第一篇:公司股東的資格怎樣來(lái)確定
公司股東的資格怎樣來(lái)確定?
來(lái)源:胡律師網(wǎng)作者:上海律師 胡燕來(lái)所屬欄目:企業(yè)法律顧問(wèn)
公司股東的資格怎樣來(lái)確定 ? 胡某、郭某、毛某簽訂董事會(huì)章程,議定注冊(cè)成立一個(gè)燈具市場(chǎng)約定 : 郭某為一方,毛菜與胡某為一方,三人作為第一屆燈具市場(chǎng)董事會(huì)董事,郭某為董事……
公司股東的資格怎樣來(lái)確定?
胡某、郭某、毛某簽訂董事會(huì)章程,議定注冊(cè)成立一個(gè)燈具市場(chǎng)”約定:郭某為一方,毛菜與胡某為一方,三人作為第一屆燈具市場(chǎng)董事會(huì)董事,郭某為董事長(zhǎng)、毛某為總經(jīng)理、胡某為財(cái)務(wù)總監(jiān)。雙方投入同等資金籌建市場(chǎng),風(fēng)險(xiǎn)與盈利各承擔(dān)一半。同日,胡菜又與毛某簽訂協(xié)議約定,由郭某為一方,胡某與毛某合作為一方。胡某與毛某合作方式為,二人按市場(chǎng)需要同等投入資金,共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),按股分紅,郭某作為見(jiàn)證人在該協(xié)議上簽字。后胡某投入資金。其后毛某、郭某又簽訂一份公司章程,并依該章程為燈具市場(chǎng)辦理了工商登記,胡某未被登記為股東。后胡某收到毛菜交付的股份利潤(rùn)款及退股款。胡某遂以其已出資為由向法院起訴,要求確認(rèn)其股東資格、出資比例。
對(duì)于胡某是否具有股東資格”應(yīng)作如下分柝:
第一,胡某要確認(rèn)的是發(fā)起入股東資格。該股東資格能否取得,最重要的條件應(yīng)是胡某與毛菜、郭菜共同簽署公司章程,并在工商行跛管理部門登記備案。但胡某未與毛某、郭菜共同簽署燈具市場(chǎng)章程。三方簽訂的所謂董事會(huì)章程,僅具有出資意向書的性質(zhì),不具有公司章程的性質(zhì),不能以此作為股東資格的形式化證據(jù);
第二,公司與合伙不同之一是,合伙依合同成立,可以有隱名合伙人的存在,而公司股東身份須通過(guò)團(tuán)體性的行為確認(rèn)并通過(guò)法定程序進(jìn)行公示,《公司法》不認(rèn)可隱名股東的存在,胡菜與毛某之間約定雙方作為一方投粢人,胡某不顯名,但由于這種約定不具有團(tuán)體法的法律行為特征,僅對(duì)毛某有約束力,對(duì)公司與郭某不具有約束力。胡某與毛某之間的協(xié)議,屬于啜合同法》方面岣問(wèn)題,胡某可以依據(jù)此協(xié)議向毛某主張合同上的權(quán)利”俚不能以此主張股東資格。
第三,不能僅以實(shí)際出資行為即確定其具有股東資格。胡某雖實(shí)際投入了資金,并享有公司的實(shí)際收益,但由于其沒(méi)有參與團(tuán)體性法律行為,故不能確認(rèn)其取得公司股東資格。(文章來(lái)源:胡律師網(wǎng)上海地區(qū)郵箱:
hulvshi119@163.com)
第二篇:公司股東資格確認(rèn)
公司股東資格確認(rèn):靜態(tài)與動(dòng)態(tài)的考察
導(dǎo)讀:股東資格是公司股東享有股東權(quán)的基礎(chǔ),股東資格確認(rèn)問(wèn)題本身比較復(fù)雜。本文從靜態(tài)與動(dòng)態(tài)兩個(gè)不同的角度對(duì)該問(wèn)題進(jìn)行了探討,希望能夠引起更多的人對(duì)這個(gè)問(wèn)題的關(guān)注與研究。
一、靜態(tài)的考察
所謂靜態(tài)的考察,是指在公司正常存續(xù)、股東不發(fā)生變動(dòng)或者股東發(fā)生變動(dòng)后已由公司進(jìn)行了某種記載或登記的情況下,對(duì)股東資格確認(rèn)規(guī)則的考察。
(一)靜態(tài)下有限公司的股東資格確認(rèn)。
按照公司法的規(guī)定,有限公司股東的姓名或名稱是公司章程應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng);有限公司成立中應(yīng)當(dāng)向股東簽發(fā)出資證明書,出資證明書應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)包括股東的姓名或名稱、繳納的出資額和出資日期;有限公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè),記載股東的姓名或者名稱及住所、股東的出資額、出資證明書編號(hào),股東發(fā)生變動(dòng)后,公司應(yīng)將股東變動(dòng)情況記載于股東名冊(cè);國(guó)務(wù)院制定的《公司登記管理?xiàng)l例》第9條規(guī)定,有限公司股東的姓名或者名稱為公司登記事項(xiàng)。第31條規(guī)定,有限公司變更股東、有限公司的股東改變姓名或者名稱的,應(yīng)當(dāng)自發(fā)生變動(dòng)之日或改變之日起30日內(nèi)申請(qǐng)變更登記。因此,在靜態(tài)的情況下,公司章程的記載、出資證明書、股東名冊(cè)、公司登記機(jī)關(guān)的登記,應(yīng)該都能夠全面、客觀地反映公司股東的情況,都可以作為確認(rèn)股東資格的標(biāo)準(zhǔn)。而且,對(duì)于依法正常運(yùn)轉(zhuǎn)的公司而言,以這幾個(gè)標(biāo)準(zhǔn)中的任何一個(gè)來(lái)確認(rèn)股東資格,得出的結(jié)論應(yīng)該是一致的。
如果公司運(yùn)轉(zhuǎn)不規(guī)范或處于非正常狀態(tài),公司沒(méi)有按規(guī)定向股東簽發(fā)出資證明書、沒(méi)有置備股東名冊(cè),或者公司登記機(jī)關(guān)的登記、公司章程、股東名冊(cè)以及出資證明書,對(duì)公司股東情況記載不一致,使得依據(jù)這幾個(gè)標(biāo)準(zhǔn)判斷股東資格得出的結(jié)果不一致,在出現(xiàn)爭(zhēng)議時(shí),以什么標(biāo)準(zhǔn)來(lái)確認(rèn)股東資格呢?一般認(rèn)為,當(dāng)公司股東名冊(cè)的記載與公司登記機(jī)關(guān)登記的股東事項(xiàng)不一致時(shí),應(yīng)當(dāng)以股東名冊(cè)的記載為準(zhǔn)。對(duì)此,我基本上是贊同的。但是這一規(guī)則只適用于股東名冊(cè)有正確記載的情況,實(shí)踐中股東名冊(cè)的記載與公司股東實(shí)際情況不完全一致的情況并非罕見(jiàn)。如在公司成立后至公司置備股東名冊(cè)的過(guò)程中,并不會(huì)因?yàn)闆](méi)有股東名冊(cè)的記載就否認(rèn)股東資格或影響股東行使權(quán)利。有些公司沒(méi)有按照規(guī)定置備股東名冊(cè),但是我們也并不會(huì)因此認(rèn)為公司沒(méi)有股東。
我認(rèn)為股東資格確認(rèn)規(guī)則主要是解決公司與股東之間、股東與股東之間關(guān)系的問(wèn)題,在公司記載不規(guī)范或沒(méi)有記載時(shí),如果不涉及第三人,則在確認(rèn)股東資格時(shí),應(yīng)該著重考慮以一些公司內(nèi)部文件(如股東協(xié)議、出資證明材料、股東會(huì)決議等)為證據(jù)來(lái)判斷。應(yīng)該從實(shí)際出發(fā),以事實(shí)為依據(jù)來(lái)判斷,尤其要注意出現(xiàn)不一致的原因是在公司方面還是在股東方面,如果是由于公司過(guò)失導(dǎo)致記載不一致,就不應(yīng)該讓真正的股東承擔(dān)不利后果。
如果股東資格爭(zhēng)議涉及到第三人利益的問(wèn)題,則處理原則和方法又有所不同。如果第三人因?yàn)橄嘈殴菊鲁袒蚬镜怯洐C(jī)關(guān)的記載,與公司登記的股東發(fā)生股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)質(zhì)押交易,則應(yīng)該以優(yōu)先保護(hù)善意第三人利益的原則來(lái)處理股東資格確認(rèn)的問(wèn)題,至于公司內(nèi)部的問(wèn)題,可以通過(guò)追究不法履行法定或約定義務(wù)者的違約責(zé)任或損害賠償責(zé)任等途徑來(lái)救濟(jì)受損害的股東。
(二)靜態(tài)下股份公司的股東資格確認(rèn)。
我國(guó)公司法規(guī)定股份公司的發(fā)起人的姓名或名稱是公司章程和企業(yè)登記之絕對(duì)必要事項(xiàng)。股份公司的非發(fā)起人股東毋需在公司章程中記載或在登記機(jī)關(guān)登記,股份公司成立后發(fā)起人股東依法轉(zhuǎn)移股權(quán)時(shí),也不需要辦理工商變更登記手續(xù)。可見(jiàn),對(duì)于股份公司來(lái)講,無(wú)論在靜態(tài)還是動(dòng)態(tài)情況下,以公司章程的記載或登記機(jī)關(guān)的登記為標(biāo)準(zhǔn)來(lái)確
