第一篇：財(cái)務(wù)部管理制度

財(cái)務(wù)部管理制度

1.負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)決算、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)。

2.負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)計(jì)劃。

3.負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)報(bào)表。

4.負(fù)責(zé)擬寫(xiě)財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告。

5.負(fù)責(zé)合同管理，對(duì)公司對(duì)外的合同進(jìn)行審核并備

案。

6.負(fù)責(zé)建立公司內(nèi)部成本核算體系，并進(jìn)行核算及控

制。

7.負(fù)責(zé)對(duì)各種單據(jù)進(jìn)行審核。

8.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)資料的收集、保管、保密工作。

9.負(fù)責(zé)處理應(yīng)收、應(yīng)付貨款等有關(guān)業(yè)務(wù)工作。

10.負(fù)責(zé)公司稅務(wù)處理工作

11.負(fù)責(zé)與財(cái)政、稅務(wù)、銀行等機(jī)關(guān)的協(xié)調(diào)與溝通，政府文件的執(zhí)行。

12.負(fù)責(zé)監(jiān)督公司部合理的費(fèi)用開(kāi)支。

13.負(fù)責(zé)公司全盤(pán)賬務(wù)的處理。

第二篇：財(cái)務(wù)部管理制度

常熟市農(nóng)藥廠有限公司文件編號(hào)：CSNY-QG-CW-001（常熟航美農(nóng)化有限公司）版本：第A版第0次修改

編制：張彩芬

批準(zhǔn)：沈建元

財(cái)務(wù)部管理制度匯編批準(zhǔn)日期：2002.1.7

財(cái)務(wù)部管理制度匯編

二零零二年一月

批準(zhǔn)：沈建元

財(cái)務(wù)部管理制度匯編批準(zhǔn)日期：2002.1.7

一、會(huì)計(jì)主管崗位責(zé)任制

1、具體主管本單位的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，負(fù)責(zé)對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的研究、布置、檢

查、總結(jié)。

2、嚴(yán)格遵循財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)規(guī)章制度，不斷提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的業(yè)務(wù)水平。

3、加強(qiáng)資金管理，合理安排好資金的使用，加速資金周轉(zhuǎn)。

4、擬訂成本核算辦法，抓好成本管理的基礎(chǔ)工作，認(rèn)真核算產(chǎn)品成本及成本變動(dòng)的分析，促進(jìn)提高經(jīng)濟(jì)效益。

5、參加生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理會(huì)議，參與經(jīng)營(yíng)決策，及時(shí)提供會(huì)計(jì)資料，為領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀。

6、認(rèn)真做好會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)政治理論，傳授會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)，提高會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)技術(shù)。

7、對(duì)公司的文檔工作負(fù)責(zé)，對(duì)文件進(jìn)行歸口保存。

批準(zhǔn)：沈建元

財(cái)務(wù)部管理制度匯編批準(zhǔn)日期：2002.1.7

二、出納會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制

1、在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)主管的指導(dǎo)下，做好現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算工作。

2、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真審核報(bào)銷原始憑證，保證憑證正確、真實(shí)、可靠、合法、完整。

3、登記好現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳，做到逐日登記；現(xiàn)金庫(kù)存帳款相符；銀行余

額與銀行余額調(diào)節(jié)表相符。

4、庫(kù)存現(xiàn)金不超過(guò)限額，不白條抵庫(kù)，不挪用現(xiàn)金，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，資金不得轉(zhuǎn)

借。

5、保管好庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券、空白收據(jù)、空白發(fā)票及空白支票，確保其安

全和完整無(wú)缺。

批準(zhǔn)：沈建元

財(cái)務(wù)部管理制度匯編批準(zhǔn)日期：2002.1.7

三、內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度

1、積極組織協(xié)調(diào)資金，保證生產(chǎn)資金的供應(yīng)。

2、企業(yè)帳戶屬企業(yè)集體所有，任何人不得向外出借帳戶。

3、正確核算產(chǎn)品成本，正確制訂產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格。低于成本銷售最低價(jià)格的需要

