第一篇：研究生畢業(yè)論文答辯存在的共性問題

研究生畢業(yè)論文答辯存在的共性問題

1、選題的重要性和意義闡述不清楚，讓人聽不出研究的價(jià)值所在。

2、匯報(bào)提綱完全按論文章節(jié)構(gòu)成，沒有進(jìn)行合理規(guī)劃。匯報(bào)提綱（內(nèi)容）之間，無承前啟后及過渡性語言。

3、對(duì)內(nèi)容不熟悉，PPT文字描述太多。

4、過于強(qiáng)調(diào)數(shù)學(xué)公式的推導(dǎo)，而忽視了介紹解決問題的思路、方案設(shè)計(jì)、實(shí)驗(yàn)步驟及結(jié)果的測(cè)試分析等。

5、匯報(bào)總結(jié)中，未直截了當(dāng)?shù)爻尸F(xiàn)本文的主要工作和貢獻(xiàn)。

6、忽視取得的成果展示，如論文、專利、獲獎(jiǎng)情況等一帶而過。

7、無致謝。

由于答辯委員會(huì)成員，研究方向各異，如果不講究答辯策略，可能會(huì)造成“做的好，不如講得好”的結(jié)局，從而影響答辯成績(jī)。建議15分鐘左右分配如下：

1、課題概述（2-3分鐘）:闡述為什么要開展這項(xiàng)研究，即立項(xiàng)依據(jù)和國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀介紹。主要介紹課題來源、研究背景、現(xiàn)狀及存在問題等，從而引出論文研究目的、研究?jī)?nèi)容及取得的成果。

2、課題內(nèi)容（8-10分種）:主要突出：1）解決問題的思路和采取的措施；2）實(shí)驗(yàn)結(jié)果展示及分析。文字描述多了，會(huì)影響講解思路，也會(huì)給人不熟悉內(nèi)容的印象；公式推導(dǎo)多了，這不是答辯老師所感興趣的（感興趣的評(píng)委自然會(huì)看你的紙質(zhì)論文）。同時(shí)，可能占用了后續(xù)展示主要成果的時(shí)間，讓評(píng)委看不到你最后的“干貨”。

3、課題總結(jié)（1-2分鐘）:1）直接以按序號(hào)形式列出所開展的工作；2）創(chuàng)新點(diǎn)與貢獻(xiàn)，即提出了什么方法或理論？解決了什么問題？實(shí)現(xiàn)了什么功能？有創(chuàng)新的強(qiáng)調(diào)創(chuàng)新，無創(chuàng)新的強(qiáng)調(diào)工程應(yīng)用價(jià)值。課題展望或存在問題可一帶而過，如果評(píng)委需要追問，后續(xù)回答問題時(shí)闡述即可。

4、成果展示：如論文、專利、獲獎(jiǎng)等。

第二篇：研究生畢業(yè)論文答辯演講稿

各位老師：

下午好，我是XXXX，我論文的題目是XXXXXXX。今天匯報(bào)的內(nèi)容包括五個(gè)部分。研究概述部分包括研究背景、研究方法、研究意義和創(chuàng)新點(diǎn)4個(gè)部分。本論文的提出主要基于三個(gè)背景。十八大報(bào)告明確提出中小微企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)體系中最具活力的“經(jīng)濟(jì)細(xì)胞”，2011年重新進(jìn)行了中小企業(yè)劃型，首次增加了微型企業(yè)的劃分。科技型中小微企業(yè)作為我國(guó)企業(yè)的重要組成部分，其科技創(chuàng)新能力最為活躍、最具發(fā)展?jié)摿Α?shù)量也眾多。為了充分發(fā)揮科技型中小微企業(yè)的作用，我國(guó)實(shí)施了科技和金融結(jié)合試點(diǎn)，促進(jìn)科技資源和金融資源結(jié)合，科技型中小微企業(yè)的融資困境得到有效緩解。然而科技型中小微企業(yè)仍然面臨融資難的問題。本論文正是基于這樣的背景進(jìn)行研究。

本論文采用文獻(xiàn)研究方法、實(shí)地調(diào)研法、問卷調(diào)查法三種研究方法。

本論文具有重要的研究?jī)r(jià)值。理論意義，在進(jìn)行文獻(xiàn)綜述的時(shí)候發(fā)現(xiàn)國(guó)內(nèi)外學(xué)者針對(duì)科技型中小企業(yè)的研究較多，但是較少基于科技和金融結(jié)合的背景進(jìn)行研究。本論文從科技和金融結(jié)合的角度進(jìn)行研究，具有重要的理論意義。實(shí)踐意義方面，本論文分析了我國(guó)科技和金融結(jié)合對(duì)科技型中小微企業(yè)融資的影響，探討了科技型中小微企業(yè)現(xiàn)在融資存在的問題及原因，可以為我國(guó)科技與金融結(jié)合試點(diǎn)提供決策指導(dǎo)，同時(shí)，本論文分析了我國(guó)科技型中小微企業(yè)融資路徑存在問題的原因，最后提出相應(yīng)的對(duì)策建議，有益于我國(guó)科技型中小微企業(yè)利用好科技金融結(jié)合平臺(tái)進(jìn)行融資。

本論文的創(chuàng)新點(diǎn)前面已經(jīng)提到了，主要是目前國(guó)內(nèi)外的學(xué)者基于科技金融結(jié)合的背景的相關(guān)研究比較少。而本文正是從這個(gè)角度進(jìn)行研究。