認(rèn)股東資格沒(méi)有普遍意義,也沒(méi)有法律依據(jù)。
在靜態(tài)的情況下,股份公司確認(rèn)股東資格可以概括為:確認(rèn)發(fā)起人股東,可以以公司章程或公司登記為準(zhǔn);對(duì)于包括發(fā)起人股東在內(nèi)的記名股東資格的確認(rèn),應(yīng)以股東名冊(cè)的記載為準(zhǔn);對(duì)于無(wú)記名股東,則以股票的持有并出示為準(zhǔn)。
二、動(dòng)態(tài)的考察
所謂動(dòng)態(tài)的考察,是指從公司股東發(fā)生變動(dòng)至其變動(dòng)情況在股東名冊(cè)上得到記載這段期間內(nèi),對(duì)股東資格確認(rèn)規(guī)則的考察。在發(fā)生股權(quán)轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與、繼承或公司的合并、分立以及其他引起股東變更的情況時(shí),股東變動(dòng)至其變更登記完成有一個(gè)時(shí)間差,在這段時(shí)間內(nèi),股東名冊(cè)的記載與公司股東實(shí)際情況是不符的。其它在靜態(tài)情況下可以作為確認(rèn)股東資格的文件也均與公司股東的實(shí)際狀況不符,因此在這個(gè)期間股東資格確認(rèn)規(guī)則應(yīng)該與靜態(tài)情況下的規(guī)則不同。
為避免出現(xiàn)在公司辦理股東變動(dòng)的確認(rèn)及變更登記過(guò)程中的股權(quán)虛置或股東權(quán)利的真空狀態(tài),在動(dòng)態(tài)情況下的股東資格確認(rèn)規(guī)則設(shè)計(jì)上,應(yīng)明確規(guī)定將公司的原有合法股東或依法取得股權(quán)的新股東依法以書面方式通知公司股權(quán)變動(dòng)情況并向公司提交有關(guān)的合同或其他有效證明文件之時(shí),作為新老股東權(quán)利的交接點(diǎn),依法取得股權(quán)者此時(shí)即可取得股東資格,可以行使股東權(quán)利。這一規(guī)則對(duì)有限公司和股份公司都可以適用,但是不適用于依法取得股權(quán)者未通知公司以及股權(quán)變動(dòng)違反法律或公司章程規(guī)定的情況。
根據(jù)公司法第36條和第145條的規(guī)定,在股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后,將股權(quán)轉(zhuǎn)讓結(jié)果記載于股東名冊(cè)是公司的義務(wù)。辦理股東名冊(cè)變更登記既然是公司的法定義務(wù),又完全是公司自身可以控制的行為,因此不應(yīng)該允許公司因自己未及時(shí)履行法定義務(wù)而拒絕承認(rèn)新股東。從公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的角度來(lái)分析,也應(yīng)該得出同樣的結(jié)論。在發(fā)生股份變動(dòng)狀況之日起,公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)以及公司各項(xiàng)決策執(zhí)行所產(chǎn)生的后果均會(huì)轉(zhuǎn)移給新股東承受,而如果在規(guī)則設(shè)計(jì)上允許公司在權(quán)利人通知公司后拒絕股東享有和行使權(quán)利,就有違法律的公平、正義的原則。在實(shí)踐中,公司股東名冊(cè)變更登記前受讓方行使股東權(quán)利的情況是普遍存在的。公司股權(quán)變動(dòng)信息的記載、公示,一般并不影響第三人對(duì)公司資本、公司償債能力等交易安全因素的判斷。所以,采用這一規(guī)則并不會(huì)造成不利后果。但是為了盡量縮短動(dòng)態(tài)情況持續(xù)的時(shí)間、減少不穩(wěn)定狀態(tài),應(yīng)該以公司法的明確規(guī)定,促使公司以最高的效率辦理股東名冊(cè)變更登記等事項(xiàng)。
公司法第145條第3款規(guī)定,股份公司股東大會(huì)召開前30日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前5日內(nèi),不得進(jìn)行股東名冊(cè)的變更登記。這一規(guī)定是為了便利公司股東會(huì)的召開和股利分配等事項(xiàng)的操作,并不是限制依法取得股份者的股東資格。這表明即使對(duì)記名股東,股東名冊(cè)也并非確認(rèn)股東資格的唯一依據(jù),未登記在公司股東名冊(cè)上的人可能是公司的合法股東。公司法的這一規(guī)定,不僅與上述的動(dòng)態(tài)規(guī)則并不沖突,還可以從側(cè)面印證動(dòng)態(tài)規(guī)則的合理性。
對(duì)于被公司不當(dāng)拒絕或延誤在股東名冊(cè)上登記的股份取得者,應(yīng)該允許其行使股東權(quán),即從其向公司提出股東資格確認(rèn)請(qǐng)求之日起,該股東可以主張受益權(quán)、新股優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán),可以請(qǐng)求撤銷公司未向其發(fā)出召集通知的股東會(huì)的決議。公司拒絕或妨礙新股東行使權(quán)利的,新股東可以起訴公司,公司應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
三、動(dòng)態(tài)與靜態(tài)的關(guān)系
股東資格確認(rèn)的靜態(tài)與動(dòng)態(tài),是相對(duì)的。對(duì)于發(fā)生變動(dòng)的那一部分來(lái)講,是動(dòng)態(tài)的,股東資格確認(rèn)應(yīng)適用動(dòng)態(tài)規(guī)則,而對(duì)于未發(fā)生變動(dòng)的那一部分,又是靜態(tài)的,股東資格確認(rèn)應(yīng)適用靜態(tài)的規(guī)則。因此,靜態(tài)與動(dòng)態(tài)規(guī)則一般是同時(shí)分別對(duì)不同的股東適用的。對(duì)絕大部分公司來(lái)說(shuō),靜態(tài)是常態(tài),動(dòng)態(tài)是非常態(tài);在動(dòng)態(tài)的情況下,一般總‘是動(dòng)中有靜。但在上市公司中,流通股股東在每個(gè)交易日都會(huì)發(fā)生變化,實(shí)際上沒(méi)有一份股東名冊(cè)能夠完全準(zhǔn)確真實(shí)地反映公司股東的情況,它只能反映截止到制作該股東名冊(cè)的特定時(shí)刻的股東狀況,因此,對(duì)上市公司而言動(dòng)態(tài)是常態(tài)。
確認(rèn)股東資格的靜態(tài)與動(dòng)態(tài)考察,主要是針對(duì)公司內(nèi)部關(guān)系的。對(duì)公司外部關(guān)系來(lái)講,盡管在公司
股東名冊(cè)變更前可以確認(rèn)依法取得股份者的股東資格,但是新股東對(duì)其股權(quán)的處分權(quán)受到一定的限制,因?yàn)楣就獠咳藛T認(rèn)知公司股東,是以公司股東名冊(cè)的登記或公司登記機(jī)關(guān)的登記為依據(jù)的。
第三篇:公司股東資格問(wèn)題小結(jié)
公司股東資格問(wèn)題小結(jié)
一、自然人
(一)黨政機(jī)關(guān)
1、公務(wù)員(禁止)
《公務(wù)員法》第53條第14款規(guī)定,“公務(wù)員必須遵守紀(jì)律,不得從事或者參與營(yíng)利性活動(dòng),在企業(yè)或者其他營(yíng)利性組織中兼任職務(wù)”。因此,國(guó)家公務(wù)員是不可以投資公司成為股東的。雖然公務(wù)員不能因個(gè)人營(yíng)利目的擔(dān)任企業(yè)董事、監(jiān)事、經(jīng)理,但是可以根據(jù)上級(jí)的決定,到國(guó)有企業(yè)事業(yè)單位掛職鍛煉(包括擔(dān)任董事、監(jiān)事、經(jīng)理職務(wù))。
2、黨政機(jī)關(guān)的干部和職工(禁止)
根據(jù)《關(guān)于嚴(yán)禁黨政機(jī)關(guān)和黨政干部經(jīng)商、辦企業(yè)的決定》以及《關(guān)于進(jìn)一步制止黨政機(jī)關(guān)和黨政干部經(jīng)商、辦企業(yè)的規(guī)定》,國(guó)家機(jī)關(guān)法人的干部和職工,除中央書記處、國(guó)務(wù)院特殊批準(zhǔn)的以外,一律不準(zhǔn)經(jīng)商、辦企業(yè)。因此,國(guó)家機(jī)關(guān)法人的干部和職工不得投資公司成為股東。《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》第二條規(guī)定,禁止私自從事營(yíng)利性活動(dòng),不準(zhǔn)個(gè)人或者借他人名義經(jīng)商、辦企業(yè)。