經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

4、認(rèn)真核對(duì)結(jié)算，清理催收貨款，加速資金周轉(zhuǎn)，防止資金流失。

5、嚴(yán)格把關(guān)，壓縮生產(chǎn)性開(kāi)支，控制借支。

6、按規(guī)定提足留好各項(xiàng)上交資金，及時(shí)上交。

7、用足用好上級(jí)的有關(guān)優(yōu)惠政策，認(rèn)清分清成本與費(fèi)用開(kāi)支的界限。

8、年底對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行全面總結(jié)。

第三篇：財(cái)務(wù)部管理制度

甘肅鴻泰種業(yè)財(cái)務(wù)部管理制度

財(cái)務(wù)部管理制度

目錄

第一章財(cái)務(wù)部職能第三章出納崗位職責(zé)

第二章主管會(huì)計(jì)崗位職責(zé)第四章財(cái)務(wù)部資金相關(guān)管理制度

第一章 財(cái)務(wù)部職能

第一條負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)預(yù)算、決算、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)及提示。

第二條編制財(cái)務(wù)計(jì)劃。

第三條編制會(huì)計(jì)報(bào)表。

第四條擬寫(xiě)財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告。

第五條負(fù)責(zé)公司內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)合同審核并備案。

第六條負(fù)責(zé)建立公司內(nèi)部成本核算體系,并進(jìn)行核算及向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提出成本控制的建議。

第七條對(duì)各種報(bào)銷單據(jù)按照財(cái)務(wù)制度嚴(yán)格審核。

第八條負(fù)責(zé)各種財(cái)務(wù)資料的收集、保管、保密工作。

第九條負(fù)責(zé)公司稅務(wù)籌劃、申報(bào)等工作。

第十條與財(cái)政、稅務(wù)、銀行等機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)與溝通，積極申報(bào)種子工程項(xiàng)目及爭(zhēng)取國(guó)家有關(guān)稅收優(yōu)惠政策。

第十一條監(jiān)督公司不合理費(fèi)用開(kāi)支。

第二章主管會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

第十二條完善公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度；

第十三條編制并執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)決算工作，遵守財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格按照開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)合理使用經(jīng)費(fèi)。加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)外資金的核算和管理。

第十四條執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，做好記帳憑證真實(shí)可靠，手續(xù)完備，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，帳目清楚，做到帳證相符、帳帳相符、帳表相符，如實(shí)全面反映公司資金流動(dòng)情況。

第十五條妥善保管會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表等檔案資料，及時(shí)整理、裝訂，按期存檔；按照有關(guān)審批手續(xù)進(jìn)行會(huì)計(jì)檔案的借閱。

第十六條進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，提供財(cái)務(wù)報(bào)表并提出合理化建議。

第十七條遵守、維護(hù)國(guó)家的財(cái)政紀(jì)律，嚴(yán)格掌握公司費(fèi)用開(kāi)支，認(rèn)真執(zhí)行物資采購(gòu)審批及費(fèi)用報(bào)銷制度。

第十八條掌握各種經(jīng)濟(jì)合同、費(fèi)用支出、資金籌措和資金的分布，以便在各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支出與收入審批時(shí)有據(jù)可查。

第十九條負(fù)責(zé)與財(cái)政、稅收、金融部門(mén)的聯(lián)系，協(xié)助總經(jīng)理處理好與各部門(mén)的關(guān)系，及時(shí)掌握財(cái)政、稅收政策動(dòng)向。

第二十條每季度向公司董事會(huì)提交財(cái)務(wù)分析報(bào)告。

第二十一條完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時(shí)性工作。

第三章出納崗位職責(zé)

第二十二條認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)的法律法規(guī)、方針政策，遵守《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的各項(xiàng)制度。

第二十三條按規(guī)定設(shè)置現(xiàn)金日記帳，做到賬款相符、日結(jié)日清，現(xiàn)金開(kāi)支需符合規(guī)定范圍，嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金不超過(guò)1000元的限額管理規(guī)定，超過(guò)庫(kù)存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)存入銀行。

第二十四條按規(guī)定設(shè)置銀行存款日記賬，做好銀行存款、取款和結(jié)算工作；按月核對(duì)銀行帳戶及存款余額，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款帳面余額與銀行對(duì)帳單調(diào)節(jié)相符。

第二十五條按規(guī)定做好銀行結(jié)算票據(jù)的登記、領(lǐng)購(gòu)、填制、保管、回收、繳銷工作；借用轉(zhuǎn)帳票據(jù)要在借款單上注明票據(jù)編號(hào)，每月28日前，認(rèn)真清理催辦借出銀行結(jié)算票據(jù)，防止丟失或長(zhǎng)期不辦理報(bào)賬手續(xù)。

