第一篇：財務風險廉政制度

主管會計廉政風險防范制度

為進一步完善廉政預警和防范機制，做好主管會計崗位的防范工作，最大限度地降低腐敗風險、減少主管會計在執行公務或日常生活中誘發不廉潔問題的可能性，建立起比較完善的崗位廉政風險防控管理長效機制，推進全校反腐倡廉建設工作取得明顯成效。根據“預防為主，標本兼治，重在治本，綜合治理”的原則，特制定本制度。第一要樹立風險意識。加強財務管理的基礎設施建設，加強對財務管理人員的業務培訓，增強會計人員認識風險、分析風險和防范風險的能力，提高管理決策水平?；谪攧杖藛T在學校財務風險防范中的重要地位，對學校財務人員的培訓不應只局限于會計繼續教育，還要全面提高企業財務人員的素質，掌握風險管理理論，能夠準確地分析學校的外部環境及其變化,時刻關注國家的經濟政策調整,以便能夠及時做出防范措施,以減少學校的財務風險。

第二要建立財務風險預警系統。建立財務預警系統是財務管理制度創新的必然選擇。在市場經濟條件下，單位面臨著巨大的風險與不確定性，經常有單位發生財務風險甚至破產。歷史情況表明，財務風險并非在一朝一夕內形成，而有一個較長的潛伏時期，因此有必要建立財務危機預警系統，對單位的財務狀況進行監測、信息反饋，在財務危機的萌芽狀態預先發出危機警報，促使經營者及時采取有效對策，改善管理，防止單位陷入困境，以保護各相關主體的利益。第三要理順單位內部財務關系。為防范財務風險，單位必須理清內部各種財務關系。首先，要明確各部門在財務管理中的地位、作用及應承擔的職責，并賦予其相應的權力，真正做到權責分明，各司其職；另外，在利益分配方面，應兼顧單位各方利益，以調動各方面參與單位財務管理的積極性，從而真正做到責、權、利相統一，使單位內部各種財務關系清晰明了

第四要建立合理的資本結構。財務風險本質是由于負債比例過高導致的，因此單位不但應該設計合理的資金結構，保持適當的負債、降低資金成本，而且還要控制負債的規模，保證謹慎的負債比率，避免到期無力償債或資不抵債，從而來有效防范財務風險。只有這樣才能使單位為自己創造了良好的融資環境，吸引各方投資。嚴格執行財經紀律，強化內部管理，逐步實現財務管理程序化、規范化、精細化和預算化，是做好單位財務管理工作的重要保證。目前，隨著改革的進一步深化，在財務管理上實行財政集中支付制，財務已形成了集中管理的模式，嚴格了財務收支審批手續，這有利于加強自身廉政建設和財務管理工作，從而有利于會計制度的正確貫徹執行。

應該注重的幾點

（一）建立健全財務管理的規章制度。一是要根據國家出臺的有關財務政策，以及上級管理部門的財務管理規定，結合本單位財務工作的實際，健全各項內部財務規章制度。二是要認真研究本單位在財務管理方面存在的問題，總結經驗，吸取教訓，找出在財務管理中存在的薄弱環節和管理漏洞，從而進一步有效的防范和化解財務風險。三是根據國家的政策、財經制度的變化，對現有的制度不斷進行取精去粕，使各項財務制度更加完善。要求財務管理者用全新的理念、清醒的頭腦，認真學習，認真貫徹落實執行。

（二）力求做到財務管理工作公開、公平、公正。一是提高全體職工對財務工作的關注度，使全體職工進一步增強對執行財經紀律的認識、理解和支持。二是能夠使全體職工進一步提高在執行財經紀律的自覺性、主動性和嚴肅性，有利于創造良好的內部財務環境。三是能夠進一步促進各部門負其責，相互配合，加強管理，不斷提高財務工作質量和工作效率。

（三）窗口部門和財務管理部門各負其責任。窗口部門對經辦的財務收支上的真實性，辦理事項的必要性、可行性、政策合規性負責。財務管理部門對經辦部門辦理有關財務開支事項審批程序的完整性、票據的合規性和資金使用的正確性負責。只有做到經辦部門、財務管理部在財務開支上各施其職、各負其責、相互監督，才能保證財務管理制度持久、有效的落實。

