第一篇：差旅費報銷標準-

修正藥業集團營銷有限公司編號文件

傳達至：終端經理 文件密級：絕密 緊急程度：緊急 傳達方式：郵件/傳真/會議宣

關于執行統一差旅費報銷標準的規定

修營字2013年05號 簽發人： 集團營銷總公司各部門、各單位：

為節約開支，提高辦事效率，規范并統一差旅費報銷標準，現將營銷總公司差旅費報銷標準修訂如下：

一、差旅費報銷標準

修正藥業集團營銷公司員工統一差旅費報銷標準，詳見附件。

二、差旅費報銷的有關規定

（一）住宿費的規定

1、出差人員的住宿費按級別、職務分標準控制。一類和二類出差人員的住宿費憑住宿發票實報實銷；三類至五類出差人員的住宿費憑住宿發票標準內據實報銷、超支自負。

2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。

3、三類至五類人員若兩人以上同性別同時出差，必須合住標準間。如分開單住，財務部只按合住標準予以報銷，超出部分自負。

4、因特殊業務情況，三類至五類人員在總經理或常務副總經理允許的前提下住宿費可據實報銷（總經理或常務副總經理在住宿發票上簽字）。若隨同一類或二類人員一同出差，其住宿費可隨同一類或二類人員實報實銷。

（二）伙食補助的規定

1、一類和二類出差人員的伙食費憑餐飲發票實報實銷；三類至五類出差人員的伙食費按補助標準和出差天數進行報銷，無需提供票據。

2、三類至五類出差人員若中午12時前啟程按全天補助，中午12時后啟程按半天補助；若中午12時前返程按半天補助，中午12時后返程按全天補助。

3、三類至五類人員若隨同一類或二類人員一同出差，其伙食費可隨同一類或二類人員實報實銷，但不再享受伙食補助。

4、三類至五類人員出差開會的，會議期間提供用餐的，無伙食補助。（增加）

（三）交通費的規定

1、出差人員一般應乘汽車或火車，夜間乘車（20:00至次日6:00之間）、連續乘車超過6個小時的可乘硬臥。一類人員出差可乘坐軟臥或飛機；二類人員出差可乘坐軟臥，在特殊情況下需乘坐飛機的，須經營銷總公司總經理或常務副總經理批準并在機票上簽字（子公司總經理除外）后方可據實報銷；二類至五類人員出差里程在1000公里以上時，無須事先批準，均可乘坐飛機。但其所購機票價格高于按規定可乘坐交通工具票價的差額，在其日工資2.5倍以下的機票費用據實報銷，超過2.5倍以上的部分由出差人員自負。三類至五類人員出差在特殊情況下需乘坐軟臥或飛機的，須經總經理或常務副總經理批準并在車票或機票上簽字后方可據實報銷。（注：日工資=月應發工資÷26天）（增加）三類至五類人員若隨同一類或二類人員一同出差，其車旅費可隨同一類或二類人員實銷實報，須同行領導簽字。

（增加）另三類至五類人員出差當天可根據各類民用交通工具的票務及票價情況，選擇適宜的交通工具。經部門領導同意后，與財務部門溝通好，方可購票?；蛘呓貓D為據。

2、應乘硬臥而未乘的按所乘特快列車硬座票價的50%發給乘車補助；乘普快列車的按硬座票價的60%發給乘車補助。

3、一類和二類出差人員的市內交通費憑票據實報實銷；三類至五類出差人員的市內交通費按補助標準和出差天數進行報銷，無需提供票據。

4、三類至五類出差人員若中午12時前啟程按全天補助，中午12時后啟程按半天補助；若中午12時前返程按半天補助，中午12時后返程按全天補助。

5、因特殊業務情況，三類至五類人員在總經理或常務副總經理允許的前提下市內交通費可憑票據實報實銷。若隨同一類或二類人員一同出差，其市內交通費可隨同一類或二類人員實報實銷，但不再享受市內交通費補助。

6、對于自帶車輛出差的各級人員，不予報銷市內交通費。

7、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。

8、出差人員的訂票費、小件寄存費可憑票據據實報銷。

（四）通訊費的規定

每月享受手機話費補貼的人員，出差期間不報銷長話費；沒有手機話費補貼的人員，確因工作需要可報銷長話費。但必須簡要說明通話對象及內容，經總經理或常務副總經理批準后，方可報銷。