3、處級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部配偶、子女(有條件禁止)
根據(jù)中央紀(jì)委《關(guān)于“不準(zhǔn)在領(lǐng)導(dǎo)干部管轄的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)個(gè)人從事可能與公共利益發(fā)生沖突的經(jīng)商辦企業(yè)活動(dòng)”的解釋》(中紀(jì)發(fā)[2000]4號(hào))、《關(guān)于省、地兩級(jí)黨委、政府主要領(lǐng)導(dǎo)配偶、子女個(gè)人經(jīng)商辦企業(yè)的具體規(guī)定(執(zhí)行)》(中紀(jì)發(fā)[2001]2號(hào))和各地市紀(jì)委《關(guān)于區(qū)、縣黨政機(jī)關(guān)局級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部的配偶、子女不準(zhǔn)在領(lǐng)導(dǎo)干部管轄的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)投資興辦可能與公共利益發(fā)生沖突的企業(yè)。
4、縣以上黨和國(guó)家機(jī)關(guān)退(離)休干部(禁止)
《中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于縣以上黨和國(guó)家機(jī)關(guān)退(離)休干部經(jīng)商辦企業(yè)問(wèn)題的若干規(guī)定》明確禁止縣級(jí)以上黨和國(guó)家機(jī)關(guān)退的(離)休干部,不得興辦商業(yè)性企業(yè)。因此,縣級(jí)以上黨和國(guó)家機(jī)關(guān)的退(離)休干部是不可以投資公司成為股東的。
5、國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人(有條件禁止)
《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》第5條規(guī)定,國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不得有利用職權(quán)謀取私利以及損害本企業(yè)利益的下列行為:(1)個(gè)人從事營(yíng)利性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和有償中介活動(dòng),或者在本企業(yè)的同類經(jīng)營(yíng)企業(yè)、關(guān)聯(lián)企業(yè)和與本企業(yè)有業(yè)務(wù)關(guān)系的企業(yè)投資入股;
6、國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)人配偶、子女(有條件禁止)
《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》第6條規(guī)定,國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當(dāng)正確行使經(jīng)營(yíng)管理權(quán),防止可能侵害公共利益、企業(yè)利益行為的發(fā)生。不得有下列行為:
國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的配偶、子女及其他特定關(guān)系人,在本企業(yè)的關(guān)聯(lián)企業(yè)、與本企業(yè)有業(yè)務(wù)關(guān)系的企業(yè)投資入股。
7、現(xiàn)役軍人(禁止)
《中國(guó)人民解放軍內(nèi)務(wù)條令》第127條規(guī)定,軍人不得經(jīng)商,不得從事本職以外的其他職業(yè)和傳銷、有償中介活動(dòng),不得參與以營(yíng)利為目的的文藝演出、商業(yè)廣告、企業(yè)形象代言和教學(xué)活動(dòng),不得利用工作時(shí)間和辦公設(shè)備從事證券交易、購(gòu)買彩票,不得擅自提供軍人肖像用于制作商品。《中國(guó)人民解放軍紀(jì)律條令》第3章第3節(jié)27條:參與經(jīng)商或者偷稅漏稅,情節(jié)較輕的,給予警告、嚴(yán)重警告處分;情節(jié)較重的,給予記過(guò)、記大過(guò)處分;情節(jié)嚴(yán)重的,給予降職(級(jí))、降銜(級(jí))、撤職、取消士官資格處分。
8、銀行工作人員(有條件禁止)目前沒(méi)有統(tǒng)一的明文規(guī)定禁止銀行工作人員投資其他企業(yè),但各商業(yè)銀行對(duì)其員工都有不同程度的限制性規(guī)定。目前銀監(jiān)會(huì)正在征求意見(jiàn)制定相關(guān)規(guī)定:《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)行為指引(征求意見(jiàn)稿)》第十條,堅(jiān)持以客戶和所在銀行(公司)利益為重。當(dāng)發(fā)生利益沖突時(shí),應(yīng)申請(qǐng)回避,或向管理層、利益相關(guān)人充分披露利益沖突信息,以保障業(yè)務(wù)處理的公平合理。從業(yè)人員如果與客戶有親屬關(guān)系,批準(zhǔn)貸款時(shí)應(yīng)回避;不得在其他公司兼職(本行或本公司委派的除外)或從事第二職業(yè);不得在工作時(shí)間炒股票;不得在所在銀行(公司)外參與經(jīng)營(yíng)性或營(yíng)利性活動(dòng)。
9、在職教師(允許)
我國(guó)《教師法》和《教師職業(yè)道德規(guī)范》沒(méi)有規(guī)定教師不可以做股東。教師也不是公務(wù)員,他們只是有些待遇按照公務(wù)員或者不低于公務(wù)員對(duì)待。所以,他們可以投資做股東。但是,不可以做公司的職員,也不可以利用教師的權(quán)利為自己或他人謀利益。
(二)其他情形
1、職工持股會(huì)(禁止)
2000年7月6日,民政部民辦函[2000]110號(hào)《關(guān)于暫停對(duì)企業(yè)內(nèi)部職工持股會(huì)進(jìn)行社會(huì)團(tuán)體法人登記的函》中特別規(guī)定,“由于職工持股會(huì)屬于單位內(nèi)部團(tuán)體,不應(yīng)再由民政部門登記管理,各地民政部暫不對(duì)企業(yè)內(nèi)部職工持股會(huì)進(jìn)行社團(tuán)法人登記;此前已登記的職工持股會(huì)在這次社團(tuán)清理中暫不換發(fā)社團(tuán)法人證書”。據(jù)此,職工持股會(huì)不具有社團(tuán)法人的主體資格,其作為股份有限公司的發(fā)起人,缺乏法律依據(jù)。2000年12月11日,中國(guó)證監(jiān)會(huì)亦在其《復(fù)函》中指出:“職工持股會(huì)不能成為公司的股東。”
2、國(guó)有企業(yè)職工(有條件禁止)
《關(guān)于規(guī)范國(guó)有企業(yè)職工持股、投資的意見(jiàn)》規(guī)定,(3)國(guó)有大中型企業(yè)主輔分離輔業(yè)改制,鼓勵(lì)輔業(yè)企業(yè)的職工持有改制企業(yè)股權(quán),但國(guó)有企業(yè)主業(yè)企業(yè)的職工不得持有輔業(yè)企業(yè)股權(quán)。國(guó)有大型企業(yè)改制,要著眼于引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)和管理、滿足企業(yè)發(fā)展資金需求、完善公司法人治理結(jié)構(gòu),提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力,擇優(yōu)選取投資者,職工持股不得處于控股地位。(4)嚴(yán)格控制職工持股企業(yè)范圍。職工入股原則限于持有本企業(yè)股權(quán)。國(guó)有企業(yè)集團(tuán)公司及其各級(jí)子企業(yè)改制,經(jīng)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)或集團(tuán)公司批準(zhǔn),職工可投資參與本企業(yè)改制,確有必要的,也可持有上一級(jí)改制企業(yè)股權(quán),但不得直接或間接持有本企業(yè)所出資各級(jí)子企業(yè)、參股企業(yè)及本集團(tuán)公司所出資其他企業(yè)股權(quán)。科研、設(shè)計(jì)、高新技術(shù)企業(yè)科技人員確因特殊情況需要持有子企業(yè)股權(quán)的,須經(jīng)同級(jí)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn),且不得作為該子企業(yè)的國(guó)有股東代表。