（四）明確審批權限，增強財務開支的透明度。要成立財務審批小組，各部門的所有費用開支必須經財務部門審查合規后，按審批權限報銷。遇有重大財務開支必須經民主研究決定集體審批，同時接受廣大教職工監督，保證財務活動在法律規定約束范圍內規范進行。

必須把握的幾個環節

（一）完善和落實學校財務崗位責任制。根據業務的需要，合理設置財務崗位，配備業務素質高，工作能力強的財務人員。各崗位之間要明確工作范圍和操作權限。要制定出具體的崗位操作規范流程。崗位設置要做到出納、記賬和復核分設。已采用計算機系統記賬的財務部門，從防范風險的角度出發，必須認真落實好授權、密碼的管理制度，財務出納員不得參與現金和銀行存款賬務的記賬。

（二）嚴格財務收支的審查。一是要審查財務收支的范圍是否符合有關財務制度。二是要審查審批程序是否履行，審批的手續是否齊全、完備。三是要審查票據的真實性和合規性。四是嚴格對財務開支執行效果的審查，根據簽定的合同，財務部門要配合有關部門對財務開支事項的真實性進行核查。

（三）加強對學校財務的檢查。一是各級會計主管要落實財務檢查制度的要求，檢查崗位責任制度落實情況，各項業務的處理情況及時了解存在的問題，保證機關財務收支存在制度的規定。在財務核算上是否賬賬、賬款、賬實、賬據、賬表、內外賬務全部符合制度的要求。二是要建立內部審計部門對聯社財務進行審計監督，促進聯社財務工作質量和管理水平不斷提高。

（四）建立聯社財務收支分析報告制度。定期向學校辦公會報告財務收支的情況以及存在的問題，便于加強學校財務工作的組織和領導，對存在的問題進行認真分析。

（五）提高財務人員隊伍的業務素質。一是要堅持以人為本，抓好財務人員隊伍建設。要建立定期學習制度，提高財務人員對新形勢下財務工作的重要性的認識，增強財務工作的責任感和使命感。二是針對制度和業務的不斷創新，財務人員要及時組織開展業務培訓工作。

做好工作的幾點建議

一是制定統一的學校財務業務操作細則。

二是加強財務管理，開源節流出效益。加強管理，切實加強對財務工作的管理，嚴肅財務紀律，堅決杜絕，嚴肅查處會計“三亂”行為。實行主管會計委派制，對主管會計的任命、工作職責，考核等工作進一步明確。同時強化考核，合理分解指標。推動績效掛鉤，按崗位設置績效工資系數，掌握好效益的平衡點，確保每一項業務都能在科學規范、安全謹慎的原則下操作。

三是進一步健全完善內部審計工作操作程序。加強對內部審計項目計劃、審查、調查、成本控制和現場審計質量的管理與監控。建立日常監督機制，定期對資金分配、財務管理工作進行內審評價和檢查監督，以促進財務管理工作合法合規，杜絕隱患，防范風險。四是加強學校財務主管人員的業務培訓。定期對學校財務會計人員進行相關的財經法規知識培訓，加強對財務主管人員的后續教育，使財務會計人員能夠不斷更新知識，提高業務管理水平，有效化解財務風險。

2011.04.13

吳鵬

第二篇：學校財務風險廉政制度

****財務廉政風險防范制度

為進一步完善廉政預警和防范機制，做好學校會計崗位的防范工作，最大限度地降低腐敗風險、減少會計在執行公務或日常生活中誘發不廉潔問題的可能性，建立起比較完善的崗位廉政風險防控管理長效機制，推進全校反腐倡廉建設工作取得明顯成效。根據“預防為主，標本兼治，重在治本，綜合治理”的原則，特制定本制度。

第一要樹立風險意識。加強財務管理的基礎設施建設，加強對財務管理人員的業務培訓，增強會計人員認識風險、分析風險和防范風險的能力，提高管理決策水平。基于財務人員在學校財務風險防范中的重要地位，對學校財務人員的培訓不應只局限于會計繼續教育，還要全面提高企業財務人員的素質，掌握風險管理理論，能夠準確地分析學校的外部環境及其變化,時刻關注國家的經濟政策調整,以便能夠及時做出防范措施,以減少學校的財務風險。

