第一篇：重大行政處罰案件查辦制度

重大行政處罰案件查辦制度

第一條 為了進一步規范和完善依法行政工作，防止錯案、隨意辦案等問題的發生，真正做到依法管理、依法行政、違法必究、執法必嚴。依據《中華人民共和國行政處罰法》和相關法律、法規的規定，特制定本制度。

第二條 重大行政處罰案件查辦制度是指，經執法人員調查終結的重大行政處罰案件，由行政部門領導集體討論作出行政處罰決定的制度。

第三條 重大行政處罰案件包括：

一、對公民處以超過5000元、對法人或其他組織處以5萬元以上罰款；

二、沒收違法所得數額或者沒收非法財物價值相當于第一項規定的；

三、處以責令停產停業；

四、處以吊銷衛生許可證；

五、主管領導認為情節復雜或其他應集體討論的行政處罰案件。

第四條 重大行政處罰案件查辦由行政部門領導集體、相關科室負責人及具體承辦人員參加。

承辦處罰的監督人員應當在行政部門領導集體討論前三日內，將重大行政處罰案件的案卷提交會議相關人員。集體討論決定一經做出，三日內將案卷退回相關科室，由原案件承辦人員繼續履行處罰程序。

第五條 查辦集體討論會議程序：

一、由案件承辦人員匯報案件調查情況；

二、涉案的執法處（科）室負責人發表意見；

三、進行集體討論,其具體內容為：

1、辦案人員及相關人員介紹案件的違法事實和擬作出的行政處罰意見；

2、對重大行政案件的違法事實是否屬實進行審查；

3、對擬做出的行政處罰決定所依據的法律、法規是否適當進行討論、審查；

4、對擬做出的行政處罰決定是否符合法定程序進行審查。

四、會議主持人組織參會人員對行政處罰意見進行表決（具體承辦的執法人員不參加表決）；

五、參會人員核實討論記錄并簽署姓名。

第二篇：行政處罰案件查辦程序規定

行政處罰案件查辦程序規定

為進一步貫徹XX分局行政處罰按鍵查辦程序規定的通知精神，嚴格執法程序，強化辦案力度，及時有效地查處經濟違法案件，提高辦案質量，結合本所實際制定本規定。

第一條：案件評審組：案件評審小組組長xxx，組員：xx、xx等6人組成對所里查辦的重大疑難案件（擬處罰沒款3000元以上或低于法定處罰額度的）要進行集體討論研究，確保公平、公正、廉潔執法，“一把尺辦案”。

第二條：工商所在本所轄區內查辦各類經濟違法違章案件。

第三條：辦案單位案件主辦人在收到投訴、申訴、舉報其他機關移送，上級機關交辦的材料之日起7個工作日內予以核查，并決定是否立案，特殊情況經主管局長批準可以延長至15個工作日內決定是否立案。

第四條：采取或解除行政強制措施需經分局主管局長批準后實施。特殊情況需要采取行政強制措施的必須口頭向本所長請示由所長向分局主管局長請示，經同意后在24小時內辦理書式審批手續。如采取先行登記保存、扣留、封存財務等行政強制措施必須填寫《行政處罰有關各項審批表》，以分局名義實施。

第五條：對于先行登記保存的證據，應當在7日內采取以下措施：

（一）、及時采取記錄，復制、拍照、錄像等證據保全措施。

（二）、需要鑒定的及時到送有關部門鑒定。

（三）、違法事實成立，應當予以沒收的，作出行政處罰決定，沒收違法物品。

（四）、根據有關法律、法規可以查封扣押的由分管局長批準決定查封、扣押。

（五）、違法事實不成立，或者違法事實成立但依法不應當予以查封、扣押或者沒收的，由分管局長決定解除先行等級保存措施。

（六）、逾期未做出處理決定的，先行登記保存措施自動解除。

第六條：查封、扣押當事人的財務，應當當場點清，開具清單，一式五份，由當事人和辦案（兩人以上）人員簽名或蓋章，交當事人一份，并當場交付查封、扣押財務通知書。

第七條：抽樣取證時，應當有當事人在場，辦案人員應當制作抽樣記錄，對樣品加貼封條，開具物品清單，由辦案人員和當事人在封條和相關記錄上簽名或者蓋章。

第八條：辦案人員在調查取證時，一般應當著工商制服，并出示行政執法證。

第九條：各網格監管干部在日常巡查中發現案源應當及時向所領導匯報，并當場依法收集。與案件有關的證據，包括：

（一）、制作現場筆錄，勘查筆錄；

（二）、物證（票據、實物等）；

（三）、證人證言；

（四）、視聽資料，計算機數據；

（五）、當事人陳述；

（六）、鑒定結論案。注明出證日期，證據出處，當事人簽名或蓋章。

第十條：證據收集齊全后及時交由案件主辦人，并積極配合案件主辦人進入立案程序。

第十一條：行政處罰須知與行政處罰決定書的送達。辦案單位應在7日內依照法定方式、程序向當事人送達鑒收。

第三篇：重大行政處罰案件集體討論制度

重大行政處罰案件集體討論制度

一、為規范行政處罰的實施，保護當事人的合法權益，根據《中華人民共和國行政處罰法》及相關規章，制定本制度。

二、集體討論制度是指經執法人員調查終結的重大行政處罰案件，由所領導集體討論作出行政處罰決定的制度。

三、重大行政處罰案件包括：

1、對公民處以超過5000元、對法人或其他組織處以超過30000元罰款；

2、所領導認為情節復雜或其他應集體討論的行政處罰案件。

四、重大行政處罰案件以所領導名義召開集體討論會的形式舉行。參加會議的人員有：所領導，相關科室負責人、稽檢科工作人員及案件承辦人員。稽檢科工作人員負責集體討論會議記錄。