本論文分為5章，這是論文的研究框架。論文從四個(gè)方面進(jìn)行研究。首先是科學(xué)定義科技和金融結(jié)合、科技型中小微企業(yè)；然后進(jìn)行國(guó)內(nèi)外綜述。論文的三四五章是論文的重點(diǎn)，論文的第三章分析了科技和金融結(jié)合對(duì)科技型中小微企業(yè)融資路徑的影響。研究發(fā)現(xiàn)科技金融結(jié)合背景下，除了傳統(tǒng)的融資路徑，金融資本市場(chǎng)出現(xiàn)了新的融資路徑，其中對(duì)科技型中小微企業(yè)融資影響較大的是金融行業(yè)出現(xiàn)新業(yè)態(tài)、金融機(jī)構(gòu)推出新業(yè)務(wù)、資本市場(chǎng)產(chǎn)生新力量。其中金融行業(yè)的新業(yè)態(tài)包括科技銀行融資、知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資、科技保險(xiǎn)融資、融資租賃融資等，金融機(jī)構(gòu)推出新業(yè)務(wù)包括銀行推出“勿等待”等業(yè)務(wù)，債券市場(chǎng)推出中小企業(yè)聯(lián)合債券等；資本市場(chǎng)產(chǎn)生新力量主要是指新三板。這些路徑的廣泛推廣拓寬了科技型中小微企業(yè)的融資渠道。

可是在調(diào)查的過程中發(fā)現(xiàn)我國(guó)科技與金融結(jié)合的過程中，科技型中小微企業(yè)的融資路徑存在一些問題，比如說科技金融地區(qū)分部不均勻，科技銀行作用有待進(jìn)一步提高、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資發(fā)揮不充分、科技保險(xiǎn)發(fā)展進(jìn)程緩慢、新三板融資覆蓋面很窄等問題。產(chǎn)生這些問題的原因有我國(guó)金融體制機(jī)制的原因、有金融機(jī)構(gòu)的原因也有科技型中小微企業(yè)自身的原因。本論文在研究的最后結(jié)合這些原因提出科技型中小微企業(yè)的融資策略。比如說企業(yè)體液提高科技金融結(jié)合意識(shí)、提高企業(yè)科技創(chuàng)新能力、加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理、加強(qiáng)與外部合作等。

本人在研究生期間發(fā)表了學(xué)術(shù)論文3篇，其中一篇是在改革與戰(zhàn)略中刊登。

外審專家針對(duì)本論文提出兩個(gè)修改建議：1是論文缺少對(duì)收回的問卷數(shù)據(jù)深入挖掘；

2、論文部門圖表格式不規(guī)范等。我都根據(jù)專家的意見進(jìn)行了修改。

以上是本人論文的基本情況，請(qǐng)各位專家批評(píng)指導(dǎo)。

第三篇：研究生畢業(yè)論文答辯提綱

研究生畢業(yè)論文答辯提綱

各位老師，上午好！

我的論文題目是《法院批準(zhǔn)重整計(jì)劃之標(biāo)準(zhǔn)研究》。下面，我將從論文主題、研究方法、論文結(jié)構(gòu)和文章不足展開介紹。

首先是文章主題。本文旨在總結(jié)我國(guó)法院批準(zhǔn)重整計(jì)劃的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，發(fā)現(xiàn)我國(guó)重整計(jì)劃批準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)的缺陷，提出相關(guān)修改建議。重整計(jì)劃批準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)指法院評(píng)價(jià)重整計(jì)劃這一法律行為的法定尺度，這里的批準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)和我國(guó)破產(chǎn)法規(guī)定的重整計(jì)劃獲得批準(zhǔn)需滿足的必要條件，是同一內(nèi)涵。重整計(jì)劃批準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)是法院批準(zhǔn)裁判規(guī)則的核心部分，決定著法院能否批準(zhǔn)及批準(zhǔn)后的執(zhí)行效果。

其次是文章研究方法。本文主要采取案例分析的實(shí)證研究方法，全面收集了新破產(chǎn)法實(shí)施到2015年末的45個(gè)上市公司重整案例，綜合公司信息披露、法律文書、媒體報(bào)道和學(xué)者研究進(jìn)行分析。為方便查找，我把案例要點(diǎn)簡(jiǎn)化成兩個(gè)表格放在了文章最后。此外，在討論具體重整計(jì)劃批準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，本文采取了比較研究的方法。

再次是文章結(jié)構(gòu)。本文分為引言、正文、結(jié)論三部分。引言著重論述選題意義，以及我國(guó)學(xué)者研究現(xiàn)狀。正文遵循“從實(shí)然到應(yīng)然，再回到實(shí)然”的邏輯思路。

正文第一章是對(duì)我國(guó)上市公司重整計(jì)劃批準(zhǔn)實(shí)踐的實(shí)然探討。我國(guó)部分上市公司重整計(jì)劃對(duì)債權(quán)人清償不充分，對(duì)中小股東權(quán)益調(diào)整不公平，上市公司重整計(jì)劃可行性論證普遍粗糙，而法院迫于地方政府壓力，為配合上市公司保殼，對(duì)上述問題視而不見。這些問題是重整計(jì)劃批準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)著重關(guān)注的，引發(fā)我對(duì)如何完善重整計(jì)劃批準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)問題的思考。

正文第二、三、四章是應(yīng)然探討部分。第二章作為一般性理論鋪墊，論述了重整計(jì)劃批準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)的法理依據(jù)、設(shè)置原則、分類及意義等基礎(chǔ)理論。第三章和第四章，分別論述正常批準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)和強(qiáng)制批準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)的具體內(nèi)容。文章認(rèn)為，重整計(jì)劃批準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)的法理基礎(chǔ)在于保護(hù)公民合法財(cái)產(chǎn)權(quán)利原則和意思自治原則。從尊重當(dāng)

事人意思自治、保護(hù)持反對(duì)意見關(guān)系人和重要性等方面考慮，正常批準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)和強(qiáng)制批準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)是一般與特殊、不可或缺的關(guān)系。正常批準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)包括重整計(jì)劃表決程序合法性標(biāo)準(zhǔn)、重整計(jì)劃可行性標(biāo)準(zhǔn)、重整關(guān)系人最大利益標(biāo)準(zhǔn)；強(qiáng)制批準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)包括最小限度組別通過標(biāo)準(zhǔn)、禁止歧視標(biāo)準(zhǔn)、公平和公正標(biāo)準(zhǔn)。

