第一篇：銀行本票結算的基本規定

銀行本票結算的基本規定

銀行本票結算的基本規定是：

（1）銀行本票在指定城市的同城范圍內使用。

（2）銀行本票的金額起點。不定額銀行本票的金額起點為100元，定額銀行本票面額為1000元、5000元、10000元、50000元。

（3）銀行本票的付款期自出票日起最長不超過二個月（不分大月小月，統按次月對日計算，到期日遇例假日順延）。逾期的銀行本票，兌付銀行不予受理，但可以在簽發銀行辦理退款。

（4）銀行本票一律記名，允許背書轉讓。

（5）銀行本票見票即付，不予掛失。遺失的不定額銀行本票在付款期滿后一個月確未被冒領的，可以辦理退款手續。

貸款易金融票據知識

此外，嚴格把關對重點企業簽發銀行承兌匯票。當前，重點企業是工、農、中、建等商業銀行業務競爭的焦點。為了爭取重點企業，商業銀行對企業提供的商品交易合同或增值稅發票未加以嚴格審查，就為其簽發銀行承兌匯票，極易產生無貿易背景的銀行承兌匯票。利用銀行承兌匯票掩蓋不良資產。金融機構監管部門和基層商業銀行的上級部門對商業銀行分支機構的信貸資產質量有嚴格的考核指標。部分商業銀行為了掩蓋不良資產，對于無力支付到期票據款項的企業，繼續為其簽發銀行承兌匯票，由企業用貼現資金歸還到期的銀行承兌匯票。

對票據貼現審核不嚴。部分銀行在辦理貼現業務時只注重匯票本身的真實性，放松對企業提交增值稅發票、商品交易合同的審查，導致為大量沒有真實商品交易的銀行承兌匯票辦理了貼現，使貼現資金用于非生產經營領域，嚴重擾亂了正常的生產經營秩序和票據市場秩序。

惡性競爭，降低貼現利率。辦理銀行票據貼現是商業銀行無風險的資產業務。商業銀行在經營票據業務過程中，為了爭搶票源，展開惡性競爭，紛紛降低貼現利率，給所有銀行帶來利息損失。

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第二篇：銀行本票結算的程序（最終版）

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銀行本票結算的程序

銀行本票的結算程序，基本上包括簽發本票和款項結算兩個階段。

(l)申請簽發銀行本票。

① 申請人向銀行交存款項，填寫“銀行本票申請書”，申請簽發銀行本票

② 銀行向申請人簽發銀行本票。

③ 申請人(付款人)持票在同城范圍內辦理結算。

④ 收款人持本票、進賬單到開戶銀行辦理收款。

⑤ 收款人開戶銀行收妥人賬，并退回進賬單回單給收款人。

⑥ 銀行間傳遞憑證，劃轉款項。

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付款單位需要使用銀行本票辦理結算，應向銀行填寫一式三聯“銀行本票申請書”，詳細寫明收款單位名稱、申請人名稱、支付金額、申請日期等各項內容。如申請人在簽發銀行開立賬戶的，應在“銀行本票申請書”第二聯上加蓋預留銀行印鑒。申請人和收款人均為個人，需要支取現金的應在申請書上“支付金額”欄注明“現金”字樣。申請人或收款人為單位的，不得申請簽發現金銀行本票。“銀行本票申請書”的格式由中國人民銀行各分行確定和印制。

在簽發不定額本票時，如果是用于轉賬的，在本票上劃去“現金字樣”;如果是用于支取現金的，在本票上劃去“轉賬”字樣。最后，銀行把本票第一聯連同“銀行本票申請書”存根聯一并退給本票申請人。

