第一篇：財務部人員崗位職責
財務人員崗位職責
第一部分財務部勞動紀律
一、遵守公司各項規章制度，不遲到、不早退，工作時間不做與工作無關的事情。
二、工作時間不得擅離職守，按規定外出登記，有事要請假。
三、因公出差或因病、因事不能上班者，事先要將工作安排好，并與代理人做好臨時工作交接，以
便本部門工作正常運轉。
四、為了公司的聲譽和整體形象，我們財務部全體人員不論是對本公司員工，還是對來公司辦事的客戶，都要熱情主動服務，和氣禮貌待人。
五、下班時請將桌上的財務單據全部整理放好，并保持辦公室內及桌面干凈、整潔。
六、下班時將保險柜、文件柜鎖好，服務器關機，辦公室的門、窗、燈關好。
第二部分財務部崗位責任制
以下是財務部員工的崗位責任制，要求本部在崗的員工認真執行：在完成本崗位工作的同時，協助其他崗位同志的工作是我們財務部的美德；“樹立良好的財務形象，創造優質的服務意識，營造優質的服務品牌”是我們財務部全體同志的奮斗目標。讓財務部真正以優秀的團隊精神展現在公司前面。
（公司、報關行出納，付款核銷）雷玉美
一、負責有關現金項目的提取、報銷，帳、庫的管理
1、負責公司、報關行現金的提取、發放，并保證其安全。
2、根據有關規定，在報銷單據手續完整的情況下，負責辦理公司、報關行費用的報銷，并在當日整理清楚送會計填制憑證。
3、對現金要做到日清月結，每日盤點庫存現金，保證帳庫相符，月末做到帳實相符，不得白條抵庫。
4、不得任意挪用現金，若發現將按有關規定處理。
二、負責支票的領用、簽發管理，銀行單據交換
1、負責公司、報關行支票的購買、領用、簽發、銷帳。
2、負責辦理公司、報關行支票押付碼頭，及清理、追討，保證支票的完整。
3、銀行單據的交換，保證銀行單據及時取送，對收到的銀行收款單據應及時送管理發票的人員整理后并簽收。
4、開出的轉帳支票如有誤應及時追回，否則應付完全責任。
三、負責銀行存款日記帳的管理
1.負責公司、報關行日常業務銀行存款的支付、記帳、清對工作，保證帳證、帳帳相符。
2.月終負責對各開戶銀行的對帳工作，于每月10日之前制作出上月銀行余額調節表，及時處理未達帳，對跨月未達帳，及時查清原因，減少資金風險。
3.通過網銀及時反饋銀行進出帳的情況，及時了解資金的運作流向。
負責未達帳項的查找、催報、登記工作，當月發生的未達帳應于次月內查明原因，并清理完畢。
四、負責其他貨幣資金的帳目管理。
五、負責公司、報關行、空運部及保稅物流部的工資核對發放，業務員提成、加班費及過節費等發放。
六、負責審核公司、報關行出納憑證并簽字，負責報關行收銀員上交日報表的核對、簽收。
七、負責對公司海空聯運荊藝的付款進行及時核銷并定期核對。
（發票管理、收款核銷、船代出納）阮素美
一、負責發票的購買、領用、保管、開具、核銷及驗舊管理
1、負責公司、報關行、船代廈門分公司與稅務主管部門的協調工作，及時了解稅務政策，按要求 1
填報財務資料。
2、根據公司、空運部、保稅物流部、報關行、船代的業務經營情況，做好發票的申請購買、領用的登記、歸檔與核銷工作。
3、負責對公司、報關行、船代廈門分公司已使用的發票進行網上驗舊，做到驗舊購新，確保發票的及時供給。
4、根據業務部門送達的收款單在內容齊全有效的情況下，打印運輸發票、貨代發票、船代發票，做到及時、準確、清晰。
5、負責管理的發票不得丟失或轉借給他人，如發現將按稅務部門的有關規定進行處理。
二、負責公司荊藝系統收款帳目的核銷
1、根據銀行進帳單和出納簽收的收款紅單，對應收款項進行逐筆核銷并力求及時準確。
2、核銷時發現間隔較長的未收款，要及時提醒相關部門的操作人員催款，保證貨款的回收。
3、銀行帳單找不到紅單配對的在電腦上輸入銀行帳單明細資料供業務部門確認。如到月底還未能
確認客戶先掛帳，待下月業務部門確認轉出后進帳。
三、負責船代出納工作
1、在報銷單據手續完整的情況下，負責費用的現金報銷，并在當日整理清楚后送會計填制憑證。
2、負責核對船代現金及銀行存款，做到帳實、帳帳相符。
（公司賬套管理、報表處理）吳玉璇
一、負責公司憑證制作、月末成本計提、費用攤消、各項稅金的計提
1、根據手續完整有效合法的單據進行會計憑證制作，并保證所制憑證摘要簡潔、明了，科目準確，附件齊全、相符。
2、負責月末工資結轉、各部門費用攤消，計提福利費、工會費、職教費、壞賬準備、折舊及憑證的制作。
3、負責月末營業稅、城建稅、教育附加費、印花稅的計提，季度、年度所得稅的計提、申報、繳
納；房產稅、車船稅等其他稅項的計提；并制作憑證。
4、負責固定資產帳套的核算，做到賬賬相符；
5、負責公司內部往來對帳，負責客戶往來賬款的清理；
6、負責審核公司憑證，月末結帳、對帳，做到帳帳相符；
7、負責月末編制公司資產負債表、損益表、費用表、現金流量表；