正文第五章回歸到我國(guó)重整立法的實(shí)然探討，結(jié)合前面四章分析，總結(jié)我國(guó)現(xiàn)行立法中正常批準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)缺失，強(qiáng)制批準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)模糊、不周延、可操作性弱的缺陷，并以條文對(duì)照表的形式提出針對(duì)性建議。

最后是文章的不足。各位老師，提交論文后，我又反復(fù)看了幾遍，發(fā)現(xiàn)仍有一些需要改進(jìn)的地方。例如，第一章的本意是以上市公司案例為典型進(jìn)行剖析，后文也考慮了上市公司和非上市公司適用具體批準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)的區(qū)別，但現(xiàn)在看來第一章標(biāo)題在文章結(jié)構(gòu)中比較突兀，我打算改成“我國(guó)法院批準(zhǔn)重整計(jì)劃的現(xiàn)狀及問題——以上市公司重整為例”。

我的陳述完畢，謝謝老師！

第四篇：畢業(yè)論文答辯問題

1、我國(guó)為什么要引入獨(dú)立董事制度？

上世紀(jì)70年代獨(dú)立董事制度首先出現(xiàn)在美國(guó)，我國(guó)78年實(shí)行改革開放，90年代國(guó)有企業(yè)進(jìn)行改革，此時(shí)獨(dú)立董事制度已在資本主義國(guó)家運(yùn)作了20多年，俗話說大樹底下好乘涼，進(jìn)行市場(chǎng)體制改革，無疑歐美資本主義國(guó)家是我們借鑒和學(xué)習(xí)的對(duì)象，所以1997 年12 月中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的《上市公司章程指引》中，其中第 112 條規(guī)定，“公司根據(jù)需要，可以設(shè)立獨(dú)立董事。” 該條款特別注明“此條為選擇條款”，也就是說并非強(qiáng)制性的規(guī)定，各公司可以根據(jù)實(shí)際需要，在章程中制定獨(dú)立董事的職責(zé)。首次作出強(qiáng)制性規(guī)定的是 1999 年 3 月 29 日國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)境外上市公司規(guī)范運(yùn)作和深化改革的意見》。此外，2001年11月中國(guó)正式加入世貿(mào)組織，這意味著中國(guó)與國(guó)際接軌，那么就要遵守國(guó)際規(guī)則，所以不僅單方面引進(jìn)還要對(duì)其進(jìn)行改良使其符合中國(guó)的國(guó)情，不僅讓它生根，還要讓它發(fā)芽開花結(jié)果。另一方面獨(dú)立董事制度本身具有優(yōu)越性在改善公司治理、提高管控能力、降低代理成本、實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值與股東利益最大化等方面發(fā)揮了重要作用。

2、我國(guó)關(guān)于獨(dú)立董事制度的相關(guān)文件？

97年證監(jiān)會(huì)發(fā)布《上市公司章程指引》第112條規(guī)定，公司根據(jù)需要，可以設(shè)立獨(dú)立董事。

99年國(guó)家經(jīng)貿(mào)委和證監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)上市公司規(guī)范運(yùn)作和深化改革的意見》，第六項(xiàng)規(guī)定，公司應(yīng)增加外部董事的比例，董事會(huì)換屆時(shí)，外部董事應(yīng)占董事會(huì)人數(shù)的1/2，并應(yīng)有2名以上的獨(dú)立董事。

2001年證監(jiān)會(huì)發(fā)出通知，要求基金管理公司實(shí)行獨(dú)立董事制度且人數(shù)不少于全部董事的1/3。

2006年《上市公司收購(gòu)管理辦法》第51條規(guī)定，收購(gòu)公司董事會(huì)成員中獨(dú)立董事的比例應(yīng)當(dāng)達(dá)到或者超過1/2.2011年修訂的《深圳證券交易所獨(dú)立董事備案辦法》對(duì)獨(dú)立董事任職資格和獨(dú)立性進(jìn)行了相關(guān)規(guī)定。

2013年修訂的《公司法》第122條規(guī)定，上市公司設(shè)立獨(dú)立董事制度，具體辦法由國(guó)務(wù)院規(guī)定。

2014年新修訂的《上市公司股東大會(huì)規(guī)則》第 7、16、28條規(guī)定了獨(dú)立董事召開臨時(shí)大會(huì)、發(fā)表意見的權(quán)利以及述職報(bào)告的義務(wù)

2015年修訂的《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》在第3章第5節(jié)中對(duì)獨(dú)立董事的職權(quán)和義務(wù)進(jìn)一步做了詳細(xì)的規(guī)定。

3、學(xué)術(shù)和應(yīng)用價(jià)值

學(xué)術(shù)界關(guān)于獨(dú)立董事制度的有效性眾說紛紜，中國(guó)在已有監(jiān)事會(huì)的情況下，是否還需耗費(fèi)高額的治理成本聘用獨(dú)立董事來制約管理層或大股東的利益侵占行為仍舊值得深思。本文將專注獨(dú)立董事的執(zhí)業(yè)過程，從一個(gè)全新的視角對(duì)獨(dú)立董事制度在中國(guó)的實(shí)行效果進(jìn)行探討能夠豐富學(xué)術(shù)界關(guān)于獨(dú)立董事的研究視角。從應(yīng)用角度來講，理論來源于實(shí)踐，但實(shí)踐需要理論加以升華，只有探討出獨(dú)董董事執(zhí)業(yè)有效性的真正影響因素，才能從本源解決或推翻獨(dú)立董事制度“花瓶”式問題或假說，從而為企業(yè)節(jié)省治理成本，提高企業(yè)價(jià)值。

