第一篇：機關干部職工差旅費報銷辦法

縣城鄉居民養老保險局 機關干部職工差旅費報銷辦法

根據《遂川縣機關和事業單位差旅費管理辦法》遂財字〔2012〕45號文件規定，根據我局實際情況，現將我局機關干部職工差旅費標準制定如下：

一、外出交流學習或辦業務的補助項目及標準。

1、交通費：按規定等級乘坐交通工具，憑據熱銷。

2、住宿費：省內按每人每天100元以內標準憑據報銷，省外按每人每天150元以內標準憑據報銷。

3、伙食補助費（經請示領導同意的，可按實際發生費用報銷餐費；由對口接待單位安排伙食的不予報銷）：按出差自然天數實行定額包干。其中：市內出差每人每天補助10元；省內市外出差每人每天補助15元；南昌出差每人每天補助20元；省外出差每人每天補助50元。

4、公雜費：按出差自然天數實行定額包干，用于補助城內交通、通訊等支出，在本縣范圍內出差不予補助。其中：市內（含吉安市）出差每人每天補助6元；市外出差（含南昌）每人每天補助15元；省外出差每人每天補助30元。

二、參加會議及學習、培訓等出差報銷費用按上述標準執行。

第二篇：市級機關差旅費報銷

重慶市市級機關和事業單位差旅費管理辦法

第一章 總則

第一條 為保證出差人員工作和生活的基本需要，規范差旅費管理，完善公務活動接待制度，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于渝中區、沙坪壩區、江北區、南岸區、渝北區、九龍坡區、北碚區、巴南區、大渡口區以及高新區、經濟開發區（以下簡稱主城區）的市級黨政機關、事業單位。

市級黨政機關、事業單位派駐市外的機構，執行所在地的差旅費規定和標準。

遠郊區縣的市級黨政機關、事業單位或派駐單位，執行當地的差旅費規定和標準。

第三條 差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。

第四條 城市間交通費和住宿費在規定標準內憑據報銷，伙食補助費和公雜費實行定額包干。

第五條 各單位要建立健全出差審批管理制度，嚴格控制出差人數和天數，嚴肅財經紀律，加強廉政建設，不得向下級單位或其他單位轉嫁差旅費。第二章 城市間交通費

第六條 出差人員要按照規定等級乘坐交通工具，憑據報銷城市間交通費。未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分個人自理。

（一）出差人員乘坐交通工具的等級：----------------職務交通工具 ｜ 火車 輪船 飛機 其他交通工具 ｜(含全列軟席列車)（不包括旅游船）（不包括出租小汽車）-------------------｜----------------------------市長、副市長

｜軟席（軟臥、軟座以及相當職級的人員 ｜及全列軟席列車的 一等艙 公務艙 憑據報銷

｜一等軟座和軟臥）－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－市級機關正副

｜(廳)局長以上以

｜軟席（軟座、軟臥及相當職級人員

｜及全列軟席列車的 二等艙 普通艙（經濟艙）憑據報銷事業單位崗位工資

｜一等軟座和軟臥）在四級以上（含四級）｜以及正高級專業技術 ｜人員及管理人員

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 其余人員 ｜ 硬席（硬座、硬臥

｜及全列軟席列車的二等 ｜ 軟座和軟臥）三等艙 普通艙（經濟艙）憑據報銷－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

（二）出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，經單位主要領導批準方可乘坐飛機。

第七條 乘坐火車（含全列軟席列車）或長途公共汽車，從當日晚8時至次日晨7時乘車6小時以上或連續乘車超過12小時的，可購同席臥鋪票。符合規定而未購買臥鋪票的，乘坐一般火車和長途公共汽車按照實際乘坐硬座票價的80%給予補助，乘坐全列軟席列車按照軟座車票的40%給予補助。可以乘坐火車軟臥而改乘火車硬臥的，不再給予補助。第八條 乘坐飛機，往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次一份），憑據報銷。第三章 住宿費

第九條 市級機關工作人員出差實行定點住宿，住宿報銷標準：省（部）級副職及以上人員（即市級副市職以上）住套間，廳（局）級人員住標準間或同等價格的單間，處級及以下人員兩人住一個標準間。出差人員（含異性人員）出現單數的，可以單人住宿一個標準間。

出差人員必須到定點飯店住宿。在重慶市轄區外各省（市）出差的人員，按中央國家機關定點飯店目錄規定的飯店住宿，住宿費按照中央國家機關規定的定點飯店收費標準憑據報銷。在重慶市轄區內出差的人員，到市級機關定點飯店目錄規定的飯店住宿，住宿費按照市級機關定點飯店規定的收費標準憑據報銷。

出差到沒有定點飯店的地方，住宿費按所在地、市、州住宿費標準上限內憑據報銷。

定點飯店通過招標、協商方式確定，名單另行公布。

第十條 事業單位工作人員出差暫不實行定點住宿，其住宿費報銷標準按出差地定點飯店目錄規定的同職級人員住宿費開支標準上限以內憑據報銷。

第十一條 出差人員無住宿費發票，一律不予報銷住宿費。第四章 伙食補助費

第十二條 工作人員在主城區出差，不得報銷早餐補助，中晚餐按誤一餐 報一餐的補助方式，其標準為：中、晚餐各16元。

工作人員到重慶市轄區主城區以外的遠郊區縣出差，伙食補助費按出差自然（日歷）天數實行定額包干，每人每天標準為40元。

工作人員到重慶市外出差，伙食補助費按出差自然（日歷）天數實行定額包干，每人每天標準為50元。

第十三條 工作人員出差，由接待單位安排伙食的，不實行定額包干報銷辦法。出差人員向接待單位交納伙食費后，回所在單位如實申報，每人每天在規定標準內憑接待單位開出的憑據報銷。

