第一篇：《差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》

關(guān)于差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定

為了進(jìn)一步加強(qiáng)對差旅費的管理，嚴(yán)格控制費用支出，達(dá)到節(jié)約高效的目的，結(jié)合公司實際情況，對公司差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定如下：

一、營銷及服務(wù)人員差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)：

公司的營銷及服務(wù)人員出差的住宿費、伙食補(bǔ)貼、市內(nèi)交通費（包括出租車票及票面上印有公交字樣的票據(jù)）等實行費用包干，具體標(biāo)準(zhǔn)為：

1、省內(nèi)出差按150元/天包干，含住宿費、伙食補(bǔ)貼、市內(nèi)交通費；

2、外省出差按180元/天包干，含住宿費、伙食補(bǔ)貼、市內(nèi)交通費；

3、參加專業(yè)會議或由于工作需要隨身攜帶設(shè)備、資料超過15公斤的人員可乘市內(nèi)出租車，寫明情況后由部門負(fù)責(zé)人簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)，可酌情報銷。

二、其他有關(guān)事項的規(guī)定

1、關(guān)于乘坐火車

限乘坐普通硬座及空調(diào)硬座，不得乘坐臥鋪、動車、高鐵； 特殊情形需報請總經(jīng)理同意方可乘坐乘坐臥鋪、動車、高鐵；

2、公司所有人員出差電話費（含IC卡）不予報銷。出差中正常的傳真資料、郵寄物品、打字復(fù)印等費用可酌情核銷。

3、出差人員回公司后，必須在五日內(nèi)到財務(wù)報銷，否則將不給 予新增借款。

4、單據(jù)粘貼需規(guī)范、統(tǒng)一，符合檔案管理要求。在相應(yīng)位置應(yīng)列明大寫金額，字跡清晰、規(guī)范，大小寫完整一致，不得涂改。

5、其他費用（包括業(yè)務(wù)招待費、公關(guān)招標(biāo)費等）應(yīng)單獨審批報銷，不得與差旅費混在一起。

三、關(guān)于出差時間的計算：

原則上按照自然天數(shù)減一天的標(biāo)準(zhǔn)計算：

（1）出發(fā)時間的計算： 12：00點（含12：00）以前出發(fā)算1天； 12：00——17：00（含17：00）出發(fā)算半天； 17：00以后出發(fā)當(dāng)天無補(bǔ)助。

（2）返回時間的計算：12：00（含12：00）以前返回算半天； 12：00以后返回算1天

（3）出發(fā)時間及返回時間都以車、船、機(jī)票上所載時間作為依據(jù)。出發(fā)時間和返回時間以車票及口袋管理“客戶拜訪”定位及拍照為參考。

四、對報銷票據(jù)的要求：

1、車票：

車票上需出票單位印章方可報銷。印章不清晰，視同無印章不予報銷。

所貼車票必須與差旅費報銷單上所填寫的起止日期、出差路線一致。如果所附車票沒有明確標(biāo)明起止地點的，應(yīng)自己寫上。2．發(fā)票：

必須是印有“全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章”的正規(guī)發(fā)票，發(fā)票的戶名必須寫全稱。

跨行業(yè)（住宿發(fā)票、餐飲發(fā)票、商業(yè)零售發(fā)票等）發(fā)票不可互相混用。

發(fā)票金額（無論大寫、小寫）填寫有錯誤、描畫或涂改的，只能由發(fā)票的出具單位重新開具，而不能自己在原發(fā)票上進(jìn)行更正。如果發(fā)票記載的其他內(nèi)容確實有誤的，應(yīng)當(dāng)由發(fā)票的出具單位重新開具或進(jìn)行更正，如果進(jìn)行更正，開具單位還應(yīng)當(dāng)在更正處加蓋該單位的印章。

收據(jù)分為行政事業(yè)性收據(jù)和非行政事業(yè)性收據(jù)。行政事業(yè)性收 據(jù)可以作為報銷憑據(jù)。

本規(guī)定自2015年5月1日起執(zhí)行！

本規(guī)定解釋權(quán)歸公司財務(wù)部

第二篇：關(guān)于差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)定

差旅費補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

一、目的

根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，規(guī)范公司差旅費開支的標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。