4、選題的主要依據(jù)和可行性

獨(dú)立董事制度是為了解決“內(nèi)部人”控制問題，維護(hù)外部股東權(quán)利的有效手段，其在中國(guó)上市公司中已實(shí)施近13年。雖然對(duì)于獨(dú)立董事制度效果仍舊存在很大爭(zhēng)論，但國(guó)資委于2009年頒布了《董事會(huì)試點(diǎn)中央企業(yè)專職外部董事管理辦法（試行）》（國(guó)資發(fā)[2009]301號(hào)），決定在各大國(guó)有企業(yè)中推廣獨(dú)立董事制度，并在“十二五”規(guī)劃中強(qiáng)調(diào)將繼續(xù)擴(kuò)大董事會(huì)制度的覆蓋面，并且推動(dòng)已建立董事會(huì)制度的企業(yè)發(fā)揮董事會(huì)在經(jīng)營(yíng)決策中的作用。如此大范圍地推廣獨(dú)立董事制度表明獨(dú)立董事制度在我國(guó)的企業(yè)管理中的作用愈發(fā)重要，因此探討?yīng)毩⒍轮贫缺就粱Ч瑢で笸晟莆覈?guó)獨(dú)立董事制度的方法仍然值得學(xué)者關(guān)注。

5、研究思路和方法

本課題通過文獻(xiàn)回顧發(fā)現(xiàn)大多研究單純地將獨(dú)立董事背景、專業(yè)、占董事會(huì)比重等客觀的因素作為其執(zhí)行效果的考核變量，而獨(dú)立董事本身的執(zhí)業(yè)過程具有主觀能動(dòng)性，且單純用受多種因素影響的公司業(yè)績(jī)作為考核指標(biāo)也有失公允，因此本文從獨(dú)立董事的執(zhí)業(yè)過程出發(fā)，采用匿名調(diào)查問卷的方式，讓獨(dú)立董事自己對(duì)自己職業(yè)過程做一個(gè)客觀公正的選擇，從而總結(jié)得出獨(dú)立董事真實(shí)的職業(yè)情況，做出客觀的判斷，并根據(jù)其執(zhí)業(yè)情況提出相應(yīng)的政策建議。

6、本課題預(yù)期達(dá)到的結(jié)果

中國(guó)“人治”信奉“中庸之道”，在一項(xiàng)決議遞交董事會(huì)之前都先經(jīng)過董事會(huì)成員多番協(xié)商探討，初步達(dá)成一致意見后再遞交董事會(huì)，提高董事會(huì)決策效率，獨(dú)立董事在這過程中發(fā)揮的作用可能要高于在董事會(huì)決議上發(fā)揮的作用。因此，本課題假設(shè)，大多獨(dú)立董事在執(zhí)業(yè)過程中能夠盡忠職守，執(zhí)業(yè)嚴(yán)謹(jǐn)，預(yù)期通過調(diào)查問卷證明該假設(shè)。同時(shí)，根據(jù)調(diào)查結(jié)果，預(yù)期在改進(jìn)獨(dú)立董事制度的政策建議中，從獨(dú)立董事的競(jìng)選機(jī)制、選擇來源、職責(zé)定位和激勵(lì)約束機(jī)制等方面提出相應(yīng)的意見。

7、本課題擬在哪些方面有所創(chuàng)新和突破

首先，在研究方法上進(jìn)行突破，以前的文獻(xiàn)大多采用實(shí)證回歸的方式研究獨(dú)立董事影響因素與公司業(yè)績(jī)之間的關(guān)系，間接地評(píng)價(jià)獨(dú)立董事制度的優(yōu)劣，而本課題擬采用調(diào)查問卷的方式，從獨(dú)立董事自身的角度，更為直觀地考察其執(zhí)業(yè)效果，更為公正地評(píng)斷我國(guó)獨(dú)立董事制度的本土化效果。其次，在政策建議方面也希望能有所突破，目前文章對(duì)我國(guó)獨(dú)立董事制度改革的建議大多都未能跳出婁芳、原紅旗（2002）提出的選拔機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制的角度。本課題希望從直觀考察獨(dú)立董事執(zhí)業(yè)效果的過程中，發(fā)現(xiàn)新的激勵(lì)點(diǎn)，提出具有創(chuàng)新性的政策建議，為我國(guó)獨(dú)立董事制度的改善出一點(diǎn)綿薄之力。

8、文獻(xiàn)綜述內(nèi)容

關(guān)于獨(dú)立董事制度的研究從規(guī)范研究開始，向?qū)嵶C研究邁進(jìn)，大多從獨(dú)立董事制度的影響因素出發(fā)，研究其對(duì)企業(yè)業(yè)績(jī)的影響，探討?yīng)毩⒍轮贫鹊挠行裕瑥亩贸鱿鄳?yīng)的政策建議。

（1）國(guó)外研究現(xiàn)狀

在英美等國(guó)家，獨(dú)立董事制度的實(shí)施經(jīng)過了三十多年的實(shí)踐，形成了比較完善的運(yùn)行機(jī)制，也有比較完整的理論研究。主要總結(jié)如下：

第一是關(guān)于獨(dú)立董事的選擇機(jī)制。Hemainlin and Weisbach的研究表明：如果當(dāng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)下滑時(shí)，企業(yè)的經(jīng)理層則會(huì)指派或者增選更多的獨(dú)立董事。

