第一篇：FOC-103財務部總賬主管工作職責

財務部管理制度與程序

編號：FOC-103

財務部管理制度與程序財務部總賬主管崗位職責

職務名稱：總賬主管

直接上級：財務經(jīng)理

直接下級：各版塊會計、財務人員

晉升方向：財務經(jīng)理

1、按規(guī)定的會計科目設置總賬，審核會計分錄，匯總憑證、登記總賬和明細賬，做到賬證、賬賬、賬表相符。

2、負責全部記賬憑證的復核和檢查，組織本部門核算人員運用會計核算軟件或手工賬，按權責任發(fā)生制原則處理各期、各部門分攤費用、成本。

3、負責簽收出納移交的全部收付款憑單，并進行復核和審查；按月盤點出納現(xiàn)金庫存，并做出恰當處理；

4、負責審核各部門、往來單位上交憑單，按月追收其應交財務憑單；負責按月催收各財務版塊應交報表及數(shù)據(jù)，對收到的各項數(shù)據(jù)及報表進行復核、整理、編制匯總報表；

5、負責按月審核公司各部門人員工資。

6、負責按月復核往來賬戶，及時處理已明確的差異數(shù)據(jù)。

7、負責對會計憑證進行整理歸檔。

8、負責全面的發(fā)票及其他票據(jù)的日常監(jiān)督管理，協(xié)助經(jīng)理辦理各項稅務事項和相關部門的財務事項。

9、完成上級領導安排的其它工作。

第二篇：總賬會計工作職責

總賬會計工作職責

一、負責對現(xiàn)金、銀行發(fā)生的收支單據(jù)審查。審查單據(jù)是否符合相關規(guī)定，做好會計核算工作、登記總賬、編制會計報表。

二、負責對債權債務的往來賬目進行定期檢查。按時與往來單位和個人進行賬目核對，發(fā)現(xiàn)帳實不符，跟蹤追查并及時上報。

三、負責復核五金倉庫的實物賬務的準確性，保證賬物相符。同時對各項固定資產(chǎn)的登記核對，并按規(guī)定提取折舊，建立明細臺賬，月末、年尾監(jiān)督存貨的盤點工作。

四、負責稽核工作。對各項收支實行監(jiān)督。分析賬務收支情況。定期檢查財務計劃預算執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支的潛力，考核資金使用效果。加強資金運用管理。

五、管理會計憑證報表和相關財務資料，做好會計檔案工作。

第三篇：總賬會計工作職責

2總賬會計崗位職責

2.1嚴格遵守國家的財經(jīng)紀律，熟悉《會計法》、《醫(yī)院會計制度》、《醫(yī)院財務制度》、《醫(yī)療機構(gòu)財務會計內(nèi)部控制規(guī)定(試行)》等法律法規(guī)和制度規(guī)定，認真執(zhí)行本院各項財務管理制度。

2.2按照會計制度進行記賬、算賬、報賬，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、賬目清楚、及時結(jié)賬。

2.3按照財務制度規(guī)定做好各項專項資金、專用資金、結(jié)余資金的會計核算。

2.4檢查本期所有經(jīng)濟業(yè)務是否全部登記入賬。核對賬簿記錄是否完整，是否賬賬相符，發(fā)現(xiàn)不符應查明原因，并按規(guī)定更正。核對各會計科目的發(fā)生額及余額的合理性、準確性。發(fā)現(xiàn)問題及時通知有關人員改正，保證結(jié)賬順利、報表準確、數(shù)據(jù)合理。

2.5月底進行有關科目的結(jié)轉(zhuǎn)、分攤管理費和按規(guī)定提取的各項經(jīng)費，編制會計報表工作。年終完成每年的預決算報表工作、統(tǒng)計報表工作和其他零星報表工作。完成年終報表、明細賬、總賬的打印、核對以及裝訂工作。

2.6根據(jù)國家有關規(guī)定和財政部門及上級衛(wèi)生行政主管部門的要求，結(jié)合本院事業(yè)發(fā)展計劃和工作目標，負責醫(yī)院預算管理工作。