相關科室應當在案件調查終結后三日內將重大行政處罰案件的案卷交稽檢科工作人員，由稽檢科工作人員提交會議討論。集體討論決定一經作出，由負責行政處罰的承辦人員繼續履行處罰程序。

五、集體討論會議程序：

1、由案件承辦人員匯報案件調查情況，包括違法事實、證據、處罰的理由、法律依據和擬處罰意見等有關內容；

2、辦案的科室發表意見；

3、進行集體討論；

4、會議主持人組織參會人員對行政處罰意見進行表決（承辦人員不參加表決）；

5、參會人員在討論記錄上簽署姓名。

第四篇：煙草專賣案件查辦相關制度

第一章

案件查辦相關制度

第一節 拉薩市煙草專賣局行政處罰案件調查取證制度 第一條 為保證拉薩市煙草專賣行政處罰案件的調查取證工作的正常進行，根據《中華人民共和國行政處罰法》、《中華人民共和國行政訴訟法》、《煙草專賣行政處罰程序規定》（工信部12號令）制訂拉薩市煙草專賣局行政處罰案件調查取證制度。

第二條 調查取證的基本內容包括：涉案人（包括自然人、法人、其他組織）的基本情況；違法行為發生的時間、地點、經過、情節、后果等；違法方式以及違法經營數額、違法所得等情況;煙草專賣品鑒定結論；其他有關事實。

第三條 證據的調取應當符合法律的規定并經查證屬實后，方能作為認定事實的依據。

第四條 進行調查或者檢查時，執法人員不得少于二人，(含兩人)，并向被檢查人出示執法檢查證件。

第五條 對違法行為發生現場進行檢查時，煙草專賣行政主管部門應當通知有管轄權的公安機關到場協助調查。發現涉案當事人的違法行為涉嫌構成犯罪的，煙草專賣行政主管部門應協調有管轄權的公安機關進行立案調查，并積極配合公安機關開展調取書證、現場檢查、詢問當事人、證人等相關調查取證工作。

第六條 調查取證應當明確案件的涉案人身份。執法人員收集、調取涉案人身份證明、營業執照的，可以將其有效證件原件復印、拍照，制作證據復制提取單，并由持證人以簽字、按手印或者蓋章的方式確認，注明證件名稱與原件相符。

第七條 對涉嫌違法經營的，應當調取案件當事人的經營資質證明，與案件有關的業務往來合同、進貨票據、賬冊、文件等書證。有涉嫌違法運輸車輛、煙草專用機械的，還應當調取涉案車輛的行駛證明、專用機械牌號等相關證明文件。需要有關單位配合調取上述證據材料的，應當持本煙草專賣行政主管部門出具的協助調查函辦理。

第八條 調取本制度第7條規定的書證，應當收集原始憑證作為證據；確有困難的，可以將原件復印、復制、摘抄、拍照，并由原始證據持有人以簽字、按手印或者蓋章的方式確認，注明證件名稱與原件相符。

第九條 對涉煙違法行為發生的現場進行檢查時，執法人員應當制作檢查（勘驗）筆錄，記載案發現場當事人基本情況和檢查經過、結果，并交當事人以簽字、按手印或者蓋章方式確認；當事人拒絕簽字或者現場無當事人的，應當由二名以上見證人在場簽字確認；見證人不足二名或者拒絕確認的，執法人員應當在檢查（勘驗）筆錄上注明情況并簽字。檢查（勘驗）筆錄，應當客觀記錄案發現場的檢查經過及結果。

第十條 經煙草專賣行政主管部門負責人批準，可以依法對與涉嫌違法行為有關的煙草專賣品、車輛、通訊工具等物品進行先行登記保存。先行登記保存期間，任何人不得銷毀或者轉移先行登記保存的證據。

第十一條 清點先行登記保存物品或者其他物證必須有當事人在場；當事人不在場的，應當由二名以上見證人在場簽字確認；見證人不足二名或者拒絕確認的，執法人員應當注明情況并簽字。

第十二條 依法先行登記保存的證據，應當根據情況在七日內采取下列措施：

1、及時采取復制、拍照、錄像等證據保全措施；

2、及時送交有關機構鑒定并告知當事人所需時間；

3、依法應當移送其他有關部門處理的，作出移送決定并書面告知當事人；

4、違法事實不成立或者違法行為輕微，依法可以不行政處罰的，決定解除先行登記保存措施并告知當事人。

第十三條 執法人員詢問當事人、證人應當單獨進行，需二名以上執法人員在場。詢問前應當向被詢問人告知依法享有陳述、申辯、請求回避等權利和提供偽證或者隱匿證據的法律責任。當事人、證人在場的，應當依法對當事人、證人進行詢問，制作詢問筆錄。