銀行受理銀行本票申請書，在收妥款項后，據以簽發銀行本票。申請人取回本票后應借記“其他貨幣資金― 銀行本票”，貸記“銀行存款”。

(2)出票。

申請人持銀行本票可以向填明的收款單位或個體經濟戶辦理結算。

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按照《 票據法》 規定，本票必須記載下列事項：

① 表明“本票”的字樣。

② 無條件支付的承諾。

③ 確定的金額。

④ 收款人名稱。

⑤ 出票日期。

⑥ 出票人簽章。

本票上未記載上述規定事項之一的，本票無效。本票上記載付款地、出票地等事項的，應當清楚、明確。本票上未記載付款地的，出票人的營業場所為付款地。除了上述規定事項外，本票上可以記載其他出票事項，但是該記載事項不具有匯票上的效力。

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(3)收款人受理銀行本票。

收款人收到銀行本票后，應審查下列事項：

① 收款人是否確為本單位或本人。

② 銀行本票是否在提示付款期限內。

③ 必須記載的事項是否齊全。

④ 出票人簽章是否符合規定，不定額銀行本票是否有壓數機壓印的出票金額，并與大寫出票金額一致。

⑤ 出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，更改的其他記載事項是否由原記載人簽章證明。

收款人審查無誤后，填寫一式兩聯進賬單連同收到的銀行本票，交本單位開戶銀行辦理收款人賬手續。收款人為個人的也可以持轉賬的銀行本票經背書向被背書人的單位或個體經濟戶辦理結算，具有“現金”字樣的銀行本票可以向銀行支取現金。

(4)銀行間劃撥資金。

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第三篇：銀行結算規定

銀行帳戶管理基本規定

凡在中國境內開立人民幣存款帳戶的機關、團體、部隊、企業、事業單位、個體經濟戶和個人（以下簡稱存款人）以及銀行和非銀行金融機構（以下簡稱銀行），必須遵守帳戶管理辦法的規定。

外匯存款帳戶的開立、使用和管理，按照國家外匯管理局頒發的外匯帳戶管理規定執行。

存款人在其帳戶內應有足夠資金保證支付。

存款人在銀行開立基本存款帳戶，實行由中國人民銀行當地分支機構核發開戶許可證制度。

銀行對存款人開立或撤銷帳戶，必須向中國人民銀行分支機構申報。

存款人不得違反規定在多家銀行機構開立基本存款帳戶。

存款人不得在同一家銀行的幾個分支機構開立一般存款帳戶。

存款人的帳戶只能辦理存款人本身的業務活動，不得出租和轉讓帳戶。

開戶銀行負責按本辦法的規定對開立、撤銷的帳戶進行審查，正確辦理開戶和銷戶，建立、健全開銷戶登記制度，建立帳戶管理檔案，定期與存款人對帳。

開戶銀行對基本存款帳戶的撤銷，一般存款帳戶、臨時存款帳戶、專用存款帳戶的開立或撤銷，應于開立或撤銷之日起7日內向中國人民銀行當地分支機構申報。

基本存款帳戶的開立

下列存款人可以申請開立基本存款帳戶：

一、企業法人；

二、企業法人內部單獨核算的單位；

三、管理財政預算資金和預算外資金的財政部門；

四、實行財政預算管理的行政機關、事業單位；

五、縣級（含）以上軍隊、武警單位；

六、外國駐華機構；

七、社會團體；

八、單位附設的食堂、招待所、幼兒園；

九、外地常設機構；

十、私營企業、個體經濟戶、承包戶和個人。

存款人申請開立基本存款帳戶，應向開戶銀行出具下列證明文件之一：

一、當地工商行政管理機關核發的《企業法人執照》或《營業執照》正本；

二、中央或地方編制委員會、人事、民政等部門的批文；

三、軍隊軍以上、武警總隊財務部門的開戶證明；

四、單位對附設機構同意開戶的證明；

五、駐地有權部門對外地常設機構的批文；

六、承包雙方簽訂的承包協議；

七、個人的居民身份證和戶口簿。

存款人申請開立基本存款帳戶，應填制開戶申請書，上述規定的證件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經銀行審核同意，并憑中國人民銀行當地分支機構核發的開戶許可證開立帳戶。