第二是關(guān)于獨(dú)立董事在董事會(huì)中的構(gòu)成比例問題。Hermailin and Weisbach、Fame、Steven、Bernadette等人進(jìn)行了研究。Weisbach, Michael從獨(dú)立董事的更迭與企業(yè)盈利能力、成長(zhǎng)性等相關(guān)方面進(jìn)行了研究。他們的研究表明，當(dāng)大企業(yè)業(yè)績(jī)惡化時(shí)，獨(dú)立董事在董事會(huì)中的比例會(huì)略微上升。Steven and Bernadette卻認(rèn)為，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來看獨(dú)立董事與內(nèi)部董事在企業(yè)董事會(huì)中的構(gòu)成比例基本上是相同的。在董事會(huì)中高比例的獨(dú)立董事在運(yùn)作了一段時(shí)間以后，比例會(huì)逐步下降；而低比例的獨(dú)立董事在運(yùn)作了一段時(shí)間以后，獨(dú)立董事在董事中的比例會(huì)逐步提高。Fama揭示了獨(dú)立董事和經(jīng)營(yíng)環(huán)境的關(guān)系。他認(rèn)為在經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)比較廣泛的企業(yè)，董事會(huì)中獨(dú)立董事所占的比例較高。而當(dāng)企業(yè)處在監(jiān)管的條件下，企業(yè)的經(jīng)理層就會(huì)增選具有政治背景和法律背景的獨(dú)立董事。

（2）國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀

源于美國(guó)的獨(dú)立董事制度在2001年被正式引入我國(guó)的上市公司治理結(jié)構(gòu)中以來，我國(guó)的國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)獨(dú)立董事制度的研究和探討層出不窮。

在我國(guó)獨(dú)立董事制度演進(jìn)過程中，學(xué)者孫強(qiáng)由獨(dú)立董事的任職資格、選人程序、特別職權(quán)角度切入尋找出由此產(chǎn)生的問題，引起思考。

在獨(dú)立董事制度存在問題方面，莊華、孫亮、仲維維、李欣等人指出獨(dú)立董事制度在立法上的缺陷，選聘程序和任免機(jī)制不合理，約束激勵(lì)機(jī)制不健全以及獨(dú)立董事不獨(dú)立，權(quán)利和義務(wù)缺失等問題提出了完善獨(dú)立董事制度相應(yīng)的對(duì)策與建議。在獨(dú)立董事制度的運(yùn)行現(xiàn)狀問題上，孫靜、張子健、周穎重點(diǎn)關(guān)注于發(fā)現(xiàn)上市公司存在獨(dú)立董事配備不足、來源區(qū)域狹隘、職責(zé)履行不力等缺陷，隨后在獨(dú)立董事的任職資格、人數(shù)比例及選拔機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制等方面提出了相應(yīng)對(duì)策。

從我國(guó)獨(dú)立董事自身?xiàng)l件來看，學(xué)者申富平、韓巧艷、趙紅梅、袁耀基、閆莉、李明祥則從獨(dú)立董事的數(shù)量、年齡、學(xué)歷、專業(yè)、職業(yè)等方面，分析上市公司獨(dú)立董事制度方面存在的共性問題，結(jié)合國(guó)內(nèi)外獨(dú)立董事制度研究情況，提出了完善建議。

第五篇：報(bào)告存在的共性問題

一、報(bào)告存在的共性問題

1、存在簡(jiǎn)單的文字、排版失誤

2、報(bào)告編排順序不符合導(dǎo)則要求

3、被評(píng)價(jià)單位沒有蓋章

4、評(píng)價(jià)依據(jù)不準(zhǔn)確或不全面

5、評(píng)價(jià)方法的選擇或應(yīng)用不妥當(dāng)

6、工程概況介紹不祥

7、評(píng)價(jià)內(nèi)容不夠全面

8、評(píng)價(jià)結(jié)論不符合導(dǎo)則要求

9、報(bào)告內(nèi)容、附件不齊全

10、未對(duì)企業(yè)存在的問題進(jìn)行復(fù)查

1、存在簡(jiǎn)單的文字、排版失誤

（1）將“各部門”寫成“個(gè)部門” ；kV、km、kg 寫成KV、Km、Kg；“CO2”應(yīng)為“CO2”，（2）標(biāo)點(diǎn)符號(hào)錯(cuò)誤，漏字“附件8”寫成了“件8”等；

（3）法定計(jì)量單位標(biāo)注不統(tǒng)一，如在一頁(yè)中就有“米、m、公里”；

（4）語句不通，如“預(yù)先危險(xiǎn)性分析和等評(píng)價(jià)方法”，“焦油洗油最大存量”應(yīng)為“焦油儲(chǔ)罐最大存量”等；

（5）安全評(píng)價(jià)的范圍一項(xiàng)中未介紹評(píng)價(jià)范圍，而是進(jìn)行了評(píng)價(jià)單元?jiǎng)澐郑?/p>

（6）報(bào)告前后不一致，第一段中介紹安全管理人員為5人，而基本情況表中卻為8人；

2、報(bào)告編排順序不符合導(dǎo)則要求

“安全評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)資質(zhì)證書復(fù)印件”應(yīng)置于“安全評(píng)價(jià)工作人員組成”的后面；“編制說明”應(yīng)置于“目錄”之前。

安全評(píng)價(jià)報(bào)告格式

⒈布局

⑴封面（參見式樣1）

⑵封二（參見式樣2）

⑶安全評(píng)價(jià)工作人員組成（參見式樣3）

⑷安全評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)資質(zhì)證書復(fù)印件

⑸編制說明

⑹目次

⑺非常用的術(shù)語、符號(hào)和代號(hào)說明

⑻正文（安全評(píng)價(jià)報(bào)告主要內(nèi)容）

⑼附件

3、被評(píng)價(jià)單位沒有蓋章

危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)企業(yè)安全評(píng)價(jià)導(dǎo)則要求被評(píng)價(jià)單位要在封面蓋章，在抽查的報(bào)告中有三分之一的報(bào)告存在被評(píng)價(jià)單位沒蓋章的問題。