二、適用范圍

全公司

三、職責(zé)：

1、公司財務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督公司各部門實施本制度。

2、各部門主管領(lǐng)導(dǎo)為本部門所有費用支出審核的第一責(zé)任人。

四、伙食補(bǔ)助規(guī)定

1、本市所轄市/區(qū)及周邊城市出差，當(dāng)日往返補(bǔ)助20元/天。市內(nèi)出公差不能回公司就餐的補(bǔ)助15元/天。

2、市外省內(nèi)出差，當(dāng)日往返的，補(bǔ)助40元/天，當(dāng)日不能往返的參照外省出差住宿補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。

3、辦事處人員出差到附近地區(qū)，當(dāng)日往返的40元/天，當(dāng)日不能往返的參照外省出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。

4、出差伙食補(bǔ)助實行包干辦法、按出差的自然天數(shù)計算。不需出具補(bǔ)助票據(jù)。

五、差旅費報銷的一般規(guī)定

1、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷，按實際出差自然天數(shù)計算報銷。

2、業(yè)務(wù)人員出差借款，要事先還清借款，前不清后不借。由本部門總監(jiān)簽批，部門借款匯總表由總經(jīng)理批準(zhǔn)并交財務(wù)部備案。其他特殊費用須提前申請?zhí)貏e說明后由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

3、出差期間非工作需要的一切費用均由個人自理。

4、按規(guī)定在公司工作實習(xí)期滿，正式錄用的父母不在本市的外地未婚大學(xué)生及公司特聘家庭不在本市的外地人才享受一年一次探親待遇的，只報銷往返車船費。車船費標(biāo)準(zhǔn)參照出差標(biāo)準(zhǔn)。其余費用不予報銷。

5、因公乘坐飛機(jī)的，由機(jī)場到市內(nèi)，如果在晚上10點以后降落的，可以乘坐出租車，否則一律報銷機(jī)場巴士費用。

6、票據(jù)必須按時間先后順序粘貼，每張粘貼單最高粘18張票。并在票據(jù)右上角注明時間、地點、金額。

7、出差回公司七日內(nèi)將粘貼好的票據(jù)交給財務(wù)審核報銷。否則按占用公司資金處理每天收取占用費5元。

8、任何人不得隨便接受客戶的吃請及其他禮物。

七、發(fā)票報銷規(guī)定：

1、車票：50元以上的車票一律憑機(jī)打票，如果是手撕發(fā)票，只按票價8折給予報銷。

2、購票或退票手續(xù)費報銷限額30元/次/人，超出部分自理。

3、住宿發(fā)票和市內(nèi)公交發(fā)票，必須是到達(dá)目的地的發(fā)票，否則不予報銷。

4、出租車票需注明出發(fā)地，目的地及乘車日期、時間、金額。

5、不是合格發(fā)票和連號車票一律不予報銷，包括住宿發(fā)票和出租車發(fā)票。

6、因票據(jù)丟失的，不得用其他票替代，需先提供文字報告說明情況報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，按票據(jù)金額報銷80%，自己承擔(dān)20%，經(jīng)財務(wù)審核后另行報銷。

八、住宿費報銷規(guī)定

1、出差住宿費在規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷，超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)個人自理。情況特殊需電話請示分管總監(jiān)批準(zhǔn)方可住宿?；毓竞蟪鼍邥鎴蟾娼?jīng)分管總監(jiān)簽批后方可報銷。

2、出差人員有接待單位免費接待的，一律不予報銷住宿費用。

3、凡同性出差同一地點的，兩人只能報一個人的住宿費用，費用限額按級別實行就高原則?？偙O(jiān)級以上根據(jù)情況可以單獨住宿，但注意節(jié)儉費用。

4、同時出差在同一地點的所有人的發(fā)票在回公司后必須同時報銷,否則，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)相關(guān)責(zé)任人包括分管領(lǐng)導(dǎo)各自罰款50-200元不等。

5、在辦事處所在地出差的，一律吃住在辦事處。不能在辦事處吃住的特殊情況需請示總經(jīng)理，回公司后出具書面報告經(jīng)總經(jīng)理簽批后方可報銷。

九、交通費報銷規(guī)定

1、火車:可以乘坐普快、特快及動車、高速鐵路的普通硬座，乘坐普通火車6小時以上的，或者乘坐不超過6小時但在0點以后下車的，可購相應(yīng)的硬座臥鋪票。

2、無臥鋪票坐茶座40元以下的憑票實報。

3、輪船：任何人不得乘坐二等（含二等）以上倉位或豪華游艇。可以乘坐硬座快艇。

4、汽車：在出差目的地出租車限額30元/天。出差當(dāng)日及回來當(dāng)日允許報一次營口市內(nèi)出租車票。銷售總監(jiān)出租車費實報。

5、短途出差費用只報銷客車票，下午5點以后允許坐穿線車。其他特殊情況需提前請示總經(jīng)理批準(zhǔn)。

6、飛機(jī)：乘坐普通火車或汽車需10小時以上的，可以選擇乘坐飛機(jī)：（1）公司總監(jiān)級機(jī)票須9折及以下，部長級8折及以下實報。（2）主任（含區(qū)域經(jīng)理）7折及以下，業(yè)務(wù)人員6折及以下實報，無打折機(jī)票須提前請示總經(jīng)理并出具書面報告批準(zhǔn)后方可乘坐，否則一律參照目的地普通火車硬臥同等價位報銷。