符合第三、四、五項規定的存款人，已在銀行開立一個基本存款帳戶的，可以根據其資金性質和管理需要另開立一個基本存款帳戶。

存款人不得因開戶銀行嚴格執行制度、執行紀律，轉移基本存款帳戶。

存款人因前款原因轉移基本存款帳戶的，中國人民銀行不得對其核發開戶許可證。

結算須知

單位在結算憑證上的簽章，應為該單位的財務專用章或者公章加其法定代表人或者其授權的代理人的簽名或者蓋章。

銀行辦理結算，給單位或個人的收、付款通知和匯兌回單，應加蓋該銀行的轉訖章；銀行給單位或個人的托收承付。委托收款的回單和向付款人發出的承付通知，應加蓋該銀行的業務公章。

結算憑證上的記載事項，必須符合本辦法的規定。結算憑證上可以記載本辦法規定以外的其他記載事項，除國家和中國人民銀行另有規定外，該記載事項不具有支付結算的效力。

按照本辦法的規定必須在結算憑證上記載匯款人、付款人和收款人賬號的，賬號與戶名必須一致。

銀行辦理結算向外發出的結算憑證，必須于當日至遲次日寄發；收到的結算憑證，必須及時將款項支付給結算憑證上記載的收款人。

責任編輯：歐陽倩

第四篇：新員工培訓教材(銀行本票)

新員工培訓教材（銀行本票）

第一章

定義

一、銀行本票：是銀行簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。

二、學習注意事項

（一）為避免重復立法，?票據法?第八十條規定：本票的出票、背書、保證、付款行為和追索權的行使，除具體規定外，適用有關匯票的規定。

（二）由于使用區域的限定，決定了銀行本票有很強的屬地管理特性，需要遵循當地人民銀行的各項規定。

（三）在制度和教材的編寫過程中，為避免與銀行匯票內容重復，與各地人民銀行規定沖突，對于銀行本票的規定相比銀行匯票而言，較為簡練。

（四）實際工作中，除華東地區外，銀行本票使用較少。

第二章 基本規定

第一節 相關法律法規

一、法律

?中華人民共和國票據法?，1995年5月10日第八屆全國人民代表大會常務委員會第十三次會議通過，自1996年1月1日起施行。根據2004年8月28日第十屆全國人民代表大會常務委員會第十一次會議?全國人民代表大會常務委員會關于修改?中華人民共和國票據法?的決定?修正，并公布施行。

二、行政規章

（一）?票據管理實施辦法?，根據?中華人民共和國票據法?的規定制定。1997年6月23日國務院批準，1997年8月21日中國人民銀行發布，自1997年10月1日起施行。

（二）?支付結算辦法?，依據?中華人民共和國票據法?（以下簡稱?票據法?）和?票據管理實施辦法?以及有關法律、行政法規制定。由中國人民銀行發布，自1997年12月1日起施行

三、司法解釋

最高人民法院?關于審理票據糾紛案件若干問題的決定?（法釋[2000]32號），結合審判實踐，對受理、管轄、保全、舉證、失票舉證、背書等進行了規定。

四、規范性文件

（一）中國人民銀行?關于施行<中華人民共和國票據法>有關問題的通知?（1995年12月7日發布）

（二）?支付結算會計核算手續?（銀發[1997]394號）

（三）?電子支付指令（第一號）?(中國人民銀行公告[2005]第23號)

（四）關于完善票據業務制度有關問題的通知（銀發[2005]235號）

（五）中國人民銀行關于依托小額支付系統辦理銀行本票業務有關管理規定的通知（銀發[2007]441號）

（六）關于印發?招商銀行會計綜合業務基本規定（第二版）?和?招商銀行會計綜合業務操作規程（第二版）?的通知（招銀發?2008?744號）

第二節 基本規定主要內容

（一）單位和個人在同一票據交換區域需要支付各種款項，均可以使用銀行本票；

（二）銀行本票可用于轉賬，注明“現金”字樣的銀行本票可用以支取現金；

（三）銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過2個月，超過付款期限提示付款的，代理付款人不予受理；