2.7負責對財務應用系統(tǒng)使用人員的使用權限分配。對財務

電子信息核算各系統(tǒng)指定管理員與一般操作人員，并對人員按崗位分組，賦予不同級別的權限。

2.8按照醫(yī)院財務管理需要和領導的安排，完成相關工作。

第四篇：財務部工作職責

財務部工作職責

一、參與制定本公司財務制度及相應的實施細則。

二、參與本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務分析工作。

三、負責董事會及總經(jīng)理所需的財務數(shù)據(jù)資料的整理編報。

四、負責對財務工作有關的外部及政府部門，如稅務局、財政局、銀行、會計事務所等聯(lián)絡、溝通工作。

五、負責資金管理、調(diào)度。編制月、季、財務情況說明分析，向公司領導報告公司經(jīng)營情況。

六、負責銷售統(tǒng)計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。

七、負責每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。

八、負責公司總長及所有明細分類賬的記賬、結(jié)賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項。

九、協(xié)助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。

十、負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。

十一、負責銀行財務管理，負責支票等有關結(jié)算憑證的購買、領用及保管，辦理銀行收付業(yè)務。

十二、負責先進管理，審核收付原始憑證。

十三、負責編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。

十四、負責公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作。

1財務部部長工作職責

一、具體負責本公司的財務會計工作

1、對各項財務會計工作定期研究、布置、檢查、總結(jié)。嚴格遵守財經(jīng)紀律和公司各項規(guī)章制度。不斷改進和提高財務會計工作水平。

2、督促本公司加強定額管理、原始記錄和計量檢驗等基礎工作。

3、認真審核會計憑證和會計報表，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時。

二、組織制定本公司的各項財務管理制度

1、制定的各項財務管理制度應便于各部門管理和核酸并有利于提高經(jīng)濟效益

2、隨時檢查各項財務制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)違反財經(jīng)紀律、財務會計制度的，及時制止和糾正，重大問題應向公司領導匯報。

3、及時總結(jié)經(jīng)驗，不斷完善各項財務管理制度。

三、組織編制本公司的財務收支計劃，按時報送公司領導，并檢查各部門執(zhí)行情況

1、在編制財務收支計劃前，應要求各職能部門提供切實可行的收支計劃明細表，經(jīng)審核驗證后據(jù)此編制本公司的財務收支計劃和編制說明。

2、經(jīng)總經(jīng)理審批的財務收支計劃，應組織有關職能部門嚴格實施，不得隨意突破。

3、資金掉要如實反映矛盾和問題，有效利用現(xiàn)有資產(chǎn)，保證經(jīng)營活動正常進行。

四、組織編制本公司的成本計劃和費用預算，并將各項計劃指標分解下達落實并檢查執(zhí)行情況。

1、編制的成本計劃應現(xiàn)金合理，費用預算應厲行節(jié)約，費用開支不突破規(guī)定范圍。

2、在本公司總經(jīng)理的組織下，應將成本計劃和費用預算案項目分解，逐步落實到各職能部門。

3、設計必要的臺帳及時反映、分析計劃或預算執(zhí)行情況。并向各職能部門反饋。

五、充分運用會計資料，分析經(jīng)濟效果，提供可靠信息，預算經(jīng)濟前景，為公司領導決策提供依據(jù)。

六、組織本公司財務人員學習政策法規(guī)和業(yè)務技術，負責財會人員的考核。

七、負責協(xié)調(diào)財務和各部門的工作，多于其他部門聯(lián)系、協(xié)調(diào)，把財務工作納入正軌。

八、負責保管公司財務專用印鑒，并按公司財務制度使用印鑒。

九、負責銷售統(tǒng)計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。

十、完成公司領導交辦的其他工作。

財務會計崗位職責

一、設置和登記總帳和各明細賬，并編制各類報表。

1、編制總長科目余額表，并與有關明細賬核對，保證帳帳相符。

2、編制會計報表。各種會計報表做到數(shù)字真實，計算準確，內(nèi)容完整，及時使報送政府有關部門。

3、協(xié)助辦公室建立低值易耗品臺帳。

4、各類帳戶設置應做到齊全、明晰、同時設置和登記固定資產(chǎn)明細表。

二、根據(jù)工財務管理制度和會計制度，登記總賬和明細帳，賬戶應按幣種分別設置。

三、會同其他部門定期進行財產(chǎn)清查，及時清理往來帳。

1、根據(jù)本公司財務管理制度，負責設計下發(fā)清查明細表，定期組織對固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫存商品和物資、應收帳款、銀行存款和現(xiàn)金進行盤點清查。

