所有的銀行賬戶，應及時核對資金余額，平時應不定期地到開戶銀行查詢核對，月終后應及時取得該開戶銀行簽章的賬戶余額對賬單，并將其結(jié)果報告本部門（單位）負責人。

第三十九條 公司制度管理部負責監(jiān)督檢查各部門（單位）所有的開戶是否符合本規(guī)定；公司財務管理部負責不定期抽查各部門（單位）的銀行對賬單與銀行日記賬是否相符及調(diào)節(jié)表的真實性。對檢查存在的問題，應提出處理的方案和建議，報公司分管財務領導。

第四十條 各部門及各分支機構(gòu)對已開設的銀行賬戶，要按照銀行賬戶與結(jié)算的有制度規(guī)定加強管理，合規(guī)使用，定期檢查，確保賬戶和資金的安全。

第四十一條 本規(guī)定由公司授權(quán)財務管理總部負責解釋。本規(guī)定從2010年5月11日起執(zhí)行，原銀行賬戶管理規(guī)定同時廢止。

第五篇：2-17 銀行賬戶管理規(guī)定

煙臺誠盛股權(quán)投資有限公司

銀行賬戶管理規(guī)定

第一章 總則

第一條 為加強公司銀行賬戶的管理，建立規(guī)范的銀行賬戶管理體系，完善公司內(nèi)部控制制度，保障公司資金安全，有效地防范財務風險，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)和公司相關制度制訂本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定適用于總公司及各部門開設和使用的所有人民幣銀行賬戶和外幣銀行賬戶(以下簡稱 “銀行賬戶”)的管理。

第三條 銀行賬戶的管理內(nèi)容包括：銀行賬戶開戶管理、銀行賬戶變更和撤銷管理、網(wǎng)上銀行管理、銀行賬戶管理和使用中的禁止行為及罰則規(guī)定。

第四條 銀行賬戶管理的基本原則是：在滿足經(jīng)營業(yè)務需要的前提下，實現(xiàn)銀行賬戶管理上的規(guī)范化和數(shù)量上的最小化，做到歸口管理、分級負責、逐級審批、臺帳登記、權(quán)限操作。

第五條 公司財務部為銀行賬戶管理的主管職能部門，分公司計劃財務部是銀行賬戶管理的執(zhí)行部門，主要負責銀行賬戶的開立、變更和撤銷的申請，以及銀行賬戶對賬、賬戶信息揭示與統(tǒng)計報表等。

第二章 公司銀行賬戶信息庫的管理

第六條 公司建立銀行賬戶管理信息庫，公司及其所有分支機構(gòu)開立、變更和撤銷銀行賬戶必須全部納入銀行賬戶管理信息庫的登記備案范圍。

第七條 公司銀行賬戶管理信息庫至少應包括以下內(nèi)容：

1、戶名全稱（包括外幣銀行賬戶的中文和英文戶名）；

2、開戶銀行全稱（包括外資銀行的中文和英文名稱）；

3、銀行賬號、幣種（指人民幣、美元、港元等不同幣種）；

4、開戶許可證編號；

5、賬戶類別（指基本賬戶、一般賬戶、專用賬戶、臨時賬戶的分類）；

6、賬戶性質(zhì)（指定期、活期、協(xié)定存款賬戶、七天通知存款賬戶、協(xié)議存款等）；

7、賬戶用途（指基金募集專用賬戶、投資專用賬戶、公司日常經(jīng)常賬戶、托管賬戶、納稅專戶、工資賬戶、社保賬戶等）；

8、開戶日期、財務印鑒公章全稱、印鑒私章姓名、賬戶使用部門、賬戶銷戶日期、賬戶變更注銷日期（指賬戶發(fā)生變更事項時，對原有賬戶備案記錄進行注銷處理的日期）。

第八條

財務部負責銀行賬戶管理信息庫的建立、日常維護和動態(tài)管理。信息庫采用兩級審核維護模式：分公司財務部負責審核機構(gòu)原始銀行賬戶資料并在信息庫中提交，公司財務部部審核確認，使數(shù)據(jù)存入信息庫。