（四）申請人或收款人為單位的，不得申請簽發現金銀行本票；

（五）申請人應將銀行本票交付給本票上記明的收款人，收款人可以將銀行本票背書轉讓給被背書人，但填明“現金”字樣的銀行本票不得背書轉讓；

（六）填明“現金”字樣的銀行本票喪失可以掛失止付；

（七）當地人民銀行對于本票業務另有規定的，各行部可根據人民銀行的規定制定具體的操作細則。

第三章 操作流程

第一節 簽發銀行本票流程

一、審核要求

（一）經辦員受理申請人提交的“結算業務委托書”，應認真審查其填寫的內容是否齊全、清晰；

（二）委托書填明“現金”字樣的，申請人和收款人是否均為個人。

二、處理程序

（一）在系統中作本票簽發的經辦并收費；

（二）復核、授權人員按權限管理要求在系統中分別復核、授權后，結算業務委托書第二聯加蓋轉訖章后退客戶，憑以領取本票；

（三）由經管空白本票的經辦員打印本票，換人加編密押、本票第二聯加蓋本票專用章、被授權的經辦人員簽章、壓數后，將本票第二聯交客戶，并要求客戶在第一聯上簽收；

（四）銀行本票打印后，經辦員不得再做賬務撤銷的處理。結算業務委托書第一聯作單據檢查憑證，本票第一聯（卡片聯）加蓋經辦、復核簽章后作附件；

（五）未在我行開立賬戶的個人申請以現金簽發的，經辦員核查身份證件真偽，對居民身份證進行聯網核查（單筆人民幣1萬元以上或外幣等值1000美元以上的，應準確完整地登記客戶身份基本信息，留存客戶身份證復印件作傳票附件），客戶在結算業務委托書第一聯登記身份證件信息，經辦員收取現金后，產生現金單，憑結算業務委托書在系統中作簽發處理。使用掛賬單簽發的，簽發處 流程圖 審核要素 大額確認 錄入經辦 錄入復核 編押完成 簽章 壓數 打印 主管授權 理同使用現金單；

（六）大額付款確認（支付密碼作為付款依據的除外）。

第二節 兌付銀行本票流程

一、審核要求

（一）經辦員接到在本行開立戶口的持票人直接交來的本票和進賬單時，應認真審查：

1、本票是否是統一規定印制的憑證，本票是否真實，提示付款期限是否超過；

本票是否真實，主要通過紙張、油墨和工藝入手。看：票據底紋是否清晰;大寫金額紅水線欄使用水溶性熒光油墨；摸：匯票號碼區域應有明顯凹凸感；匯票紙張有骨質感；照：使用儀器，以透光、白光、短波光、長波光在特定區域照射，查看是否呈現應有的特征（暗計、水印等防偽標志）。

相對而言，本票的防偽標識要少于銀行匯票，但由于其流通速度更快，各地規定不同，犯罪份子較難得手，風險上也得到了較好的控制。

2、本票填明的持票人是否在本行開戶，持票人名稱是否為該持票人，與進賬單上的名稱是否相符；

3、出票行的簽章是否符合規定，加蓋的本票專用章是否與印模相符（如有印模）； 流程簡圖 審核要素 錄入經辦 錄入復核 付現金 入客戶賬 主管授權 掛賬

4、是否有統一制做的壓數機壓印金額，與大寫的出票金額是否一致：有密押的，密押是否正確；

5、本票必須記載事項是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項的更改是否由原記載人簽章證明；

6、持票人是否在本票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章，背書轉讓的本票是否按規定的范圍轉讓，其背書是否連續，簽章是否符合規定，背書使用粘單的是否按規定在粘接處簽章。