第二要建立財務風險預警系統。建立財務預警系統是財務管理制度創新的必然選擇。在市場經濟條件下，單位面臨著巨大的風險與不確定性，經常有單位發生財務風險和違規違紀情況。歷史情況表明，財務風險并非在一朝一夕內形成，而有一個較長的潛伏時期，因此有必要建立財務危機預警系統，對單位的財務狀況進行監測、信息反饋，在財務危機的萌芽狀態預先發出危機警報，促使經營者及時采取有效對策，改善管理，防止單位陷入困境，以保護各相關主體的利益。

第三要理順單位內部財務關系。為防范財務風險，單位必須理清內部各種財務關系。首先，要明確各部門在財務管理中的地位、作用及應承擔的職責，并賦予其相應的權力，真正做到權責分明，各司其職；另外，在利益分配方面，應兼顧單位各方利益，以調動各方面參與單位財務管理的積極性，從而真正做到責、權、利相統一，使單位內部各種財務關系清晰明了

第四要建立合理的資本結構。財務風險本質是由于負債比例過高導致的，因此單位不但應該設計合理的資金結構，保持適當的負債、降低資金成本，而且還要控制負債的規模，保證謹慎的負債比率，避免到期無力償債或資不抵債，從而來有效防范財務風險。只有這樣才能使單位為自己創造了良好的融資環境，吸引各方投資。

嚴格執行財經紀律，強化內部管理，逐步實現財務管理程序化、規范化、精細化和預算化，是做好單位財務管理工作的重要保證。目前，隨著改革的進一步深化，在財務管理上實行財政集中支付制，財務已形成了集中管理的模式，嚴格了財務收支審批手續，這有利于加強自身廉政建設和財務管理工作，從而有利于會計制度的正確貫徹執行。

應該注重的幾點

（一）建立健全財務管理的規章制度。一是要根據國家出臺的有關財務政策，以及上級管理部門的財務管理規定，結合本單位財務工作的實際，健全各項內部財務規章制度。二是要認真研究本單位在財務管理方面存在的問題，總結經驗，吸取教訓，找出在財務管理中存在的薄弱環節和管理漏洞，從而進一步有效的防范和化解財務風險。三是根據國家的政策、財經制度的變化，對現有的制度不斷進行取精去粕，使各項財務制度更加完善。要求財務管理者用全新的理念、清醒的頭腦，認真學習，認真貫徹落實執行。

（二）力求做到財務管理工作公開、公平、公正。一是提高全體職工對財務工作的關注度，使全體職工進一步增強對執行財經紀律的認識、理解和支持。二是能夠使全體職工進一步提高在執行財經紀律的自覺性、主動性和嚴肅性，有利于創造良好的內部財務環境。三是能夠進一步促進各部門負其責，相互配合，加強管理，不斷提高財務工作質量和工作效率。

（三）窗口部門和財務管理部門各負其責任。窗口部門對經辦的財務收支上的真實性，辦理事項的必要性、可行性、政策合規性負責。財務管理部門對經辦部門辦理有關財務開支事項審批程序的完整性、票據的合規性和資金使用的正確性負責。只有做到經辦部門、財務管理部在財務開支上各施其職、各負其責、相互監督，才能保證財務管理制度持久、有效的落實。

（四）明確審批權限，增強財務開支的透明度。要成立財務審批小組，各部門的所有費用開支必須經財務部門審查合規后，按審批權限報銷。遇有重大財務開支必須經民主研究決定集體審批，同時接受廣大教職工監督，保證財務活動在法律規定約束范圍內規范進行。

必須把握的幾個環節

（一）完善和落實學校財務崗位責任制。根據業務的需要，合理設置財務崗位，配備業務素質高，工作能力強的財務人員。各崗位之間要明確工作范圍和操作權限。要制定出具體的崗位操作規范流程。崗位設置要做到出納、記賬和復核分設。已采用計算機系統記賬的財務部門，從防范風險的角度出發，必須認真落實好授權、密碼的管理制度，財務出納員不得參與現金和銀行存款賬務的記賬。

（二）嚴格財務收支的審查。一是要審查財務收支的范圍是否符合有關財務制度。二是要審查審批程序是否履行，審批的手續是否齊全、完備。三是要審查票據的真實性和合規性。四是嚴格對財務開支執行效果的審查，根據簽定的合同，財務部門要配合有關部門對財務開支事項的真實性進行核查。