7、特殊情況需請示總經(jīng)理后再定。本標(biāo)準(zhǔn)實施以后，對特殊費用不是特批的不給報銷。

十、帶車出差報銷規(guī)定

帶車出差除交通費外其余按正常出差標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

十一、本標(biāo)準(zhǔn)自2012.5.1起執(zhí)行，由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。此前所有相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)一律作廢。

第三篇：《差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》范本

關(guān)于差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定

（征求意見稿）

為了進(jìn)一步加強(qiáng)對差旅費的管理，嚴(yán)格控制費用支出，達(dá)到節(jié)約高效的目的，結(jié)合公司實際情況，對公司差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定如下：

一、營銷及服務(wù)人員差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)：

公司各事業(yè)部及分（子）公司的營銷及服務(wù)人員出差的住宿費、伙食補(bǔ)貼、電話費、市內(nèi)交通費（包括出租車票及票面上印有公交字樣的票據(jù)）等實行費用包干，具體標(biāo)準(zhǔn)為：

1、到某某市所屬某某區(qū)、某某區(qū)、某某區(qū)出差，不予補(bǔ)助；到某某市所屬其他縣、市出差，當(dāng)天往返的，每人每天補(bǔ)助8元，如果住宿，每人每天包干費用45元；

2、某某省內(nèi)其它地區(qū)出差，當(dāng)天往返每人每天12元；某某省以外地區(qū)出差，當(dāng)天往返的，每人每天補(bǔ)助15元,如果住宿，每人每天包干費用80元。

3、參加專業(yè)會議或由于工作需要隨身攜帶設(shè)備、資料超過15公斤的人員可乘市內(nèi)出租車，寫明情況后由單位（部門）負(fù)責(zé)人簽字，總經(jīng)理助理批準(zhǔn)，可酌情報銷。

4、各部門經(jīng)理及副經(jīng)理出差，可報銷往返車船票、機(jī)票及住宿費。出租車票由公司總經(jīng)理簽字可報銷。住宿費每人每天150元，（超150元后按150元報，低于150元實報實銷）出差補(bǔ)貼每人每天25元。其他人員出差可乘坐火車、輪船三等艙位，經(jīng)總經(jīng)理特批可乘飛機(jī)普通艙位。

二、公司管理人員差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

公司管理人員包括職能科室人員和各分（子）公司單位及事業(yè)部的管理人員。

1、出差住勤補(bǔ)助：到廊坊市所屬某某區(qū)、某某區(qū)、某某區(qū)出差，不予補(bǔ)助；到某某市所轄各縣、市出差，每人每天補(bǔ)助8元；到省內(nèi)其他地區(qū)出差，每人每天補(bǔ)助12元；到省外出差，每人每天補(bǔ)助15元；到深圳、珠海、廈門、汕頭和海南省出差，每人每天補(bǔ)助20元。

2、住宿費標(biāo)準(zhǔn)平均每人每天60元。出差人員市內(nèi)正常交通費可酌情報銷。

3、公司總經(jīng)理級領(lǐng)導(dǎo)、博士、教授級高級工程師可乘火車軟席車、輪船二等艙位、飛機(jī)普通艙位，實報實銷。公司副總級人員費用標(biāo)準(zhǔn)可參照分（子）公司經(jīng)理執(zhí)行。其他工作人員出差可乘坐火車、輪船三等艙位，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)特批可乘飛機(jī)普通艙位。

三、司機(jī)差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

司機(jī)出差，實行費用包干。到某某市所屬廣某某、某某區(qū)、某某區(qū)出差，不予補(bǔ)助；到省內(nèi)其他地區(qū)出差每人每天補(bǔ)助45元，到省外地區(qū)出差每人每天補(bǔ)助50元。所在部門要對出差人員的往返時間用派車單做好記錄，按實際出差天數(shù)計算差旅費；住宿費、市內(nèi)交通費、電話費等其它費用不再報銷。