8、負責編制年度決算報表；
9、負責公司食堂的日常核算和報表編制；
二、負責車隊的財務工作
1、負責車隊收付款及往來款（應收帳款）的核算、清理工作，包括：查詢、核對、清理、兩清、疑難問題的解決。
2、根據審核、簽字、付款的完整有效合法的單據進行會計憑證制作，并保證所制憑證摘要簡潔、明了，科目準確，附件齊全、相符。
三、負責提供公司各部門的財務數據并做好公司分析及財務部布置的工作
（報關行、保稅物流賬套、船代帳套）白秋輝
一、負責報關行的財務核算工作
1、負責審核報關行的付款申請書附件以及各項費用是否合法、簽字是否齊全、付費是否合理。
2、根據出納審核無誤的付款單及簽收的報關行日報表，制作憑證。
3、負責報關行各點的成本、費用結轉、計提、攤銷，計提各項稅金并制作憑證。
4、負責報關行所有往來款項的核對、清理、疑難問題的解決等。
5、每月根據總公司要求編制：資產負債表、損益表、費用表、現金流量表，并做好財務分析。
二、負責保稅物流部的財務核算。
1、負責審核保稅物流部的付款申請書附件是否合法、簽字是否齊全、付費是否合理。
2、負責保稅物流部的往來帳目清對，督促業務人員及時結算、及時清欠。
3、負責保稅物流部收入、成本、利潤及各項費用憑證制作。
4、每月根據總公司要求編制：資產負債表、損益表、費用表、現金流量表，并做好財務分析。
5、每月負責對未收款的客戶列表送財務經理及相關各部門經理一份
三、負責船代的財務核算工作
1、根據審核無誤的業務及費用報銷單填制憑證、期末進行費用結轉、計提各項稅金及各項費用并
制作憑證。
2、負責船代所有往來款項的核對、清理、疑難問題的解決等。
3、負責船代的往來帳目清對，督促業務人員及時結算、及時清欠。
4、每月根據總公司要求編制：資產負債表、損益表、費用表、現金流量表，并做好財務分析。
四、負責帳簿的打印、裱糊、裝訂、存檔
1、負責帳簿憑證的打印工作，要求打印及時、裱糊裝訂整潔、清楚、明了。
2、歸檔及時，并保證保存安全，查找方便。
（公司賬套、發票協管、合并報表）陳誠
一、負責公司的財務核算工作
1、根據手續完整有效合法的單據進行會計憑證制作，并保證所制憑證摘要簡潔、明了，科目準確，附件齊全、相符。
2、負責月底核對公司與報關行、公司與空運部、公司與金融物流部往來帳的對帳。
3、每月根據總公司要求匯總福建本部、報關行、空運部、金融物流部的會計報表：資產負債表、損益表、費用表、現金流量表。
二、負責車隊的財務核算工作
1、負責車隊收付款及往來款（應收帳款）的核算、清理工作，包括：查詢、核對、清理、兩清、疑難問題的解決；
2、負責配合財務部完善對車隊的財務管理工作，包括對業務流程的熟悉、業務軟件的掌握、財務
流程的規范；
三、發票協助管理
1、協助阮素美做好發票開具等工作；
2、定期做好臨時工勞務發票的開具；
四、負責帳簿的打印、裱糊、裝訂、存檔
1、負責帳簿憑證的打印工作，要求打印及時、裱糊裝訂整潔、清楚、明了。
2、歸檔及時，并保證保存安全，查找方便。
（國地稅申報、金融物流、員工社保及公積金）財務部副經理蔡細輝
一、員工社保及公積金
1、每月根據公司、報關行、船代人員變動情況表進行社保及公積金增減員申報及變更手續辦理；
2、根據公司、報關行、船代社保及公積金申報表分部門明細制作清單提供給各賬套填制憑證及制作
工資表；
3、及時提供報關人員辦理報關報檢證所需的社保證明；
4、每年根據相關規定，對社保及公積金年度變動進行測算并匯報公司領導審定；
5、及時了解社保及公積金相關變動規定，并做好宣傳與更新工作。
二、國地稅申報、報表報送
1、每月10日前，根據金融物流賬表申報增值稅并辦理抄稅等手續；
2、每月15日前，根據賬表匯總申報貿易及運輸印花稅，公司、報關行、船代營業稅、城建稅、教
育費附加、地方教育附加及個人所得稅；
3、每月20日前，根據人員社保變動情況表整理后申報公司、報關行、船代社會保險費；
4、每月25日前，根據人員公積金變動情況表填具付款申請單繳交公司及船代住房公積金；
5、季度后15日內，按國地稅要求報送地稅季報表，國稅季報表并預報企業所得稅；
6、第3、6、9月20日前網上申報勞動統計報表，年終按勞動統計局要求紙報年度統計報表；
7、第3、9月25日前申報公司、報關行、船代房產稅及城鎮土地使用稅；
8、核算各部門年終獎個人所得稅并網上申報明細；
9、每年3月根據年度勞動統計報表、總公司工資批文及上年度工資手冊提交工資審核及工資手冊額
度的核定；
10、每年8月根據公司殘障人數及公司從業人員總數申報報關行、船代、公司殘障金；
11、年終，根據審計報告報送國地稅會計相關報表，匯總申報公司、報關行、船代企業所得稅并打
印留底；
12、做好各項稅、費申報單證的歸檔與保存；
