第一篇：貸款風險預警機制

貸款風險預警機制

第一章 風險預警機制

風險預警機制是指通過保后檢查，發現擔保風險的早期預警信號，運用定量和定性分析相結合的方法，盡早識別風險的類別、程度、原因及其發展變化趨勢，并按規定的權限和程序對問題擔保采取針對性處理措施以及時防范、控制和化解擔保風險。第二章 風險預警信號

1、財務狀況預警信號 ⑴ 資產負債率較年初有大幅上升； ⑵ 連續三個月流動比率較年初大幅下降； ⑶ 庫存連續兩個月比擔保前較大幅度減少； ⑷ 流動負債增加額大于流動資產增加額； ⑸ 連續三個月應收賬款增幅超過銷售收入增幅； ⑹ 其他應收賬款占流動資產比重過高； ⑺ 注冊資本變更減少； ⑻ 或有負債大幅度增加。

2、經營效益狀況預警信號 ⑴ 銷售收入較上年同期下降幅度較大； ⑵ 經營活動凈現金流量大幅度減少； ⑶ 貨款回籠連續兩個月大幅度下降；

3、內部核算情況預警信號 ⑴ 賬齡1年以上的應收賬款占比過高或有較大幅度上升； ⑵ 存貨賬實不符； ⑶ 存在負債未入賬現象； ⑷ 注冊資本未按規定到位； ⑸ 對外投資有較大損失。

4、貸款狀況預警信號 ⑴ 貸款人的生產經營狀況惡化； ⑵ 抵（質）押物被有關機關法查封、凍結、扣押； ⑶ 抵（質）押物市場價值與評估價值差距拉大； ⑷ 抵（質）押物變現價值與評估價值差距拉大； ⑸ 抵（質）押物所有權發生爭議； ⑹ 抵（質）押物變現能力降低； ⑺ 抵（質）押物實際占管人管理不善； ⑻ 貸款人的經營機制和組織結構發生較大變化。

5、非財務因素預警信號 ⑴ 股東之間或高層管理人員之間矛盾較大； ⑵ 主要經營者經常出入高消費場所，出現賭博、吸毒違反社會公共道德行為； ⑶ 內部組織結構不合理，管理水平低，內部案件較多； ⑷ 財務制度管理混亂，報表嚴重失實。⑸ 經常性拖欠職工工資，職工情緒對立； ⑹ 存在違法經營問題； ⑺ 業務伙伴關系惡化，出現較大經濟糾紛； ⑻ 受到稅務、工商或質檢等部門處罰； ⑼ 未按期辦理年檢手續； ⑽ 公司業務性質發生重大變化； ⑾ 主要股東發生重大變化； ⑿ 市場供求發生變化，市場價格發生較大波動； ⒀ 政府政策對該行業發展作出嚴格限制； ⒁ 遭受重大自然災害或意外事故，造成財產損失；

6、與金融部門及擔保企業關系預警信號 ⑴ 被金融機構及其他擔保企業宣布為信用不良客戶； ⑵ 拖欠銀行貸款本息； ⑶ 逃廢銀行債務； ⑷ 不能按期償還債務，被債權人起訴； ⑸ 對銀行和本公司的態度發生變化，缺乏坦誠的合作態度，領導人約見困難，住所經常無人或失去通訊聯系； ⑹ 拒絕提供財務報表和其他報表資料； ⑺ 提供嚴重失實的財務報表或其他資料； ⑻ 多種還款來源沒有落實； ⑼ 企業簽發空頭友票。

第三章 發現預警信號后的處理方法

一旦發現貸款人出現預警信號時，應立即通過有關途徑加以核實，并擇機采取以下一種或幾種措施，防止損失發生或擴大：

1、對于發現某些有較大潛在或現實風險的貸款人的情況，信貸部、風控部經理要及時報告總經理，并立即參與貸后檢查，提出處理意見，采取果斷措施。

2、對于已經拖欠銀行貸款本息的貸款人，應立即核查其在銀行全部本外幣債權（如在銀行的存款），必要時協助銀行從其在銀行存款戶中抵扣已欠銀行貸款本息或采取財產保全措施。