第二十六條嚴(yán)格按規(guī)定管理財(cái)務(wù)印章，妥善保管公司財(cái)務(wù)專用章和現(xiàn)金收訖、現(xiàn)金付訖、轉(zhuǎn)帳收訖、轉(zhuǎn)帳付訖等相關(guān)印章。

第二十七條嚴(yán)格按規(guī)定會(huì)同會(huì)計(jì)到開(kāi)戶銀行營(yíng)業(yè)柜臺(tái)辦理大額存款，確保資金安全；嚴(yán)禁挪用公款和白條抵庫(kù)。

第二十八條嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》，妥善保管銀行存款日記帳簿、現(xiàn)金日記帳簿等會(huì)計(jì)檔案資料，并在工作調(diào)動(dòng)、崗位調(diào)整時(shí)按規(guī)定辦理交接手續(xù)。

第二十九條積極宣傳、維護(hù)國(guó)家財(cái)經(jīng)制度和紀(jì)律，預(yù)防違法違紀(jì)行為發(fā)生，拒絕辦理違反財(cái)務(wù)規(guī)定的各種結(jié)算、報(bào)銷業(yè)務(wù)。

第三十條完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時(shí)性工作。

第四章財(cái)務(wù)部資金相關(guān)管理制度

第三十一條為規(guī)范公司的貨幣資金管理，特制定本制度。

第三十二條公司建立并健全貨幣資金業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，確保辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的記帳工作。公司不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)。

第三十三條財(cái)務(wù)內(nèi)部實(shí)行帳、款、物分管的內(nèi)控制度，預(yù)留銀行印鑒為三枚，財(cái)務(wù)主管二枚和出納一枚；每項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理必須分工負(fù)責(zé)，職責(zé)明確，做到相互控制和相互監(jiān)督。

第三十四條建立收支兩條線，不得坐支現(xiàn)金。借支未報(bào)清賬部分，每月從工資扣除，原則前賬未清不借后款。銷售人員應(yīng)及時(shí)將現(xiàn)金、票據(jù)、發(fā)票配好后交至收款處，不得壓票；財(cái)務(wù)部及時(shí)進(jìn)帳。

第三十五條經(jīng)辦人應(yīng)如實(shí)反映資金支出內(nèi)容，在支出單據(jù)上簽字，對(duì)資金支出負(fù)直接責(zé)任。

第三十六條部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)本部門(mén)資金支出的真實(shí)性、合理性及必要性負(fù)責(zé)，并在此基礎(chǔ)上審核并簽字。

第三十七條總經(jīng)理對(duì)資金支出具有最終審批權(quán)，對(duì)資金支出負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

第三十八條所有資金支出必須由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)本制度關(guān)于資金支出依據(jù)的規(guī)定批準(zhǔn)后方可支出。

第三十九條出納人員支付款項(xiàng)必須以采購(gòu)申請(qǐng)單及審核無(wú)誤的相關(guān)單據(jù)為依據(jù)，對(duì)于不符合本制度的資金支出有權(quán)拒絕支付，若擅自支付不符合規(guī)定的款項(xiàng)，須承擔(dān)挪用公司資金的直接或連帶法律責(zé)任。

第四十條簽字人對(duì)資金支出負(fù)相應(yīng)責(zé)任，由此對(duì)公司造成損失的，應(yīng)承擔(dān)行政處分或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任；違反國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)的，簽字人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

第四十一條日常經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用支出

(一)支出的基本流程：支出(經(jīng)辦人)填寫(xiě)報(bào)銷單或資金申請(qǐng)單并簽名（報(bào)銷人處簽名）→ 部門(mén)負(fù)責(zé)人審核并簽名（報(bào)銷人處簽名）→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核并簽名（復(fù)核處簽名）→副總經(jīng)理初審（主管審批處簽名）→總經(jīng)理簽批→出納付款→財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)編制記帳憑證。注：費(fèi)用報(bào)銷時(shí)需提供清單。

(二)日常經(jīng)營(yíng)費(fèi)用包括：辦公費(fèi)用、會(huì)議費(fèi)用、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)接待費(fèi)用等；各項(xiàng)費(fèi)用劃分依據(jù)及具體標(biāo)準(zhǔn)遵照公司相關(guān)規(guī)定。