3、未成年人(允許)
國(guó)家工商行政管理總局于2007年6月25日《關(guān)于未成年人能否成為公司股東的答復(fù)》(工商企字131號(hào)):《公司法》對(duì)未成年人能否成為公司股東沒(méi)有作出限制性規(guī)定。因此,未成年人可以成為公司股東,其股東權(quán)利可以由法定代理人代為行使。”但是要注意無(wú)民事行為能力或者限制民事行為能力的人不得擔(dān)任公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。
4、家庭成員(有條件允許)
家庭成員尤其是夫妻共同設(shè)立公司由于涉及到財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性問(wèn)題,存在公司性質(zhì)模糊(可能是一人公司)及權(quán)利處置(夫妻離婚后的股權(quán)分置)的問(wèn)題。家庭成員共同出資設(shè)立有限責(zé)任公司,必須以各自擁有的財(cái)產(chǎn)作為注冊(cè)資本,并各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任,登記時(shí)需提交財(cái)產(chǎn)分割的書面證明或者協(xié)議。
二、法人
1、分公司(禁止)有限責(zé)任公司或股份有限公司可以對(duì)公司制企業(yè)、集團(tuán)所有制企業(yè)投資,但其所設(shè)立的分公司不能對(duì)外投資。
2、一人公司(有條件允許)
一人有限公司原則上可以成為公司的股東;自然人只能投資設(shè)立一個(gè)一人有限公司,而且該一人有限公司不能投資設(shè)立新的一人有限公司。
3、商業(yè)銀行(有條件允許)
商業(yè)銀行原則上不能成為非金融機(jī)構(gòu)的股東,但國(guó)家另有規(guī)定的除外,如司法判決或抵押質(zhì)押等不屬于主動(dòng)投資行為。
4、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的公司(允許)擬上市股東被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照,但其法人資格并未就此消亡,營(yíng)業(yè)執(zhí)照的吊銷只說(shuō)明其喪失了經(jīng)營(yíng)資格,其法人資格依舊存在,因此不影響其對(duì)股份的持有。但因?yàn)闋I(yíng)業(yè)執(zhí)照被吊銷,可能存在法人資格喪失的風(fēng)險(xiǎn),由此導(dǎo)致股權(quán)的不確定性。因此擬上市鑒于股權(quán)的穩(wěn)定性考慮,若出現(xiàn)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的法人股東,還是建議轉(zhuǎn)給他人。
5、非營(yíng)利性非企業(yè)法人(有條件允許)
總體上來(lái)說(shuō),機(jī)關(guān)法人、社會(huì)團(tuán)體法人、事業(yè)單位法人等非企業(yè)法人都可以投資設(shè)立有限責(zé)任公司、股份有限公司和外商投資企業(yè)等。但是一般來(lái)說(shuō),國(guó)家政府性質(zhì)的非盈利性的非企業(yè)法人不具備股權(quán)投資的主體資格。
6、基金公司(允許)
基金會(huì)可以成為公司的股東。
7、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)(允許)
個(gè)人獨(dú)資企業(yè)可以作為有限公司的股東,并可設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。不得投資設(shè)立非公司企業(yè)法人。
8、外商投資企業(yè)(允許)
出資額已繳足、已經(jīng)完成原審批項(xiàng)目、已經(jīng)開始繳納企業(yè)所得稅的外商投資企業(yè)可以作為發(fā)起人。
三、合伙企業(yè)
1、合伙企業(yè)(允許)
合伙企業(yè)可以作為有限公司的股東,并可以設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。
2、中介機(jī)構(gòu)(禁止)
會(huì)計(jì)事務(wù)所、審計(jì)事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所不得設(shè)立公司。《公司登記管理若干問(wèn)題的規(guī)定》第21條規(guī)定,會(huì)計(jì)事務(wù)所、審計(jì)事務(wù)所、律師事務(wù)所和資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)不得作為資產(chǎn)主體向其他行業(yè)投資設(shè)立公司。
四、國(guó)有資產(chǎn)
1、事業(yè)單位(禁止)
《中央行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》第29條規(guī)定,各部門行政單位和參照公務(wù)員法管理的單位,不得將國(guó)有資產(chǎn)用于對(duì)外投資。其他事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制對(duì)外投資,不得利用國(guó)家財(cái)政撥款、上級(jí)補(bǔ)助資金和維持事業(yè)正常發(fā)展的資產(chǎn)對(duì)外投資。
2、高校(禁止)
教育部發(fā)布了《教育部關(guān)于積極發(fā)展、規(guī)范管理高校科技產(chǎn)業(yè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(教科發(fā)[2005]2號(hào)文),該文對(duì)部屬高校做出了如下規(guī)定:高校除對(duì)高校資產(chǎn)公司進(jìn)行投資外,不得再以事業(yè)單位法人的身份對(duì)外進(jìn)行投資。
3、社會(huì)團(tuán)體法人(允許)《民政部、國(guó)家工商行政管理局關(guān)于社會(huì)團(tuán)體開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)問(wèn)題的通知》規(guī)定,開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的社會(huì)團(tuán)體,必須具有社團(tuán)法人資格。不具備法人資格的社會(huì)團(tuán)體,不得開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。社會(huì)團(tuán)體開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng),可以投資設(shè)立企業(yè)法人,也可以設(shè)立非法人的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu),但不得以社會(huì)團(tuán)體自身的名義進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。社會(huì)團(tuán)體從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng),必須經(jīng)工商行政管理部門登記注冊(cè),并領(lǐng)取《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》或《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》。
4、村民委員會(huì)(允許)
目前沒(méi)有禁止性規(guī)定。廣西自治區(qū)人民政府2011年3月發(fā)布的《廣西壯族自治區(qū)人民政府關(guān)于進(jìn)一步全面推動(dòng)全民創(chuàng)業(yè)加快推進(jìn)城鎮(zhèn)化跨越發(fā)展的意見(jiàn)》,中允許“個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織、有投資能力的居民委員會(huì)、村民委員會(huì)作為股東或發(fā)起人設(shè)立公司”。由此,可以初步推定村委會(huì)作為發(fā)起人應(yīng)該是可以的。三房巷(600370)公司實(shí)際控制人江陰市周莊鎮(zhèn)三房巷村村民委員會(huì)持有控股股東三房巷集團(tuán)95%的股權(quán),同時(shí)擁有第二大股東100%的權(quán)益。
第四篇:如何確認(rèn)公司股東資格
如何確認(rèn)公司股東資格?