第十四條 各單位應結合工作性質，對本單位工作人員在主城區出差的誤餐報銷問題，擬定出符合本單位實際情況的管理辦法。凡變相包干向職工普遍發放出差補助的，屬違紀發放津補貼行為。第五章 公雜費

第十五條 工作人員到市外出差的公雜費按出差自然（日歷）天數實行定額包干，每人每天30元，用于補助出差地市內交通費、通訊費等支出。出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，應如實申報，公雜費減半發放（每人每天15元）。

第十六條 工作人員在市內出差，不實行定額包干報銷公雜費，只憑據報銷公共交通工具的交通費。

第六章 參加會議等的差旅費

第十七條 工作人員外出參加會議，會議統一安排食宿的，會議期間的住宿費、伙食補助費和公雜費由會議主辦單位按會議費規定統一開支，在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照差旅費規定報銷。會議不統一安排食宿的，會議期間和在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費均回所在單位按照差旅費規定報銷。

第十八條 到基層單位實（見）習、市內或市外工作掛職、交流、下派鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員，在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費由派出單位按照差旅費規定執行；工作期間由派出單位每人每天補助伙食費15元，不報銷住宿費和公雜費。

第十九條 因工作需要、經單位同意脫產學習的人員，學習一年以上的，由派出單位每人每天補助12元；學習一個月以上一年以內的（含一年），以及各類短訓班、干訓班，由派出單位每人每天補助15元。

第二十條 沒有固定收入從事農業生產的農民和城鎮居民，參加市級各部門召開的會議，除由召開會議的單位負擔參加會議期間所發生的交通費、住宿費、伙食費外，同時發給每人每天誤工補貼40元。第七章 調動、搬遷的差旅費

第二十一條 工作人員因調動工作所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，按出差的有關規定執行。

工作人員調動工作，一般不得乘坐飛機。

工作人員因調動工作所發生的行李、家具等托運費，在每人每公里1元以內憑據報銷，超過部分個人自理。

以上發生的各項費用，由調入單位報銷。

第二十二條 與工作人員同住的家屬（父母、配偶〈非就業人員〉、未滿16周歲的子女和必須贍養的家屬），如果隨同遷移，其城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，以及行李、家具托運費等，由調入單位按被調動人員的標準報銷。已滿16周歲的子女隨同被調動人員遷移所發生的各項費用，按一般工作人員標準報銷。

被調動人員的同住家屬，應與被調動人員同行。暫時不能同行的，經調入單位同意，可暫留原地。其以后遷移時的旅費，以及被調動人員的非同住家屬，經批準遷移到被調動人員的工作單位所在地的旅費，均由被調動人員的調入單位按被調動人員的標準報銷。第二十三條 職工搬遷家屬的路費。按有關規定，并經組織批準，將原未隨同本人居住的配偶（非就業人員）及其同住親屬遷移至工作單位所在地的，由工作人員所在單位按第二十二條規定報銷旅費。

第二十四條 由部隊轉業到地方工作的干部，其差旅費由所在部隊按合理路線、規定標準計算發給，到達調入單位后結算，多退少補，作為增加或減少單位的差旅費處理。第八章 附則

第二十五條 工作人員出差或調動工作期間，事先經單位批準就近回家省親辦事的，其繞道交通費，扣除出差直線單程交通費，多開支的部分個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費和公雜費。

第二十六條 工作人員出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的費用，均由個人自理。各接待單位應根據各類出差人員住宿費限額標準和伙食補助費包干標準進行安排，不得以任何名義免收或少收食宿費。接待單位收取的食宿費用于抵頂招待費。對弄虛作假，虛報冒領，違反規定的，按照有關規定嚴肅處理。

第二十七條 市級各部門結合本部門（系統）的實際情況，在以上各項標準和范圍內，制定出合理、可行的實施辦法，并報上級主管部門或同級財政部門備案。

第二十八條 各區縣可參照本辦法，結合本地區經濟發展狀況和實際情況，制定出適應本地區的管理辦法和標準，并報市財政局備案。

第二十九條 本辦法自2008年1月1日起實行。重慶市財政局《關于印發〈重慶市市級黨政機關、事業單位工作人員差旅費開支的規定〉的通知>》（重財行[1996]63號）同時廢止。其他有與本辦法相抵觸的，按本辦法執行。