第十四條 詢問內容應當針對違法行為展開，對違法行為的主體、事件經過、違法物品等情節進行詢問。詢問筆錄記錄完畢后，應當交被詢問人核對；被詢問人閱讀有困難的，應當向其宣讀。經核對無誤后，由被詢問人在筆錄上逐頁以簽字、按手印或者蓋章方式確認。筆錄有差錯、遺漏的，應當允許被詢問人更正或者補充，涂改部分應當由被詢問人以按手印方式確認；被詢問人拒絕確認的，執法人員應當在筆錄上注明情況并簽字。

第十五條 一般程序案件涉案卷煙必須抽樣送檢，執法人員應當，當事人在場的情況下填寫《抽樣取證物品清單》，由當事人簽字確認,當事人不在場或者拒絕簽字的,應有二名執法人員簽字確認并說明理由。抽取的試樣應當在二日內全數郵寄送至四川省煙草質量監督檢驗（測）站。具體抽樣事由依據西藏自治區煙草專賣局《煙草制品鑒別檢驗工作管理暫行規定》執行。

第十六條 煙草專賣品的價格認定，依據西藏自治區煙草專賣局《違法案件煙草專賣品價格認定規定》（試行）執行，出具涉案物品核價表。

第十七條 調查取證期間，執法人員可以對違法行為發生現場、當事人調查詢問過程以及其他取證過程進行錄音、錄像；還可以通過合法途徑調取能夠證明當事人違法的其他視聽資料。收集原始載體有困難的，可以收集復制件并注明制作方法、制作時間、制作人等情況。視聽資料作為證據的，應當附相關話語的文字記錄入卷。

第十八條 當事人不在案發現場，通過調查亦無法找到當事人的，應當依本節規定提取相關證據，由見證人簽字確認。對于查獲的煙草專賣品應當采取張貼通告、發布公告等措施，三十日內當事人未前來接受處理的，經本煙草專賣行政主管部門負責人批準，可以依法終結案件調查。通告、公告應當在案發地和煙草專賣行政主管部門的公告欄張貼、發布，煙草專賣行政主管部門設有向社會公眾開放的網站的，可以同時在網站上公告。

限為三十日，自批準立案之日起計算。案情重大、復雜需要延長調查取證期限的，承辦人員可以提出延長調查取證期限申請，經本煙草專賣行政主管部門負責人批準，并書面告知當事人。取證期限原則上可以申請延長一次，一般不超過三十日。

第十九條 煙草專賣行政主管部門依法立案并展開調查的案件，證據收集充分后，承辦人員應當提交調查終結報告，記載當事人基本情況、案發經過，并根據違法事實，提出處理意見，建議調查終結。

第二十條 案件調查終結的，應當制作完成包括立案報告表、檢查勘驗筆錄、先行登記保存批準書、先行登記保存通知書、抽樣取證物品清單、鑒別檢驗報告、涉案物品核價表、詢問筆錄、證據復制提取單等案卷材料。

第二十一條 調查終結后，執法人員應當填寫案件處理審批表并將案件提交給法規部門審核。

第二節 簡易案件行政處罰制度

第二十二條 煙草專賣執法要牢固樹立依法行政、執法為民的指導思想，遵循社會主義法治公平、公正、公開的原則，正確把握執法主體與市場主體的關系，嚴格履行煙草專賣管理職責。

第二十三條 違法事實確鑿并有法定依據，對公民處以五十元以下、對法人或者其他組織處以一千元以下罰款或者警告的行政處罰，適用簡易程序，可以當場作出行政處罰決定。

第二十四條 執法人員依法作出當場行政處罰決定前，應當主動向當事人出示省級以上煙草專賣行政主管部門簽發的執法檢查證件，并告知當事人享有陳述權和申辯權。當事人的陳述和申辯合理合法的，執法人員應當采納。第二十五條 當場行政處罰決定應由兩名（含）以上執法人員共同作出，并填寫預定格式、統一編號的行政處罰決定書，并當場交當事人簽收。

前款規定的行政處罰決定書應當載明當事人的基本情況、行政處罰依據、處罰種類、罰款數額、罰款繳納方式及期限、救濟途徑及期限、作出行政處罰的時間、煙草專賣行政主管部門名稱等內容。

執法人員當場作出行政處罰決定的，應當在二日內（邊遠地域）報本煙草專賣行政主管部門備案。煙草專賣行政主管部門收到備案材料后，應當及時進行審核并按規定立卷歸檔。發現錯誤的，應當及時糾正。

第三節 一般案件行政處罰制度

第二十六條 煙草專賣行政處罰，除適用簡易程序以外，應當適用一般程序。

第二十七條 煙草專賣行政主管部門應當自發現違法嫌疑或者收到舉報、其他機關移送、上級機關交辦的材料之日起七日內予以核查并決定是否立案；案情重大、復雜需要延長立案決定期限的，應當經本煙草專賣行政主管部門負責人批準，并書面告知當事人。

第二八條 煙草專賣行政主管部門應當根據案件的不同情況，分別作出下列決定：

（一）確有應受行政處罰的違法行為的，依法作出相應的行政處罰決定；

（二）違法行為輕微，依法可以不予行政處罰的，不予行政處罰；

（三）違法事實不成立的，決定不予行政處罰并撤銷立案；

（四）違法行為涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。第二十九條 煙草專賣行政主管部門在作出行政處罰決定前，應當以《行政處罰事先告知書》告知當事人擬作出行政處罰的事實、理由、依據和處罰內容，并告知其依法享有陳述權、申辯權和行使陳述權、申辯權的期限。