13、學習國稅、地稅新出臺的政策及規定，同時做好宣傳及溝通工作。
三、審核并填制船代、散貨部、防城港、汕頭辦、內貿物流部及集裝箱業務憑證，并定期統計各
部門的收付款情況表、業務代墊及利潤情況表；
四、審核報關行、金融物流部的憑證，核對社保及公積金的憑證明細；
五、核算集裝箱部、船代、散貨部、防城港、汕頭辦、內貿物流部的業績統計表；
六、根據業務部需要，權衡各銀行的優點及公司的利益，申請開具銀行保函；
七、負責金融物流部的財務工作，如貼現、出口收匯、退稅、增值稅票管理、網銀收付款等；
八、負責海空聯運荊藝系統財務環節的維護并做好與業務環節的溝通；
九、協助報關行、車隊完善荊藝系統，并規范相關的財務流程；
十、負責協助財務部經理做好本部門崗位設置、人員調整、業務指導工作。
十一、協助財務經理完成公司下達的任務，并配合上級領導優化財務流程、提升財務人員素質、提
高工作效率。
葉麗萍
一、認真學習國家政策法規，遵守各項財經規章制度，宣傳解釋有關財經政策、法律法規，努力做
到合法經營、依法納稅，接受各方面的檢查和指導。
二、負責公司集資車隊的全面財務管理和財務核算工作，并進行年終股利分配工作。
三、負責協助財務部經理做好本部門崗位設置、人員調整、業務指導工作。
四、負責對報關行各收銀員領用票據進行消號核對，預防漏洞。
五、負責公司憑證審核，并審核報表。
六、負責公司業務員業績核算
1、每月20-25日，根據空運部、海運部、報關行等部門提供的業務員完成的業績，按公司規定的核算制度，填業務員的業績表。
2、審核業務員按一定比例給以報銷費用，并做好明細登記
3、每月和泉州辦事處核對費用報銷和提成數字，同時核對余額
4、在業務員確認業績無誤的情況下，制作業務員業績獎金提成表，交總經理簽批。
七、負責公司、報關行、廈門船代、保稅物流園區的工資表制做
1、每月8日前，根據經辦室提供的考勤表制作公司、空運部、報關行、船代廈門分公司、物流園
區工資表。
2、負責臨時工工資表的制和發放。
八、負責車隊單車一覽表的制做（包括收入、成本、費用的核算），并核算駕駛員工資。
九、配合財務經理不定期對下屬收銀員和出納進行帳實盤查，做好內部監控工作。
十、負責與銀行、稅務、會計師事務所等方面關系的協調工作。
十一、負責向總經理和財務經理報告財務狀況和經營成果，并對其所從事的工作向公司領導和財務
部經理負責。
十二、及時完成公司領導交給的工作。
財務部經理 鄭虹
認真學習國家政策法規，遵守各項財經規章制度，宣傳解釋有關財經政策、法律法規，努力做到合法經營、依法納稅，接受各方面的檢查和指導。
一、負責財務部會計核算和財務管理工作
二、負責組織、運籌、使用好企業資金
三、負責組織制定本公司的財務管理制度，并組織貫徹執行和檢查。
四、負責組織編制公司年度財務計劃及財務預算
五、負責財務部崗位設置，人員調整，業務指導
六、負責五礦船代廈門分公司的全面財務管理工作
七、負責公司、報關行、廈門船代分公司、保稅物流園區付款項目的審核、簽字工作。
八、負責復核后記帳憑證的主審工作。
九、根據總公司要求審核財務報表及各類表格，做好財務分析
十、不定期對下屬分公司及收銀員和出納進行帳實盤查，做好內部監控工作。
十一、負責與銀行、稅務、會計師事務所等方面關系的協調工作。
十二、負責投資項目、下屬公司、合資公司財務方面的宏觀管理，并通過檢查工作，進行微觀指導。
十三、負責公司業務部門對外簽訂合同的審核。
十四、負責電腦及用友軟件維護工作。
十五、負責向本公司領導及總公司領導報告財務狀況和經營成果，并對其所從事的工作向公司總經理及總公司領導負責。
十六、及時完成公司領導布置的工作。
福建物流（福建）有限責任公司財務部
2009年01月01日
第二篇：財務部人員崗位職責
主辦會計崗位職責
1、服從總經理領導，主持公司財務部工作。
2、嚴格票據報銷手續，負責公司所有票據的審核工作，杜絕不合理的財務支出。
3、編制財務計劃，搞好財務預決算，依法合理籌集資金，保證公司資金的正常運營。
4、加強財務監督，落實好財務印鑒分離制度，推行財務人員相互制約的運行機制。
5、嚴格固定資產購置的報批手續，實行固定資產購置預算報告和審批制度。
6、強化應收款項的清收工作，督促相關部門及時回收貨款及其它往來款項，保證公司資金的安全。
7、負責編制財務收支日報表以及納稅事宜。
8、嚴格執行賬務管理制度及各項法律法規。
9、審核原始憑證，記好會計總賬明細賬等。
11、填寫記賬憑證，記好會計總賬明細賬等。
12、編寫會計報表，建立會計檔案。
13、做好更替賬的轉結工作。
14、做好工資報表，獎金的審核發放工作。
15、職工獎金審發工作，調動人員、離退休人員工資辦理及工資調整；
現金會計崗位職責