第三十條 本辦法由重慶市財政局負責解釋。

【文

號】渝財行（２００７）１０９號 【頒布單位】重慶市財政局 【頒布日期】2007.12.06 【實施日期】2007.12.06

第三篇：差旅費報銷制度

差旅費用報銷管理制度

為進一步規范學校財務管理，保障教師完成學校安排的各項學習培訓、外差等工作任務，現對教職工差旅費報銷標準作出如下規定：

一、差旅原則

1.全體教職員工必須服從學校外差工作安排，學校安排后方為因公出差。

2.因公出差享受學校差旅費用報銷。

3.凡因公務、學習、培訓、會務等出差必須報校長批準。4.出差人員的差旅費，按交通費限額憑票據報銷，住宿費限額憑票據報銷。

5.因公出差，學習，培訓等公務活動必須完成相關工作，否則不予報銷。

二、差旅報銷標準

1.所有差旅報銷必須使用規范票據，否則不予報銷。

2.交通費一律據實限額報銷，目的地為宜城市，交通費按乘坐公共汽車票價據實報銷，市內交通費（的士費用）包干10元；鄉鎮內，鄉鎮間交通費以乘坐公共汽車票價據實報銷，無的士費用；目的地為襄陽市及以上城市，交通以乘坐公共汽車票價據實報銷，市內交通主要以乘坐公交車為主，若需要乘坐的士需以直線距離打表計程計時票據為準。

3.本校教職工多人同去同一目的地，市內交通費據實報銷，不按人頭重復計算。

4.出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費一切由個人自理。

5.出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的，一切由個人自理。

6.所有外出學習憑上級文件通知，并報校長審批后方可外出。學校只報銷文件通知的金額，一切自費項目不予報銷。

7.到襄陽市以外參加長期會議或被學校委派長期學習培訓的人員與會或培訓期間按教體局有關文件執行。

8.因職務評聘、學歷培訓、個人考證等為目的的各類學習培訓外出，學校原則上不報銷任何費用。

9.出差回校后一周內報銷，每次填一張差旅單。出差前需預借現金要填好借條，經校長簽字后領取。

10.自帶交通工具的按公共汽車標準報銷交通費，沒有經過校長同意的，安全自己負責。11.因特殊情況租用交通工具的參照教體局租用車輛規定執行。12.教職工乘坐學校租用車輛進城的，不再單獨報銷個人任何交通費。

三、住宿費報銷標準

1、宜城市內出差、學習、培訓、會務一天內能來回的不報銷住宿費，因連續多天確需住宿的按最高限額每天50元，依據票據限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。

2.襄陽市內確因時間原因需提前或推遲一天到或回而住宿的，應提前向校長申請。按最高限額每天 80 元，依據票據限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。

3.國培、省培、襄陽市培訓、大學生頂崗教師培訓以教體局文件為標準。國家包吃包住包交通，學校只報銷培訓人員從學校到集中點的交通費。對于培訓時間超過一月的補助交通費，補助標準為一月100元包干（包括開學報道以及培訓結束回校）。

4.教師因參加教研室組織大比武，大講賽，說課等活動，若是學校集體活動已組織包車就餐等，不報銷單獨個人交通費住宿費。一人單獨參與活動的交通費參照以上標準執行，住宿費參照以上標準執行，制作課件、購買相關材料費用必須事先匯報校長批準后方可執行，無批準者費用自理。四.報銷程序：由出差人填好差旅報銷單，粘貼好票據及文件通知，由年級負責人簽字證明，再由校長審批簽字后到財務處報銷。

五．說明：

1、出差均無伙食補助通訊費補助，此制度從討論制定后執行。

2、制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開、公平。

3、本校差旅費住宿費只為本校教職工服務。

4、此制度從2013年3月1日執行。

第四篇：《差旅費報銷管理辦法》

目

錄

1.目的 2.適用范圍 3.定義 4.職責 5.程序

5.1 公司職工因公出差報銷規定 5.2 路途交通費開支標準 5.3 市內交通費開支標準 5.4 住宿費開支標準 5.5 出差補助標準 5.6 行李托運費報銷標準 5.7 會務組考察費用 5.8 駐地市內交通費報銷規定

5.9 檢修工程公司短期項目人員費用報銷標準 5.10 物貿公司長期駐外人員費用報銷標準 5.11 參加培訓學習駐地市內交通費報銷規定 5.12 參加學歷教育人員報銷規定

5.13 公司職工因病、工傷外出就醫報銷規定 5.14 公司職工探親路費報銷規定 5.15 公司職工療養報銷規定 5.16 臨時出國人員費用開支標準 5.17 其他 5.18 附則 6.相關文件 7.附件 8.記錄

IMP-CW-014 差旅費報銷管理辦法

1.目的

為了保證出差工作人員工作和生活需要，進一步加強成本管理，嚴格控制費用支出，根據財政部《關于中央國家機關、事業單位工作人員差旅費開支規定》、省財政廳《關于修訂差旅費開支規定的通知》等有關規定，并結合公司具體情況，特制定本辦法。2.適用范圍

適用于集團公司總部、子分公司、直屬項目部職工差旅費、駐地市內交通費、參加培訓學習、學歷教育、職工因病、工傷外出就醫、職工探親路費及符合療養條件的職工報銷規定。3.定義