第三十條 當事人自收到《行政處罰事先告知書》之日起三日內提出陳述和申辯的，煙草專賣行政主管部門應當充分聽取當事人的意見，對當事人提出的事實、理由和證據進行復核；當事人提出的事實、理由或者證據成立的，煙草專賣行政主管部門應當予以采納，報本級局負責人重新審批；煙草專賣行政主管部門不得因當事人申辯而加重處罰。

第三十一條 煙草專賣行政主管部門及其執法人員在作出行政處罰決定之前，不依照本制度的規定向當事人告知給予行政處罰的事實、理由和依據，或者拒絕聽取當事人的陳述、申辯，行政處罰決定不能成立；當事人放棄陳述或者申辯權利的除外。

第三十四條 煙草專賣行政主管部門實施行政處罰，應當制作行政處罰決定書。行政處罰決定書應當載明下列事項：

（一）當事人的姓名或者名稱、地址等基本情況；

（二）違反法律、法規或者規章的事實和證據；

（三）行政處罰的種類和依據；

（四）行政處罰的履行方式和期限；

（五）不服行政處罰決定，申請行政復議或者提起行政訴訟的途徑和期限；

（六）作出行政處罰決定的煙草專賣行政主管部門的名稱和日期。行政處罰決定書應當加蓋作出行政處罰決定的煙草專賣行政主管部門的印章。

第四節 行政處罰送達制度

第三十二條 煙草專賣行政處罰決定書應當在宣告后當場交付當事人；當事人不在場的，煙草專賣行政主管部門應當在七日內按照下列方式送達當事人：

（一）直接送達當事人的，由當事人或其同住成年家屬在送達回證上注明收到日期并簽字、蓋章或者以其他方式確認。當事人或其同住成年家屬在送達回證上注明的簽收日期為送達日期；

（二）直接送達時，受送達人或其同住成年家屬拒絕接收送達文書的，依法適用留置送達；

（三）直接送達有困難的，可以委托當地煙草專賣行政主管部門代為送達，或者通過郵寄方式送達。郵寄送達的，以回執上注明的收件日期為送達日期；

（四）受送達人下落不明或采取本條第（一）項、第（二）項、第（三）項規定的方式無法送達的，可以公告送達。煙草專賣行政主管部門可以在其所在地公開發行的報紙上予以公告，也可以在受送達人原住所地或者煙草專賣行政主管部門的公告欄張貼公告。煙草專賣行政主管部門可以同時在網站上公告。公告送達的，自公告發布之日起經過六十日即視為送達。

第五節 行政案件救濟、處理途徑（罰繳分離制度）第三十三條 當事人對煙草專賣行政主管部門作出的行政處罰決定不服的,可以自接到行政處罰決定書之日起六十日內，向其上一級煙草專賣行政主管部門申請行政復議;當事人也可以自接到行政處罰決定書之日起十五日內直接向當地人民法院提起行政訴訟。

第三十四條 對當事人的同一違法行為，不得給予兩次以上罰款的行政處罰（法律另有規定的除外）。

第三十五條 違法行為在二年內未被發現的，不再給予行政處罰。違法行為的期限，從違法行為發生之日起計算；違法行為有連續或者繼續狀態的，從行為終了之日起計算。

第三十六條 當事人逾期既不申請行政復議，也不向人民法院提起行政訴訟，又不履行行政處罰決定的，作出行政處罰決定的煙草專賣行政主管部門可以采取下列措施：

（一）到期不繳納罰款的，每日按罰款的百分之三加處罰款；

（二）根據法律規定，將查封、查扣的財物拍賣或者將凍結的存款劃撥抵繳罰款；

（三）申請人民法院強制執行。

第三十七條 對于依法查獲的煙草專賣品，自煙草專賣行政主管部門采取張貼通告、發布公告等措施之日起三十日內無法找到當事人的，經本煙草專賣行政主管部門負責人批準，可以采取變賣等處理措施，變賣款上繳國庫。除依照《中華人民共和國行政處罰法》第四十七條、第四十八條的規定當場收繳的罰款外，作出行政處罰決定的煙草專賣行政主管部門及其執法人員不得自行收繳罰款。

罰沒款及沒收物品的變賣款應當全部上繳國庫，任何單位和個人不得截留、私分或者變相私分。

第三十八條 根據法律、法規、規章的規定，從輕、減輕或從重處罰的，必須在案件調查終結報告、案件處罰決定書中明確表述確定處罰幅度的法定事實及依據。違法行為涉嫌構成刑事犯罪的，辦案部門應及時提出移送意見，報煙草專賣行政主管部門負責人批準后移送司法機關，不得以罰代刑。

第六節 案件移送制度

第三十九條 有下列情形之一的，煙草專賣行政主管部門必須及時將案件移送公安機關：

（一）生產、銷售假冒偽劣卷煙、雪茄煙等煙草專賣品的銷售金額達到五萬元以上的；

（二）假冒偽劣卷煙、雪茄煙等煙草專賣品尚未銷售，貨值金額達到十五萬元以上的；

（三）非法經營數額在五萬元以上的，或者違法所得數額在二萬元以上的；

（四）非法經營卷煙二十萬支以上的；

（五）偽造、擅自制造或者銷售偽造、擅自制造的注冊商標標識數量在二萬件以上的，或者非法經營數額在五萬元以上，或者違法所得數額在三萬元以上的；

（六）偽造、擅自制造或者銷售偽造、擅自制造兩種以上注冊商標標識數量在一萬件以上，或者非法經營數額在三萬元以上，或者違法所得數額在二萬元以上的；

（七）其他情節嚴重的情形。

第四十條 煙草專賣行政主管部門對應當向公安機關移送的涉嫌犯罪案件，應當立即指定兩名或者兩名以上行政執法人員組成專案組專門負責，核實情況后提出移送涉嫌犯罪案件的書面報告，報本機關負責人審批。