第四十二條采購(gòu)支出

(一)基本流程：經(jīng)辦人提出資金申請(qǐng)→部門(mén)經(jīng)理審核→副總經(jīng)理初審→總經(jīng)理簽批→財(cái)務(wù)部經(jīng)理核準(zhǔn)→出納付款→財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)編制記帳憑證。

(二)采購(gòu)前必須填報(bào)采購(gòu)申請(qǐng)單（采購(gòu)申請(qǐng)單一式三聯(lián)，一聯(lián)辦公室留底，一聯(lián)財(cái)務(wù)報(bào)銷原始單據(jù)，一聯(lián)采購(gòu)人員留底）和提供采購(gòu)合同，由綜合辦牽頭，財(cái)務(wù)部配合貨比三家，采購(gòu)?fù)瓿珊髴?yīng)及時(shí)由綜合辦辦理驗(yàn)收、入庫(kù)、出庫(kù)手續(xù)。

（三）采購(gòu)支出基本流程：經(jīng)辦人提出資金申請(qǐng)→部門(mén)負(fù)責(zé)人審核并簽名→副總經(jīng)理初審→總經(jīng)理簽批→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)→出納付款。

（四）采購(gòu)所有物品需遵守先入庫(kù)，再領(lǐng)用的原則，報(bào)銷時(shí)需提供清單。

第四十三條工資性支出

(一)基本流程：基本支出由財(cái)務(wù)部門(mén)依據(jù)考勤及級(jí)別等制作工資單并發(fā)放，獎(jiǎng)勵(lì)性支出由人事部門(mén)根據(jù)考勤情況、業(yè)績(jī)考核等綜合提出考評(píng)意見(jiàn)，由公司總經(jīng)理審批。

(二)出納根據(jù)總經(jīng)理批準(zhǔn)后的工資表發(fā)放工資。

第四十四條稅費(fèi)上交支出

(一)基本流程：由稅務(wù)核算會(huì)計(jì)按國(guó)家有關(guān)稅收政策法規(guī)，正確計(jì)算當(dāng)期應(yīng)納稅費(fèi)金額。

(二)財(cái)會(huì)處負(fù)責(zé)人審核，由稅務(wù)核算會(huì)計(jì)編制記帳憑證后由出納付款。

根據(jù)資金支出的性質(zhì)確定具體的授權(quán)審批權(quán)限：

（一）日常費(fèi)用性支出，須在上述審批手續(xù)上經(jīng)本公司總經(jīng)理審批后準(zhǔn)予付款。

（二）各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)性支出，在公司預(yù)算范圍內(nèi)的，由公司總經(jīng)理審批、財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字后準(zhǔn)予付款；超出預(yù)算范圍的，須由公司總經(jīng)理審批。

經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)意見(jiàn)辦理貨幣資金業(yè)務(wù)。對(duì)于審批人超越授權(quán)范圍審批的貨幣資金業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理，并及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。

第四十五條本制度由公司財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。

第四十六條本制度自2011年9月起施行。

第四篇：財(cái)務(wù)部管理制度

財(cái)務(wù)部管理制度

為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及建設(shè)財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。

一、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟(jì)效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨，財(cái)務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開(kāi)支，降低消耗，增加積累。

二、三、需做好債務(wù)賬目的登記工作。財(cái)會(huì)人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制各司其職，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。記賬、算賬、報(bào)賬必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、日清月結(jié)、近期報(bào)賬。

四、財(cái)務(wù)在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、拒絕報(bào)銷或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告。

五、財(cái)會(huì)人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動(dòng)。財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒(méi)有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會(huì)計(jì)工作。移交交接包括移交人經(jīng)管的會(huì)計(jì)任憑、報(bào)表、賬目、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。

六、一切會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表中各種文字記錄用中文記載，數(shù)目字用阿拉伯?dāng)?shù)字記載。記載、書(shū)寫(xiě)必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書(shū)寫(xiě)。

七、財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開(kāi)支的管理，防止損失，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用，提高效益。

八、銀行賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開(kāi)設(shè)和使用。銀行賬戶只供本單位經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁借賬戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。九、十、銀行賬戶的賬號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。不得以白條抵作現(xiàn)金?，F(xiàn)金收支做到日清月結(jié)，確保庫(kù)存現(xiàn)金的賬面余款與實(shí)際庫(kù)存額相符。

十一、因公出差、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)借支公款，應(yīng)在回單位后七天內(nèi)交清，不得拖欠。非因公事并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，任何人不得借支公款。