第九條

財務部應及時收集和更新信息庫的內(nèi)容和記錄，使其能實時、全面地反映公司銀行賬戶的真實情況。財務部定期（每年至少一次）與有關部門共同對銀行賬戶管理信息庫的數(shù)據(jù)記錄進行全面核對和清查，并對重新核實的信息資料辦理必要的確認手續(xù)。對在核對清查過程中所發(fā)現(xiàn)的數(shù)據(jù)差異，應在分析調(diào)查、查明原因、明確責任的基礎上進行更正處理，并將清查和處理情況向公司領導和各部門進行通報。

財務部定期對公司所有外幣銀行賬戶是否向外匯監(jiān)管部門報備進行全面清理，監(jiān)督并督促完善有關賬戶手續(xù)。

第十條 各部門、各分支機構(gòu)違反規(guī)定設立的未納入公司銀行賬戶管理信息庫的銀行賬戶，將被視作“賬外賬戶”處理。

第三章 銀行賬戶的開立

第十一條 公司銀行賬戶的開立實行審批制。銀行賬戶開立和審批按以下程序辦理：

1、申請部門和機構(gòu)因業(yè)務需要需開立銀行賬戶的，應填寫銀行開戶申請審批表，由分公司財務部統(tǒng)一向總公司提出申請；

2、財務部根據(jù)公司有關規(guī)定，會同綜合管理部采取招標等各種方式確定開戶銀行，就其開戶提出初審意見；

3、開戶申請經(jīng)總公司分管領導簽署意見后報董事長審批；

4、分公司財務部根據(jù)開戶審批單安排有關人員在開戶銀行辦理開戶手續(xù)。

第十二條

公司銀行賬戶分網(wǎng)上銀行賬戶、基金募集賬戶、基金投資專戶、外幣賬戶、定期賬戶等五類：

1、網(wǎng)上銀行賬戶包括經(jīng)營收入和費用支出賬戶；

經(jīng)營收入費用支出賬戶用于歸集公司及分支機構(gòu)的經(jīng)營收入，該賬戶可用于公司各項日常費用的支出并支付由此產(chǎn)生的銀行結(jié)算費用；

2、基金募集賬戶是公司及各分支機構(gòu)因業(yè)務發(fā)展需要在業(yè)務合作銀行開設用于歸集所募集資金的專用賬戶，該帳戶一般由有資質(zhì)的金融機構(gòu)托管；

3、基金投資專戶是指因項目投資而設立的銀行專用帳戶，為受托管帳戶，專用于特定項目的投資及投資回報的歸集；

4、外幣賬戶指取得外匯業(yè)務經(jīng)營許可證的分支機構(gòu)因外幣收支需要開設的賬戶。根據(jù)公司業(yè)務實際可開設美元和港幣兩個幣種。

5、定期賬戶指根據(jù)資金保障和運作需要存放在銀行的定期存款、通知存款和大面額協(xié)議存款。原則上除總公司外其他機構(gòu)和部門一律不得開設定期存款賬戶。

第十三條 各機構(gòu)選擇開設各類的銀行必須符合中國保監(jiān)會、中國人民銀行等監(jiān)管部門對保險公司開戶銀行的要求，并堅持以下原則：

1、利益最大化原則。選擇新的開戶銀行必須經(jīng)過招標或同類性質(zhì)的程序，比較并權(quán)衡各銀行給予我司的資金收益、業(yè)務合作的共盈和服務等條件，以維護公司利益最大化；

2、統(tǒng)籌安排、兼顧全局的原則。各分支機構(gòu)選擇新的開戶銀行原則上必須由總公司統(tǒng)籌安排，兼顧全局，由計劃財務總部根據(jù)總公司與各大銀行的合作情況選擇確定；

3、有利于業(yè)務發(fā)展的原則。開戶銀行的選擇應充分考慮業(yè)務發(fā)展需要，優(yōu)先選擇與公司建立業(yè)務合作關系、有一定業(yè)務量的銀行，以利于公司業(yè)務的發(fā)展。