第四十一條 煙草專賣行政主管部門負責人應當自接到報告之日起三日內作出批準移送或者不批準移送的決定。決定批準的，應當在二十四小時內向同級公安機關移送；決定不批準的，應當將不予批準的理由記錄在案。

第四十二條 煙草專賣行政主管部門對查獲的涉案物品，應當如實填寫涉案物品清單。

第四十三條 煙草專賣行政主管部門向公安機關移送涉嫌犯罪案件，應當附下列材料：

（一）涉嫌犯罪案件移送書；

（二）涉嫌犯罪案件情況的調查報告；

（三）涉案物品先行登記保存通知書；

（四）有關檢驗報告或者鑒定結論；

（五）其他有關涉嫌犯罪涉案全部材料。

第四十四條 煙草專賣行政主管部門移送給公安機關的涉嫌犯罪案件，應請公安機關在涉嫌犯罪案件移送書的回執上簽字并加蓋公章；如果不屬于該公安機關管轄的，在轉送有管轄權的機關時，請接收案件的公安機關書面告知移送案件的煙草專賣行政主管部門。

第四十五條 煙草專賣行政主管部門對公安機關決定立案的案件，應當自接到立案通知書之日起三日內將涉案物品以及與案件有關的其他材料移交給公安機關，并辦結交接手續。對公安機關決定不予立案的案件，認為依法應當由公安機關決定立案的，可以自接到不予立案通知書之日起三日內，提請作出不予立案決定的公安機關復議，也可以建議人民檢察院依法進行立案監督。

第四十六條 作出不予立案決定的公安機關應當自收到煙草專賣行政主管部門提請復議的文件之日起三日內作出立案或者不予立案的決定，并書面通知移送案件的煙草專賣行政主管部門。移送案件的煙草專賣行政主管部門對公安機關不予立案的復議決定仍有異議的，自收到復議決定通知之日起三日內建議人民檢察院依法進行立案監督。

第四十七條 煙草專賣行政主管部門對公安機關決定不予立案的案件，應當依法作出處理；依照有關法律、法規或者規章的規定應當給予行政處罰的，應當依法實施行政處罰。

第四十八條 煙草專賣行政主管部門向公安機關移送涉嫌犯罪案件前已經作出的警告、責令停產停業等行政處罰決定的，不停止執行。依照行政處罰法的規定，煙草專賣行政主管部門向公安機關移送涉嫌犯罪案件前，已經依法給予當事人罰款的，人民法院判處罰金時，依法折抵相應罰金。

第四十九條 煙草專賣行政主管部門移送涉嫌犯罪案件，應當接受人民檢察院和監察機關依法實施的監督。

第七節 案件集體討論制度

第五十條 重大、復雜案件集體討論制度是指執法人員調查中出現的重大、疑難、復雜的案件，由重大復雜案件集體討論領導小組集體討論后作出處理決定。

第五十一條 重大復雜案件集體討論領導小組人員組成：局（公司）黨組成員、專賣監督管理處負責人、案件承辦人員、專職法規員和其他需要參加案件討論的人員。案件集體討論研究由局（公司）主要負責人主持，局（公司）主要負責人因事不能參加討論的，由局（公司）主持工作的黨組成員主持，案件承辦部門主要負責人介紹案件基本情況并拿出承辦部門處理意見，案件討論記錄人員做好討論記錄。

第五十二條 煙草專賣執法人員依法辦案時，對下列案件調查中出現的情形需集體討論研究的，應將全部案件材料交領導小組集體討論，由領導小組對調查情況及處理意見進行審查，根據案情作出決定。