3、對于拖欠本金或利息，造成本公司被迫墊款而在規定期限內仍不改正的，要立即取消對貸款人的信用擔保，提前處置反擔保物。

4、對于在保后檢查中發現《貸款合同》或《抵押合同》條款不利于保護本公司權益或者存在漏洞的，要采取必要的補救措施，或者與當事人協商變更合同條款或重簽合同。

5、對于發現貸款人未按合同約定用途使用擔保資金的，要及時采取措施限期要求其糾正，對于不能限期糾正的，視情節輕重可同銀行協商收回全部貸款和信貸承諾，并根據有關法規予以追究。

6、貸款逾期后，應立即核查擔保人的代償能力或抵（質）押品變現清償價值，對于擔保人代償能力不足或抵（質）押品不足額等實際擔保能力下降的貸款業務，應按照合同約定或在與貸款人協商的基礎上，采取追加擔保、調整擔保結構（質押、抵押、第三方保證）、立即執行反擔保償債等措施，以減少本公司的代償損失。

7、對于出現暫時性經營困難、已經或有可能出現風險的貸款人，應與貸款人就挽救其公司經營困難或危機進行磋商，通過談判確定是堅持要求貸款人償還全部欠款，還是要求貸款人根本改變經營規模或經營方向，以便增加本公司收回剩余欠款的機會，或者向貸款人提出或要求其提出債務重整方案，包括重估項目現金流量，重新確定貸款人償還銀行貸款（或本公司代償款）本息的時間表，并要求其董事會通過債務重整方案，以保證及時還款。

8、對于原材料供應或產品銷售出現困難而影響銀行貸款按期歸還的貸款人，可根據需要通報銀行，在他們的批準和協調下，安排與貸款人主要的上下游關聯企業協商，對于貸款人的主要上下游關聯企業施加影響，如提高對其原材料賒銷比例、延緩應付款解付，以緩解貸款人的生產經營或資金運轉困難。

9、對于資本金不足或籌資成本過高的并發生逾期貸款的貸款人，可協助其尋求新的低成本融資渠道或增加資本性負債，如協助其爭取發行信托企業債券，或協助其與其他貸款人合資、合伙經營或聯營等形式吸收外部資金還款。

10、對于已經或預計出現貸款逾期的貸款人，要設法密切追蹤其在銀行資金賬戶的資金流轉，查證其貨款回籠情況及大額資金進出及其匯款銀行賬號等信息，為伺機通過法律程序凍結其大額資金賬戶做好準備。

11、對于法人代表持有外國護照或擁有外國永久居住權的，其擁有的企業在國外有分支機構的，其家庭主要成員在國外定居或者在國外開辦公司的民營或外商合資、獨資企業貸款擔保，要特別關注法人代表出國及企業的資金往來的情況，防止其將資金轉移到國外或資金用途不明的轉賬行為，防上攜款潛逃。一旦發現這些跡象，要及時采取應對措施。

12、對于缺乏還款誠意的貸款人，通過行政或法律手段（如發出律師函等）或對其主要上下游關聯企業施加壓力，影響其作出償還貸款的努力；必要時采用媒體爆光其不良行徑、將其列入金融系統的“黑名單”等手段，督促其還款，以減少進一步的損失。

第二篇：貸款風險早期預警信號

貸款風險早期預警信號

各支行、部：

為進一步防范信貸風險，實現關口前移，對信貸在發放前做到早預測，早識別。從下列的貸款風險預警信號中找出有關企業信號進行識別，采取措施，加大風險補償機制，控制授信和用信環節，從而減少信貸損失。