各單位負責人：指管理部室、子分公司及直屬項目部負責人。4.職責

見相關內容。

5.程序

5.1 公司職工因公出差報銷規定 5.1.1 公司職工因公出差批準權限

5.1.1.1公司職工因公出差是指，因聯系技術和業務工作、工作調動、支援工作、參加各種會議、物品采購、走訪、學習考察、參加對口專業的職稱考試等。公司職工因工需要出差，必須經有關領導批準，其批準權限為：

a、各單位負責人出差，由集團公司總經理批準，集團公司總經理不在崗時，由主持工作的副總經理批準；管理部室主要負責人以外的其他人員到省外出差的，由集團公司總經理批準，到省內出差的，由分管領導批準；子分公司主要負責人以外的其他人員出差，由本單位主要負責人批準。

b、公司職工按規定參加專業對口的職稱考試，需經本單位負責人和人力資源部共同批準。

c、公司職工調動、學生分配、借調外單位（含到外單位支援工作和借工），由集團公司總經理和人力資源部負責人共同批準。

d、公司職工參加本專業崗位、技能培訓，或參加本專業要求的取證培訓班，由本單位負責人和人力資源部共同批準。

e、公司外聘專家、顧問等人員需要報銷差旅的，由公司分管領導批準。5.1.1.2公司職工因公出差報銷差旅費時，公司領導出差由辦公室負責人簽字報銷，其他人員出差，根據5.1.1.1條規定的批準權限，由批準人簽字報銷。差旅費報銷實行“一人一單”，兩人及以上共同填寫一張報銷單的，財務不予報銷。5.2 路途交通費開支標準 5.2.1 乘坐飛機

5.2.1.1集團公司領導、管理部室主要負責人及子分公司、直屬項目部的主要負責人出差，可以乘坐飛機，但只能乘座經濟艙，其他人員出差原則上不得乘坐飛機；如需乘坐飛機的，必須事先經有批準權限的領導簽發“工作人員乘坐飛機通知單”（格式詳見本辦法IMP－CW－014表1）并送交財務部，報銷時由批準人在飛機票上簽字方可報銷。批準權限為：工作人員出差需乘坐飛機的，由集團公司總經理批準，集團公司總經理不在崗時，由主持工作的副總經理批準。

5.2.1.2出差城市有高鐵或動車到達的，工作人員出差不得乘坐飛機。

5.2.1.3新疆區域工作人員春節探親假自行乘坐飛機的，按照航線非折扣全價機票款的50%予以報銷；其他出差自行乘坐飛機的，按照直線火車硬臥價款予以報銷。5.2.1.4工作人員境外出差乘座飛機的，據實報銷。5.2.2 乘坐輪船

5.2.2.1集團公司領導、管理部室主要負責人及子分公司、直屬項目部的主要負責人、年齡在45周歲以上的高級職稱人員出差，最高可乘坐二等艙。

5.2.2.2其他人員出差一律控制在三等艙以下，超出乘坐標準乘船的，超過部分費用自理。5.2.3 乘坐道路交通工具（汽車）

不分職級，均可選乘舒適、快捷的客車。5.2.4 乘坐火車

5.2.4.1集團公司領導、管理部室主要負責人及子分公司、直屬項目部的主要負責人出差、年齡在45周歲以上的高級職稱人員出差，可乘坐普通火車軟座、軟臥；其他人員出差可乘坐普通火車硬座，如乘坐火車從晚上八時到次日晨七時之間，在車上六小時以上，或連續乘車超過十小時的，可購買硬席臥鋪票。

5.2.4.2公司工作人員因公出差均可乘坐動車或高鐵的一等軟座或二等軟座，不得購買商務座，如自行購買商務座，按照一等軟座價款予以報銷。5.2.5公司職工出差，符合以上乘坐標準的車船票，據實報銷，超出乘坐標準的，超過部分自行負擔。需代訂車票的，訂票手續費每張車票按不高于10元標準，憑票報銷。5.2.6公司職工趁出差之便，外出旅游或回家探親等，其繞道車、船費，按出差直線單程車船費報銷（直線車船費按本人符合乘坐的普快火車軟、硬臥或輪船艙別計算），超支部分自理。如繞道車、船費少于直線單程車船費，可憑票據據實報銷。但旅游和在家期間，不計發出差伙食補助。5.3 市內交通費開支標準

5.3.1工作人員出差一般乘坐城市公共交通車輛，因工作時間等特殊情況要求，出發點與目的地或中轉城市之間，每趟出差可報銷不超過兩次出租車票，出租車票必須真實有效，時間地點與出差內容一致，每次在30元以內憑據報銷。

5.3.2因出差乘坐公共汽車、公共輪渡、地鐵、城鐵等公共交通費用，可憑單據報銷。除長期駐外人員（一個月以上）可報銷一次充值多次往返的公共交通費用外，其他人員不得報銷公共交通充值費用。

5.3.3出差人員的市內交通車票時間與行程或工作內容必須真實一致，否則不予報銷。5.4 住宿費開支標準

5.4.1工作人員出差住宿費控制標準如下：

5.4.1.1一般地區：子分公司及直屬項目部主要負責人，每人每天300元；公司內聘以上中層干部及年齡在45周歲以上且具有高級職稱人員，每人每天260元；一般人員，每人每天160元。

5.4.1.2計劃單列市及省會城市：子分公司及直屬項目部主要負責人，每人每天400元；公司內聘以上中層干部及年齡在45周歲以上且具有高級職稱的人員，每人每天340元；一般人員，每人每天240元。