（三）加強對學校財務的檢查。一是各級會計主管要落實財務檢查制度的要求，檢查崗位責任制度落實情況，各項業務的處理情況及時了解存在的問題，保證機關財務收支存在制度的規定。在財務核算上是否賬賬、賬款、賬實、賬據、賬表、內外賬務全部符合制度的要求。二是要建立內部審計部門對聯社財務進行審計監督，促進聯社財務工作質量和管理水平不斷提高。

（四）建立學校財務收支分析報告制度。定期向學校領導報告財務收支的情況以及存在的問題，便于加強學校財務工作的組織和領導，對存在的問題進行認真分析。

（五）提高財務人員隊伍的業務素質。一是要堅持以人為本，抓好財務人員隊伍建設。要建立定期學習制度，提高財務人員對新形勢下財務工作的重要性的認識，增強財務工作的責任感和使命感。二是針對制度和業務的不斷創新，財務人員要及時組織開展業務培訓工作。

做好工作的幾點建議

一是制定統一的學校財務業務操作細則。

二是加強財務管理，開源節流出效益。加強管理，切實加強對財務工作的管理，嚴肅財務紀律，堅決杜絕，嚴肅查處會計“三亂”行為。實行主管會計委派制，對主管會計的任命、工作職責，考核等工作進一步明確。同時強化考 核，合理分解指標。推動績效掛鉤，按崗位設置績效工資系數，掌握好效益的平衡點，確保每一項業務都能在科學規范、安全謹慎的原則下操作。

三是進一步健全完善內部審計工作操作程序。加強對內部審計項目計劃、審查、調查、成本控制和現場審計質量的管理與監控。建立日常監督機制，定期對資金分配、財務管理工作進行內審評價和檢查監督，以促進財務管理工作合法合規，杜絕隱患，防范風險。

四是加強學校財務主管人員的業務培訓。定期對學校財務會計人員進行相關的財經法規知識培訓，加強對財務主管人員的后續教育，使財務會計人員能夠不斷更新知識，提高業務管理水平，有效化解財務風險。

2015年1月1日

****財務室

第三篇：財務廉政風險點

財務人員廉政風險點及防范措施

一、廉政風險點：

1.門診及各項收費不及時交中心財務，不及時存入銀行，保險柜中存放大額現金（1000元），若被盜丟失給中心造成不必要損失。2.嚴格遵照財務制度執行標準報銷差旅費，業務招待費等。3.對原始憑證審核不嚴格、不真實，造成資金損失，影響衛生工作正常運轉。

二、防范措施：

1.嚴格執行財務規章制度，按要求及時辦理業務、收支。2.嚴格按出差補助標準審核報銷，辦理審核時注意審查原始憑證。超標準和不規范票據不予報銷，確保報銷憑證的真實有效。3.堅持先審批后處理的原則，不得越權辦理審批事項。