4、評(píng)價(jià)依據(jù)不準(zhǔn)確或不全面

有的危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)企業(yè)評(píng)價(jià)報(bào)告中，評(píng)價(jià)依據(jù)沒有《安全生產(chǎn)許可證條例》、《危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)企業(yè)安全生產(chǎn)許可證實(shí)施辦法》、《危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)企業(yè)安全評(píng)價(jià)導(dǎo)則（試行）》等法規(guī)、導(dǎo)則，而把《危險(xiǎn)化學(xué)品經(jīng)營(yíng)許可證管理辦法》作為評(píng)價(jià)依據(jù)；

依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)是過期的標(biāo)準(zhǔn)，如《氧氣及相關(guān)氣體安全技術(shù)規(guī)程》GB16912-1992應(yīng)改為GB16912-1997，《石油化工企業(yè)設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GB50160-92未注明1999年版 評(píng)價(jià)依據(jù)中的噪聲作業(yè)分級(jí)、有毒作業(yè)分級(jí)、職業(yè)性接觸毒物危害程度分級(jí)幾個(gè)標(biāo)準(zhǔn)在評(píng)價(jià)過程中并沒涉及，并未進(jìn)行作業(yè)分級(jí)。對(duì)于生產(chǎn)場(chǎng)所存在噪聲、粉塵、毒物等有害因素，建議采用GBZ1-2002《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》、GBZ2-2002《工作場(chǎng)所有害因素接觸限值》就可以了。

5、評(píng)價(jià)方法的選擇或應(yīng)用不妥當(dāng)

危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)企業(yè)安全評(píng)價(jià)導(dǎo)則中要求：

評(píng)價(jià)方法

⒈安全生產(chǎn)條件的安全評(píng)價(jià)，以安全檢查表的方法為主，其他方法為輔

⒉其他方面的安全評(píng)價(jià)，根據(jù)危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)的實(shí)際情況，可選擇國(guó)際、國(guó)內(nèi)通行的安全評(píng)價(jià)方法。

報(bào)告中大多采用了定性、定量的評(píng)價(jià)方法，主要有：

（1）安全檢查表法、（2）美國(guó)道化學(xué)公司火災(zāi)、爆炸危險(xiǎn)性指數(shù)評(píng)價(jià)法、（3）英國(guó)帝國(guó)化學(xué)公司蒙德法（Mond）、（4）預(yù)先危險(xiǎn)分析法、（5）事故樹分析、（6）危險(xiǎn)度評(píng)價(jià)法、（7）事故后果分析評(píng)價(jià)等，有的報(bào)告中采用了預(yù)先危險(xiǎn)分析方法，而結(jié)果中沒有匯總表，也未確定危險(xiǎn)程度，并且報(bào)告中未對(duì)預(yù)先危險(xiǎn)分析方法進(jìn)行介紹；

應(yīng)用最多的是安全檢查表法，在檢查表法的應(yīng)用中有的評(píng)價(jià)報(bào)告中安全檢查表中“實(shí)際情況”一欄大多填寫“符合要求”，而對(duì)實(shí)際情況是什么樣的并沒進(jìn)行描述，也就是說沒有事實(shí)記錄；有的報(bào)告中更是 “實(shí)際情況”一欄為空白，對(duì)于現(xiàn)狀評(píng)價(jià)，我們應(yīng)該把實(shí)際情況描述清楚，作為我們建議措施和評(píng)價(jià)結(jié)論的證據(jù)；

火災(zāi)、爆炸危險(xiǎn)指數(shù)評(píng)價(jià)法在危化品生產(chǎn)企業(yè)的安全評(píng)價(jià)報(bào)告中是比較常用的方法，在該方法的應(yīng)用過程中，很多報(bào)告提到了補(bǔ)償后的火災(zāi)爆炸危險(xiǎn)指數(shù)，這種說法是不正確的，在DOW化七版中沒有“補(bǔ)償后的火災(zāi)爆炸危險(xiǎn)指數(shù)”的概念，所得的補(bǔ)償系數(shù)只能用來計(jì)算采取補(bǔ)償措施后其實(shí)際財(cái)產(chǎn)損失的。而不能得出補(bǔ)償后危險(xiǎn)等級(jí)的結(jié)論，因?yàn)槲ｋU(xiǎn)等級(jí)是固有的，所以補(bǔ)償后的危險(xiǎn)等級(jí)說法不正確。

在某制氧廠安全評(píng)價(jià)報(bào)告中采用了危險(xiǎn)度評(píng)價(jià)法，應(yīng)該知道危險(xiǎn)度評(píng)價(jià)法適用于化工企業(yè)，而對(duì)于空分制氧廠采用危險(xiǎn)度評(píng)價(jià)法確定危險(xiǎn)度顯然是不合適的；

在某化工廠安全評(píng)價(jià)報(bào)告中由于甲醇儲(chǔ)存量為100噸，已構(gòu)成重大危險(xiǎn)源，對(duì)于重大危險(xiǎn)源我們應(yīng)該重點(diǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，故應(yīng)選擇一種定量的評(píng)價(jià)方法對(duì)其一旦發(fā)生事故后造成的危害范圍進(jìn)行分析，而報(bào)告只是進(jìn)行了重大危險(xiǎn)源辨識(shí)；

6、工程概況介紹不祥

有的報(bào)告中企業(yè)區(qū)域環(huán)境、企業(yè)周邊情況介紹不詳，無法了解企業(yè)周邊情況；按照導(dǎo)則要求，企業(yè)外部環(huán)境也是我們應(yīng)該進(jìn)行評(píng)價(jià)的重點(diǎn)內(nèi)容，對(duì)企業(yè)外部環(huán)境的評(píng)價(jià)要