5.4.1.3直轄市及經濟特區：子分公司及直屬項目部主要負責人，每人每天600元；公司內聘以上中層干部及年齡在45周歲以上的高級職稱人員，每人每天500元；一般人員，每人每天300元。

上述計劃單列市包括：大連、青島、寧波；經濟特區包括深圳、珠海、汕頭、廈門、海南島；上述計劃單列市、省會城市、直轄市、經濟特區標準適用于其所轄區，其下轄縣和縣級市適用一般地區標準。

5.4.2一般職工住宿費控制在上述保準內報銷，超支部分自理，不超支的按照節約金額的50%加發伙食補助；公司內聘以上中層干部及年齡在45周歲以上且具有高級職稱人員在開支保準內據實報銷，超支部分自理；集團公司領導住宿費據實報銷。

5.4.3公司司機隨同集團公司領導出差的，住宿費據實報銷；公司司機隨同其他工作人員出差或單獨出差的，按照上述住宿報銷規定執行。

5.4.4工作人員出差住宿，要在安全、衛生、方便的前提下，厲行節約。出差人員要按照各自姓名單獨開具發票報銷，并注明住宿天數，住宿天數沒有注明的，按照實際出差的自然天數計算平均住宿費。對超支住宿費的，不得由公司領導單獨簽字報銷。5.4.5集團公司總部工作人員到一公司或公司項目部出差，項目部設立招待所的，必須在項目部招待所住宿，發生的住宿費據實報銷。

5.4.6經公司批準，參加各種類型會議的，報銷時附會議通知，根據會議承辦單位會議通知，會議期間收取會務費或統一安排住宿的，會務費或住宿費經批準人簽字，據實報銷，不統一安排住宿的，參照上述標準執行。5.5出差補助標準

5.5.1公司職工離開駐地因公出差的，以城市間交通費、路橋通行費或住宿費為憑據，按照實際出差天數計算（當天來回的，按照一天計算），不分途中和住勤，實行定額包干，不再憑據報銷。每人每天補助標準為：

5.5.1.1公司職工在駐地所屬行政區內，因公出差無法回駐地就餐的，每人每天補助標準為10元。集團公司總部人員到章丘市出差的，不予補貼，在章丘外、濟南市內出差的，每人每天補助標準為10元。

5.5.1.2離開駐地所在行政區到其他地區出差的，每人每天補助30元。出差天數超過30天的，30天以內含30天的天數按照每人每天補助30元，超過的天數按照每人每天15元標準發放出差補助。

5.5.1.3職工出差乘坐火車的，當日伙食補助為50元每人。

5.5.1.4乘坐火車、汽車連續乘車超過12小時(含12小時)的，可憑車票每滿12小時，加發50元伙食補助費。連續乘坐公司車輛，小車每滿800公里，大客車每滿600公里,?加發50元伙食補助費。

5.5.1.5夜間（晚八點至次日晨七點）乘長途汽車、輪船統艙超過六小時的，每人每夜加發50元伙食補助費。

公司駐外辦事處工作人員按照每人每天15元發放出差補助，國外駐外辦事處工作人員伙食補助標準由公司另行制定。5.5.2工作人員出差期間，已經核發出差伙食補助，非工作需要而發生的招待費等伙食費用，由個人自理，公司不予報銷。

5.5.3凡參加已有會議伙食補助的出差人員，只給予往返路途期間補助，會議期間不給予補助。

5.5.4公司設立項目部時，由公司根據項目部所在地、偏遠情況等，規定其補助標準。項目部工作人員按照公司有關規定已經在正常出勤和出差期間發放項目補貼的，出差時，項目補貼標準高于出差伙食補助標準的執行項目補貼，報銷時不發出差伙食補助；項目補貼標準低于出差伙食補貼的，報銷時按照兩者差額核發出差伙食補助。5.6

行李托運費報銷標準

5.6.1公司職工因公出差的行李托運費，根據出差的批準權限，由批準人審核并在單據上簽字報銷。

5.6.2公司職工調動工作公司不予派車的，行李、家具等托運費可按每公里0.5元以內憑據報銷，最高托運費報銷額不得超過300元。5.7 會務組考察費用

公司職工參加會務組、學習班組織的旅游性考察活動，費用自理。5.8 駐地市內交通費報銷規定

5.8.1 為加強市內交通費的管理，滿足各單位市內辦理業務的需要，各單位因公到駐地市內出差發生的市內交通費，憑據實報實銷。

5.8.2 各單位對本部門人員日常因公市內出差，應及時填寫市內交通費報銷憑證（格式詳見本辦法IMP－CW－014表2），記錄出差人員姓名、往返地點、時間及事由，報銷時采用“一部門一單”制和按月報銷制度，由本單位負責人簽字、經財務部審查后報銷。

5.8.3 對出差日期與票據日期不相符的，財務部不予報銷。5.9 檢修工程公司短期項目人員費用報銷標準

檢修公司承攬的電站檢修、技改等項目因工期短，公司一般不單獨設立項目部，同時由于集中參與檢修任務的人員較多、作業期間依照出差規定處理，相對時間較長，為了節約差旅費成本支出，檢修公司短期項目差旅費開支執行以下標準。5.9.1 市內交通費