------------------
作者:陳其象文章來(lái)源:金圣律師網(wǎng)點(diǎn)擊數(shù):323更新時(shí)間:2010-1-2公司股東資格是出資者取得和行使股東權(quán)利、承擔(dān)股東義務(wù)的基礎(chǔ),證明公司股東資格的文件有出資證明書、公司章程、股東名冊(cè)、工商登記等。
一、股東權(quán)是社員權(quán),認(rèn)定股東資格主要依據(jù)團(tuán)體法而非個(gè)人法。
二、確認(rèn)股東資格基本原則:形式化證據(jù)優(yōu)先適用、實(shí)質(zhì)性證據(jù)例外適用原則。
1.形式化證據(jù)是通過(guò)一定的證據(jù)外觀和載體予以識(shí)別的證據(jù),是指具有法律效力的文件并通過(guò)一定程序予以公示的證據(jù):
A.形式化證據(jù)包括公司章程、公司股東決議、股東名冊(cè)、工商登記等;
B.形式化證據(jù)不包括出資協(xié)議書、出資證明書、股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議書等未經(jīng)法定程序公示的證據(jù)。
C.各種形式化證據(jù)發(fā)生沖突時(shí),原則上應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持公司章程優(yōu)先適用原則。
2.實(shí)質(zhì)性證據(jù)是指投資者通過(guò)出資行為而取得的證據(jù):
A.出資證明;
B.事實(shí)出資行為等。
三、公司章程是公司組織及其行為的自治性文件,是確定股東權(quán)利義務(wù)的最主要法律依據(jù)。
1.公司章程是判定股東身份的主要依據(jù);
2.沒(méi)有在公司章程記載為股東的人不具有股東資格;
3.經(jīng)過(guò)工商登記的公司章程與未經(jīng)工商登記的公司章程不一致時(shí):
A.發(fā)起人股東資格爭(zhēng)議的,應(yīng)以已登記的公司章程記載為準(zhǔn);
B.股權(quán)受讓股東資格爭(zhēng)議的,應(yīng)以新章程記載為準(zhǔn)。
四、工商登記并非股東資格取得的必要條件和充分條件:對(duì)于股東資格而言工商登記只具有宣示功能和公示意義,不具有設(shè)權(quán)的性質(zhì)和功能。
1.是否經(jīng)過(guò)工商變更登記不影響股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同效力,也不影響受讓人對(duì)股權(quán)的取得;
2.工商登記與股東名冊(cè)記載的股東發(fā)生沖突時(shí),一般以被記載股東股東為真正股東,除非被記載股東存在被冒名頂替的情形。
3.工商登記證明意義:
A.對(duì)公司設(shè)立時(shí)發(fā)起人股東的證明意義:設(shè)立登記中記載的股東名稱或者姓名的人可以對(duì)抗公司、其他股東和第三人主張其具有股東資格;
B.對(duì)受讓取得股權(quán)股東資格的人的證明意義:股權(quán)變動(dòng)登記是已經(jīng)成立的公司的一項(xiàng)法定義務(wù),不能認(rèn)定未經(jīng)工商登記就不具有股東資格。
五、股東名冊(cè)是解決公司和股東之間關(guān)系的法律文件,具有對(duì)抗公司的功能(權(quán)利推定力):
1.股東名冊(cè)上被記載為公司股東的人僅憑該記載就可以主張自己為公司股東,而無(wú)須向公司舉證自己的實(shí)質(zhì)性權(quán)利;
2.股東名冊(cè)只是證權(quán)文件而非設(shè)權(quán)文件,公司可以相反證據(jù)推翻;
3.股東名冊(cè)未作記載的股東,并不必然不具有股東資格;公司不能僅以股東名冊(cè)未記載為由而具有對(duì)抗真正權(quán)利人主張股東資格的效力。
【陳其象律師提示】
①公司法不認(rèn)可隱名股東的存在。
②公司法對(duì)股東資格的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)沒(méi)有明確規(guī)定:
A.實(shí)際出資不是認(rèn)定股東資格的唯
一、主要證據(jù),實(shí)際出資人不因其出資當(dāng)然成為公司的股東;
B.發(fā)起人股東資格認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)依次為:工商股東登記→公司章程記載;
C.股權(quán)受讓股東資格認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)依次為:公司章程記載→工商股東登記。
③公司法沒(méi)有規(guī)定股東出資不實(shí)股東身份否定制度。
④在股東與公司之間的內(nèi)部關(guān)系上:
A.股東可以依據(jù)股東名冊(cè)的記載相公司主張權(quán)利;
B.公司亦可依據(jù)股東名冊(cè)的記載識(shí)別股東,并僅向記載于股東名冊(cè)的人履行諸如通知召開股東會(huì)、分配利潤(rùn)等義務(wù)。
C.實(shí)際出資人與記載于股東名冊(cè)的股東之間有關(guān)“名實(shí)出資”的約定,僅在定約人之間產(chǎn)生效力,一般不能對(duì)抗公司。
⑤在股東與公司之外的第三人之間的外部關(guān)系上:
A.應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持外觀主義原則;
B.即使因未辦理相關(guān)手續(xù)導(dǎo)致公司登記機(jī)關(guān)的登記與實(shí)際權(quán)利狀況不一致,也應(yīng)優(yōu)先保護(hù)善意第三人因合理信賴公司登記機(jī)關(guān)的登記而作出的行為效力。
⑥《公司法》第33條是認(rèn)定股東資格的基本原則:
A.股東與公司關(guān)系:股東可以憑借股東名稱上記載行使股東權(quán)利(如果股東名稱上沒(méi)有記載,股東可以依據(jù)出資協(xié)議書、出資證明書、股東會(huì)會(huì)議記錄和公司章程等證據(jù),請(qǐng)求確認(rèn)其股東資格,并要求公司記載于股東名冊(cè));
B.已登記股東資格糾紛應(yīng)堅(jiān)持“登記資格優(yōu)先”原則(但以非法手段騙取登記或者偽造登記的情形不受保護(hù))。
------------------
【法條鏈接】
《公司法》
第三十三條 有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè),記載下列事項(xiàng):
(一)股東的姓名或者名稱及住所;
(二)股東的出資額;
(三)出資證明書編號(hào)。
記載于股東名冊(cè)的股東,可以依股東名冊(cè)主張行使股東權(quán)利。
公司應(yīng)當(dāng)將股東的姓名或者名稱及其出資額向公司登記機(jī)關(guān)登記;登記事項(xiàng)發(fā)生變更的,應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。未經(jīng)登記或者變更登記的,不得對(duì)抗第三人。
------------------