4.出納領用票據申請，經同意后在登記簿登記辦理領用；票據用完后及時將存根交回會計。

5.收費人員必須做到日清月結，當天收取的現金及時交中心出納員，并由出納及時存入銀行，在保險柜內不得存放超出國家規定的金額。

辦公室人員廉政風險點及防范措施

一、廉政風險點：

1、在研究制定辦公室工作計劃、負責會議的會務工作、協調機關政務、后勤保障工作中，是否能站在公眾的角度，熱心地為一線工作人員做好后勤保障。2級

2、對單位領導交辦的工作落實不及時，不到位。協調能力差，影響工作完成。2級

3、工作中是否存在拖拉、推諉的現象2級

二、防范措施：

1、在研究制定辦公室工作計劃、負責會議的會務工作、協調機關政務、后勤保障工作中，始終站在公眾的角度，加強調查研究，熱心地為一線工作人員做好后勤保障。

2、嚴格按照崗位責任制的要求逐項落實，加強調查研究，加強自我學習，有針對性的落實機關政務、后勤保障工作。

3、堅持首問責任制，簡化工作程序，優化辦事方法，提高工作效率，實行限時辦事制。

4、依照各項制度辦事，自覺地接受各項監督

中心主任廉政風險點及防范措施

一、廉政風險點：

1、實施行政管理權，組織和制定醫院的工作計劃和措施權。

2、工資分配權，車輛管理權，醫師資格認定、執業監督權

3、藥品購銷權、財務管理權

4、在干部考核、評先、評優等方面，不堅持公開、公正、公平原則，弄虛作假，可能造成領導決策失誤，造成不良影響（三級）

5、未掌握干部職工的思想動態，不能及時發現不穩定因素（三級）。

6、政治理論學習不夠，有注重業務知識學習、輕視政治理論知識學習的傾向，可能產生理想信念不堅定、政治素質下降。

二、防范措施：

1、忠實遵守法律和法規依法行政

2、堅持民主集中、將考核、獎勵、懲罰機制落到實處

3、嚴格遵守工資分配制度體現公平、嚴格禁止公車私用、嚴格審查醫師資格和執業證

6、嚴格按照藥品三統一制度、嚴格遵守財務管理制度

7、讓一支筆走向透明，走上前

中心副主任廉政風險點及防范措施

一、廉政風險點：

1、中心設備、物資采購監管過程中存在的潛在風險點。2中心藥品使用監管過程中潛在商業賄賂風險點。

3、中心信息化工作決策管理中潛在的風險點。

4、要管理全中心人員共同做好廉政建設。

二、防范措施：

1、健全中心全體人員的崗位職責與規范的操作程序；健全資金審批與監督制度。懲防并舉，積極構建反腐倡廉的長效機制。

2、增強廉政意識，增育廉政文化，首先從自身抓起，再教育全體人員加強廉政建設，注重抓源頭治理，加強事前防范，讓權力在陽光下運作。

3、加強理論學習，提高政治素質。牢固樹立“五種意識”，努力為構建和諧社區中心做貢獻。要牢固廉潔意識，講操守、重品行，樹清廉形象。

工會主席廉政風險點及防范措施

一、廉政風險點：

1.職工福利待遇的落實不到位。3級 2.職工的訴求未能及時得到處理。3級

3、工會經費收支、使用、管理中存在的風險。2級

二、防范措施：

1.抓好內部管理，加強反腐倡廉教育。嚴格執行工會財務管理制度,把好工會經費收支、使用、審核關。涉及大額采購事宜，按規定和程序辦理。

2、嚴格按照《工會法》維護職工切身利益，在規定范圍內行使相關權力。對職工反映的情況及時匯報處理。加強對福利物品采購的管理。

3、嚴格執行財務制度，遵守工會經費管理辦法。隨時接受內審及監察部門審查。

藥劑科崗位廉政風險點

廉政風險點：

1、不按規定對劇毒、麻醉、精神藥品進行管理，造成濫用、流失、被盜。

2、不執行藥庫工作制度，出現“三無藥品”入庫。

3、藥品管理混亂，造成經濟損失。

4不執行藥房工作制度，出現工作失誤，影響病員用藥安全，造成經濟損失。

防范措施：嚴格遵守和執行藥品管理法規，掌握藥品檢驗質量技術和標準，實耗實銷，按月盤點，逐月統計，賬物相符。樹立全心全意為群眾服務的思想。風險等級：2級

門診臨床科室：

風險等級：

1、在臨床醫療活動中收取病人錢物。

2、收取藥品、器械商回扣。

防范措施：認真學習相關廉政建設的文件，加強職業道德建設，自覺抵制醫藥購銷領域的不正之風，加強法律法規學習和內部監督力度，提高人員素質。風險等級：2級

醫技科室：

風險等級：

1、做好中心的臨床醫療、健康體檢、本職責內的檢驗工作。