1、服從主辦會計領導，具體負責公司出納工作。
2、及時解繳公司所有的現金收入，出具有效、合法的憑證，準確記載現金帳務，嚴禁公款私存。
3、協助主辦會計審核各類支出票據，發現問題，及時報告。
4、按管理中心、公司、金融部門的規定備存現金，確保庫存現金的安全。
5、每日盤點庫存現金、銀行存款報主辦會計。
6、嚴格按照公司的財務制度報銷結算公司各項費用并編制相關憑證。
7、及時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證。
8、及時與銀行定期對賬。
9、根據公司領導的需要，編制各種資金流動報表。
10、配合會計人員做好每月的報稅和工資的發放工作。
11、管理銀行賬戶、轉賬支票與發票。
12、完成其他由上級主管指派及自行發展的工作。
第三篇：酒店財務部人員崗位職責
酒店財務部崗位職責
■財務部崗位職責
1.財務部經理崗位職責
1.1在總經理的直接領導下，具體領導執行酒店的財務政策和財務管理的實施。
1.2負責組織全酒店的財務預算管理和經濟核算工作，組織編制和審核會計、統計報表，組織編制財務預算和決算。
1.3負責組織財會人員做好會計核算，正確及時完整的記帳、算帳、報帳。
1.4按照國家稅法規定按期報稅，誠信納稅，協調好企稅關系。
1.5負責組織酒店的內部各個環節的財務收支情況，制定費用控制,確保經濟效益。
1.6定期督促檢查、盤點酒店固定資產，低值易耗品等財產物資的使用、保管情況。
1.7負責本部門員工的業務培訓和思想教育工作，抓好本部門內部管理工作。
1.8堅持原則，嚴格按規定開支商務酒店費用，認真審核原始單據，把好費用報銷關。
1.9加強成本管理，嚴格控制采購成本和生產加工成本，有權對高于定價或不符合規定的物資拒付貨款。
1.10按規定認真編制和及時向股東各方報送會計報表，并進行財務分析，做到數據真實、計算準確、內容完整、賬表相符、說明清楚、分析得當、口徑一致。
1.11有權對商務酒店所有人員違反財經制度的行為進行制止；有權對給商務酒店造成損失人員應承擔的經濟責任提出處理意見。
1.12妥善保管和按規定使用酒店財務專用章。
1.13接受股東及總經理的業務質詢、調查、審計、考評等。
1.14每月參加經營狀況分析會，有義務向總經理提供相關資料和數據，但財務資料不能提出財務室。
2.財務會計崗位職責
2.1協助財務部經理編制酒店各項財務報表，以及財務預算和短期預測，處理財務部財會業務。
2.2嚴格執行國家財經法規和財務管理制度，核查原始憑證（單據）是否完整、準確；將單據分類整理，做好有關帳務處理，提供有關資料和數據。
2.3根據會計制度規定，設置會計科目、編制記賬憑證。
2.4負責固定資產的會計明細核算工作，建立固定資產輔助明細帳，及時辦理記帳登記手續。
2.5按時完成記帳工作，按要求及時查找有關數據信息。
2.6正確及時編制、上報各種財務報表。
2.7及時了解、審核酒店原材料、商品、物資的進出情況，催促經辦人員及時辦理出入庫手續，并建立明細帳進行明細核算。
2.8不定期詢查廚房原材料、倉庫物料用品和吧臺商品的價格情況。
2.9月底組織統一進行倉庫、廚房和吧臺原材料、庫存商品盤點，并負責相關賬務處理。如發現吧臺原材料、庫存商品與帳面數不符，及
時查找原因并上報財務部經理及相關負責人。
2.10及時核算原材料成本率，如發現指標波動幅度較大，上報財務部經理及相關負責人。及時完成成本項目的憑證編制和記賬工作，并按月將有關科目與總賬核對。
2.11及時與采購員、廚師長、餐飲部經理溝通，以便能更好的查找原因、控制成本。
2.12按時完成上級交辦的其他工作。
3.財務出納員崗位職責
3.1執行酒店各項規章制度和工作紀律，按時上下班，工作時不擅離職守，負責做好財務部的清潔衛生工作
3.2酒店所有現金收入的清點、送存、日常報銷；管理酒店所有銀行存款以及各種方式的銀行收付款業務，銀行日記帳的核對。
3.3對酒店各項收入進行稽核、堵塞漏洞，確保營業收入金額如數上繳。
3.4按照國家財會法規、酒店財會制度的有關規定，認真辦理提取和保管現金，完成收付手續和銀行結算業務。
3.5根據審核無誤的手續，辦理銀行存款、取款和轉帳結算業務；及時根據銀行存款對收單，在月末作出相應調整，做到與銀行對帳單相符。
3.6核對現金和銀行日記帳，做到日清月結，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發現差錯及時查清更正。
3.7審核報銷單據、發票等原始憑證，按照費用報銷有關規定辦理現金支付業務，做到手續完備、單證齊全。
3.8妥善保管現金、有關印章、銀行票據和收據等。
3.9收銀員完成的各種報表，檢查收銀員所做報表與電腦報表是否一致。