2、對盤盈、盤虧、報廢毀損、壞帳損失，應查明原因，分清責任，專項報告。按規(guī)定的審批權限批準后方的進行會計處理。

四、編制和保管會計憑證及報表。

負責編制公司的轉(zhuǎn)賬憑證、記賬憑證并分月編號，做到規(guī)格化。每月終了，要整理會計憑證和資料，集中保管。年終辦完財務決算后，應將全年的會計資料收集齊全，整理清楚，分類排列，以便查閱。需要歸檔的會計資料，應按有關規(guī)定及時歸檔。

五、負責控制財務收支不突破資金計劃，費用支出不突破規(guī)定的范圍。

六、會同有關部門擬定固定資產(chǎn)管理、材料管理、資金管理與核算實施辦法。對于固定資產(chǎn)、商品、材料、低值易耗品等手法、轉(zhuǎn)移、領退和保管，都要會同有關部門制定手續(xù)制度，明確責任。

七、負責成本核算和利潤核算

1、擬定本公司成本核算辦法，編制成本、費用計劃，加強成本管理的基礎工作，核算成本和費用。

2、編制成本、費用報表，編制；利潤計劃，辦理銷售款項的結(jié)算業(yè)務；負責銷售和利潤的明細核算。

3、正確計算銷售收入、成本費用、稅金和利潤以及其他各項收支。

八、完成財務經(jīng)理交辦的其他工作。

出納員崗位職責

一、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務：

嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)有關人員審核簽章的收、付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、公司領導審核簽章，方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章。

二、庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的險惡，超過部分要及時存入銀行。不得以 “白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。

三、嚴格控制簽發(fā)空白支票。

如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明，收示單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報銷期限，并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票，要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時，要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。

四、編制和保管會計記賬憑證。

根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證，應按編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

五、登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。

1、根據(jù)記賬憑證，逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清日結(jié)。現(xiàn)金的賬面余額要同時及庫存現(xiàn)金核對相符。銀行的賬面余額要及時與銀行對帳單核對，月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符，對于未達帳項要及時查詢，要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。

2、出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

六、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。

對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。

七、保管有關地稅、國稅的計算機代碼、空白收據(jù)，支票、印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章；財務章、法人印章由財務經(jīng)理負責保管。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。完成財務部經(jīng)理交辦的其他工作。

第五篇：財務部工作職責

財務部工作職責

1.制訂公司財務、會計制度和預算管理制度，建立和完善財務管理和會計核算

體系。

2.負責公司內(nèi)控制度建設、執(zhí)行和公司內(nèi)部審計工作。

3.負責公司會計核算，編報公司財務預算和決算。

4.分析公司的財務經(jīng)營情況。

5.負責公司資金調(diào)度和管理，辦理各類結(jié)算業(yè)務，辦理銀行帳戶、證券帳戶的開銷戶，辦理公司納稅申報和內(nèi)部費用報銷工作。

6.配合有關部門定期對公司資產(chǎn)進行盤點。

7.負責接受審計、稽核、稅務和有關上級領導部門工作檢查。

8.對公司經(jīng)濟業(yè)務的決策提出財務或稅收籌劃建議。

9.負責公司所需物品的采購及管理工作。

10.完成公司領導交辦的其他事項。

11.負責公司財稅計劃的編制與實施。

12.負責租金、稅金、物業(yè)管理費等費用的足額收繳工作。

13.編制公司各種財務報表及帳務處理。

14.負責員工薪酬發(fā)放、出差報銷及日常帳務處理等財務管理工作。

15.負責公司外部財務環(huán)境協(xié)調(diào)處理工作。

16.其他。