（二）出票行經辦員接到收款人交來的注明“現金”字樣的本票時，確屬本行簽發的，還必須認真審查本票上填寫的收付款人是否均為個人，核查收款人的身份證件，對居民身份證進行聯網核查，收款人在本票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處是否簽章和注明身份證件名稱、號碼及發證機關，并要求提交收款人身份證件復印件留存備查。收款人委托他人向出票行提示付款的，必須核查收款人和被委托人的身份證件，在本票背面是否作委托收款背書，是否注明收款人和被委托人的身份證件名稱、號碼及發證機關，并要求提交收款人和被委托人身份證件復印件留存備查。

二、處理程序

（一）經辦員審查無誤后，在系統中進行本票兌付處理；

（二）他行簽發本票，兌付后產生掛賬單，客戶提交的第二聯進賬單作柜員單據檢查依據，掛賬單作附件，第三聯進賬單加蓋轉訖章作收賬通知交給持票人。本票加蓋轉訖章，和另外一聯掛賬單交票交人員提出交換。隔場無退票，則銷記兌付時產生的掛賬；

（三）本行簽發本票，第二聯進賬單作柜員單據檢查依據，本票加蓋轉訖章作進賬單附件。第三聯進賬單加蓋轉訖章作收賬通知交給持票人；

（四）兌付方式選擇“現金”的現金本票，持票人戶口必須為空，系統自動生成現金單，憑以支取現金；“兌付方式”選擇“轉賬”的，持票人戶口如果為空，系統自動掛賬處理。

第三節 結清銀行本票流程

一、審核要求

經辦員應按要求認真審查票交提回的我行簽發本票，本票上是否加蓋代理兌付行轉訖章。

二、處理程序

出票行收到票據交換提入的本票時，在系統中作票據交換提回錄入和清分處理，產生掛賬單后，憑該掛賬單和本票在系統中作結清處理，或直接在清分通道中作本票結清處理。

第四節 銀行本票未用退回、逾期付款處理

一、未用退回的審核、處理

申請人因本票超過提示付款期限或其他原因要求出票行退款時，應填制進賬單連同本票交給出票行，并按照支付結算辦法的規定提交證明或身份證件。銀行審核本票及函件無誤后，在系統中作未用退回的操作處理。

二、超過付款期限審核、處理

持票人超過付款期限不獲付款的，在票據權利時效內請求付款時，應當向出票行說明原因，并將本票交給出票行。持票人為個人的，還應交驗本人身份證件。出票行審核本票及函件無誤，即在本票上注明“逾期付款“字樣，處理手續同兌付。

第五節 銀行本票掛失處理

一、確系填明“現金”字樣的本票喪失，失票人到出票行掛失時，應提交第一式三聯掛失止付通知書。出票行收到掛失止付通知書后應按規定審核，確屬本行簽發并確認未注銷時，方可受理，在系統中予以掛失。

二、第一聯掛失止付通知書加蓋會計業務專用章作為受理回單交給失票人，系統打印的受理證明作柜員檢查單據依據，第三聯通知書為其附件，第二聯通知書專夾保管。

第六節 喪失銀行本票的處理

喪失的本票，失票人憑人民法院出具的其享有該本票票據權利的證明，向出票行請求付款或退款時，出票行經審查確認未支付的，比照兌付處理。

第七節 依托小額支付系統辦理銀行本票業務

一、依托小額支付系統辦理銀行本票業務是指代理付款行受理持票人提交的銀行本票，審查無誤后，通過小額支付系統發送銀行本票信息至出票行，出票行實時比對，并返回業務回執，代理付款行根據回執辦理銀行本票業務。代理付款行與出票行的銀行本票資金清算統一納入小額支付系統處理。

二、小額支付系統

（一）小額支付系統主要處理跨行同城、異地紙質憑證截留的借記支付，人民銀行會計和國庫部門辦理的支付業務，以及金額在規定起點以下的小額貸記支付業務。

（二）小額支付系統實行7×24小時連續運行。每日系統日切時間為16：00。即前一日16：00至當日16：00為小額系統的一個工作日。中國人民銀行可以根據業務管理需要調整系統日切時間。