包含以下三個(gè)方面的內(nèi)容：一是要說明企業(yè)與周邊企業(yè)、社區(qū)、設(shè)施等的實(shí)際距離，并評(píng)價(jià)其是否符合國(guó)家法律法規(guī)或標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定；二是生產(chǎn)裝置或儲(chǔ)存設(shè)施構(gòu)成重大危險(xiǎn)源的，要說明重大危險(xiǎn)源與周圍居民區(qū)、學(xué)校等公用設(shè)施的實(shí)際距離，并評(píng)價(jià)其是否符合國(guó)家法律法規(guī)或標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定；三是分析企業(yè)周邊的道路交通情況，并評(píng)價(jià)其是否滿足企業(yè)應(yīng)急救援的需要。上述三種情況，要作出明確的評(píng)價(jià)結(jié)論。

有的報(bào)告工藝流程介紹過于簡(jiǎn)單，原輔材料介紹不全；有的未列出設(shè)備清單，對(duì)于設(shè)備的型號(hào)無法了解，有的報(bào)告沒有給出危險(xiǎn)品的實(shí)際儲(chǔ)存量，如果我們?cè)u(píng)價(jià)人員不了解工藝流程、工藝設(shè)備，也就不可能辨識(shí)清楚工程或裝置的危險(xiǎn)有害因素和重大危險(xiǎn)源。重大危險(xiǎn)源辨識(shí)依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)是GB18218-2000《重大危險(xiǎn)源辨識(shí)》。

另外根據(jù)國(guó)家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局《關(guān)于開展重大危險(xiǎn)源監(jiān)督管理工作的指導(dǎo)意見》（安監(jiān)管協(xié)調(diào)字[2004]56號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，重大危險(xiǎn)源辨識(shí)的范圍包括如下幾大類：

1)貯罐區(qū)（貯罐）；2)庫(kù)區(qū)（庫(kù)）；3)生產(chǎn)場(chǎng)所；4)壓力管道；5)鍋爐；6)壓力容器；7)煤礦（井工開采）；8)金屬非金屬地下礦山；9)尾礦庫(kù)。

重大危險(xiǎn)源辨識(shí)按照《關(guān)于開展重大危險(xiǎn)源監(jiān)督管理工作的指導(dǎo)意見》附件1規(guī)定的具體條件和參數(shù)進(jìn)行判別。

7、評(píng)價(jià)內(nèi)容不夠全面

危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)企業(yè)安全評(píng)價(jià)導(dǎo)則中規(guī)定：

定性、定量分析安全評(píng)價(jià)內(nèi)容

（一）危險(xiǎn)、有害因素的識(shí)別

⒈分析危險(xiǎn)、有害因素

⒉對(duì)危險(xiǎn)、有害因素進(jìn)行分類

（二）分析生產(chǎn)裝置、設(shè)施的生產(chǎn)單位外部周邊情況和所在地自然條件

⒈分析生產(chǎn)裝置、設(shè)施的危險(xiǎn)、有害因素對(duì)生產(chǎn)單位周邊社區(qū)的影響

⒉分析生產(chǎn)單位周邊社區(qū)對(duì)生產(chǎn)裝置、設(shè)施的影響

⒊分析自然條件對(duì)生產(chǎn)裝置、設(shè)施的影響

（三）安全生產(chǎn)條件的分析

⒈管理層

⑴分析安全生產(chǎn)責(zé)任制情況

⑵安全生產(chǎn)管理制度及其持續(xù)改進(jìn)情況

⑶分析安全技術(shù)規(guī)程和作業(yè)安全規(guī)程及其持續(xù)改進(jìn)情況

⑷分析安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置和專職安全生產(chǎn)管理人員的配備情況

⑸分析主要負(fù)責(zé)人、分管負(fù)責(zé)人和安全管理人員安全生產(chǎn)知識(shí)和管理能力

⑹分析其他管理人員的安全生產(chǎn)意識(shí)

⑺分析安全生產(chǎn)投入情況

⑻分析對(duì)從業(yè)人員的培訓(xùn)情況

⑼分析安全生產(chǎn)的監(jiān)督檢查情況

⑽分析事故應(yīng)急救援預(yù)案和調(diào)查處理情況

⒉生產(chǎn)層

⑴外部條件

①分析危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)是否符合國(guó)家和省、自治區(qū)、直轄市的規(guī)劃和布局；

②分析生產(chǎn)裝置、設(shè)施是否在設(shè)區(qū)的市規(guī)劃的專門用于危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)、儲(chǔ)存的區(qū)域內(nèi)； ③危險(xiǎn)化學(xué)品的生產(chǎn)裝置和儲(chǔ)存危險(xiǎn)化學(xué)品數(shù)量構(gòu)成重大危險(xiǎn)源的儲(chǔ)存設(shè)施，與生產(chǎn)單位周邊社區(qū)距離是否符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。

⑵內(nèi)部安全生產(chǎn)條件

①分析安全生產(chǎn)責(zé)任制的落實(shí)情況；

有的報(bào)告缺少企業(yè)內(nèi)部安全生產(chǎn)條件方面的分析：報(bào)告中未對(duì)安全生產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況、崗位操作安全規(guī)程的執(zhí)行情況、從業(yè)人員安全生產(chǎn)培訓(xùn)、事故應(yīng)急救援情況進(jìn)行分析；

有的評(píng)價(jià)報(bào)告缺少對(duì)生產(chǎn)裝置、設(shè)施的生產(chǎn)單位外部周邊情況和所在地自然條件的分析內(nèi)容；

火災(zāi)危險(xiǎn)分析當(dāng)中缺少電氣火災(zāi)的危險(xiǎn)分析。

工藝及操作過程危險(xiǎn)有害因素分析中缺少對(duì)熱工控制和連鎖保護(hù)裝置的分析內(nèi)容。有的評(píng)價(jià)報(bào)告在安全生產(chǎn)條件分析的內(nèi)容中，未對(duì)管理層和生產(chǎn)層的檢查結(jié)果按照導(dǎo)則要求的條款逐條進(jìn)行分析說明。