2、在設備、耗材、儀器等購銷活動中，收取回扣。

防范措施：加強法律法規學習和內部監管力度，抓制度建設，管理機制，防范措施認真貫徹落實，提高人員素質。風險等級：2及

預防保健及公共衛生部廉政風險點

1.思想道德方面：放松世界觀改造，理想信念動搖，政治素質低，脫離實際，鋪張浪費，以權謀私方面。

2.制定機制方面：未根據衛生改革發展和黨風廉政建設的需要及時制定和有效實施各項制度；對制度的執行，落實缺乏制約力和監督力，不能做到令行禁止等方面查找。

3.崗位方面：不履行“一崗雙責”或履行的不到位，違反廉潔自律，違反操作規程，不認真工作玩忽職守等方面查找。放松學習；忽視思想改造。

預防保健及公共衛生部防控措施

預防保健和公共衛生類風險點是指工作人員在履行崗位職責過程中，違反法律、法規和中心的廉潔自律及其它規定，可能發生不廉潔行為的后果，具有共性特征。

（一）加強學習，依法執業、堅持原則，堅持合理用藥合理檢查；學習和嚴格遵守法律法規及相關制度，認真落實各項考核。

（二）要認真履行“一崗雙責”，準確傳達貫徹上級關于廉政建設的新規定新精神，有效指導和監督本單位落實各項工作部署；防止本單位發生嚴重違法違紀問題。

（三）對本單位發生的重大問題，按規定及時上報，不能晚報或隱瞞不報。要增強責任心，樹立大局意識，克服本位主義，勇于承擔責任。

（四）向組織領導作廉政承諾，簽廉政承諾協議書，從技術水平、職業道德、服務質量等方面提升自已。

慢病管理部廉政風險點：

1.思想道德方面：放松世界觀改造，理想信念動搖，政治素質低，脫離實際，鋪張浪費，以權謀私方面。

2.制定機制方面：未根據衛生改革發展和黨風廉政建設的需要及時制定和有效實施各項制度；對制度的執行，落實缺乏制約力和監督力，不能做到令行禁止等方面查找。

3.崗位方面：不履行“一崗雙責”或履行的不到位，違反廉潔自律，違反操作規程，不認真工作玩忽職守等方面查找。放松學習；忽視思想改造；

慢病管理部廉政防范措施：

（一）從事信息管理的工作人員，在數據統計過程中，要認真及時統計，不得遲報、虛報或瞞報。認真遵守信息網絡管理制度，及時網絡維護，嚴格執行聯系人制度，堅持季度考核，防止隨意安裝軟件，造成計算機感染病毒，工作信息數據丟失，網絡癱瘓等事件發生，給工作造成嚴重后果。

（二）從事各類檔案管理的工作人員，要嚴守檔案秘密，遵守檔案管理制度，（包括健康檔案檔案、兒保檔案、兒童預防接種檔案、居民健康體檢化驗結果等），防止出現丟失和損壞，造成無法彌補的損失。

第四篇：廉政風險預警制度

廉政風險預警制度

1、項目部領導、各部門負責人及工區長、職工之間簽訂廉政風險防控責任書。

2、針對排查出來的廉政風險點及確定的風險等級，分三級進行預警：根據項目部和個人在黨風廉政方面存在問題的程度，實行“一級（紅色）預警、二級（黃色）預警、三級（藍色）預警”管理辦法。一級預警是面向全體干部職工“敲警鐘”，簽訂黨風廉政建設責任書和廉政風險防控責任狀，向社會公示，強化自我防范意識；二級預警是為重點崗位和人員設“警戒線”，當群眾對重點部門、重點崗位的工作人員有反映時，及時發出預警通知書，進行廉政談話；三級預警是向存在苗頭性、傾向性問題的人員“亮紅燈”，實施重點預警，及時開展誡勉談話，敦促相關人員主動接受調查，及時糾正錯誤。真正做到以防為主，懲防結合，及時糾正和處置權力運行中的失誤和偏差，化解廉政風險，避免苗頭性、傾向性問題轉變為違紀違法行為。

3、及時進行反腐倡廉教育，進行提醒警示，避免不廉政行為的發生。

4、對發現問題的個人及崗位，根據問題嚴重程度下發《廉政風險警示提醒書》、《廉政風險誡勉談話，責令改正書》，及時提醒、誡勉、限期改正。

廉政風險點定期分析評估制度

1、定期開展廉政風險點排查，通過自查、信訪舉報、檢查、民主評議、日常監管等渠道，及時發現掌握各種風險因素和征兆性、苗頭性問題，確定部門、崗位的廉政風險點。

2、廉政風險領導小組要每季度召開廉政風險防控體系建設工作會，匯總風險防控情況，分析體系建設中存在的問題，對查找出的廉政風險點進行認真分析評估，分析風險點發生的規律和內因，評估其可能造成的不良影響和危害，對確定的查找出的風險點按照危害程度劃分為一、二、三三個等級，其風險等級依次降低，即A級風險度最高，C級風險度最低，建立每個工作崗位風險“警戒線”。