四、其他有關(guān)事項的規(guī)定

1、乘坐火車的補(bǔ)助。如果是普通硬座車，從晚上8：00——凌晨7：00之間連續(xù)乘車超過6小時（含6小時），可按票面金額的60%給予補(bǔ)助；如果乘坐新型空調(diào)硬座車，按票面金額的30%給予補(bǔ)助；無論臥鋪或硬座，凡購買直達(dá)目的地的聯(lián)票，每滿12小時加發(fā)20元伙食補(bǔ)助費。

2、公司所有人員出差電話費（含IC卡）不予報銷。出差中正常的傳真資料、郵寄物品、打字復(fù)印等費用可酌情核銷。

3、出差人員回公司后，必須在五日內(nèi)到財務(wù)報銷，否則將不給予新增借款。借款后如果情況發(fā)生變化，借款事項不成立，應(yīng)在3日內(nèi)退回所借款項，否則不給予新增借款；備用金借款應(yīng)嚴(yán)格控制在2千元以內(nèi),由分管領(lǐng)導(dǎo)（或子公司單位負(fù)責(zé)人）簽批，長期駐外人員按核定的定額備用金限額執(zhí)行；嚴(yán)禁欠款或未報帳者以他人名義借款；營銷活動借款應(yīng)注明事由按資金開支程序單獨簽批。

4、由于工作的臨時變動出現(xiàn)的正常車船票、機(jī)票退票，經(jīng)單位（部門）負(fù)責(zé)人簽字，總經(jīng)理助理批準(zhǔn)可報銷。丟失的票據(jù)（含車船票、機(jī)票）一概不報銷，補(bǔ)貼經(jīng)共同出差的人員證明，經(jīng)單位（部門）負(fù)責(zé)人簽字，可酌情支付。

5、單據(jù)粘貼需規(guī)范、統(tǒng)一，符合檔案管理要求。在相應(yīng)位置應(yīng)列明大寫金額，字跡清晰、規(guī)范，大小寫完整一致，不得涂改。

6、差旅費審批程序按《某某開發(fā)有限公司關(guān)于資金開支審批程序的規(guī)定》進(jìn)行。將來若實行二級核算時，單位的審批人必須是核算單位負(fù)責(zé)人，單位負(fù)責(zé)人因特殊原因不能審批，可書面委托主持工作的領(lǐng)導(dǎo)審批，并將委托書轉(zhuǎn)相應(yīng)的財務(wù)部門備案。簽批字跡要清晰，填寫位置要恰當(dāng)。

7、參加會議必須憑會議出具的會議證明或會議邀請函實報實銷，已享受會議伙食補(bǔ)助費的不再享受會議期間的出差補(bǔ)助費。公司舉辦展示會，根據(jù)實際情況由公司總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）確定報銷標(biāo)準(zhǔn)。

8、其他費用（包括業(yè)務(wù)招待費、公關(guān)招標(biāo)費等）應(yīng)單獨審批報銷，不得與差旅費混在一起。

五、關(guān)于出差時間的計算：

（1）出發(fā)時間的計算： 12：00點（含12：00）以前出發(fā)算1天；

12：00——17：00（含17：00）出發(fā)算半天； 17：00以后出發(fā)當(dāng)天無補(bǔ)助。

（2）返回時間的計算：12：00（含12：00）以前返回算

半天；

12：00以后返回算1天（3）出發(fā)時間及返回時間都以車、船、機(jī)票上所載時間作為依據(jù)。

六、對報銷票據(jù)的要求：

1、車票：

1）車票上出現(xiàn)單位蓋章或蓋章有效字樣時，必須加蓋出票單位印章方可報銷。印章不清晰，視同無印章不予報銷。2）所貼車票必須與差旅費報銷單上所填寫的起止日期、出差路線一致。如果所附車票沒有明確標(biāo)明起止地點的，應(yīng)自己寫上。

3）對非同一次乘車卻出現(xiàn)票號相連的票的現(xiàn)象，將不予報銷；對于弄虛作假者，將給予票據(jù)金額兩倍的罰款。2．發(fā)票：

1）必須是印有“全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章”的正規(guī)發(fā)票，發(fā)票的戶名必須寫全稱。例如，“某某開發(fā)有限公司”不能簡寫為“某某房地產(chǎn)”或其它名稱。