3.10確地登記、保管外欠帳單，確保帳單金額與應收帳款金額相符。
4.采購員崗位職責
4.1熟悉市場行情和信息，溝通物資供貨渠道，堅持貨比三家的規定，努力降低物品采購成本，為酒店提供價格合理質量好的各類物資及食品。
4.2熟悉酒店物資使用情況和庫存物資動態，會同有關部門根據實際經營情況，合理、科學地編制、季度、月度采購計劃。
4.3制訂物資采購程序，建立各項物資采購管理制度，提出對物資采購工作責任制和考核的獎懲措施。
4.4主動協調與酒店內其他各部門的關系，經常傾聽使用部門對物資采購工作的意見，及時改進采購工作。
4.5加強采購合同的管理，嚴格合同條款的把關，認真執行合同法，確保經濟合同的合法履行。
4.6負責審核所有采購申請單、訂貨單，并將審核意見報請總經理和財務經理審批。
5.倉管員崗位職責
5.1有效地管理庫房，具體負責酒店商品和物品的保管和供應工作。
5.2負責物料及商品的入庫驗收工作，入庫物品必須嚴格根據采購單按量驗收，并根據發票名稱、規格、型號、單位、數量、價格、金額填寫驗收單或收據，不符合的貨物退回，發現問題要及時上報，嚴格把好質量關。在驗收過程中，發現質量、數量等與申購單不相符的，及時辦理退、換、補等有關手續。
5.3驗收后的物資，必須按類分別，根據物品的性質、數量、固定位置堆放，合理使用倉位，做到整齊美觀。并注意留有通道，便于收發、檢驗、盤點、清查并填寫貨物卡，把貨物卡掛放在顯眼的位置。
5.4物料商品進出倉庫，要做到先進先出、后進后出，防止商品變質、霉壞，盡量減少損耗。
5.5倉庫要保持通風干燥，根據倉庫的環境、通風條件、氣溫變化，調節干濕度和恰當的溫度。要勤檢查、勤晾曬，防止蟲蛀鼠咬霉爛變質。
5.6嚴格執行出入庫手續，每日匯總票據及時輸入電腦.定期盤點，按時填寫報表，做到賬表清楚，賬物相符。
5.7熟悉貨物，明確負責保管貨物的范圍。
5.8嚴格執行倉庫的安全制度，庫內嚴禁吸煙，上下班前后，對倉庫的門窗、貨垛、電源、消防器材等進行安全檢查，發現隱患及時處理，保證庫房和物資的安全。
5.9嚴格執行酒店各項規章制度和工作紀律，按時上下班，工作時不擅離職守，負責做好倉庫的清潔衛生工作。
6.收銀員崗位職責
6.1收銀員業務上屬于財務部指導，行政上屬于前廳領導。
6.2按照前廳人員填寫的點菜單、加菜單、酒水單上記載的菜品、灑水、香煙等名稱、數量、準確輸入電腦，及時核對。
6.3對結賬單記載的金額準確、及時、快速收款，打印發票，并加蓋印章。
6.4每日根據匯總金額填寫交款單，與點菜單、結賬單一起于次日交財務室審核。
6.5無權私自改單，交款單結帳必須連續編號，報廢結算單經相關人員簽字確認后也一并交財務室審核；無權單聯讓相關人員簽字改單，只能雙聯簽字改單。
6.6對營業額的準確性、安全性負責。妥善保管營業尾款，拒收假幣，否則發生短缺責任自負。
6.7保守經營秘密，不得隨意透露酒店經營秘密，不得隨意給顧客多開發票。
6.8遵守前廳相關制度，及時發現收集、反饋客人意見。
6.9保持吧臺及工作區域衛生干凈、整潔，與前廳要求一致。
6.10及時完成領導安排的其它臨時任務。
第四篇：財務部崗位職責
一、結算崗位：A、整車方面：
財務部崗位職責
1、先交定金后交全款的客戶
? 客戶繳納定金時必須開具定金收據，車展期間開具的收據必須清楚注明為車展定金，同時填寫整車結算單，注明客戶姓名和繳款方式、金額。繳納定金必須附上銷售合同，同時結算員審核銷售合同限價。
? 客戶繳納剩余車款時，結算員先審核銷售合同是否符合限價標準，超出銷售員限價的合同是否有總經理簽字，超出總經理限價的合同是否有集團總經理或董事長簽字確認。
? 結算員依據銷售合同核算客戶需繳納的剩余款項，同時將整車結算單填寫完善，包括車型、刷卡手續費、銷售限價、繳款方式、出庫費、PDI檢測費等，同時開具整車出門證。
2、直接繳納全款的客戶
? 結算員先審核銷售合同是否符合限價標準，超出銷售員限價的合同是否有總經理簽字，超出總經理限價的合同是否有集團總經理或董事長簽字確認。
? 結算員依據銷售合同核算客戶需繳納的剩余款項，同時將整車結算單填寫完善，包括車型、銷售限價、繳款方式等，同時開具整車出門證。
3、分期付款的客戶
? 結算員先審核銷售合同是否符合限價標準，超出銷售員限價的合同是否有總經理簽字，總經理限價的合同是否有集團總經理或董事長簽字確認。
? 詢問銷售顧問客戶繳納首付款金額、貸款銀行、年限、管理費金額后收取客戶車款時填寫整車結算單，客戶上牌抵押時開具移庫單，待收到客戶車輛抵押登記證書復印件時方可開具車輛出門證。
4、政府采購的客戶
? 結算員審核銷售合同，銷售顧問填寫掛賬審批單，有總經理和吳總、財務經理簽字后方
可開具發票，同時政府采購單位出具蓋有公章的欠條時方可開具整車出門證