一、財務報表早期預警信號（資產負債表）

1、不能按時得到報表

2、應收賬款周轉期延長

3、現金收支狀況惡化

4、應收賬款金額中比例增加

5、存貨激增

6、資產負債比率過高

7、資產負債表結構發生重大變化

8、會計師事所審計不合格

9、存貨周轉速度減慢

10、流動資產占總資產比例下降

11、銀行賬戶多

12、固定資金產變動異常

13、無形資產激增

14、短期債務異常增加

15、長期債務大量增加

16、拖欠員工工資、稅金

17、主要銀行結算賬戶變動

18、應收賬款的平均時間拉長

19、賒銷政策發生變化 20、延長應收賬款時間

21、用應收票據代替應收賬款

22、放棄收回應收賬款的努力

23、應收賬款逾期賬戶過于集中

24、對下屬、附屬、關聯公司有應收賬款

25、準備金大量增加

26、對股東和職員有債務

27、固定資產以外的非流動性資產增加

二、財務報表早期預警信號（損益表）

1、銷售額下降

2、銷售量上升，利潤率下降

3、毛利與凈利潤之間的差距加大

4、成本提高，收益減少

5、相對于銷售而言，財務費用、管理費用增長過快

6、相對于銷售額及銷售利潤而言，總資產增長過快

7、經營虧損

8、銷售增長過快，令人生疑

9、呆賬增加

三、財務報表早期預警信號（現金流量表）

1、凈現金流量為負

2、凈現金流量大幅下降

3、經營活動產生的凈現金流量大幅下降

4、經營活動產生的凈現金流量為負

5、投資金活動產生的凈現金流量變化過大

6、籌資活動產生的凈現金流量變化過大

四、企業經營狀況早期預警信號

1、公司業務性質發生變化

2、財務記錄和管理混亂

3、工廠或設備布局不合理

4、用人不當

5、拖欠稅款、工程款和員工工資

6、喪失一個或多個實力雄厚的客戶

7、存貨陳舊、數額巨大，而且雜亂不堪

8、關系到企業生產能力的某一客戶的訂貨變動無常

9、投機于存貨，使存貨水平超常增加

10、工廠的設備與設施維修不善

11、推遲更新過時或無效的設備

12、銷售量明顯下降

13、公眾媒體上出現不利于企業的消息

14、項目投資計劃過于雄心勃勃

15、企業背景復雜

16、行業風險凸現

17、在對外提供擔保方面過于輕率

18、缺乏關鍵產品生產線，政府特許分配權或供應來源

五、企業管理人員早期預警信號

1、關健人物的行為或習慣變化

2、關鍵人物卷入經濟或刑事案件

3、董事會、所有權或重要人員發生人事變動

4、對銀行的態度發生變化，尤其是缺乏合作態度

5、管理人員不履行個人義務

6、已解決的問題又重新發生

7、關鍵人物患病或死亡

8、無力按計劃履行承諾

9、未能實現預定的盈利目標

10、計劃不明確

11、各部門職現割裂，互不協作

12、冒險兼并其他公司或冒險投資于新業務，新產品以及新市場

13、投機心理過重，風險過大

14、商品或服務的定價過高或過快

15、對市場疲軟或經濟衰退反映遲鈍

16、接班人不明確

17、某一個人獨裁專制，業發展緩慢，限制其他人員的能力發揮

18、發生勞資糾紛

19、主要管理人或親屬移民傾向 20、高級管理層之間出現嚴重分歧成分裂

21、管理層品行低下，缺乏修養

22、高級管理層或董事會成員變動頻繁

23、管理層的核心人物突然死亡，生病或辭職，沒有相應的合適繼任者

24、中級管理層較為薄弱，企業人員更新過快或員工不足。

25、管理層對企業發展缺乏戰略性的計劃，或計劃沒有實施或無法實施

26、管理層缺乏足夠的行業經濟和管理能力

27、管理層經營思想變化，表現為極端冒進或保守

28、董事會和高級管理人員以利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務管理發展混亂、收益質量受到影響