（增加）探親車旅費報銷規定

春節探親車旅費（往返）報銷需滿足以下條件：

1、春節期間回家探望父母的未婚員工；

2、工作地點與現家庭居住地址不一致的已婚員工；

3、工作地點與現家庭居住地址一致的已婚員工，每兩年可報銷一次探望父母路費或同等金額的燃油費、過路費等（不在同一城市）；

4、春節放假前異地辦公的員工，報銷費用需附乘車路線明細，與原始乘車票據一一對應。

另規定探親期間：

1、探親乘坐交通工具及規定按出差乘車標準執行；

2、探親途中因自然災害造成的交通暫時停頓等產生的住宿費，可憑當地交通機關證明和住宿費單據報銷。住宿標準按員工所在類別出差住宿標準給予報銷；

3、職工探親途中連續乘長途汽車及其他民用交通工具，夜間停駛必須住宿的，其住宿費按員工差旅費標準憑據報銷50%。

4、探親期間無其他補助。

（五）其他規定

1、實行差旅費實報實銷的一類和二類人員，應本著節約、適度的原則進行差旅費開支，不得鋪張浪費或虛報費用。若經核實，將按其浪費或虛報費用的十倍進行處罰。

2、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，則按規定標準予以補助。

3、外出學習、駐廠人員，期間只享受伙食補助費，不享受市內交通費，往返途中可享受交通、伙食補助費。

4、通化、長春、北京三地員工互派執行工作任務，通化、長春根據實際工作日長短享受伙食補助，十天以內（含十天）享受伙食補助標準全額補助，超過十天以上享受伙食補助標準的50%（分段計算十天內享受全額伙食補助）。北京根據實際工作天數享受伙食補助標準全額補助，市內交通費可憑票據報銷途中往返公交車或打車費用，以上三地均不享受交通補助。更改為--（以上三地均不享受交通補助，因公務產生的公交車或打車費用等可按票據金額，寫明事由后據票報銷）

5、汽車司機出差無交通補助，可享受出車補助每天20元。

6、汽車司機出車過程中發生的各種違章罰款一律不得報銷，但特殊情況須書面申請經總經理或常務副總經理批準的除外。

7、出差員工預借差旅費，應按出差天數及標準合并計算預借金額，不允許超借多支。

8、出差人員自返回之日起七個工作日內將有關單據履行簽批手續后，遞交財務部報銷沖賬。財務部本著前賬不清、后賬不借的原則，由此而影響工作造成不良后果的，由借款人負責。

9、出差期間及公務活動中收到的禮品應及時向上級匯報，并及時上交，北京屬地上交至財務中心核查部，通化屬地上交至財務中心核算部，其他屬地上交至禮品管理部門或屬地財務部，雙方簽字確認。

10、出差人員嚴格按部門屬地借款報銷，即：部門在北京的出差人員必須在北京財務中心核查部借款報賬，不允許到通化財務部借款報賬。部門在通化的出差人員，在通化所屬財務部門借款報賬，不允許到北京財務中心核查部借款報賬。

三、本規定的適用范圍

本規定適用于營銷總公司及所屬各單位、各部門。

四、本規定自2013年1月5日起執行。

五、本規定解釋權屬于營銷總公司。

二〇一三年一月五日

附：修正藥業集團營銷公司差旅費報銷標準

第二篇：差旅費報銷標準

差旅費報銷標準

一、出差乘坐交通工具標準：

級

別

普通火車

動車

輪

船

飛

機

6小時內

超過6小時

公司高管

硬臥

軟臥

一等座

二等艙

普通艙

部門經理級（含副職）

硬座

硬臥

二等座

三等艙

普通艙

其他員工

硬座

硬臥

二等座

三等艙

特批

注：超過6小時是指在出差途中連續乘車超過6小時；

1、員工在符合上述出差乘坐交通工具標準范圍內，交通費實報實銷；超標乘坐交通工具，須在出差申請單中注明原因，經總經理審批后方可報銷，否則，超支部分自行承擔。

2、公司高管出差，其市內出租車費可以據實報銷，其他員工乘坐地鐵、公交等可以據實報銷，但乘坐出租車其車費必須報總經理特批方可報銷。

二、住宿費與伙食費報銷

1、公司職員因公出差，住宿費與伙食費根據不同類別地點實行限額報銷制度，報銷均需憑有效票證，在限額范圍內實報實銷。除非事前根據業務需要獲得分管領導及總經理批準（經營層須經董事長批準），否則超支部分一律不予報銷。