5、欠款的客戶
? 結算員審核銷售合同，銷售顧問填寫掛賬審批單，必須有總經理、吳總、財務經理簽字后方可開具整車發票，同時客戶必須出具親筆簽字的欠條，欠條上應注明欠款金額、還款時間、聯系電話，欠款審核完畢后方可開具整車出門證。
6、整車發票開具
? 銷售顧問填寫齊全的整車開票通知書，通知書必須有銷售顧問、銷售經理、計劃員簽字確認，若銷售經理不在由總經理簽字，若總經理和銷售經理都不在由展廳經理簽字，結算員依據開票通知書確認客戶車款是否繳納齊全或是否符合開票條件，同時收回客戶手中的收據，若客戶收據遺失在身份證復印件上填寫遺失聲明，注明所遺失收據的單號、金額，遺失聲明必須有客戶本人親筆書寫。
7、整車銷售移交單據
? 結算員移交給出納的單據：現金繳納單、進賬單、刷卡單、銷售合同、整車結算單、發票、收據、欠條、新車廠內費用單、抵押登記證書復印件、開票費用通知書、掛賬審批單。
? 銷售合同包括大小合同必須簽字齊全，銷售合同上金額必須符合公司限價標準，超出銷顧問限價的由銷售經理簽字，超出銷售總監的由總經理簽字，超出總經理限價由董事會簽字。
8、整車結算單一式兩份，白聯移交，紅聯存檔。
9、發票存根聯直接移交給總賬，記賬聯、抵扣聯移交給出納。
10、銷售顧問交車時單據：現金繳款單、進賬單、刷卡單、收據、欠條、合作單位代付款購車申請表、墊付證明、遺失申請、新車廠內費用單、抵押登記證書復印件一并移交給結算員
B、售后維修方面
1、繳納維修款客戶
? 結算員審核結算單和派工委托書：是否預約客戶？單據上優惠金額是否符合前臺接待工時費9.5折權限，總經理、售后經理工時費9折權限，若相關領導外出需電話確認后方
可辦理結算，差領導簽字的需三天內補齊。
? 當月促銷活動的方案必須有集團總經理簽字確認，同時促銷方案交財務存檔方可執行，結算員審核無誤后開具維修出門證。
? 若客戶用公司的優惠劵或保養劵抵用維修款，結算員收回優惠劵或保養劵，審核是否符合抵用日期、維修項目、金額，原則上公司優惠活動不能與其他活動同時享受。
2、協議掛帳單位
? 結算員審核結算單和派工委托書，送修單和客戶聯作為欠條，結算單上客戶簽字必須清楚，送修單和客戶聯在每天交帳時由現金會計轉交財務經理掛帳。根據協議掛帳單位的合作協議審核結算單據是否按協議折扣結算，是否提供送修單。如未提供送修單需由經辦人打欠條后開出門證，經辦人需在清欠專員開票收帳之前上交所欠送修單。
3、個人欠款或免單客戶
? 欠款客戶需注明還款時間，必須由吳總在結算單上簽字同意掛帳。免單客戶需由董事會成員簽字確認，結算員審核后開具出門證。未開發票的客戶聯作為欠條由現金會計轉交財務經理掛帳。各專營店領導無權免單和同意欠款，若董事會領導同意欠款需由經辦人填寫應收帳款掛帳單報吳總簽字，掛帳單上需注明還款期限后結算員可開出門證。
4、廠家免保和索賠結算
? 結算員收到兩份免保和索賠結算單時（注：一聯結算員留存，一聯交成本會計掛廠家帳），審核是否符合免保或索賠條件，免保的需有免保單據或首保卡，索賠的需由索賠員簽字，審核無誤后在專營店系統結算開出門證，并在交接本上登記免保或索賠信息與成本會計交接。
5、預收款客戶結算
? 結算員根據客戶提供的預收款收據查找結算流水帳記錄本，確認后需要結算單上注明收款日期及本次抵用金額，未開過發票的需以據換票。客戶遺失收據的需在本人身份證復印件上書寫遺失申明，注明遺失收據的日期、收據號、金額。
? 預收維修款先開發票后抵用，結算員在收款開票后，在流水帳記錄本上做好登記，下次抵用時在結算單注明收款日期，同時在記錄本上注明已維修金額。
6、事故維修結算
? 事故車維修結算時事故專員提供事故定損單和維修結算單交結算員核對維修材料和工時，正常事故車不得存在有材料無工時或有工時無材料的結算單。如暫未提供定損單的可先結算但月底必須上交定損單。事故車結算單一式兩份，每月單獨裝訂便于抽查。
7、維修結算匯總表
? 結算員次日上班后從系統中打出前一天維修結算匯總表。結算單按順序排好，并在匯總結算表的明細后填寫收款方式（現金或刷卡）、折扣原因、發票號碼、收據號。? 對匯總結算表上反映未收款、未結算、欠結算單的及時找經辦人找明原因。
? 與出納交帳時需在匯總表上填寫當天維修總金額，首保總金額，索賠總金額、欠款總金額、免單總金額、現金繳款單金額、刷卡金額、收據號、發票號。C、其他業務
? 由結算員發放的續保或公司贈送的各種優惠劵，必須根據相應的促銷方案嚴格執行。發放優惠劵時注明車牌號、發放日期。續保的需有商業險發票復印件，讓客戶在復印件上簽名確認收到。其他優惠劵讓客戶在贈送明細表上簽名確認收到。結算員及時登記優惠劵贈送明細表及附件的存檔備查。
? 月底廠家首保、索賠確認開票時及時在系統里做結算收款。協議掛帳單位已開票的及時在系統做結算收款