短期項目人員在駐項目所在地期間，由項目負責人根據公司車輛配備情況，提出核發市內交通費的范圍和標準，經檢修公司負責人和財務部共同審核、批準后執行，并于項目結束時統一次核發給項目負責人包干使用，個人報銷時，不再核發、報銷市內交通費。5.9.2 住宿費

不分參與項目工作人員的年齡、職稱級別和項目所在地地區，分別以下規定執行： 5.9.2.1依照合同約定，由發包方無償為短期項目人員提供住宿的，職工在發包方提供的住所內住宿，不再向職工個人核發住宿費。職工根據個人需要，自行外出租住房屋住宿的，費用由個人負擔，公司不予補償或核發住宿費。

5.9.2.2發包方不提供住宿的，為方便集中管理，參與短期項目人員原則上實行集中住宿，由項目負責人統一安排。住宿費按實際住宿天數實行定額包干，項目部成員每人每天按照40元、其他人員每人每天按照30元的標準執行。項目結束后，由項目負責人制單，經檢修公司負責人和財務部共同審核，統一核發給項目負責人包干使用，個人差旅費報銷時，不再核發住宿費用。

5.9.2.3因項目處于大、中型城市以上地區等原因，上述住宿標準確實低于市場價格水平、需要調高標準的，由項目經理事先向檢修公司負責人呈報，經負責人批準，項目部成員每人每天按照60元標準、其他人員每人每天按照40元的標準執行。項目結束后，憑住宿費發票或由項目負責人制單，經檢修公司負責人和財務部共同審核、批準，統一次核發給項目負責人包干使用，個人報銷時，不再核發住宿費。5.9.3 通訊費

由項目負責人根據工作需求和項目人員配置情況，事先向檢修公司負責人呈報核定電話人員的范圍和標準，經檢修公司負責人和財務部共同批準，在標準不超過每人每天10元的限額內控制執行。項目結束后，由項目負責人制單，經檢修公司負責人和財務部共同審核，一次核發給本人，個人差旅費報銷時，不再隨差旅費核發電話費。5.9.4 伙食補助標準

參與短期項目人員在駐工程所在地期間的伙食補助，根據實際情況，按以下辦法執行：

5.9.4.1公司為項目人員配備食堂炊具、餐飲用具，設立食堂的，購置的食堂炊具、餐飲用具由公司負擔，加工食品使用的原材料費用由個人負擔，在駐項目所在地期間公司不再向個人計發伙食補貼。

5.9.4.2發包方食堂向項目人員提供飲食服務的，且不向個人或公司收取管理費的，公司不再發放食堂補貼；食堂收取管理費的，由食堂出據收取管理費的證明，公司財務予以報銷，公司不再發放食堂補貼。

5.9.4.3公司在項目所在地未設立食堂或發包方不提供食堂服務的，項目在濟南、鄒城、章丘轄區以內，并且未納入公司基地服務范圍的，每人每天補助標準為6元；項目在濟南、鄒城、章丘轄區以外，根據駐外自然(日歷)天數，一般地區的，每人每天補助標準為15元；特殊地區（深圳、珠海、廈門、汕頭）的，每人每天補助標準為20元。5.9.5 短期項目人員離開項目所在地出差的，執行本辦法有關規定。5.10 物貿公司長期駐外人員費用報銷標準 5.10.1 長期駐外人員

物貿公司長期駐外人員是指： 5.10.1.1設備、材料等的催交催運人員。

5.10.1.2長駐港口、碼頭負責報關、清關、集港等工作的人員。5.10.2市內交通費

長期駐外人員在所派駐地期間，在公司不配備車輛或設備廠家不提供交通工具的情況下，市內公交車、出租車等交通費不再據實報銷，按每人每天5元標準計發市內交通補貼，包干使用。5.10.3 住宿費

長期駐外人員在派駐地期間，住宿費不分出差人員的年齡、職稱級別和出差地區，分別以下情況執行：

5.10.3.1公司在派駐地為長期駐外人員購置、租賃場所或設備廠家無償向催交催運人員提供住所的，公司不再核發住宿費。職工根據個人需要，自行外出租住房屋住宿的，費用由個人負擔，公司不予補償或核發住宿費。

5.10.3.2長期駐外人員在住派駐地期間，公司或設備廠家不提供住所的，依據實際住宿天數，每人每天按照100元的標準實行定額包干，并于報銷時憑住宿費發票計發給個人。5.10.4 通訊費

駐外期間，按實際駐外自然天數和10元/天的標準核定電話費，實行定額包干使用，并于報銷差旅費時計發給個人。5.10.5 伙食補助標準

長期駐外人員在派駐地期間的伙食補助，根據實際情況，按以下辦法執行： 5.10.5.1公司為長期駐外人員配備食堂炊具、餐飲用具，設立食堂的，購置的食堂炊具、餐飲用具由公司負擔，加工食品使用的原材料費用由個人負擔，在派駐地期間公司不再向個人計發伙食補貼。

5.10.5.2設備廠家食堂向長期駐外人員提供飲食服務的，且不向個人或公司收取管理費的，公司不再發放食堂補貼；食堂收取管理費的，由食堂出據收取管理費的證明，公司財務予以報銷，公司不再發放食堂補貼。