2）跨行業(yè)（住宿發(fā)票、餐飲發(fā)票、商業(yè)零售發(fā)票等）發(fā)票不可互相混用。

3）發(fā)票金額（無論大寫、小寫）填寫有錯誤、描畫或涂改的，只能由發(fā)票的出具單位重新開具，而不能自己在原發(fā)票上進(jìn)行更正。如果發(fā)票記載的其他內(nèi)容確實有誤的，應(yīng)當(dāng)由發(fā)票的出具單位重新開具或進(jìn)行更正，如果進(jìn)行更正，開具單位還應(yīng)當(dāng)在更正處加蓋該單位的印章。4）收據(jù)分為行政事業(yè)性收據(jù)和非行政事業(yè)性收據(jù)。行政事業(yè)性收據(jù)可以作為報銷憑據(jù)。

七、本規(guī)定自 年 月 日起執(zhí)行。

八、本規(guī)定解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。

第四篇：差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

一、適用范圍：

? XX電器各省市分公司。

二、手機(jī)費報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、分公司各類人員憑手機(jī)發(fā)票或其他有效憑證按如下標(biāo)準(zhǔn)限額實報實銷： ? 分公司經(jīng)理：1200元/月；分公司副經(jīng)理1000元/月；

? 辦事處主任、區(qū)域主管、顧客服務(wù)中心主任/副主任：600元/月。? 整合傳播科科長、集團(tuán)購買主管、銷售代表、零售主管：500元/月。? 市場營銷專員、品牌推廣專員、市場研究專員：300元/月。? 銷售行政科科長（財務(wù)主管）、專職司機(jī)：200元/月。? 客戶服務(wù)專員、人事行政專員：100元/月。? 會計、出納：50元/月。

注：限額實報實銷指申請報銷金額低于限額的，按申請金額報銷，申請報銷金額高于等于限額的，按限額報銷，下同。

三、往來總部費用報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、分公司人員往來總部費用實行定額次數(shù)報銷，往來總部發(fā)生的交通費用、住宿費用、補(bǔ)助按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)給予報銷，各類人員往返總部定額次數(shù)如下： ? 分公司經(jīng)理、副經(jīng)理：6次/年（含一次探親機(jī)票）。

? 辦事處主任、顧客服務(wù)中心主任/副主任、整合傳播科科長、區(qū)域主管、集團(tuán)購買主管：家在廣東的4次/年，其他2次/年。? 零售主管、銷售代表：家在廣東的2次/年，其他1次/年。? 分公司往來公司的飛機(jī)票、汽車票，實報實銷，按定額次數(shù)控制。注：分公司人員參加公司會議或特殊情況往來總部的另計，并需相關(guān)部門主管部長書面確認(rèn)。

四、住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、住宿費是指分公司各類人員離開業(yè)務(wù)駐地在出差地住宿所發(fā)生的費用，住宿費按下列各類人員標(biāo)準(zhǔn)憑住宿費發(fā)票限額實報實銷：

a、分公司經(jīng)理、副經(jīng)理離開分公司駐地出差住宿報銷標(biāo)準(zhǔn)如下：

? 北京、上海分公司除外，150元/天，每月至多報15天，分公司所在地住宿費不能報銷。

? 北京、上海分公司，150元/天，每月至多報5天，分公司所在地住宿費不能報銷。

b、辦事處主任、區(qū)域主管、集團(tuán)購買主管離開常駐地出差報銷標(biāo)準(zhǔn)如下： ? 北京、上海分公司除外，100元/天，每月至多報10天，公司租房所在地和非業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)區(qū)域住宿費不能報。

? 北京、上海分公司，120元/天，每月至多報5天，公司租房所在地和非業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)區(qū)域住宿費不能報。

c、顧客服務(wù)中心主任/副主任、整合傳播科科長、銷售行政科科長離開常駐地出差報銷標(biāo)準(zhǔn)如下：

? 北京、上海分公司除外，100元/天，按實際出差天數(shù)報銷。? 北京、上海分公司，120元/天，按實際出差天數(shù)報銷。d、零售主管、銷售代表離開常駐地出差報銷標(biāo)準(zhǔn)如下：

? 北京、上海分公司除外，80元/天，每月至多報8天，公司租房所在地和非業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)區(qū)域住宿費不能報。

? 北京、上海分公司，100元/天，每月至多報5天，公司租房所在地和非業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)區(qū)域住宿費不能報。

e、市場營銷專員、品牌推廣專員、零售推廣專員、專職司機(jī)、客戶服務(wù)員專員、人事行政專員、會計、出納等分公司其他人員離開分公司駐地出差住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)：