29、財務報表呈交不及時，成本控制不力 30、企業行為變化莫測

六、抵質押物品早期預警信號

1、抵質押物品市場價值與評估價值差距拉大、2、抵質押物品所有權發生爭議

3、抵質押品實際占管人管理不善

4、抵質物品流動性差

5、抵質押物品變現價值與市場價值差距拉大

6、抵質押物品面臨環保困境

7、抵質押物品保險過期

8、貸款余額與抵押品的變現價值班迅速接近

七、企業與銀行關系的早期預警信號

1、企業在銀行的存款余額下降

2、貸款多次展期、借新還舊和還舊借新

3、固定資產或流動資產的融資計劃不明確

4、嚴重依賴短期借款

5、絕大部分貸款的用途是流動資金

6、季節性貸款需求變化無常

7、貸款需求的規模和時間變動無常

8、多種還款來源沒有落實

9、企業態度發生改變，尤其是缺乏合作

10、企業不主動向銀行提供有關財務及經營情況資料

11、企業企圖靠某些特殊關系增加貸款

12、企業千方百計到各家金融機構申請貸款，只要能夠得到條件，可以承受許多苛刻條件

13、企業經常簽發空頭支票

14、與同一銀行貸款客戶有互保、連環保關系

15、企業應付款要經常展期

16、從其他銀行以抵押形式取得貸款

17、其他銀行降低其信用限額

18、共他銀行對其看法改變

八、主要貸款風險預警信號（非財務部分）

1、行業整體衰退或屬于新興行業

2、出現重大的技術變革，影響到行業的產品和生產技術的改變

3、政府對行業有嚴格的限制

4、經濟環境變化，如經濟蕭條或出現金融危機，對行業發展產生影響

5、國家產業、貨幣、稅收等宏觀經濟政策變化，如匯率、利率調整

6、顧客需求發生變化

7、多邊或雙邊貿易政策有所變化，如對進口、出口的限制和保護

8、法律變化

9經營活動發生顯著變化，處于停產、半停產或經營停止狀態

10、業務性質、經營目標或習慣做法改變

11、主要數據在行業中呈現不利的變動趨勢

12、兼營不熟悉的業務、新業務或在不熟悉的地區開展業務

13、不能適應市場或顧客需求的變化

14、持有大額定單，一旦失敗將損失

15、產品單一

16、對存貨、生產和銷售的控制能力下降

17、對一些客戶或供應度商過分依賴

18、購貨商減少采購

19、供應商停止供貨或減少信用額度

20、企業的地點發生不利的變化或分支機構分布不合理

21、出售、變賣主要的生產、經營性固定資產

22、建設項目的可行性存在偏差，或計劃執行出現較大的調整，如基建項目的工期延長，或處于停緩狀態，或概預算調整

23、借款人的產品質量或服務水平下降

24、遇到臺風、火災、戰爭等嚴重災害災難

25、借款人組織形式發生變化，如進行租賃、分立、承包、聯營、并購、重組等

26、借款人的主要股東、關聯企業或母子公司等發生了重大的不利變化

27、借款人遇到法律糾紛，或主要管理人員涉及法律問題

28、借款人還款意愿差

29、提供虛假的財務報表或其他信息、資料

30、突然更換注冊會計師、結算銀行或對其他銀行、目前注冊會計師不滿

31、外部機構對借款人的評級調低

32、借款人違反與其他銀行或債權人的協議，不能償還其他對外債務

33、借款人以非正常途或不合理的條件從其他銀行融資

34、借款人向其他銀行的信貸申請被拒絕

35、借款人的存款余額和結算量不斷下降

36、接到許多其他銀行的資金信咨詢調查

37、借款人拖延支付貸款本金，利息或費用

38、借款人拒絕銀行與其注冊付計師等級相關人員接觸

39、借款人提出現融資或重組貸款請求 40、銀行違反規定放貸

41、借款人為關系人，貸款條件優于一般貸款條件或同類貸款條件

42、借款人采取欺詐手段騙取貸款，或取貸款用于牟取非法收入

43、借款人未按規定用途使用貸款

44、貸款合同等文件存在法律性方面的問題

45、貸款檔案不齊全，重要文件遺失，對貸款償還有實質性的影響。

第三篇：預警機制

襄垣縣職業技術學校

預防職務犯罪預警機制

我校根據中央《建立健全教育、制度、監督并重的懲治和預防腐敗體系實施綱要》中建立預防腐敗風險預警機制的要求，積極探索開展預防職務違紀、違法、犯罪預警工作。具體如下：