（三）中國人民銀行對小額支付系統處理的普通和定期貸記業務設臵業務金額上限，目前為20000元。對實時貸記業務、借記業務不設臵金額上限。

（四）小額支付系統有三類節點：國家處理中心，簡稱NPC；城市處理中心，簡稱CCPC；商業銀行前臵機，簡稱MBFE。

（五）報文是小額支付系統節點間交換業務數據的基本單位。PKG報文主要用于傳輸小額支付業務、小額支付信息，以及小額普通信息與實時信息。

（六）小額系統資金清算：

1、在清算賬戶設臵一個額度，類似于部分凍結一筆資金，該額度用于小額系統辦理業務。這個過程叫“圈存資金”，這個額度叫“凈借記限額”。

2、發出一筆業務后，減少發出行額度，增加接收行額度。這個過程叫“軋差”。

3、經過一段時間的業務收發后，在某個固定的時間點，以匯總差額增減清算賬戶資金，恢復額度。這個過程叫“清算”。

4、中國人民銀行可以根據業務管理需要設定清算時點。

三、基本規定

（一）現金本票僅限系統內機構兌付。我行提出、提回小額本票兌付，只能處理轉賬本票，提出兌付的入賬方式不能選現金；

（二）小額支付系統對小額本票的提出兌付和提回兌付業務均無金額限制；

（三）本票的使用范圍按當地人民銀行規定執行。超出使用區域的，經辦人員應拒絕受理。如果使用范圍當地人民銀行擴展為超出本市的，分行需提機房維護申請給技術人員更改配臵；

（四）當地人民銀行統一規定了本票密押使用規則的，使用當地人民銀行的密押體系。如當地人民銀行規定不使用小額本票，也不編押的，因系統控制密押為必輸，可輸入“0”。如當地人民銀行規定要使用小額本票，但當地無統一編押規則的，可使用工行匯票編押機編制本票密押；

（五）小額支付系統銀行本票可申請掛失止付，由失票人到出票銀行辦理。

該規定與?票據法?第十五條和?支付結算辦法?第四十八條規定不同。主要原因是，小額支付系統銀行本票的特性，可確保一旦失票人掛失止付后，出票行可及時控制該票據的兌付結清。

四、簽發處理流程

（一）出票行按照規定審核客戶申請，簽發銀行本票，編押后，在本票上的“出納 復核 經辦”欄記載密押，且密押不得更改。經辦員需在系統上錄入密押；

（二）錄入系統的本票出票信息與申請書、本票內容核對一致；

（三）簽發后在系統中待兌付的本票，發現有誤可以作沖正處理，先取消加押，然后取消打印，再撤銷簽發經辦。但撤銷操作只能當天處理，隔日不能回退。

五、兌付處理流程

（一）我行作為代理付款行，按照規定認真審查本票，確保本票的真實性和票面信息的合規性、完整性。對不符合規定的本票，應拒絕受理，并出具拒絕受理通知書，連同本票退還持票人。如審核無誤，則將本票信息錄入系統；

（二）本票信息通過小額系統發送出票行確認，收到確認成功信息后方可辦理本票解付手續。

1、如回執提示為提出已兌付的，第二聯進賬單作柜員單據檢查依據，本票加蓋轉訖章作進賬單附件，第三聯進賬單加蓋轉訖章作收賬通知交給持票人；

2、如回執為兌付失敗，確認非我行操作失誤的，按提示打印退票理由書，連同銀行本票退還持票人。

（三）提出小額兌付時，如返回的狀態為待響應，則無法確定本票是否兌付成功，經辦人員不得給持票客戶辦理入賬手續和出具收款回單，也不得出具退票理由書，只能留存本票，向客戶說明處理結果待定，收到沖正應答后才處理。

1、如一直是待響應狀態，柜員需關注并處理，在系統正常后，嘗試手工發出沖正申請。沖正申請可多次發出，直到收到沖正應答為止。待全部本票收到應答后，在待響應模塊查詢到的列表應為空。