最高人民法院副院長(zhǎng)奚曉明在全國(guó)民商事審判工作會(huì)議上的講話--充分發(fā)揮民商事審判職能作用為構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)提供司法保障
(2007年5月30日)
(三)關(guān)于審理涉及公司糾紛案件的問(wèn)題
2005年修訂的公司法賦予了公司法律關(guān)系各主體廣泛的訴權(quán),增強(qiáng)了公司法的可訴性。公司法頒布以來(lái),人民法院受理的涉及適用公司法律案件逐漸增多,可以預(yù)見(jiàn),今后此類案件的數(shù)量將繼續(xù)增加,案件類型將更加多樣,對(duì)于我們審理公司糾紛案件的能力與水平提出
了更高的要求。公司訴訟是民商事審判比較新的領(lǐng)域,審判實(shí)務(wù)中仍然存在很多具體問(wèn)題的把握和法律適用的問(wèn)題。下面,我就公司訴訟的幾個(gè)原則性問(wèn)題談幾點(diǎn)意見(jiàn):
第一,正確認(rèn)識(shí)公司自治與司法介入之間的關(guān)系問(wèn)題。首先,要充分認(rèn)識(shí)人民法院審理公司糾紛案件的積極意義。司法介入公司治理,是保障公司自治、矯正公司自治機(jī)制失效的重要手段。司法介入公司治理,既是公司法對(duì)人民法院民商事審判工作的法定要求,也是完善公司治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)在需要。因此,人民法院對(duì)于公司內(nèi)部各有關(guān)主體之間的各類糾紛,要根據(jù)公司法就有關(guān)主體的民事權(quán)利保護(hù)的規(guī)定依法介入,而不能僅以爭(zhēng)議屬于公司自治范疇而不予受理。其次,要堅(jiān)持受理公司糾紛案件的法定條件。公司是股東自治的產(chǎn)物;公司的管理與運(yùn)營(yíng)也是公司自治的范疇,司法介入只是對(duì)公司自治機(jī)制的補(bǔ)充和救濟(jì)。因此,人民法院對(duì)于公司股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員以及他們與公司之間產(chǎn)生的內(nèi)部糾紛,應(yīng)采取慎重態(tài)度,堅(jiān)持窮盡內(nèi)部救濟(jì)原則。公司法明文規(guī)定應(yīng)當(dāng)首先履行內(nèi)部程序的,人民法院受理相關(guān)案件應(yīng)以滿足了法定條件為前提。當(dāng)事人沒(méi)有履行內(nèi)部程序即提起訴訟的,人民法院應(yīng)不予受理或者駁回起訴。最后,司法介入公司治理,應(yīng)當(dāng)尊重公司自治。在審理涉及公司法適用問(wèn)題的民商事案件過(guò)程中,要尊重公司章程的規(guī)定和股東之間的約定,準(zhǔn)確識(shí)別公司法規(guī)范的性質(zhì)。對(duì)不違反公司法禁止性規(guī)范的公司內(nèi)部約定,應(yīng)當(dāng)依法認(rèn)定有效。
第二,要尊重公司的團(tuán)體性,維護(hù)商事主體的穩(wěn)定。在公司僵局問(wèn)題的處理上,要正確把握公司法第一百八十三條關(guān)于股東請(qǐng)求解散公司規(guī)定的立法宗旨。股東提起公司解散訴訟的事由必須是公司經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難,繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失的情形。這里的經(jīng)營(yíng)管理的嚴(yán)重困難不能理解為資金缺乏、虧損嚴(yán)重等經(jīng)營(yíng)性困難,而應(yīng)當(dāng)理解為管理方面的嚴(yán)重內(nèi)部障礙,主要是股東會(huì)機(jī)制失靈,無(wú)法就公司的經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行決策:這里的股東利益受損不是指?jìng)€(gè)別股東利益受到損失,而是指由于公司癱瘓導(dǎo)致公司無(wú)法經(jīng)營(yíng)造成的出資者整體利益受損。在審理過(guò)程中要注意充分運(yùn)用調(diào)解手段,首先尋求訴訟當(dāng)事人之間的和解,當(dāng)事人之間不能和解的,要盡量促成當(dāng)事人通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓、減少注冊(cè)資本等途徑實(shí)現(xiàn)糾紛股東的分離,以保持公司作為商事主體的存續(xù),維護(hù)公司、股東以及公司債權(quán)人等相關(guān)主體的整體利益。只有在各種可能的手段和途徑窮盡后仍不能解決矛盾的情況下,方可采取判令強(qiáng)制解散的方式處理。
第三,正確適用外觀主義原則,注意維持公司內(nèi)部各民事主體之間約定的效力。公司法律關(guān)系具有很強(qiáng)的涉他性,公司機(jī)關(guān)的內(nèi)部決策、內(nèi)部各民事主體的意思自治,往往涉及公司外部當(dāng)事人的利益。在審理公司糾紛案件過(guò)程中,要注意貫徹外觀主義原則,在維護(hù)公司內(nèi)部當(dāng)事人約定的效力的同時(shí),優(yōu)先保護(hù)外部善意當(dāng)事人的權(quán)利。在審理涉及到股東資格認(rèn)定及其與外部第三人之間關(guān)系方面的有關(guān)糾紛案件時(shí),要準(zhǔn)確理解和適用公司法第三十三條的規(guī)定。在股東與公司之間的內(nèi)部關(guān)系上,股東可以依據(jù)股東名冊(cè)的記載相公司主張權(quán)利,公司亦可依據(jù)股東名冊(cè)的記載識(shí)別股東,并僅向記載于股東名冊(cè)的人履行諸如通知召開股東會(huì)、分配利潤(rùn)等義務(wù)。實(shí)際出資人與記載于股東名冊(cè)的股東之間有關(guān)“名實(shí)出資”的約定,僅在定約人之間產(chǎn)生效力,一般不能對(duì)抗公司。在股東與公司之外的第三人之間的外部關(guān)系上,應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持外觀主義原則,即使因未辦理相關(guān)手續(xù)導(dǎo)致公司登記機(jī)關(guān)的登記與實(shí)際權(quán)利狀況不一致,也應(yīng)優(yōu)先保護(hù)善意第三人因合理信賴公司登記機(jī)關(guān)的登記而作出的行為效力。
第四,正確處理資本多數(shù)決原則和少數(shù)股東權(quán)的保護(hù)之間的關(guān)系。少數(shù)股東利益的保護(hù)一直是公司訴訟的焦點(diǎn)問(wèn)題。一方面,我們要認(rèn)識(shí)到,資本多數(shù)決原則是公司法的一項(xiàng)基本原則,是維持公司治理結(jié)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)所不可或缺的基礎(chǔ)性制度,應(yīng)當(dāng)在案件審理過(guò)程中得