? 北京、上海分公司除外，80元/天，按實際出差天數(shù)報銷。? 北京、上海分公司，100元/天，按實際出差天數(shù)報銷。

五、長途交通費報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、長途交通費是指分公司各類人員出差發(fā)生的各類飛機(jī)票（包括機(jī)場建設(shè)費、人身報險費、長途汽車費、長途火車票、長途船票、等費用。

2、長途交通費交通界定為：

? 分公司人員往返總部與分公司駐地的機(jī)票、長途交通費； ? 業(yè)務(wù)人員往返分公司駐地到省內(nèi)其他縣市之間的車船費； ? 業(yè)務(wù)人員往返管轄駐地到管轄區(qū)內(nèi)其他縣市車船費； ? 分公司非業(yè)務(wù)人員往返分公司駐地和出差地的車船費。

3、長途交通費必須憑分公司經(jīng)理審批后的出差行動日志和相應(yīng)有效單據(jù)如機(jī)票、機(jī)場建設(shè)費、人身報險費、汽車票、火車票、船票實報實銷。

六、出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

1、出差定義

分公司人員出差是指分公司人員離開日常辦公或業(yè)務(wù)地前往其他縣、市為公司辦事?？偛颗沙鋈藛T不再享受每月30天的出差補(bǔ)助，而以實際出差天數(shù)計算出差補(bǔ)助，以下行為均屬于出差范圍：

? 分公司經(jīng)理離開分公司駐地回總部開會或前往轄區(qū)了解市場。? 分公司業(yè)務(wù)員離開業(yè)務(wù)駐地回分公司開會或回總公司開會。

? 分公司業(yè)務(wù)從轄區(qū)內(nèi)的一個縣或市前往轄區(qū)內(nèi)的另一個縣或市了解市場。? 分公司常駐人員離開分公司駐地前往分公司各地辦事。

2、分公司各類人員出差補(bǔ)助（包括市內(nèi)短途交通費補(bǔ)助、伙食補(bǔ)助）按如下標(biāo)準(zhǔn)報銷：

? 分公司經(jīng)理/副經(jīng)理：北京、武漢、上海、廣州、深圳80元/天，其他區(qū)域60元/天。

? 顧客服務(wù)中心主任/副主任、區(qū)域主管、銷售代表、零售主管：北京、武漢、上海、廣州、深圳70元/天，其他區(qū)域50元/天。

? 分公司其他人員出差補(bǔ)助：北京、武漢、上海、廣州、深圳60元/天，其他區(qū)域50元/天。

4、分公司除銷售人員以外的常駐人員市內(nèi)出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為20/元。

5、出差補(bǔ)助統(tǒng)一入差旅袋報銷，免票據(jù)報銷，具體天數(shù)按照經(jīng)經(jīng)理審批后的出差行動日志計算。

七、差旅費報銷流程：

1、手機(jī)費報銷流程

? 申請人在手機(jī)費有效單據(jù)背面簽名――財務(wù)主管簽名――出納報銷。

2、長途交通費、住宿費、出差補(bǔ)助等差旅費必須全部入差旅費報銷袋報銷、并附經(jīng)理簽名的出差行動日記，所有單據(jù)均需申請人在單據(jù)背面簽名，具體報銷流程如下：

? 出差人申請報銷―――分公司經(jīng)理簽名―――財務(wù)主管簽名―――出納報銷。

八、超標(biāo)和特殊情況審批權(quán)限

1、差旅費超標(biāo)是指應(yīng)特殊情況造成出差人員差旅費用超過允許報銷標(biāo)準(zhǔn)，如出差人申請報銷超標(biāo)部分，則必須書面申請，并按如下程序進(jìn)行審批： ? 超過標(biāo)準(zhǔn)部分不超過500元的，報分公司財務(wù)主管審批即可；分公司財務(wù)主管月底匯總報財務(wù)支持科備案。

? 超過標(biāo)準(zhǔn)部分不超過1000元的，經(jīng)分公司財務(wù)主管審核后，需報營銷財務(wù)部財務(wù)支持科科長審批；

? 超過標(biāo)準(zhǔn)部分超過1000元（含1000元）的，需報營銷財務(wù)部部長審批。? 以上費用的開支在費用指標(biāo)總額內(nèi)開支，所有費用開支不能超出相關(guān)定額。