5.10.5.3長期駐外人員在派駐地未設立食堂或設備廠家不提供食堂服務的，派駐地在濟南、鄒城、章丘轄區外，根據駐外自然(日歷)天數，一般地區的，每人每天補助標準為15元；特殊地區（深圳、珠海、廈門、汕頭、海南省）的，每人每天補助標準為20元。5.10.6長期駐外人員離開駐地出差的，執行本辦法有關規定。5.11 參加培訓學習、駐地市內交通費報銷規定

5.11.1 因工作需要，經本單位負責人、人力資源部共同批準，參加短期的技術、業務學習班、崗位培訓等各類培訓班、研討班等，按照下列標準報銷相關費用： 5.11.1.1交通費：按公司職工出差乘坐標準執行。

5.11.1.2市內交通費：培訓往返途中按上述標準計發市內交通補貼，培訓期間，不享受交通補貼。

5.11.1.3住宿費：報銷時，附培訓通知，根據主辦單位收費通知，學習培訓期間，統一安排住宿的，住宿費經本單位負責人、人力資源部簽字后據實報銷，不實行核發，不統一安排住宿的，參照上述標準執行核發。

5.11.1.4誤餐補助：根據主辦單位收費通知，學習、培訓期間統一安排食宿的，不享受上述誤餐補助。未統一安排的，學習、培訓時間在30日內，參照出差補助標準執行，超過30日的，超出天數（從離開工作駐地之日算起、不管中途是否回來）按每人每天15元標準計發誤餐補助。

5.11.2 培訓期間，參加會務組、學習班組織的旅游性考察活動，費用自理。5.12 參加學歷教育人員報銷規定

5.12.1經公司批準不脫產參加高層次學歷教育（研究生及以上）或學位教育（碩士及以上）的人員，按照下列標準執行：

5.12.1.1住宿費：學校未提供宿舍的，在每人每天100元標準內據實報銷。

5.12.1.2乘坐社會交通工具的，出差補助及市內交通費，往返途中參照出差標準執行，學習期間無任何補貼。

5.12.2經本單位負責人、人力資源部批準，職工參加六個月及以上的脫產學歷教育的人員，參照工作人員出差標準，只報銷首次入學、畢業返程兩個單程的直線距離所發生的社會交通工具費用，并按路途計發市內交通費，路途或學習期間不享受出差補助等補貼，住宿費自行承擔。

5.12.3經人力資源部批準參加函授學習、自學考試的人員，交通費、住宿費不予報銷。取得畢業證后，經人力資源部批準，按公司規定給予適當獎勵。

5.12.4個人為晉職、晉級而自愿參加的文化實習班、補習班等發生的各項費用由本人自行承擔。

5.13 公司職工因病、工傷外出就醫報銷規定 5.13.1職工工傷報銷規定 5.13.1.1就醫批準權限

公司職工因工傷需外出就醫的，需經職工醫院和生產技術部同時批準，出省的經職工醫院和公司總經理批準。5.13.1.2工傷人員醫療費用報銷標準

在搶救傷者生命及康復性治療期間所發生的醫療費用，以及經所在醫院與職工醫院同意，可請專家會診或轉上級醫院治療所發生的醫療費用，經生產技術部、職工醫院簽字后據實報銷；未經同意擅自請專家會診或轉院者，費用自行承擔；康復后發生的費用由傷者自行承擔；工作人員因工傷經批準外出就醫的，可按照本辦法規定標準報銷與就醫有關的交通費、住宿費，但不發放出差補助、不報銷市內交通費。5.13.1.3看護人員費用報銷標準

公司職工因工傷住院，需陪床護理的，原則限于1人，經職工醫院和生產技術部批準，看護人員是公司在職職工的，看護期間視同出差；看護人員屬非公司在職職工的，看護費每人每天15元，住宿費每人每天不得超過80元，只報銷一次往返公共交通費用，未經公司批準的看護人員，公司不支付看護費。

5.13.1.4看護人員屬非公司在職職工的，看護費由人力資源部制單，財務部辦理支付手續，住宿費憑住宿發票按標準報銷。5.13.2職工因病和非因工負傷報銷規定

5.13.2.1經公司領導和職工醫院同意，職工外出就醫，差旅費用自理。

5.13.2.2工作人員因病就醫，需陪床護理的，經職工醫院和公司總經理批準，看護人員是公司在職職工的，看護期間視同出差；看護人員屬非公司在職職工的，費用自理。5.14 公司職工探親路費報銷規定

5.14.1 管理部室、子分公司及直屬項目部負責人探親時，由集團公司總經理和人力資源部共同批準；其他職工探親時，經各單位負責人和人力資源部同時批準，探親路費由人力資源部簽字報銷。

5.14.2 公司工作人員享受公司規定的探親假，其有關的城市間交通費、住宿費，參照本辦法出差有關規定辦理，不核發伙食補助費，不報銷其他公雜費。

5.14.3 職工探親一般不報銷飛機票。除新疆區域外，因故乘坐飛機的，按照不超過直線火車硬席臥鋪標準報銷，多支部分自理。5.15 公司職工療養報銷規定 5.15.1批準程序

由公司職工本人提出療養申請，經本單位負責人同意，并報公司工會部門批準后，由各單位根據工作情況安排療養人員和時間，除省級以上勞模外，凡療養過的職工不再重復安排療養。5.15.2療養期限