8、維修結算移交單據：
? 匯總結算表、維修結算單、委托書、首保卡、裝璜審批表、配件銷售單、送修單、現金繳款單、刷卡單、進帳單、收據、發票、應收帳款掛帳單、欠條、墊付證明、遺失申明、以抵用的優惠劵、事故定損單。
二、出納崗位
A、銀行匯款：
1、出納每天上班后先查尋各帳戶中余額，報財務經理統一安排匯款。
? 出納稅根據財務經理安排簽字手續齊全的匯款單、退款單、備用金借據、費用和差旅費報銷單匯款。簽字人包括：經辦人、部門經理、總經理、財務經理、吳總。如簽字不全或帳號、開戶行不清的可暫不匯款。如匯款退回的是經辦人提供的帳號有誤，手續費由經辦人承擔。如出納匯錯費用由出納承擔。
? 出納在網銀制單后憑匯款單、退款單、備用金借據、費用和差旅費報銷單的原件送吳總復核。匯款后由吳總在網銀匯款單據上簽字確認。如未打印網銀匯款單據或未簽字，出納要及時送吳總簽字，不得私自做為憑證附件。
? 出納可先根據匯款單、退款單、備用金借據、費用和差旅費報銷單和網銀的匯款單據一一對應做帳，但月底必須到銀行取回有經辦行蓋章的回單附憑證后。B、整車接帳
? 全款提車：接帳時需有整車結算單、刷卡單或現金繳款單、進帳單、定金紅收據、大小合同白聯、開票通知書紅聯、新車廠內費用單、發票記帳聯、抵扣聯。出納按當月限價表核對后看是否在各崗位權限內，如超出總經理限價必須有董事會領導簽字。手續齊全和限價核檢查無誤后出納在整車結算單接受人上簽名。否則退還結算員補齊手續后再接帳。如收據和開票名稱不符時需有墊付證明。收據遺失的需有收據本人在身份證復印件上填寫的遺失申明。
? 貸款提車：現金會計核對整車結算單上的貸款年限、首付款金額、限價，交接時有首付款收據或定金收據、刷卡單或現金繳款單、進帳單、分期付款計算表、大小合同白聯、開票通知書紅聯、新車廠內費用單、發票記帳聯、抵扣聯。如收據和開票名稱不符時需有墊付證明，收據遺失的需有收據本人在身份證復印件上填寫的遺失申明。
? 欠款提車：現金會計接帳時：整車結算單、合作單位代付款購車申請表、吳總簽字同意的欠款協議原件、（注：單位的需在欠款協議上蓋公章）大小合同白聯、開票通知書紅聯、新車廠內費用單、發票記帳聯、抵扣聯。如收據和開票名稱不符時需有墊付證明。單位墊付的需蓋公章。C、售后接帳
? 出納每天接維修時，贈送裝璜的需有財務經理簽過字的裝璜審批表和配件部的銷售清單一一對應。維修結算單上有優惠金額的檢查是否在各崗位權限、預約匯總表是否有名單。是否享受促銷政策，有抵用劵的查看是否蓋有公司公章、抵用劵有效期、金額、抵用項目。
? 索賠和首保的單據需有經辦人簽字由出納或結算員轉交成本會計在維修匯總表上簽字或在交接本上簽字。
? 協議單位維修欠款的需有送修單、接賬后送修單和結算單一聯轉交財務經理在維修匯總表上簽字，如先開票的需有簽字齊全的應收帳款掛帳單。? 非協議單位維修欠款的需有吳總在應收帳款掛帳單上簽字同意。
? 出納核對維修匯總表上現金繳款金額、刷卡金額、首保金額、索賠金額、掛帳金額、免單金額等、結算單和維修匯總表一致后在接受人上簽字，按發票、應收帳款掛帳單、收據和刷卡單、繳款單、進帳單做維修憑證。D、銀行、廠家金融公司對賬
? 每月底必須到各開戶行取回單并打印銀行對帳單，與財務軟件核對賬戶余額。如與公司賬戶余額不符的立即查明原因，記錄銀行存款余額調接表備查。有金融貸款需自已登錄金融網站打印相關單據入帳，月底與金融公司對帳。
三、成本會計：
A、每天給集團財務經理發送庫存車占用資金、現金車資金、配件庫存金額和利息情況。B、整車方面: ? 成本會計每天根據現金會計交來的整車結算單、開票通知書、大小合同、結轉整車成本。在整車結算單上填上贈送或銷售精品的成本、商業險的金額交財務經理核算銷售員績效。
? 每天及時登記整車進銷帳報表，根據入庫單登記車輛來源、資金性質。根據庫存時間核算好單車金融利息，根據整車結算單上的填寫明細記錄一車一檔明細表。
? 每月至少對整車實行盤點兩次，向財務經理提供盤點情況表。核對網點是否按合作協議提供展車數量，是否有網點提車單。C、維修方面
? 每天按配件部上交的配件出庫單核對配件領料匯總表，發現與匯總表不符及時查明原因。核對后按前臺接待姓名或維修性質錄入分類結轉成本。
? 每天核對結算員上交的首保和索賠單據與系統是否一致，并時登記首保和索賠電子臺帳。廠家未賠款的及時查明原因，責任到人并上報財務經理。對廠家已付款的首保和索賠單據在電子臺帳中及時核銷。每月底對索賠的配件進行盤點，與索賠電子臺帳核對未賠配件明細是否一致。并向財務經理提供索賠盤點情況表。
? 每周對配件部庫存進行局部盤點，并向財務經理提供盤點情況表。每半年對配件部進行全面盤點，并向財務經理提供盤點情況表、分析原因。