（1）住宿費按以下標準憑票限額報銷（單位：人民幣元/人.晚）：

職務級別

分類地區報銷限額

一類地區

二類地區

三類地區

港澳臺

公司高管

350

300

250

600

部門經理級（含副職）

300

250

170

500

其他人員

250

180

140

400

（2）伙食費按以下標準憑票限額報銷（單位：人民幣/人.天）

職務級別

分類地區報銷限額

一類地區

二類地區

三類地區

港澳臺

公司高管

150

120

200

部門經理級（含副職）

120

160

其他人員

120

注：一類地區包括：各直轄市、省會城市及深圳等經濟特區；二類地區包括一類地區以外的地級市；三類地區包括一二類地區以外的縣級市及其他地區；

2、兩人或兩人以上同時同地出差，同性別的原則上按兩人一房標準合住，住宿費可以按就高不就低原則在其中一人標準上另加50元予以報銷。公司一般工作人員隨同領導出差，入住同一酒店，如超過本人住宿費用標準，可按酒店內最低標準住宿，按實報銷。

3、員工出差期間，因業務關系接受外單位（或個人）免費住宿或宴請不得再以任何方式報銷相應住宿費或伙食費，或者因公招待外單位人員已報銷招待費的，不得再以其它任何方式報銷相應伙食費。

第三篇：差旅費報銷標準

差旅費報銷規定

一、為了規范公司費用管理，在保證員工出差有個良好工作條件的前提下，節約開支，降低成本，特制定本規定。

二、員工出差前必須填寫出差報告，寫明出差事由、主要地點、路線、時間和往返的交通工具，經本部門負責人、財務部負責人、主管領導簽批后，作為借款和報銷依據。

三、員工預借的差旅費，必須及時報銷，出差返回后15個工作日內報銷，不得拖欠，逾期不報的從下月工資中扣回，原借款未報銷的，不得再次借款。

四、員工出差期間的住宿費按不超過標準總額據實報銷，住宿補助按出差的實際住宿天數計發。

1、地級市以上：憑票報銷，低于150元（含150元），按票面金額據實報銷；高于150元，按150元報銷，超出部分均不予以報銷

2、地級市一下：憑票報銷，低于120元（含120元），按票面金額據實報銷；高于120元，按120元報銷，超出部分均不予以報銷，注：

1、以上住宿費報銷均以合法票據為報銷依據。

2、員工出差期間的住宿費憑住宿發票天數計發，住親友家或無住宿發票的按每天40元計發。

五、伙食補助費和市內交通費實行包干辦法，按出差的自然天數計發。

1、員工出差期間市內交通費，按每天20元計發，不再憑票報銷。如特殊情況須據實報銷者，經主管領導批準后，不再實行包干辦法.。

2、員工出差的伙食補助，按照早餐10元，午餐20元，晚餐20元計算，不再憑票報銷。如特殊情況須據實報銷者，經主管領導批準后，不再實行包干辦法.。

六、兩個以上（含兩個）員工一同出差的，返回后必須一起報銷差旅費，不得分開報銷。

第四篇：差旅費報銷標準

雅鑫鋼構差旅費報銷標準

為了進一步加強對差旅費的管理，嚴格控制費用支出，達到節約高效的目的，結合公司實際情況，對公司差旅費報銷標準規定如下：

公司管理人員差旅費報銷標準

1、公司管理人員一般出差乘坐火車硬臥、硬座、長途大巴據實報銷。住宿費按每天不高于100元標準據實報銷。午餐及晚餐按每頓不高于20元標準據實報銷，晚上19：30后回來的才能報銷晚餐補助，早餐不于報銷。對外地和本市緊急事項打車費可于報銷。