注：經(jīng)審批的超額報銷申請報告要和其相應(yīng)的差旅費差袋訂在一起。

九、違規(guī)責(zé)任

? 分公司財務(wù)主管必須嚴(yán)格審核和審批差旅費報銷，對于在報銷過程中發(fā)現(xiàn)的侵害公司利益情況應(yīng)視情節(jié)嚴(yán)重情況對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行通報、經(jīng)濟(jì)扣罰或報請營銷財務(wù)部處理。

第五篇：差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

例如：最近搜集到的一家企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)：

4.1 交通工具乘坐標(biāo)準(zhǔn)

4.1.1長途汽車。員工可選擇在公路上正常營運的普通客車、大巴、中巴或小巴，但不得乘坐“的士”。若有特殊工作需要乘坐“的士”，出差前須在申請中提出，申請中應(yīng)說明必須乘座原因，是單程還是往返，提交分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；若在外地因故乘座“的士”，須事前征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意。注：長途需要乘坐 “的士”應(yīng)首先申請使用公司車輛。

4.1.2 火車。員工夜間連續(xù)乘車4小時以上或白天連續(xù)乘車6小時以上的，可以乘坐硬席臥鋪（一級部門經(jīng)理以上人員可以乘坐軟席臥鋪）。員工因工作原因乘坐動車組，一般員工乘坐二等車廂；一級部門經(jīng)理以上人員可以乘坐一等車廂。當(dāng)天21時至次日6時為夜間時間，其余為白天時間。

4.1.3 輪船。一般員工乘坐三等艙，公司一級部門經(jīng)理以上的人員可以乘坐二等艙。

4.1.4 飛機(jī)。員工出差原則上不乘坐飛機(jī)。若實際支付的飛機(jī)票價不高于其應(yīng)享受的火車或汽車票除外。

4.1.5若有特殊工作需要，一般員工乘座飛機(jī)，出差前須在《差旅費申請單》說明必須乘座原因，是單程還是往返，提交分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。乘坐飛機(jī)只能乘坐經(jīng)濟(jì)艙。一級部門經(jīng)理以上員工出差可以根據(jù)需要乘坐飛機(jī)。4.2伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)

4.2.1 住勤伙食補(bǔ)貼：一類地區(qū)60元/天；二類地區(qū)50元/天；三類地區(qū)40元/天。

注：12點之前出差按1天；12點之后出差按半天計算補(bǔ)貼；12點之后出差回公司按1天；12點之前出差回公司按半天（按車票、船票、機(jī)票時間）4.2.2駐外人員的伙食費在工資中發(fā)放。4.3住宿標(biāo)準(zhǔn)（單位：元/天）4.3.1各類地區(qū)住宿標(biāo)準(zhǔn)

職位

地區(qū)

總監(jiān)以上

一級經(jīng)理

其他員工 一類地區(qū)

實報實銷

280

240 二類地區(qū)

實報實銷

260

220 三類地區(qū)

實報實銷

220

180 一類地區(qū)：行政區(qū)域劃分經(jīng)濟(jì)特區(qū)和直轄市．

北京、上海、天津、重慶、深圳、珠海、汕頭、海南、廈門等 二類地區(qū)：省會、沿海和沿江開放城市和部分優(yōu)秀旅游城市。

省會、吉林、大連、秦皇島、煙臺、青島、連云港、寧波、溫州、臺州、湛江、北海、蘇州、南通、揚州、無錫、宜昌、蕪湖、黃山、九江、黃石、張家港、桂林、大理等 三類地區(qū)：地級和縣級市。

4.3.2 出差地設(shè)有辦事處并能提供住宿的，原則上住辦事處。員工出差住宿辦事處，享有原住宿標(biāo)準(zhǔn)的40%補(bǔ)貼。

4.3.3 對二人以上共同出差，如能住在一起的，原則上不準(zhǔn)住單間。標(biāo)準(zhǔn)間住宿標(biāo)準(zhǔn)按職位最高者計算，回來報銷時要求一起報銷并在備注欄中注明一同出差人的姓名?？偙O(jiān)以上人員可自行決定是否住單間，一級部門經(jīng)理經(jīng)主管分管領(lǐng)導(dǎo)同意才可住單間。

4.3.4公司指定的賓館住宿按實際金額實報實銷，不在指定賓館住宿按標(biāo)準(zhǔn)報銷，特殊情況經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可住其他賓館，按實際金額實報實銷。

4.3.5帶車出差，駕駛員執(zhí)行公司住宿標(biāo)準(zhǔn)。駕駛員和出差人員同住一間，住宿費按同住人數(shù)平均計算，個人按其享有住宿標(biāo)準(zhǔn)報銷，費用計入出差部門費用。4.4 出差地區(qū)市內(nèi)交通費標(biāo)準(zhǔn) 4.4.1 出差地區(qū)市內(nèi)交通費標(biāo)準(zhǔn)（單位：元/天）