（一）符合聽證條件的案件；

（二）在自由裁量幅度內當事人有從重或從輕處罰情節的案件；

（三）需要移送的案件；

（四）對多個（三個或三個以上）當事人進行處罰的案件；

（五）辦案部門與專職法規員意見不一致，無法協調的案件；

（六）違法行為主體具有涉外因素的案件；

（七）上級機關掛牌督辦的案件；

（八）其它需要集體討論決定的案件。

第五十三條 重大案件未交領導小組集體討論研究而擅自作出處理決定的，將追究有關人員的責任。

第八節 案件集體討論程序

第五十四條 集體討論程序

（一）由案件主要承辦部門負責人匯報案件調查情況，包括當事人基本情況、違法事實、證據、處罰理由、法律依據和擬處罰意見等

（二）有關內容；

（二）專賣處（稽查支隊）各分局負責人發表意見；

（三）集體討論發表意見；

（四）會議主持人組織到會人員對行政處罰意見進行表決（案件承辦人員不參加表決）；

（五）參加會議的人員表決后，簽署意見并簽名。

第五十五條 領導小組研究處理案件時，與當事人有關的利害關系人，必須回避，不得參與討論。

第五十六條 案件承辦人員根據集體討論形成的行政處罰決定制作《行政處罰決定書》，并按規定送達當事人。行政處罰決定一經作出，任何人不得擅自變更或撤銷。

第五十七條 案件承辦人應如實記錄參加會議人員的意見和集體討論的結論性意見，并將《重大案件集體討論記錄》裝入行政處罰卷宗歸檔保存。

第五十八條 稽查支隊及各分局應及時向上級備案,上報備案應報送材料如下：

（一）案件調查終結報告；

（二）行政處罰事先告知書；

（三）行政處罰決定；

（四）重大案件集體討論記錄；

（五）其他與案件有關的全部材料。

第五十九條 專賣處有權對稽查支隊各稽查分局依本規定作出的行政處理決定進行監督檢查。

專賣處發現稽查支隊）各稽查分局的行政處理決定確有錯誤的，有權變更、撤銷該決定，或者責令各稽查分局、稽查支隊重新該作出處理決定。

第九節 行政案件聽證制度

第六十條 煙草 專賣行政主管部門在作出下列行政處罰決定之前，應當告知當事人有要求舉行聽證的權利，當事人要求聽證的，應當組織聽證。

（一）一萬元以上的罰款；

（二）沒收二萬元以上的違法所得或者五萬元以上的煙草專賣品；

（三）責令停產、停業，責令關閉；

（四）取消從事煙草專賣業務的資格。

第六十一條 聽證由擬作出行政處罰的煙草專賣行政主管部門組織，具體實施工作由其綜合監督管理科負責。第六十二條 煙草專賣行政主管部門負責人應當認真審閱聽證筆錄，根據當事人的違法事實、性質、情節、證據和有關法律、法規、規章，依照《行政處罰法》第三十八條的規定，作出行政處罰決定，但不得因當事人要求舉行聽證而加重處罰。

第六十三條 當事人對舉行聽證后作出的行政處罰決定不服的，可以依法申請行政復議或者提起行政訴訟。

第六十四條 有下列情形之一的，不能作出行政處罰；已作出行政處罰決定的，應當撤銷：

（一）應當告知當事人有要求舉行聽證的權利，沒有告知的；

（二）當事人要求聽證且符合聽證條件，沒有組織聽證的；

（三）違反聽證程序的。

第六十五條 組織聽證的費用列入本單位經費支出，不得向當事人收取任何費用。

第六十六條 煙草專賣執法人員在依法對當事人的經營場所、違法行為發生現場進行檢查或對當事人違法行為調查、處理時，有下列情形之一的，應當回避，當事人也有權申請其回避：

（一）與本案有牽連的；

（二）其近親屬與本案有利害關系的；

（三）與本案當事人有其他關系可能影響公正執法的。

第六十七條 符合回避條件的執法人員主動提出回避申請、當事人申請執法人員和其他辦案人員回避的，由本級煙草專賣行政主管部門負責人作出決定。申請回避的方式可以是口頭申請，也可以是書面申請，用口頭方式申請回避的應當予以記錄。提出回避申請，應當說明理由。第六十八條 行政處罰決定作出后，當事人應當在規定的期限內全面履行。

第十節 罰繳分離制度

第六十九條 當場作出行政處罰決定，有下列情形之一的，執法人員可以當場收繳罰款：

（一）依法給予二十元以下的罰款的；

（二）不當場收繳事后難以執行的。

第七十條 在邊遠、水上、交通不便地區，煙草專賣行政主管部門及其執法人員依照本制度相關的規定作出罰款決定后，當事人向指定的銀行繳納罰款確有困難，經當事人提出，煙草專賣行政主管部門及其執法人員可以當場收繳罰款。

第七十一條 煙草專賣行政主管部門及其執法人員當場收繳罰款的，必須向當事人出具西藏自治區人民政府財政部門統一制發的罰款收據；不出具罰款收據的，當事人有權拒絕繳納罰款。

第七十二條 執法人員當場收繳的罰款，應當自收繳罰款之日起二日內，交至煙草專賣行政主管部門；在邊遠地區當場收繳的罰款，應當自抵達之日起二日內交至煙草專賣行政主管部門財務科；財務科應當在二日內將罰款繳付指定的銀行。

第七十三條 除依照本制度相關規定當場收繳罰款外，除行政處罰決定的煙草專賣行政主管部門及其執法人員不得自行收繳罰款。當事人應當自收到行政處罰決定書之日起十五日內，到指定的銀行繳納罰款。

第七十四條 當事人逾期不履行行政處罰決定的，作出行政處罰決定的煙草專賣行政主管部門可以采取下列措施：

（一）到期不繳納罰款的，每日按罰款數額的百分之三加處罰款；

（二）根據法律規定，將查封、扣押的財物拍賣或者變價處理抵繳罰款；

（三）申請人民法院強制執行。

第七十五條 當事人確有經濟困難，需要延期或者分期繳納罰款的，經當事人申請和所在地煙草專賣行政主管部門批準，可以延期或者分期繳納，但延期或分期繳納時間最長不得超過3個月。

第七十六條 依法取消企業或者個人從事煙草專賣業務資格的，原發證機關應當及時收回煙草專賣許可證并依法辦理煙草專賣許可注銷手續；因客觀原因無法收回的，原發證機關應當注明情況，依法注銷煙草專賣許可并向社會公告。第七十七條 當事人對行政處罰決定不服申請行政復議或者提起行政訴訟的，不停止執行，法律另有規定的除外。