2、公司所有人員出差電話費不予報銷。出差中正常的傳真資料、郵寄物品、打字復印等費用可酌情報銷。

3、出差人員回公司后，必須在五日內到財務報銷，否則將不給予報銷。

4、由于工作的臨時變動出現的正常車船票、機票退票，經部負責人簽字，公司領導批準可報銷。丟失的票據（含車船票、機票）一概不報銷，5、單據粘貼需規范、統一，符合檔案管理要求。在相應位置應列明大寫金額，字跡清晰、規范，大小寫完整一致，不得涂改。

對報銷票據的要求：

1.車票：

1）車票上出現單位蓋章或蓋章有效字樣時，必須加蓋出票單位印章方可報銷。印章不清晰，視同無印章不予報銷。

2）所貼車票必須與差旅費報銷單上所填寫的起止日期、出差路線一致。如果所附車票沒有明確標明起止地點的，應自己寫上。

3）對非同一次乘車卻出現票號相連的票的現象，將不予報銷；

2．發票：

1）必須是印有“全國統一發票監制章”的正規發票，發票的戶名必須寫全稱“深圳雅鑫建筑鋼結構工程有限公司”，不能寫簡稱雅鑫建筑、雅鑫鋼構、雅鑫公司等名稱。

2）跨行業（住宿發票、餐飲發票、商業零售發票等）發票不可互相混用。

3）發票金額（無論大寫、小寫）填寫有錯誤、描畫或涂改的，只能由發票的出具單位重新開具，而不能自己在原發票上進行更正。如果發票記載的其他內容確實有誤的，應當由發票的出具單位重新開具或進行更正，如果進行更正，開具單位還應當在更正處加蓋該單位的印章。

4）收據分為行政事業性收據和非行政事業性收據。行政事業性收據可以作為報銷憑據。非行政事業性收據一定要讓店老板蓋章，并讓同行同事簽名證明。

財務部

2011-8-15

第五篇：差旅費報銷標準

差旅費報銷標準

一、適用范圍：

? XX電器各省市分公司。

二、手機費報銷標準

1、分公司各類人員憑手機發票或其他有效憑證按如下標準限額實報實銷： ? 分公司經理：1200元/月；分公司副經理1000元/月；

? 辦事處主任、區域主管、顧客服務中心主任/副主任：600元/月。? 整合傳播科科長、集團購買主管、銷售代表、零售主管：500元/月。? 市場營銷專員、品牌推廣專員、市場研究專員：300元/月。? 銷售行政科科長（財務主管）、專職司機：200元/月。? 客戶服務專員、人事行政專員：100元/月。? 會計、出納：50元/月。

注：限額實報實銷指申請報銷金額低于限額的，按申請金額報銷，申請報銷金額高于等于限額的，按限額報銷，下同。

三、往來總部費用報銷標準

1、分公司人員往來總部費用實行定額次數報銷，往來總部發生的交通費用、住宿費用、補助按相應標準給予報銷，各類人員往返總部定額次數如下： ? 分公司經理、副經理：6次/年（含一次探親機票）。

? 辦事處主任、顧客服務中心主任/副主任、整合傳播科科長、區域主管、集團購買主管：家在廣東的4次/年，其他2次/年。? 零售主管、銷售代表：家在廣東的2次/年，其他1次/年。? 分公司往來公司的飛機票、汽車票，實報實銷，按定額次數控制。注：分公司人員參加公司會議或特殊情況往來總部的另計，并需相關部門主管部長書面確認。

四、住宿費報銷標準

1、住宿費是指分公司各類人員離開業務駐地在出差地住宿所發生的費用，住宿費按下列各類人員標準憑住宿費發票限額實報實銷：

a、分公司經理、副經理離開分公司駐地出差住宿報銷標準如下：

? 北京、上海分公司除外，150元/天，每月至多報15天，分公司所在地住宿費不能報銷。

? 北京、上海分公司，150元/天，每月至多報5天，分公司所在地住宿費不能報銷。

b、辦事處主任、區域主管、集團購買主管離開常駐地出差報銷標準如下： ? 北京、上海分公司除外，100元/天，每月至多報10天，公司租房所在地和非業務負責區域住宿費不能報。