到充分的貫徹。但是,當(dāng)前公司訴訟也反映出存在大量的控股股東利用對(duì)公司的控制地位,濫用資本多數(shù)決原則侵害少數(shù)股東權(quán)利的現(xiàn)象。因此,在案件審理過(guò)程中,要注意在資本多數(shù)決原則和少數(shù)股東權(quán)保護(hù)之間尋求妥當(dāng)?shù)睦嫫胶猓瑢?shí)現(xiàn)對(duì)資本多數(shù)決原則的遵守和少數(shù)股東權(quán)的保護(hù)并重。在審判實(shí)務(wù)中,要注意區(qū)分股東權(quán)的類型,正確選擇保護(hù)方式。對(duì)于股東因其固有的、非經(jīng)股東自身同意不可剝奪的權(quán)利,遭受控股股東侵害請(qǐng)求救濟(jì)的,應(yīng)予以支持:對(duì)屬于資本多數(shù)決處分范圍的股東權(quán),要尊重公司多數(shù)股東的意志:對(duì)雖屬資本多數(shù)決原則處分范圍的股東權(quán),但被控股股東濫用權(quán)利予以侵害的,要依照公司法第二十條關(guān)于不得濫用權(quán)利的規(guī)定,保護(hù)少數(shù)股東的正當(dāng)權(quán)益。
------------------
●最高人民法院關(guān)于胡克訴王衛(wèi)平、李立、李欣股東權(quán)糾紛一案的答復(fù)
【解讀】
①有限責(zé)任公司確認(rèn)股東權(quán)歸屬最關(guān)鍵是公司對(duì)股東的承認(rèn)或者認(rèn)可。有限責(zé)任公司對(duì)某一公司成員股東身份的承認(rèn)意味著所有其他股東作為一個(gè)整體對(duì)該成員股東資格的認(rèn)可,其他個(gè)別成員的異議不能與之對(duì)抗。
②公司對(duì)股東身份承認(rèn)的形式是股東名冊(cè)登記或者公司章程記載。
③股東出資瑕疵不能否認(rèn)其股東資格:
A.通過(guò)出資成為股東,其出資瑕疵并不必然導(dǎo)致股東身份的喪失;
B.通過(guò)受讓股份成為股東,其未支付對(duì)價(jià)不能成為直接否定其股東資格的理由;
C.對(duì)出資瑕疵者或者未支付對(duì)價(jià)的受讓人,其他股東或者轉(zhuǎn)讓股份的原股東可以向其主張違約責(zé)任,進(jìn)而主張解除合同,解除出資瑕疵者或者未支付對(duì)價(jià)之受讓人的股東身份。
文章錄入:陳其象責(zé)任編輯:陳其象
第五篇:公司股東資格的認(rèn)定
公司股東資格的認(rèn)定
【案 例】
1998年12月,B公司與A股份公司訂立協(xié)議書,約定:A公司為了發(fā)展股東,擴(kuò)大籌股,要求B公司作為股東入股,以擴(kuò)大影響,B公司把為A公司制造的兩臺(tái)大型電力變壓器的全部貨款計(jì)400萬(wàn)元作為入股股金,但該文不具法律效力,僅供A公司對(duì)外宣傳用。某審計(jì)事務(wù)所在沒(méi)有對(duì)電力變壓器進(jìn)行實(shí)物估價(jià)的情況下,以B公司的函件驗(yàn)證其出資400萬(wàn)元,并在當(dāng)年的公司章程上予以記載。嗣后,B公司并未向A公司實(shí)際交付變壓器,亦未實(shí)際出資入股。2000年A公司在向工商行政管理部門提交的本年檢報(bào)告書中,將B公司列在“股東、發(fā)起人出資情況”欄中,記載其應(yīng)繳出資額為400萬(wàn)元,實(shí)繳出資額400萬(wàn)元。2001年3月A公司召開股東大會(huì),B公司未作為股東參與對(duì)A公司2000的利潤(rùn)派送分紅,修改后的A公司章程的股本構(gòu)成中亦沒(méi)有B公司。隨后,在A公司向工商行政管理部門報(bào)送的2002公司年檢報(bào)告書以及股東大會(huì)討論變更公司董事長(zhǎng)的會(huì)議,B公司均未作為A公司股東參與。后A公司因經(jīng)營(yíng)不善,拖欠電費(fèi),被電力公司起訴,要求支付拖欠的電費(fèi)及違約金450萬(wàn)元,并要求B公司在其虛假出資400萬(wàn)元范圍內(nèi)承擔(dān)連帶責(zé)任。法院最終判決駁回了電力公司要求B公司承擔(dān)連帶責(zé)任的請(qǐng)求,判由A公司償付電力公司電費(fèi)及違約金。
【解 析】
股東資格的認(rèn)定是公司法案件審理中經(jīng)常涉及的問(wèn)題,但該類案件在司法實(shí)踐中處理難度較大。事實(shí)上,認(rèn)定股東資格要依托多種方式來(lái)證明,是證據(jù)證明力比較綜合使用的結(jié)果。公司章程、出資證明、股份證書、股票、股東名冊(cè)以及注冊(cè)登記等記載;公司股權(quán)的轉(zhuǎn)讓協(xié)議、公司設(shè)立后的授權(quán)資本或者新增資本的認(rèn)購(gòu)協(xié)議、隱名投資者與顯名投資者有關(guān)股權(quán)信托或代為持有的協(xié)議等,這些均可作為證明股東資格的證據(jù),在不同的法律關(guān)系和事實(shí)情形下,各種形式的證據(jù)可以發(fā)揮不同程度的證明力。
一、公司章程 公司章程是股東或發(fā)起人就公司的重要事務(wù)所做的規(guī)范性和長(zhǎng)期性的安排,很大程度上是股東或發(fā)起人意思自治的產(chǎn)物。因公司章程的性質(zhì),簽署章程即表明簽署者愿意成為社團(tuán)法人的成員,股東簽署公司章程主要約束的是公司和股東以及股東之間的權(quán)利義務(wù);加之,公司法以及現(xiàn)代的行政管理制度賦予章程以對(duì)外公示的效力,相對(duì)人可以依據(jù)章程判斷公司股東的情況。故以簽署章程作為股東或發(fā)起人資格確認(rèn)的法律標(biāo)準(zhǔn),具有典型的法律意義。依照我國(guó)公司法的規(guī)定,股份有限公司只需載明發(fā)起人的姓名或名稱,因此,以簽署章程來(lái)確認(rèn)股東資格須明確的是,并非所有的股東都須簽署公司章程;且公司章程記載對(duì)于確定有限責(zé)任公司股東資格的意義大于股份有限公司。有限責(zé)任公司必須在公司章程上記載股東的姓名或名稱,這是我國(guó)公司法規(guī)定的章程條款絕對(duì)必要記載事項(xiàng);在發(fā)生股權(quán)轉(zhuǎn)讓改變股東姓名或名稱時(shí),亦須修改公司章程,重新記載股東姓名或名稱。因此,若有限責(zé)任公司股東姓名或名稱未記載于公司章程,將難以產(chǎn)生取得公司股東資格的法律后果。股份有限公司則因人數(shù)較多,且股份有
記名股和無(wú)記名股之分,對(duì)無(wú)記名股份的持有人自無(wú)彰顯其姓名或名稱的必要,對(duì)記名股份的持有人,又無(wú)在章程上記載其姓名或名稱的法律要求,因此章程記載如未記載股份有限公司非發(fā)起人的股東的姓名或名稱,不會(huì)產(chǎn)生除去股東資格的效果。