第十一節 案件送達制度

第七十八條 本制度所稱送達，是指煙草專賣行政主管部門依照法定的程序和方式，將行政執法過程中制作的各類行政法律文書送交行政相對人的行為。

第七十九條 煙草專賣行政執法文書送達的標準：

（一）應當提請受送達人認真核對收到行政法律文書的種類、數量；

（二）對受送達人就執法文書提出的問題要耐心解答；

（三）提請受送達人簽字或蓋章；

（四）送達必須采用法定形式進行，不得強迫受送達人簽收。

第八十條 煙草專賣行政主管部門送達行政處罰決定書或者其他法律文書，應當在宣告后交付受送達人。送達必須有送達回證，受送達人應在送達回證上簽名或者蓋章并注明簽收日期，其簽收日期為送達的日期。

第八十一條 受送達人拒絕接收行政處罰決定書等文書的，送達人應當邀請有關基層組織代表或者其他人到場見證，在送達回證上記載拒收事由和日期，由送達人、見證人簽名或蓋章后，把行政處罰決定書或者有關執法文書留在受送達人的住處，即視為送達。

第八十二條 行政處罰決定書或其他法律文書不能直接送交行政相對人或直接送交有困難的，煙草專賣行政主管部門應在作出決定后七日內按下列方式送達：

（一）受送達人不在的，交其同住的成年家屬簽收，簽收日期為送達日期；

（二）受送達人已向煙草專賣行政主管部門指定代收人的，由指定代收人簽收，簽收日期為送達日期；

（三）受送達人身份、郵寄地址明確的，送達經辦人在填寫送達回證后，將文書和送達回證用掛號的形式郵寄，以掛號回執上注明的收件日期為送達日期；

（四）受送達人身份地址不明確，或者受送達人提交的聯系信息錯誤等原因而不能采取其他送達方式，或采取其他送達方式無效時，應在本市公開發行的報紙上公告文書名稱、文書編號、受送達人（單位），并在送達回證上填寫公告途徑、公告發布時間，公告經辦人、公告日期后，將送達回證交案件經辦人存檔。自發出公告之日起，滿六十日，即視為送達。

第五篇：案件查辦

案件查辦

情報的最主要屬性是（）。A、知識性 B、傳遞性 C、效用性 D、廣泛性

對各種信息、情況、消息和知識進行搜集、加工、儲存、檢索和傳遞，是情報的（）。A、任務 B、目的 C、內容 D、對象

涉煙情報指以公開與秘密的調查措施、手段及其他方法獲得的有關涉煙違法的（）。A、分析研究的成果

B、一切線索和情況，以及對其分析研究的成果 C、一切線索和情況 D、一切線索

涉煙情報內容涉及廣泛，有些內容又相互交叉，為便于實際工作的開展及管理，將其劃分為（）。

A、人員情報類、案件情報類、違法情況線索情報類 B、案件情報類、違法組織情報類、違法情況線索情報類 C、人員情報類、案件情報類、違法組織情報類、D、人員情報類、案件情報類、違法組織情報類、違法情況線索情報類

情報的時效性決定了搜集情報必須遵循（）原則。A、持之以恒 B、全面、系統 C、及時、迅速 D、客觀、準確

關于涉煙情報搜集的概念，表述正確的是（）。

A、是指運用公開或秘密的方法，通過各種途徑發現與涉煙違法犯罪活動有關的情況、線索的過程

B、是指運用公開或秘密的方法，通過各種途徑發現和獲取與涉煙違法犯罪活動有關的情況、線索的過程

C、是指運用公開的方法，通過各種途徑發現和獲取與涉煙違法犯罪活動有關的情況、線索的過程 D、是指運用秘密的方法，通過各種途徑發現和獲取與涉煙違法犯罪活動有關的情況、線索的過程

（）獲取情報的時間距情報產生的時間越遠，其價值就越大。

對于那些由于缺乏調查線索陷于僵局的案件，（）搜集的作用和功效尤為突出。A、違法組織情報 B、涉煙案件情報 C、違法人員情報 D、違法線索情報

關于隱案，下列說法正確的是（）。A、是指尚未發生，后來可能發生的案件 B、是指因行為隱蔽，被發現后又逃脫處罰的案件 C、是指已經發生、尚未發現，后來被發現查獲的案件 D、是指已經發生并發現，尚未立案查處的案件

（）涉煙案件情報，是以未結案的各類涉煙違法案件為對象建立的涉煙案件情報資料。

涉煙情報搜集的方式分公開和秘密兩種，下列方法中屬于公開方式的是（）。

A、跟蹤盯梢 B、執法檢查 C、化裝調查 D、守候監視

調查人員為了發現某些具有隱蔽性的違法犯罪案件或線索，特意設計某種誘發違法犯罪的情境，使其自我暴露的秘密調查措施是指（）。

A、誘惑調查 B、化裝調查 C、守候監視 D、跟蹤盯梢

在調查人員對跟蹤對象、跟蹤路線及周圍環境較為熟悉，有比較好的通訊設備，且跟蹤人員足夠多的特定環境下，可以采取（）。

A、尾隨跟蹤 B、接力跟蹤 C、迂回跟蹤 D、交換跟蹤 關于涉煙情報搜集中的汽車跟蹤，做法錯誤的是（）。

A、盡可能選用普通顏色、普通外形的車輛，最好更換當地的車牌，以免引起注意。B、跟蹤前，調查人員必須熟識并記準調查對象所駕車輛的特征，熟悉跟蹤區域交通線路及沿途情況。