3、依據分析、評估結果，有針對性地制定相應風險防控措施，健全規章制度，進行事前防控。

廉政風險防范思想道德風險預防制度

加強反腐倡廉教育，筑牢拒腐防變的思想道德防線。堅持始終把加強教育、注重預防放在重要位置。制定本制度：

一、科學合理安排廉政教育計劃。把黨風廉政教育融入項目部的學習計劃，定期開展黨風廉政教育，不斷提高廉潔從政意識。項目部黨支部要把反腐倡廉教育工作納入每年黨員教育工作計劃，加強對黨員的教育。

二、增強教育針對性。在教育對象上，以黨員領導干部和涉及行政審批、資金的使用、物品采購等重要崗位的干部職工為重點，加大遵紀守法教育的力度，增強防范意識。

三、開展以理想信念、黨員先進性為核心的黨性黨風黨紀教育。引導黨員領導干部堅持立黨為公、執政為民，不斷增強全心全意為人民服務的公仆意識，牢固樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀、權力觀、地位觀和利益觀。

廉政風險信息收集、登記制度

一、暢通廉政風險信息收集渠道，通過信訪舉報等各種途

徑，廣泛收集各類廉政風險信息。

二、堅持日常登記，及時收集并整理各類廉政風險信息。

三、堅持廉政風險信息舉報及登記保密原則，并做好調查核

實工作。

四、把容易滋生腐敗的重點部位和環節作為廉政風險信息

收集登記的重點，及時掌握苗頭性、傾向性問題。

第五篇：廉政風險提示制度

廉政風險提示制度

廉政風險提示制度

一、為建立健全崗位廉政勤政風險防控機制，有效防范廉政風險，根據省、市、縣有關文件精神，結合實際，制定本制度。

二、廉政風險跡象提示，是通過對農機系統工作人員廉潔自律、盡職履責、工作生活作風等方面可能發生的潛在風險信息進行收集、歸納，向有關單位、崗位或人員予以預警提示，以預先防范方式遏制和減少腐敗現象發生的廉政風險防控措施。

三、廉政風險跡象提示按分級分類管理原則進行。農機局紀檢監察室對各股、室、校、站實施預警提示。對個人風險提示，按照干部管理權限和廉政風險信息類型，由相應的單位實施。

四、廉政跡象風險信息通過以下途徑采集：

（一）日常監督檢查

（二）政風行風評議、問卷調查；

（三）；其他有關途徑。

五、有下列情形之一的，應實施廉政風險提示：

（一）出現違反《廉政準則》規定跡象的；

（二）各類監督檢查工作中，發現存在制度機制漏洞或落實環節不力，存在風險隱患的；

（三）本單位或下屬機構即將或正在實施有關人、財、物等涉及重要事權以及重大履職事項等活動，有必要預先警示的；

六、廉政風險提示，采取制發廉政風險提示書、情況通報、風險警示談話等方式進行。廉政風險提示的內容主要包括：告知信息來源，潛在的風險問題及產生風險的原因，涉及的單位、崗位或人員，有關法規及制度規定，主要防范措施，提出相關要求等。

七、廉政風險提示按以下程序實施：

（一)農機局各職能股、室、校、站根據獲取的廉政風險跡象信息，擬定預警提示意見，包括預警提示對象、內容、方式等，報分管領導批準；

（二）領導批準后，由擬定意見的機構實施預警提示；

（三）預警提示對象按照預警提示要求，加強風險防范管理。對需要反饋落實情況的，按時限要求及時反饋。

（四）實施預警提示的機構根據情況，對預警提示要求落實情況進行必要的跟蹤了解或監督檢查。

（五）各職能股、室、校、站實施廉政風險預警提示前，應向本單位紀檢監察部門備案，并在實施提示后將相應情況及資料交本單位紀檢部門存檔。

八、實行責任追究，保障廉政風險提示制度有效落實。有關單位不認真落實廉政風險提示制度或者發現、掌握風險信息，應提示而未及時提示，導致不良后果的，按照《關于實行黨風廉政建設責任制的規定》和《關于實行黨政領導干部問責的暫行規定》，追究有關單位及有關領導的責任。提示對象不按規定落實預警提示要求，或不按要求反饋落實情況的，予以批評教育；因不落實風險提示要求，導致風險進一步加劇或產生不良后果的，給予組織處理；情節嚴重的，按規定追究黨政紀律責任。