4、謹慎選擇原則。優(yōu)先選擇規(guī)模較大、資信良好的國有控股銀行或全國性商業(yè)銀行，謹慎商城市業(yè)銀行，原則上不得在信用合作銀行開戶。

5、安全性原則。因選擇距公司職場較近、交通方便、安全措施良好的銀行。

第十四條根據(jù)“逐級上報、集中審批”的原則，各分支機構(gòu)所有銀行賬戶的開設需按規(guī)定報總公司審批，不得擅自開設賬戶、不得隱瞞不報。

第十五條 開設銀行賬戶必須按以下要求和程序辦理手續(xù)：

（1）網(wǎng)上銀行賬戶：須選擇總公司規(guī)定的銀行開立，提出書面申請，由分公司統(tǒng)一上報總公司，經(jīng)審核同意后，由分公司辦理相應的開戶手續(xù)，納入總公司網(wǎng)上銀行系統(tǒng)。同時，開戶后應及時將開戶信息、網(wǎng)上銀行協(xié)議和資金收支兩條線實施細則等資料報總公司備案。

（2）基金募集賬戶：向公司報送開戶申請、合作協(xié)議、分支機構(gòu)賬戶資金管理規(guī)定等材料，總公司按“一事一議、個案審批”的原則進行審核批準后，由分公司辦理相應的開戶手續(xù)。同時應及時將有關開戶資料、賬戶信息報公司備案。

（3）基金投資專戶：向公司報送開戶申請、國家機關或行業(yè)協(xié)會或上級機關的相關文件，經(jīng)公司批準后辦理相應開戶手續(xù)。同時將有關開戶資料、賬戶信息報公司備案。

（4）外幣賬戶：由取得經(jīng)營外匯業(yè)務許可證的機構(gòu)提出書面，經(jīng)公司審核批準后辦理開戶相應手續(xù)，同時將有關開戶資料、賬戶信息報公司備案。

（5）定期存款賬戶：由總公司集中開立，分支機構(gòu)不得擅自開立（經(jīng)總公司授權(quán)開設的除外）。

第十六條 二級及以下機構(gòu)原則上不得開立銀行賬戶，如確因業(yè)務量大或地理偏遠需要開立的，需逐級提交書面開戶申請，經(jīng)總公司審核批準后辦理開戶手續(xù)，同時將有關開戶資料、賬戶信息報總公司備案。

第十七條 分公司在籌建期經(jīng)總公司審批同意后可開立銀行賬戶，分公司以下機構(gòu)籌建期不得開立銀行賬戶。

第四章 銀行賬戶的變更和撤銷

第十八條

銀行賬戶的變更和撤銷必須經(jīng)財務部審核后報公司分管理領導審批。

第十九條

確因公司名稱變更、管理需要、業(yè)務發(fā)展的變化需要變更或銷戶的，需將變更或撤銷的原因、變更的內(nèi)容或撤銷銀行賬戶信息等資料逐級上報計劃財務總部，經(jīng)審核批準后方可辦理銀行賬戶的變更或撤銷。

第二十條

各級機構(gòu)財務負責人應定期清理不常使用的且資金余額不多的銀行賬戶，防止和糾正不必要的重復開戶的現(xiàn)象,撤銷多余的銀行賬戶。

第二十一條

各級分支機構(gòu)因監(jiān)管部門、國家機關或違反規(guī)定被強行銷戶的，可直接辦理銷戶手續(xù)，但必須作為重大財務事項及時將銷戶信息和情況說明逐級上報計劃財務總部備案。

第二十二條

各級機構(gòu)辦理網(wǎng)上銀行賬戶變更或銷戶手續(xù)后總公司需及時辦理網(wǎng)上銀行賬戶的信息的變更或撤銷手續(xù)。

第二十三條 各級分支機構(gòu)變更或撤銷賬戶后，將變更或撤銷的資料憑證歸檔保存。并根據(jù)本規(guī)定在一周內(nèi)將變更信息或銷戶憑證復印件逐級上報計劃財務總部備案，由計劃財務總部在銀行賬戶管理信息庫中記錄變更或撤銷信息。