每期療養期限(包括途中)為14天。5.15.3療養路線及費用

5.15.3.1公司職工療養購買車票、食宿、療養路線、療養地點可由個人自行安排，部門可協商安排夫妻同時療養。

5.15.3.2公司職工療養費用含住宿費、伙食補助費、交通費、其他雜費等，共計1500元，實行一次包干、超支自理的辦法。療養人員回來后，憑主要交通費單據，填制差旅費報銷單，到公司工會部門辦理包干費報銷手續。5.16 臨時出國人員費用開支標準 5.16.1境外住宿費

公司人員臨時到一公司國外項目工地出差的，在境外期間，發生的住宿費在財政部[2001]73號文件規定的標準之內予以報銷。5.16.2境外伙食補助標準

5.16.2.1公司人員臨時到一公司國外項目工地出差的，伙食費依照[2001]73號文件規定的標準，按離、抵我國國境之日計算每次出差20天以內的，全部發放給個人包干使用；超過20天時，除在境外往返途中，按標準發放伙食費外，在項目工地期間，伙食費補貼標準依照一公司關于該境外項目的補貼辦法執行。

5.16.2.2公司人員到一公司境外項目工地支援工作或經常間歇性工作的，除在境外往返途中，按標準發放伙食費外，在項目工地期間，伙食費補貼標準依照一公司關于該境外項目的補貼辦法執行。5.16.3境外公雜費

5.16.3.1是指用于市內交通、郵電、辦公用品和必要的小費支出等項目。公司人員到一公司境外項目工地出差的，除在境外往返途中，按標準發放公雜費外，在項目工地期間，不發放公雜費。

5.16.3.2因產品售后安裝和服務、學習臨時出國的，在境外期間，除在境外往返途中，按標準發放公雜費外，學習期間和設備安裝期間，不按標準發放公雜費。5.17 其他

5.17.4.1公司職工參加各種會議、學習考察、產品推廣、產品售后服務等因公臨時出國的，在境外期間的伙食費、公雜費、國際旅費、住宿費等費用開支管理，除上述規定外，全部依照財政部[2001]73號關于《臨時出國人員費用開支標準和管理辦法的規定》執行。

5.17.4.2出國人員備用金借款：臨時因公出國人員需要借支備用金的，備用金的領取和償還，全部使用人民幣進行清算，還款時因人民幣匯率變動引起的匯兌凈損益，由個人負擔。5.18 附則

5.18.1本辦法自2012年12月10日起施行。

5.18.2 本辦法由集團公司財務部負責修改及解釋，各子分公司可以根據該辦法，制定相應的管理辦法，但不得超過本辦法所規定的相關標準，報財務部批準后施行。6.相關文件

無 7.附件

第五篇：《差旅費報銷管理制度》

企業差旅費報銷管理制度范本

為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，特制定本制度。

一、辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、分管領導批準后方可出差。

2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負責人簽字擔保后，經財務負責人審核，分管領導審批后方可借款。

3、出差人員回公司后，應形成出差完成情況書面報告，并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，簽署考核意見。

4、審核人員根據簽有分管領導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據，按費用包干標準規定，經審核后方可報銷差旅費。

5、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經分管領導簽署意見后方可報銷。

6、出差回公司應在一星期內報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據按每月30元累積加罰（發票日期），并追究其部門擔保人責任。

7、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。

二、費用標準

總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“包干使用，節約歸己，超支不補”。

（1）住宿標準（金額單位：元。下同）：

地區/人員

特區

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

總經理

實報實銷（含副總經理，下同）

經

理

180

130

120

其余人員

150

（2）伙食補助費：

地區/人員

特區

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

總經理

實報實銷

經

理

其余人員

（3）市內交通費：

地區/人員

特區

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

總經理

實報實銷

經

理

其余人員

（4）交通工具標準：

工具/人員

飛機

火車

輪船

長途汽車

出租車

總經理

普通艙

軟臥軟座

二等艙

實報

實報

經

理

預申請

硬臥硬座

三等艙

可乘

實報

其余人員

——

硬臥硬座

三等艙

可乘

預申請

三、報銷辦法

（一）住宿費報銷辦法

1、出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。

2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。

3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規定標準執行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業務情況，在分管領導允許的前提下，可按實報銷。

4、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。

（二）伙食補助費報銷辦法

中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。

（三）交通費報銷辦法

1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領導批準后，方可報銷。

2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經主管領導同意）。

3、出差人員原則上不得乘左出租車，但下列情況除外：

（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；

（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；

（3）

收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；

（4）陪同重要客人外出的；

（5）

執行特殊業務或夜間辦事不方便的以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。

4、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領導同意后方可報銷。

（四）通訊費報銷辦法

除外出學習和駐廠人員外的出差人員，每天補助10元通訊費，特殊情況需經主管領導批準。

（五）其他

1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

2、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據。

3、駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準報銷。

四、補充規定

1、兩人以上出差人員，在請示主管領導允許后，可就隨行高一級人員標準執行。

2、去往集團辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業務路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補助費，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。

3、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。

4、外出學習、駐廠人員，伙食補助每天16元，期間不享受市內交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。

五、本制度自發布之日起執行。

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END

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