? 每月底從系統中導出未結算或在修車輛明細，到車間檢查在修車輛是否與系統一致差異的寫明原因，每月3號之前上交檢查情況表于財務經理。D.其他方面
? 成本會計根據報帳發票、配件銷售清單、供貨方送貨單、本公司入庫單、及時登記預付、應付款往來帳。發生退貨的根據退貨單據及時進行退貨處理。每月底主動跟應收、應付、預付款單位對賬追要未入帳發票。
? 每周到辦公用品倉庫收領料單，及時準確登記辦公用品進銷存報表。對辦公用品庫存或領用異常的及時上報集團財務。
? 定期對公司固定資產、工具、機器設備、辦公用品進行盤點清查，并向財務經理提供盤點表。
五、總帳崗位
1、審核憑證
? 總帳根據會計填制的憑證仔細、認真的審核每張憑證有關內容：憑證科目、金額、附件張數、日期、憑證附件的手續是否完善，并核對手工憑證是否和財務軟件一致。? 匯款單、費用報銷單、借據、需要簽字的：經辦人、部門經理、總經理、財務經理、吳總。
? 差旅費報銷單上簽字的：報銷人、部門經理、財務經理、吳總、總經理。如培訓報帳的需有行政經理簽字確認培訓通過，總經理報帳的需有王總簽字。
? 退款單簽字的：經辦人、部門經理、總經理、財務經理、吳總。如車定金退款或惠民補貼的需由計劃員或信息員簽字確認無資源或惠民資料齊全。
? 審核維修憑證時核對維修匯總表上的刷卡、現金額繳款單、進帳單金額、是否與當天收款一致。欠款的是否有應收賬款掛帳單、收據換票是否提供收據紅聯、預收帳款是否開收據或發票、收據遺失是否提供遺失申明，收據和發票名稱不符時需提供墊付證明。維修憑證審核無誤后在維修匯總表上簽名。
? 審核整車全款開票時：交過定金或全款的需以據換票，收據遺失的必須由收據本人在身
份證復印件上填寫遺失申明。收據和發票名稱不符時需提供墊付證明。
? 審核貸款車開票時根據分期付款計算表核對首付款金額、管理費收入、貸款金額。先交首付款后開票的需以據換票，收據遺失的必須由收據本人在身份證復印件上填寫遺失申明。
? 審核政府采購整車憑證時需有吳總簽字的整車應收帳款掛帳單。
? 審核合作單位代付款購車時需有合作單位代付款購車申請表、蓋有公章的欠款協議和代付款證明。代付款購車申請表需有經辦人、總經理、銷售經理、財務經理、吳總簽字。審核無誤后注明憑證號交財務經理保管。
? 對報廢或出售固定資產（如：試乘試駕車）及時進行清理和帳務處理。A、報表、稅務
? 每月及時銷繳發票，作廢發票必須全部收回，按發票號裝訂。提前購買維修和整車發票。? 次月5號之前結帳，負責財務報表的編制，在規定的時間上報財務經理，月底填制廠家所需報表、稅務報表。
? 每月5號之前上報財務經理各部門費用明細表、便于財務經理準確核算各部門利潤。? 準確計算月度各項稅款、合理籌劃增值稅，所得稅。按時申報，按期繳納稅款。? 每月底檢查應收、應付，預收、預付，其他應收、其他應付款科目余額表。對余額進行分析和跟進。10號之前上報財務經理和集團財務。A、裝訂保管
? 每月上班從門衛處回收前一天維修和整車出門證。核對出門證是否齊全。差出門證及時上報財務經理。
? 月底結帳后裝訂憑證、國，地稅各項報表、維修結算匯總表、出門證。保管好各項財務檔案。
六、財務經理崗位
A、資金安排
? 每天上班后了解當天資金情況上報集團財務。合理安排當天匯款單據。B、外欠帳
? 每天及時登記維修外欠帳。次月5日之前完成維修欠款單位、整車欠款的歸納。并上報
集團財務。對未還款的及時跟進責任到人。? 工資、季度留底
? 每月初各部門經理向財務經理遞交紀總簽過字的當月績效方案存檔。財務經理及時、清楚的了解考核方案。
? 每月12日之前完成各部門績效考核后轉交行政造工資表，財務經理核對工資表各項無誤后15號之前準時發放工資。每季度的次月25日之前完成季度發放。
? 每月底對系統未結算或未結款單據進行分析，如15日之前還未結算和結款的暫扣經辦人上月工資。C、財務分析
? 每月5號之前上報財務分析。財務分析含整車利潤、維修利潤、費用明細等、庫存情況及占用資金情況。
? 每月對總帳提供的科目余額表進行了解、分析并及時做好帳務處理，存在疑問的及時查明原因，報集團財務。D、抽查財務部各崗位情況
? 不定期檢查結算員結算單據是否符合公司要求，各項單據是否齊全、手續是否完善，對不符合公司要求的及時改進。對大修理的事故車進行抽查和核對。
? 不定期檢查出納匯款后的單據簽字是否齊全、附件是否完整、每天是否按時結帳。? 檢查成本會計的一車一檔記錄是否完善，相關數字是否準確核算。是否對配件進行不定期盤點，對整車進行定期盤點。檢查二網提車單是否齊全。
? 審核總帳會計做的憑證，檢查總帳提供的各部門費用明細表，對出門證進行抽查。
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