第五章

銀行賬戶的日常管理

第二十四條

公司各級機構(gòu)嚴格按國家有關規(guī)定和公司要求。正確核算賬戶資金。各類支出賬戶必須專款專用，嚴禁超范圍使用和串戶使用。

第二十五條

各級機構(gòu)每月月終應及時將銀行存款日記帳與銀行對帳單進行核對，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，將兩者余額調(diào)節(jié)相符，做到月結(jié)月清。

第二十六條

分公司財務部定期對轄內(nèi)銀行賬戶使用情況進行檢查，每季度將檢查情況報總公司。

第二十七條

各級機構(gòu)必須及時更新銀行賬戶管理信息庫，詳細記錄每個賬戶的開戶時間、開戶銀行名稱、賬戶變更或撤銷等信息，確保銀行信息的準確和完整。

第二十八條

銀行賬戶的開戶資料、銀行印鑒卡、對帳單、賬戶余額調(diào)節(jié)表、現(xiàn)金盤點記錄、票據(jù)盤點記錄等資料應由專人負責保管，定期裝訂成冊，歸檔保存。

第六章

網(wǎng)上銀行賬戶的管理

第二十九條 分支機構(gòu)開立網(wǎng)銀賬戶后應將賬戶納入總公司對應的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，通過網(wǎng)銀授權(quán)連接方式，實現(xiàn)總公司網(wǎng)銀系統(tǒng)監(jiān)管。

第三十條

網(wǎng)上銀行賬戶實行專人管理，各級機構(gòu)落實專人負責日常管理，并確保網(wǎng)上銀行賬戶資金的安全。

第三十一條 網(wǎng)上銀行賬戶資金劃轉(zhuǎn)必須經(jīng)過授權(quán)操作。各級機構(gòu)根據(jù)需要設立經(jīng)辦、授權(quán)兩級或經(jīng)辦、復核、授權(quán)三級操作每筆資金的劃轉(zhuǎn)。每一級人員分別配置一張操作卡（客戶證書），任何人不得同時擁有經(jīng)辦、復核或授權(quán)兩張操作卡。

1、財務部網(wǎng)上銀行賬戶資金劃轉(zhuǎn)權(quán)限設置

（1）經(jīng)辦。經(jīng)辦由財務部銀行賬戶日常管理人員擔任，持有經(jīng)辦操作卡，可查詢賬戶、對外付款、轉(zhuǎn)帳的功能，經(jīng)辦人員資金劃轉(zhuǎn)權(quán)限為零。

（2）復核。復核由財務部資金管理人員擔任，持有復核操作卡，可查詢賬戶、對外付款以及100萬元（含100萬元）以下的復核支付。

（3）二級授權(quán)。二級授權(quán)由財務部負責人擔任，持有二級授權(quán)操作卡，可查詢賬戶、對外付款以及100---500萬元（含500萬元）之間的授權(quán)支付。

（4）三級授權(quán)。三級授權(quán)由財務部主要負責人擔任，持有三級授權(quán)操作卡，可查詢賬戶、對外付款以及500---1000萬元（含1000萬元）之間的授權(quán)支付。

（5）四級授權(quán)。四級授權(quán)由總公司分管領導擔任，持有四級授權(quán)操作卡，可查詢賬戶、對外付款以及1000萬元以上的授權(quán)支付。

2、各分公司財務部網(wǎng)上銀行賬戶資金劃轉(zhuǎn)權(quán)限設置

各分公司財務部銀行賬戶日常管理人員擔任，復核由各分公司財務部非經(jīng)辦財務人員擔任，授權(quán)由財務負責人擔任。各分公司財務部由財務負責人根據(jù)實際情況制定不同賬戶的劃轉(zhuǎn)權(quán)限，并上報計劃財務總部備案。