一是加強預警信息收集和管理。在預防職務犯罪上，我校建立了預警信息點，組建覆蓋全校的信息員隊伍，及時全面了解職務違紀違法的信息。

二是注重預警信息分析與研判。建立職務犯罪預警系統，對收集到的預警信息進行專業化、科學化分析，并邀請相關專家和有關行業的專業人士對重點信息進行專項分析，對職務違紀違法以及存在隱患的崗位和環節進行重點研究。

三是加快分析評估反饋和成果轉化，不斷提升預警工作的成效。針對分析發現的薄弱環節和隱患，采取預警通報、要情報告、防范建議等方式及時對重點崗位、重點人群進行預警。督促有關處室和人員堵漏建制，完善防范措施。

二〇一二年二月

第四篇：預警機制

預警機制(1)工期預警機制

①加強事先控制，審批并落實進度計劃安排及相應的資源配置；施工 中根據對施工節點進度分析結果，針對各施工單位及具體工點的進度偏差，按其對總工期的影響程度，分級設黃色預警和紅色預警。

②施工中預警分級

工期黃色預警：工期已滯后，必須采取加強或整改措施，限期追回已損失的工期。工期紅色預警：工期已顯著落后，將影響總工期，責成施工單位采取 非常措施解決影響進度的有關問題，避免對總工期產生實際影響。

③預警管理 上述預警適用于項目部對工點、指揮部對項目部。預警均書面發出，向上級單位備案。執行進度報告制度，分級建立進度控制臺帳。通過加強 或整改，工期回復正常，已符合總工期或工期節點要求，由發出預警單位 書面撤銷預警。

(2)質量安全預警機制

①事先控制：按標準化管理要求審查并落實質量保證體系和安全保證 體系，落實質量和安全保證措施；施工單位和監理單位針對工程實際，分 級下達安全和技術交底，制定預案；加強日常檢查和專項檢查，監督控制 現場進行規范化作業。

②一般警告：施工上級單位、質量監督部門和監理單位對施工中存在 的一般質量和安全問題，以整改通知書、質量安全問題通知單、監理工程 師通知單等形式，書面要求施工單位限期整改。

③對存在或出現的可能造成質量隱患或安全隱患的問題，事先發出警告通知，要求立即采取預防或整改措施，消除隱患。

④對已發生的嚴重質量安全問題或質量安全事故，施工上級單位或監 理單位組織進行分析，責成整改，直至暫停施工整頓。

⑤施工單位和監理單位建立質量安全問題跟蹤臺帳，各項問題的解決 必須閉合。(3)物資供應預警機制

①完善甲供物資和自采物資的分期供應計劃。

②根據工程進度，對供應計劃和實際供應情況實行動態管理。

③預測緊缺物資供應情況，建立可靠的供應鏈條，掌控不確定因素，及時協調，保證供給。

第五篇：風險預警機制

xxxxxx醫院 醫療技術風險預警機制

醫療風險系指使患方或醫方遭受傷害的可能性，是一種可以有效防范，將其降低到最小程度，但絕對不能消除的。“預則立，不預則廢”就需要醫院管理部門從管理體制、醫療流程、規章制度等查尋缺陷并制定相應的改進措施，建立有效的防范機制。目前我院各項業務發展形勢較好，結合開展的各項新技術、新項目及引進的高新設備、醫療質量管理、醫務人員的技術、責任感等諸多方面因素，特制定本預警機制。

一、建立預警機制的目的：

隨著社會的發展，人們對醫療質量及服務質量的要求越來越高。但由于醫療行業的特殊性和醫學本身的許多未知性，就造成了醫療診治效果的不確定，醫療意外的不可預見性，使的醫療風險無處不在。建立醫療技術風險預警機制目的就是降低醫療風險，防范醫療糾紛，杜絕醫療事故的發生，減少給患者及其親屬帶來的傷害，減輕醫院負擔。

二、醫療風險存在方面：

1、醫療管理方面:

(1)各項醫療技術操作無統一的規范或規范不標準；

(2)醫療活動過程或有關核心制度中存在有缺陷；

(3)醫療診療技術流程的偽科學性或者過于復雜，都容易造成失誤；

(4)醫療質量管理運行中全程管理、環節管理及終末管理有制度難執行，缺乏監督機制及反饋機制。

2、醫務人員個人因素：

(1)缺乏醫療風險意識；

(2)醫療技術水平有限；

(3)責任心不強或不遵守規章制度；

3、設備因素：

(1)搶救設備的完好，能否正常運轉；

(2)檢驗科各項實驗設備的完好，給臨床醫生以重要參考標準。

三、醫療風險預警程序：

醫療風險預警的實施進程可以歸納為風險識別、風險估測和風險評價三個大的階段。風險識別是對潛在的各種風險進行系統的歸納和全面地分析以掌握其性質和特征，便于確定哪些風險應予以考慮，同時分析引發這些風險的主要因素和所產生后果的嚴重性，這個階段是對風險進行定性分析的基礎工作；風險估測是通過對所收集的大量資料的研究，運用概率論和數理統計等工具估計和預測風險發生的概率和損失幅度，這個階段工作是對風險分析的定量化，使整個風險管理建立在科學的基礎上；風險評價是根據專家判斷的安全指標，來確定風險是否需要處理和處理的程度。

四、針對我院醫療風險的對策：

1、成立專職專家的督導組,由院內專家委員會成員擔任。制定院內各科室醫療質量管理考核標準及核心制度，參與院內的醫療質量及目標管理檢查，工作形式以現場檢查，評分計入月度考核。

2、設立醫療風險預警管理人員，針對已經出現的醫療事件，進行調查，設計管理程序，監測管理過程、收集信息資料、改進醫療質量，杜絕此類醫療事件的再次發生。對可能發生醫療風險的各項制度，提出針對性的修改意見，并給予完善。

3、醫療管理部門要關注管理體制、醫療流程、操作規范、質量評價等方面內容。查看管理制度等方面有無缺陷，流程是否復雜易致操作失誤，統一醫護操作標準，使醫療操作科學化、合理化。對環節和全程管理過程中的問題給予及時反饋，加強醫療全過程的監督機制。具體的日常管理工作中要樹立風險防范意識，改進系統及制度的缺陷，不強調個人處罰，從根本上降低醫療風險。

4、嚴格外科手術準入制度，由麻醉科人員協同成立科內管理和準入審定小組，并制定管理辦法。嚴格執行手術分級管理制度。嚴格專業準入制度，提高專科救治水平，嚴禁跨科別收治病人，因短期經濟利益延誤病人治療時機。嚴格新技術、新項目的開展安全評估制度。嚴格執行入院告知制度。

5、加強全員的培訓力度，不斷提高全員技術操作水平，培養醫療風險意識，培訓醫患溝通技巧、技術操作常規、各種法律法規、醫學新進展等各種知識，提高全員的綜合素質。

6、嚴格按照執行制度，按照制度辦事，認真落實各項規范和制度。加大由于責任心不強或不按制度辦事所引起糾紛的處罰力度。

7、保障各種醫療器械的正常運行，給予維護和保養。減少因機器原因導致的醫療糾紛。

五、目標：

通過建立醫療風險預警機制，使醫療質量控制能夠達到四個目標：

(1)安全：避免在診療過程中帶來的醫源性損害；避免診療不及時而貽誤最佳診療時機；避免在就醫過程中發生的非醫療性損傷；

(2)實用：提供的服務必須有明確的科學理論依據，不能為醫院或個人利益在治療、檢查、用藥、護理過程中隨意增減項目，使服務所需費用合理；

(3)及時：盡量減少患者在候診、取藥、繳費、檢查等過程的時間，盡量縮短術前等候時間和住院日，提供便捷服務。

(4)平等：以病人為中心，尊重關愛患者，尊重患者的選擇、需要、價值，對所有患者一視同仁，提供同樣服務。營造一個友善、諒解、和諧的人際關系氛圍。

各項措施和制度的制定，最終是為了提高醫院醫療風險防范，做到“未病先防”。規范醫療行為，提高醫療質量，降低醫療風險，樹立全員風險意識，強化全員參與意識，為醫院業務正常發展提供堅實的保障。