十二、個(gè)人領(lǐng)用的辦公用品、用具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作調(diào)動(dòng)時(shí)，必須辦理移交手續(xù)，如有遺失，照價(jià)賠償。

總經(jīng)辦

第五篇：財(cái)務(wù)部管理制度

財(cái)務(wù)部管理制度

一、工作職責(zé)及處罰辦法

1、嚴(yán)格按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)制度及集團(tuán)財(cái)務(wù)部要求，搞好財(cái)務(wù)核算，并于每月10日前編報(bào)好上月會(huì)計(jì)報(bào)表；對(duì)未按規(guī)定時(shí)間上報(bào)集團(tuán)及公司領(lǐng)導(dǎo)所需各種報(bào)表的，視情況而定，對(duì)主要責(zé)任人處以20元/次罰款，對(duì)次要責(zé)任人處以10元/次罰款；未按企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)制度及集團(tuán)財(cái)務(wù)部要求進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的，視情況而定，處以50元—200元罰款或調(diào)離崗位。

2、嚴(yán)格按照稅法要求，于每月30日前搞好本月進(jìn)項(xiàng)稅額的認(rèn)證抵扣工作，因工作失職，造成發(fā)票不能認(rèn)證給公司造成的損失，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部損失金額。

3、嚴(yán)格按照稅法要求，于每月10日前搞好上月的納稅申報(bào)和稅款入庫(kù)工作；因工作失職，未能及時(shí)申報(bào)和繳納稅款受到稅務(wù)處罰的，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額

4、嚴(yán)格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的領(lǐng)購(gòu)及繳銷工作；因工作失職，造成發(fā)票及收據(jù)繳銷過(guò)期受到稅務(wù)處罰的，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額。

5、嚴(yán)格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的開(kāi)具工作；未按規(guī)定開(kāi)具發(fā)票及收據(jù)受到稅務(wù)處罰及給公司造成其他經(jīng)濟(jì)損失的，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額和損失金額。

6、嚴(yán)格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作；因工作失職，造成發(fā)票、收據(jù)遺失受到稅務(wù)處罰的，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額。

7、嚴(yán)格按照統(tǒng)計(jì)法要求，搞好統(tǒng)計(jì)工作，因工作失職，受到統(tǒng)計(jì)執(zhí)法部門(mén)處罰的，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額。

8、嚴(yán)格按照公司規(guī)定的300元庫(kù)存現(xiàn)金額預(yù)留保險(xiǎn)柜庫(kù)存現(xiàn)金，因超規(guī)定預(yù)留現(xiàn)金造成的損失，由責(zé)任人承擔(dān)全部損失金額。

9、未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項(xiàng)的；一經(jīng)查處，除責(zé)令其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款項(xiàng)外，并處以相關(guān)責(zé)任人挪用現(xiàn)金、支付款項(xiàng)額0.5倍罰款。

10、對(duì)外辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，除農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)業(yè)務(wù)外，結(jié)算金額在1000元以上的，一律辦理銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算；未經(jīng)批準(zhǔn)而辦理現(xiàn)金支付的，一經(jīng)查處，按所辦業(yè)務(wù)金額處以0.5倍罰款。

11、對(duì)業(yè)務(wù)員及代理商所交現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)開(kāi)具現(xiàn)金收款收據(jù)，對(duì)無(wú)法確認(rèn)的現(xiàn)金，應(yīng)及時(shí)向部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)與銷售協(xié)調(diào)落實(shí)，辦理收款手續(xù)；因工作失職，造成現(xiàn)金貨款未入帳或未能及時(shí)入帳，給業(yè)務(wù)員銷售業(yè)務(wù)帶來(lái)影響和損失的，視同挪用現(xiàn)金處理，處以所收現(xiàn)金額1倍罰款。

12、嚴(yán)格認(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，做到日清月結(jié)，帳帳相符、帳款相符；因工作失職，造成公司貨幣資金損失，由責(zé)任人承擔(dān)全部損失金額。

13、利用帳戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的；一經(jīng)查處，處以相關(guān)責(zé)任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。

14、積極為公司各部門(mén)特別是銷售部門(mén)搞好服務(wù)工作，如發(fā)現(xiàn)有工作不主動(dòng)或服務(wù)態(tài)度生硬等現(xiàn)象，一經(jīng)核實(shí)，處以10元/次罰