8、評(píng)價(jià)結(jié)論不符合導(dǎo)則要求

不少的評(píng)價(jià)報(bào)告中沒有體現(xiàn)“可接受程度”的評(píng)價(jià)結(jié)論；危化品生產(chǎn)企業(yè)安全評(píng)價(jià)導(dǎo)則中給出了三種結(jié)論：

（一）根據(jù)安全評(píng)價(jià)結(jié)果，作出可接受程度的結(jié)論，（二）針對(duì)安全評(píng)價(jià)結(jié)果，作出采取何種措施后的可接受程度結(jié)論，（三）作出假設(shè)整改計(jì)劃實(shí)施后的可接受程度結(jié)論

也就是說若評(píng)價(jià)報(bào)告中提出的隱患和問題企業(yè)已全部整改完成，或企業(yè)存在的問題和隱患不涉及《實(shí)施辦法》第二章規(guī)定的安全生產(chǎn)條件的，則企業(yè)的安全風(fēng)險(xiǎn)可接受，可直接作出符合或基本符合安全生產(chǎn)條件的結(jié)論。

若企業(yè)存在的隱患或問題涉及《實(shí)施辦法》第二章規(guī)定的安全生產(chǎn)條件，且未完成整改的，評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在確認(rèn)企業(yè)已落實(shí)了當(dāng)前正常生產(chǎn)情況下保障安全生產(chǎn)的各項(xiàng)應(yīng)急措施，可認(rèn)定企業(yè)的安全風(fēng)險(xiǎn)可接受，作出符合或基本符合安全生產(chǎn)條件的結(jié)論。

9、報(bào)告內(nèi)容、附件不齊全

有的報(bào)告附件中企業(yè)平面布置圖過于簡(jiǎn)單，尺寸標(biāo)準(zhǔn)不詳細(xì)。或者附件中無平面布置圖、防爆區(qū)域劃分圖等資料。附件中無法定檢測(cè)、檢驗(yàn)情況匯總表。

有的報(bào)告中未附提供的原始資料目錄，如消防證明材料、人員培訓(xùn)證書、靜電檢測(cè)報(bào)告、管理制度、應(yīng)急救援預(yù)案、安全管理組織等資料。

評(píng)價(jià)報(bào)告的附件：

1、涉及評(píng)價(jià)報(bào)告中所有具體評(píng)價(jià)過程；

2、企業(yè)的區(qū)域位置圖、平面布置圖、周邊道路交通狀況圖；流程簡(jiǎn)圖、防爆區(qū)域劃分圖以及安全評(píng)價(jià)過程制作的圖表

3、企業(yè)有關(guān)法定檢測(cè)、檢驗(yàn)項(xiàng)目的檢測(cè)報(bào)告或清單（清單應(yīng)包含檢測(cè)項(xiàng)目、檢測(cè)日期、檢測(cè)數(shù)據(jù)、檢測(cè)結(jié)論、檢測(cè)周期和檢測(cè)部門等內(nèi)容，并加蓋被評(píng)價(jià)企業(yè)公章）；

4、企業(yè)在專門規(guī)劃區(qū)域的證明文件或土地使用證；

5、企業(yè)有關(guān)消防驗(yàn)收的證明文件；

6、企業(yè)有關(guān)隱患整改的承諾（加蓋企業(yè)公章，并經(jīng)當(dāng)?shù)匕脖O(jiān)部門確認(rèn)）

10、未對(duì)企業(yè)存在的問題進(jìn)行復(fù)查

有些報(bào)告對(duì)于檢查出的不符合安全要求的問題沒有對(duì)企業(yè)整改情況進(jìn)行復(fù)查、總結(jié)；如有份報(bào)告在存在的18項(xiàng)問題中，屬于整改緊迫程度“高”的有6項(xiàng)，“中”的有10項(xiàng)，在對(duì)企業(yè)整改情況不清楚、不復(fù)查的情況下，在達(dá)不到有關(guān)安全要求的前提下，怎么能確保安全生產(chǎn)，怎么能認(rèn)為該企業(yè)在用生產(chǎn)裝置基本符合安全要求。評(píng)價(jià)導(dǎo)則中要求應(yīng)對(duì)企業(yè)存在問題進(jìn)行復(fù)查，并對(duì)復(fù)查情況進(jìn)行總結(jié)；整改復(fù)查報(bào)告中還應(yīng)明確企業(yè)采取的具體整改措施，并分析其可行性。

關(guān)于國(guó)家法定檢測(cè)、檢驗(yàn)項(xiàng)目，評(píng)價(jià)報(bào)告要根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，界定企業(yè)生產(chǎn)裝置或設(shè)施中屬于國(guó)家法定檢測(cè)、檢驗(yàn)的項(xiàng)目，且企業(yè)必須全部檢測(cè)、檢驗(yàn)合格，評(píng)價(jià)報(bào)告方可作出該項(xiàng)符合要求的明確結(jié)論。不得將檢測(cè)、檢驗(yàn)問題作為企業(yè)的整改承諾。在 “隱患整改確認(rèn)表”中要明確不符合的條款已于何時(shí)完成整改。

二、如何提高評(píng)價(jià)報(bào)告的質(zhì)量

?提高安全評(píng)價(jià)人員自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)

?完善安全評(píng)價(jià)過程控制體系，加強(qiáng)安全評(píng)價(jià)工作質(zhì)量管理

?編制安全評(píng)價(jià)報(bào)告時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照評(píng)價(jià)導(dǎo)則的要求編制，不得簡(jiǎn)化程序、步驟?評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)用要準(zhǔn)確

?深入現(xiàn)場(chǎng)全面收集建設(shè)項(xiàng)目資料，為保證評(píng)價(jià)質(zhì)量打下基礎(chǔ)

?搞好安全評(píng)價(jià)必須與委托評(píng)價(jià)單位進(jìn)行良好的溝通

?建立專家?guī)欤浞掷脤＜业淖饔?/p>

?把好安全評(píng)價(jià)報(bào)告審查關(guān)