二、股東出資 實(shí)際出資是股東對(duì)公司最重要的義務(wù),是確認(rèn)股權(quán)的實(shí)質(zhì)性要件。但是否實(shí)際出資不是股東資格的決定性條件,不能以股東未出資、假出資而一律否定股東資格。因?yàn)樵趯?duì)外關(guān)系上,股東不出資并不必然否定其股東資格;即使在公司內(nèi)部關(guān)系中,也只是賦予公司對(duì)未實(shí)際出資的股東可行使抗辯權(quán),或者由公司通過(guò)調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)、依法減資的方式取消未出資股東的股東資格。其次,要求股東向公司出資的立法目的在于確保公司資本的真實(shí),以維護(hù)交易安全。但越來(lái)越多的立法者發(fā)現(xiàn),公司財(cái)產(chǎn)始終處于變化之中,嚴(yán)格堅(jiān)持“出資取得股東資格”的原則,反而會(huì)帶來(lái)極大的不便。所謂公司資本對(duì)交易安全的維護(hù),在實(shí)踐中很難有效地實(shí)現(xiàn)。我國(guó)公司法第二十五條、第二十八條以及企業(yè)檢驗(yàn)辦法第二十四條等條文的規(guī)定體現(xiàn)了立法即采此種觀點(diǎn):股東應(yīng)當(dāng)足額繳納公司章程中規(guī)定的各自認(rèn)繳的出資額,股東不按照前款規(guī)定繳納所認(rèn)繳的出資,應(yīng)當(dāng)向已足額繳納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任;出資評(píng)估不實(shí)、虛假出資的股東應(yīng)當(dāng)對(duì)公司承擔(dān)差額補(bǔ)交責(zé)任,公司設(shè)立時(shí)的其他股東承擔(dān)連帶責(zé)任。對(duì)虛假出資的股東,工商行政部門可給予罰款、責(zé)令改正的行政處罰。
三、股東名冊(cè)與股權(quán)證明 各國(guó)大多規(guī)定了股東名冊(cè)具有公示性,但這只是股東
名冊(cè)的附隨性功能,股東名冊(cè)的目的在于調(diào)整公司和股東之間的關(guān)系,而非公司和外部第三人之間的關(guān)系;并且股東名冊(cè)對(duì)認(rèn)定股東資格的效力也僅限其作為形式化的證據(jù),而不能等同于股東實(shí)質(zhì)性的股權(quán)所有權(quán)。股份名冊(cè)對(duì)公司股東資格的證明,不是完全充分的條件,而是具有表面證據(jù)的效力。記載于其上的股東通常可確認(rèn)其股東資格,否認(rèn)股東名冊(cè)上的記載的股東的權(quán)益者應(yīng)當(dāng)承擔(dān)舉證責(zé)任;對(duì)公司股東名冊(cè)進(jìn)行更新,是公司的義務(wù)、股東的權(quán)利,若因公司拒不作股東登記或登記錯(cuò)誤,屬于履行義務(wù)不當(dāng),不能產(chǎn)生剝奪股東資格的效力。從法律上看,出資證明或股份證書作為物權(quán)性憑證,是持有人對(duì)股份享有權(quán)利的憑證,以證明投資人是股份的合法所有人。在無(wú)充足的反證證明此類證據(jù)為虛假、失效或者不合法時(shí),可依此確認(rèn)持有人之股東資格。我國(guó)公司法規(guī)定,有限公司在設(shè)立后應(yīng)向股東簽發(fā)出資證明書,而股份有限公司成立后即應(yīng)向股東正式交付股票,因而凡可出示公司正式簽發(fā)的出資證明書或者股票者,應(yīng)反推認(rèn)定其為股東。
四、工商登記 依據(jù)我國(guó)公司法注冊(cè)登記是公司成立的法定程序,但我國(guó)現(xiàn)行未對(duì)工商登記的法律效力進(jìn)行規(guī)定。筆者認(rèn)為,工商登記本身并無(wú)創(chuàng)設(shè)股東資格的效力,只具有對(duì)善意第三人宣示股東資格的證權(quán)功能,第三人有理由信賴登記材料的真實(shí)性,即使登記有瑕疵,按照商法外觀主義原則,第三人仍有權(quán)信賴登記的真實(shí)性,并要求所登記的股東按登記的內(nèi)容對(duì)外承擔(dān)責(zé)任。我國(guó)公司登記管理?xiàng)l例規(guī)定,凡屬有限責(zé)任公司的股東或者注冊(cè)資本發(fā)生變更,應(yīng)及時(shí)地進(jìn)行變更登記;而股份有限公司變更注冊(cè)資本應(yīng)進(jìn)行變更登記。條例并未明確規(guī)定此種登記為何種性質(zhì)的登記。如果說(shuō)實(shí)收資本制下,注冊(cè)資本的變更要求進(jìn)行變更登記
還有可取性的話,像我國(guó)這樣要求有限責(zé)任公司的股東變更皆應(yīng)及時(shí)進(jìn)行變更登記的制度,是不可取的。過(guò)多地要求公司設(shè)立后的變更事項(xiàng)皆應(yīng)及時(shí)進(jìn)行非必要變更登記的制度,既違背商業(yè)運(yùn)營(yíng)的慣例,亦大大提高了公司治理的交易成本。故司法實(shí)踐中,對(duì)不應(yīng)僅以未進(jìn)行變更登記為由,否認(rèn)股東其實(shí)質(zhì)的資格。
五、實(shí)際享有股東權(quán)利 享有股東權(quán)利是取得股東資格的結(jié)果,非取得股東資格的條件或原因。從邏輯上說(shuō),以享有股東權(quán)利證明其股東資格,不是充分要件。但在特定場(chǎng)合,法律權(quán)衡利益,也會(huì)基于當(dāng)事人實(shí)際享有股東權(quán)利、具有成為股東的真實(shí)意思表示來(lái)保護(hù)真實(shí)股東。但,顯然我們不能反過(guò)來(lái)認(rèn)為,沒(méi)有實(shí)際享有股東權(quán)利就不是股東,畢竟被公司不當(dāng)剝奪或限制股東權(quán)利的股東和不召開股東會(huì)、不分配利潤(rùn)的公司,客觀上都是大量存在的。司法實(shí)踐中是否認(rèn)定出資瑕疵的投資人為股東資格,有時(shí)即取決于瑕疵投資者在公司成立后是否以股東身份享有股東權(quán)利、承擔(dān)股東義務(wù)。
實(shí)際上,是否具有成為股東的真實(shí)意思表示是認(rèn)定股權(quán)或股東資格的基本標(biāo)準(zhǔn),前述物化為各種證據(jù)的股東特征皆是建立在探求當(dāng)事人真實(shí)意思表示的基礎(chǔ)上,賦予這些外在特征以推定具有成為股東的證明力。當(dāng)爭(zhēng)議是發(fā)生在發(fā)起人股東間這種具有緊密聯(lián)系的內(nèi)部關(guān)系中,應(yīng)優(yōu)先根據(jù)實(shí)質(zhì)特征,如實(shí)際享有股東權(quán)利和簽署公司章程來(lái)認(rèn)定,實(shí)質(zhì)特征不夠明顯的,可結(jié)合形式特征加以認(rèn)定。但是在公司外部人如股權(quán)受讓人、股權(quán)質(zhì)權(quán)人及公司債權(quán)人因股東資格發(fā)生爭(zhēng)議時(shí),則應(yīng)優(yōu)先使用形式特征特別是工商部門的登記來(lái)認(rèn)定股東資格,保護(hù)公司外部人的權(quán)利義務(wù),而不宜依據(jù)投資者是否具有成為股東的真實(shí)意思。本案B公司雖然曾經(jīng)年檢報(bào)告中以A公司股東的身份出現(xiàn)過(guò),但在隨后的年檢報(bào)告和修改后的公司章程中再未出現(xiàn),而且也沒(méi)有真正享有股東權(quán)利,所以不能認(rèn)定其具有股東資格,而對(duì)A公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任