職位

地區(qū)

總監(jiān)以上

其他員工 一類地區(qū)

實報實銷

二類地區(qū)

實報實銷

三類地區(qū)

實報實銷

地區(qū)分類見4.3.1 4.4.2 出差地區(qū)市內(nèi)交通費需憑交通票據(jù)報銷，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實報實銷。員工出差時由公司或家到車站、機(jī)場以及由目的地的車站、機(jī)場到下榻賓館或工作地和返回時由賓館、工作地到車站、機(jī)場以及由車站、機(jī)場到公司或家發(fā)生的車費不計入出差地區(qū)市內(nèi)交通費標(biāo)準(zhǔn)。4.4.3 有條件乘坐臥鋪而未乘坐的，可以按相應(yīng)硬坐票價的50%補(bǔ)貼出差人。4.5出差住宿費用標(biāo)準(zhǔn)

4.5.1 在公司未指定的城市賓館住宿，住宿發(fā)票額低于住宿標(biāo)準(zhǔn)的，其差額的50%補(bǔ)貼出差當(dāng)事人，當(dāng)事人之間平均分配。這里的補(bǔ)貼是按每天計算的，而不是按平均天數(shù)計算的。4.5.2 寄宿在親友處無正式發(fā)票者，在公司指定的城市出差，按該出差員工應(yīng)享受公司制度住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%予以補(bǔ)助。總監(jiān)以上人員按一級部門經(jīng)理住宿補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)辦理。

4.5.3 外出參加會議、短期學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，有關(guān)費用中含食宿費的，不再享有食宿補(bǔ)助。4.5.4出差招待客戶或接受客戶招待的，不再享有伙食補(bǔ)貼。報銷時需在報銷單據(jù)注明。4.6出差通訊費用標(biāo)準(zhǔn)

4.6.1未享受通訊費補(bǔ)貼的新員工出差期間發(fā)生的手機(jī)費，憑打印出的話費清單實報實銷。4.6.2員工出差住宿發(fā)生的電話費不予報銷（未享受通訊費補(bǔ)貼的新員工除外）。因工作需要發(fā)生的用于上網(wǎng)的電話費，可實報實銷，但報銷的電話費發(fā)票中須有網(wǎng)絡(luò)費名稱。4.7相關(guān)特殊規(guī)定

4.7.1通信增值事業(yè)部駐外的當(dāng)?shù)貑T工，不享受駐外住勤補(bǔ)助。4.7.2行軟事業(yè)部駐點項目差旅補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。

4.7.2.1通訊補(bǔ)貼：每天15元，每周最高不超過60元。

4.7.2.2住宿補(bǔ)貼：在租房處住宿的，每天補(bǔ)貼15元，每周不超過60元。

4.7.2.3伙食補(bǔ)貼：特區(qū)及直轄市每天按照50元計算，每周不超過200元；省會與一般發(fā)達(dá)地區(qū)每天按照40元計算，每周不超過160元；其他地市每天按照30元計算，每周不超過120元。注：（1）、通訊補(bǔ)貼對無通訊費報銷標(biāo)準(zhǔn)的員工，方可享受。（2）、各類補(bǔ)貼按周核定，超過或不足的按天數(shù)核算。

4.7.3行軟事業(yè)部工程、石化運維員工省內(nèi)出差采用伙食費、住宿費包干。4.7.3.1伙食標(biāo)準(zhǔn)為每天30元，住宿標(biāo)準(zhǔn)： 90元/天。時間計算見4.2.1。4.7.3.2住宿費包干的員工在報銷時需附相關(guān)住宿費發(fā)票。

5獎懲

5.5 對利用假票報銷和出差人員未辦理退票手續(xù)造成損失行為的處罰。

5.5.1對用假發(fā)票報銷的人員，如果是由于原始發(fā)票遺失或不能得到發(fā)票，經(jīng)辦人必須向分管領(lǐng)導(dǎo)說明原因，批準(zhǔn)后可以用除招待費票據(jù)以外其他票據(jù)代報。如果是故意的作假行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)沒收假票，不許報銷，對報銷假票的人員要嚴(yán)肅處理，并處以報銷假票金額三倍以上的罰款。

5.5.2 對因出差時間變更未及時辦理退票手續(xù)，導(dǎo)致車票作廢，其損失由自己承擔(dān)票面金額30%。