2、對于提出兌付失敗，該筆本票業務也不再使用小額提出兌付功能進行兌付的，需將該票做“退修改”，并由經辦員刪除。以避免因該本票已另行處理，又誤作小額兌付報文的再次發送，導致實物和業務處理不一致的情況。每日查詢提出兌付失敗處理模塊列表應為空。

（四）提出小額兌付狀態為失敗的本票，查詢失敗原因后，如為我行錄入本票信息有誤或其他可以更正的原因，可以修改后再次發出。如錄入正確，確認為對方回執錯誤的，在聯系對方行后，也可再處理。

（五）本票提回兌付由系統自動處理。

第四章 風險防范措施

第一節 兌付銀行本票環節

一、本票上未劃去“現金”和“轉賬”字樣的，一律按照轉賬辦理；

二、系統的“兌付”功能，僅指持票人直接將我行簽發或他行簽發的本票提交我行辦理兌付。通過票據交換提回我行簽發的本票，則在系統的“結清”功能處理；

三、他行本票務必及時托收，墊付本票的資金托收到賬后應及時歸還墊款，銷記原掛賬單，嚴禁重復入客戶賬。

第二節 結清銀行本票環節

提回的本票務必及時審核，作結清處理。若有誤應及時退回，不得延誤場次。

第五章 課后思考題

一、判斷題

1、沒有注明“現金”字樣的銀行本票喪失不可以辦理掛失止付。（錯）

2、注明“現金”字樣的銀行本票，申請人和收款人必須都為個人。（對）。

3、小額支付系統對銀行本票有金額限制（錯）。

二、選擇題

1、銀行本票的流通區域范圍由（C）規定。

A 各商業銀行

B 國務院

C 中國人民銀行

D 銀監會

2、簽發本票時，本票資金均自動計入（D）科目。A 2001

B 2002

C 2034

D 2044

3、小額支付系統實行（A）連續運行。

A 7×24小時

B 全天候

C 5×24小時

D 工作日

三、思考題

請簡要畫出我行兌付系統外他行簽發的小額支付系統銀行本票數據流程圖？

第五篇：02 支票結算的基本規定

02 支票結算的基本規定范文

第一條支票一律記名。

第二條支票付款期為10天遇節假日順延。

第三條簽發支票應使用墨汁或碳素墨水填寫，各項目按規定填寫、被涂改冒領的，由簽發人負責。

第四條支票大小寫金額和收款人不得更改，其他內容如有更改，必須由簽發人加蓋銀行預留印鑒之一證明。

第五條簽發人必須在銀行賬戶余額內按照規定向收款人簽發支票。對簽發空頭支票或印章與預留印鑒不符的支票，銀行除退票外并按票面金額處以5％但不低于1000元的罰款。對屢次簽發的，銀行根據情節給予警告、通報批評、直至停止其向收款人簽發支票。

第六條收款人應當受理的轉賬支票連同填制的進賬單送交開戶銀行，他行支票銀行通過“票據交換”收妥后入賬。

第七條收款人憑現金支票支取現金，須在支票背面背書，持票到簽發人的開戶銀行支取現金，并按照銀行的需要交驗證件。

第八條支票的持票人應當自支票出票日起10日內提示付款；異地使用的支票，其提示付款的期限由中國人民銀行另行規定。

第九條超過提示付款期限的，依照《票據法》的規定，付款人可以不予付款，但是付款人不予付款的，出票人仍應當對持票人承擔票據責任。

第十條已簽發的現金支票遺失，可以向銀行申請掛失。掛失前已經支付，銀行不予受理。已簽發的轉賬支票遺失，銀行不受理掛失，可請求收款人協助防范。

第十一條存款人領用支票，必須填寫“支票領用單”并加簽銀行預留印簽。賬戶結清時，必須將全部剩余空白支票交回銀行注銷。