? 北京、上海分公司，120元/天，每月至多報5天，公司租房所在地和非業務負責區域住宿費不能報。

c、顧客服務中心主任/副主任、整合傳播科科長、銷售行政科科長離開常駐地出差報銷標準如下：

? 北京、上海分公司除外，100元/天，按實際出差天數報銷。? 北京、上海分公司，120元/天，按實際出差天數報銷。d、零售主管、銷售代表離開常駐地出差報銷標準如下：

? 北京、上海分公司除外，80元/天，每月至多報8天，公司租房所在地和非業務負責區域住宿費不能報。

? 北京、上海分公司，100元/天，每月至多報5天，公司租房所在地和非業務負責區域住宿費不能報。

e、市場營銷專員、品牌推廣專員、零售推廣專員、專職司機、客戶服務員專員、人事行政專員、會計、出納等分公司其他人員離開分公司駐地出差住宿費報銷標準：

? 北京、上海分公司除外，80元/天，按實際出差天數報銷。? 北京、上海分公司，100元/天，按實際出差天數報銷。

五、長途交通費報銷標準

1、長途交通費是指分公司各類人員出差發生的各類飛機票（包括機場建設費、人身報險費、長途汽車費、長途火車票、長途船票、等費用。

2、長途交通費交通界定為：

? 分公司人員往返總部與分公司駐地的機票、長途交通費； ? 業務人員往返分公司駐地到省內其他縣市之間的車船費； ? 業務人員往返管轄駐地到管轄區內其他縣市車船費； ? 分公司非業務人員往返分公司駐地和出差地的車船費。

3、長途交通費必須憑分公司經理審批后的出差行動日志和相應有效單據如機票、機場建設費、人身報險費、汽車票、火車票、船票實報實銷。

六、出差補助標準

1、出差定義

分公司人員出差是指分公司人員離開日常辦公或業務地前往其他縣、市為公司辦事。總部派出人員不再享受每月30天的出差補助，而以實際出差天數計算出差補助，以下行為均屬于出差范圍：

? 分公司經理離開分公司駐地回總部開會或前往轄區了解市場。? 分公司業務員離開業務駐地回分公司開會或回總公司開會。

? 分公司業務從轄區內的一個縣或市前往轄區內的另一個縣或市了解市場。? 分公司常駐人員離開分公司駐地前往分公司各地辦事。

2、分公司各類人員出差補助（包括市內短途交通費補助、伙食補助）按如下標準報銷：

? 分公司經理/副經理：北京、武漢、上海、廣州、深圳80元/天，其他區域60元/天。

? 顧客服務中心主任/副主任、區域主管、銷售代表、零售主管：北京、武漢、上海、廣州、深圳70元/天，其他區域50元/天。

? 分公司其他人員出差補助：北京、武漢、上海、廣州、深圳60元/天，其他區域50元/天。

4、分公司除銷售人員以外的常駐人員市內出差補助標準為20/元。

5、出差補助統一入差旅袋報銷，免票據報銷，具體天數按照經經理審批后的出差行動日志計算。

七、差旅費報銷流程：

1、手機費報銷流程

? 申請人在手機費有效單據背面簽名――財務主管簽名――出納報銷。

2、長途交通費、住宿費、出差補助等差旅費必須全部入差旅費報銷袋報銷、并附經理簽名的出差行動日記，所有單據均需申請人在單據背面簽名，具體報銷流程如下：

? 出差人申請報銷―――分公司經理簽名―――財務主管簽名―――出納報銷。

八、超標和特殊情況審批權限

1、差旅費超標是指應特殊情況造成出差人員差旅費用超過允許報銷標準，如出差人申請報銷超標部分，則必須書面申請，并按如下程序進行審批： ? 超過標準部分不超過500元的，報分公司財務主管審批即可；分公司財務主管月底匯總報財務支持科備案。

? 超過標準部分不超過1000元的，經分公司財務主管審核后，需報營銷財務部財務支持科科長審批；

? 超過標準部分超過1000元（含1000元）的，需報營銷財務部部長審批。? 以上費用的開支在費用指標總額內開支，所有費用開支不能超出相關定額。

注：經審批的超額報銷申請報告要和其相應的差旅費差袋訂在一起。

九、違規責任

? 分公司財務主管必須嚴格審核和審批差旅費報銷，對于在報銷過程中發現的侵害公司利益情況應視情節嚴重情況對相關責任人進行通報、經濟扣罰或報請營銷財務部處理。