第三十二條 網(wǎng)上銀行賬戶各級人員操作卡必須設置權(quán)限額度，各分公司及所轄機構(gòu)的操作權(quán)限的設定必須報總公司審核并在審核的權(quán)限范圍以內(nèi)操作，不得擅自超越權(quán)限。

第三十三條 網(wǎng)上銀行操作卡持有人必須加強安全保密意識，一人一卡、專人使用、專人負責，妥善保管操作卡和密碼，不得隨意將操作卡和密碼交給其他人使用，并定期更改密碼。網(wǎng)上銀行操作人員因崗位變動等必須將操作卡、密碼進行交接。

第三十四條 各級機構(gòu)要建立操作卡登記管理制度，設立登記簿，指定專人負責登記和保管。登記簿要詳細記載操作卡啟用時間、領用人姓名、證書ID名稱、交接記錄等信息。

第三十五條 各級機構(gòu)網(wǎng)上銀行除開通賬戶查詢、資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務外，可根據(jù)需要開通延伸的網(wǎng)上銀行服務功能，但嚴禁開通網(wǎng)上資金運用功能。

第七章 禁止行為

第三十六條 在銀行賬戶管理和使用中禁止發(fā)生以下行為：

1、未經(jīng)批準擅自開立銀行賬戶；出租、出借銀行賬戶；財務部以外的其他部門開立、管理和操作銀行賬戶；隱瞞或私設銀行賬戶，從事公款私存、設置“小金庫”；

2、不按本辦法規(guī)定的程序和時間及時準確地上報和備案有關銀行賬戶開立、變更和撤銷的相關信息資料；不按規(guī)定清理和注銷不需使用的銀行賬戶；

3、截留、挪用保費收入資金；

4、用其他賬戶的轉(zhuǎn)帳支票對基金募集帳戶和基金投資專戶進行轉(zhuǎn)帳劃撥；未經(jīng)總公司批準，利用銀行賬戶辦理正常業(yè)務以外的包括定期存款在內(nèi)的各項資金運用業(yè)務，以及從事其他財務、金融法規(guī)所及公司禁止的事項；通過下屬機構(gòu)賬戶或外單位賬戶辦理資金收支業(yè)務，逃避上級機構(gòu)的監(jiān)督檢查；

5、簽發(fā)空頭支票、印鑒不符、未經(jīng)批準簽發(fā)遠期銀行結(jié)算票據(jù)；未妥善保管財務印章、重要空白憑證；

6、未經(jīng)批準擅自以銀行存款進行擔保或抵押；

7、其他違反中國人民銀行、國家外匯管理局和中國證券監(jiān)督管理委員會的規(guī)定開立和使用銀行賬戶的行為。

第八章

罰則

第三十七條 各級機構(gòu)發(fā)生違反上述第1、3、4、5、6項行為的，按照公司違規(guī)懲戒管理相關規(guī)定予以處罰。

各級機構(gòu)發(fā)生違反上述第2項行為的，對直接責任人處以通報批評處分，并處50元/次罰款。

第九章

附則

第三十八條 對所有的銀行賬戶，應及時核對資金余額，平時應不定期地到開戶銀行查詢核對，月終后應及時取得該開戶銀行簽章的賬戶余額對賬單，并將其結(jié)果報告本部門（單位）負責人。

第三十九條 公司綜合管理部負責監(jiān)督檢查各部門（單位）所有的開戶是否符合本規(guī)定；公司財務部負責不定期抽查各部門（單位）的銀行對賬單與銀行日記賬是否相符及調(diào)節(jié)表的真實性。對檢查存在的問題，應提出處理的方案和建議，報公司分管財務領導。

第四十條

各部門及分支機構(gòu)對已開設的銀行賬戶，要按照銀行賬戶與結(jié)算的有制度規(guī)定加強管理，合規(guī)使用，定期檢查，確保賬戶和資金的安全。

第四十一條

本規(guī)定由公司授權(quán)財務部負責解釋。

本規(guī)定自2017 年1月1日起執(zhí)行，原銀行賬戶管理規(guī)定同時廢止。