C、多車跟蹤時，由最先接近調查對象的那輛車或緊跟在調查對象車后的車輛承擔指揮任務。

D、單車跟蹤時，當調查對象車停車后，跟蹤車內的所有人員應下車找監視點進行觀察監視。

根據證據（），可分為原始證據和傳來證據。A、不同表現形式 B、不同來源

C、與案件主要事實的不同關系 D、取得是否合法

當事人對被查處前已銷售的煙草專賣品的“口供”就屬于（）。A、間接證據 B、直接證據 C、傳來證據 D、實物證據

下列（）項不是煙草專賣人員調查取證的基本方法。A、詢問 B、查賬 C、鑒定 D、猜測

為了打亂被詢問人事先準備的防御辦法和編好的陳述及辯解腹稿的詢問方法是（）。A、循序漸進發問 B、直接發問 C、簡單發問 D、跳躍式發問

直接發問效果不好的情況下，可采取（）的方法，使被詢問人不知不覺地進入詢問正題。

A、跳躍式發問 B、循序漸進發問 C、迂回發問 D、簡單發問 檢查總帳是查賬的基本方法之一，檢查總帳的基本目的下列表述準確的是（）。A、為了核實該企業損益表中的銷售收入年末累計數字與總賬的銷售科目數字是否一致，做到會計報表真實可靠

B、用來考察和核對各種明細賬、現金日記賬、銀行存款日記賬提供的數據，其目的是掌握該被查企業設置了哪些會計科目，為下一步有針對性的查賬打下良好的基礎

C、為了核實該被查企業銀行存款日記賬，現金日記賬是否與銀行對賬單金額一致 D、對銀行對賬單中的貸方、借方大筆項金額做重點檢查，看企業是否另設財務賬簿

下列（）項不是查賬實施階段的相關要求。

A、執法人員到達被查企業后，應立即向當事人及有關人員說明情況，表明身份 B、聽取被查企業根據查賬要求所作的專題匯報，同時針對有關問題進行必要的當面質詢

C、根據掌握的情況，確定需要進行檢查的資料的種類和范圍，明確查帳要證明的問題，擬定查賬方案，制定查賬計劃

D、按類別和性質對有關資料、數據進行整理、歸類、分析、實事求是地認定問題的性質

對卷煙鑒別檢驗結論有異議的，應在收到鑒別檢驗報告之日起（）日內向原鑒別檢驗機構申請復檢，逾期不予受理。

A、15 B、30 C、60 D、90

行政處罰案件移送是指煙草專賣行政主管部門發現所查獲的案件（）時，將案件移送有管轄權的煙草專賣行政主管部門或者其他行政執法機關的行政執法活動。

A、屬于自己管轄，但辦案阻力大

B、屬于自己管轄，同時其他行政執法機關也有管轄權 C、不屬于自己管轄

D、屬于自己管轄，同時其他煙草專賣行政主管部門也有管轄權

內部移送是指煙草專賣行政主管部門發現所查獲的案件不屬于自己管轄時，將案件移送有管轄權的煙草專賣行政主管部門。內部移送產生的原因主要是法律關于（）的規定。

A、地域管轄 B、職能管轄 C、級別管轄

D、地域管轄和級別管轄

煙草專賣行政主管部門向有管轄權的煙草專賣行政主管部門或其他行政執法機關移送案件時，應遵循以下程序()。

A、審查、提出移送書面報告、負責人審核批準、移送 B、提出移送書面報告、審查、負責人審核批準、移送 C、審查、負責人審核批準、提出移送書面報告、移送 D、審查、移送

煙草專賣行政主管部門移送行政處罰案件，決定批準移送的，應當及時制作案件移送函、涉案物品清單等文書，（）日內辦理移送手續。

A、三 B、五 C、七 D、十

煙草專賣行政主管部門移送行政處罰案件，需要移送的材料有（）。

A、案件移送材料目錄、案件移送函、案件情況的調查報告、涉案物品清單、有關檢驗報告或者鑒定結論、其他有關涉案材料。

B、案件移送材料目錄、案件情況的調查報告、涉案物品清單、有關檢驗報告或者鑒定結論、其他有關涉案材料。

C、案件移送材料目錄、案件移送函、案件情況的調查報告、有關檢驗報告或者鑒定結論、其他有關涉案材料。

D、案件移送材料目錄、案件移送函、案件情況的調查報告、涉案物品清單、其他有關涉案材料。

煙草專賣行政主管部門決定接受其他執法機關移送的案件后，應依次辦理()。A、立案、接收案卷材料和涉案財物、制作案件受理回復函、調查取證 B、制作案件受理回復函、調查取證、接收案卷材料和涉案財物、立案 C、調查取證、立案、接收案卷材料和涉案財物、制作案件受理回復函 D、制作案件受理回復函、接收案卷材料和涉案財物、立案、調查取證

從輕處罰是指煙草專賣行政主管部門在法定的處罰方式和處罰幅度內，對行政違法行為人選擇（）的方式和（）的幅度。

A、最輕 最低 B、最重 較低 C、較輕 較低 D、較輕 低于法定幅度

《行政處罰法》規定，（）的人有違法行為的，對違法者應當從輕、減輕處罰。A、未滿14周歲

B、已滿14周歲不滿16周歲 C、已滿16周歲不滿18周歲 D、已滿14周歲不滿18周歲

違法行為已超過追究時效的，應（）。A、重新處罰 B、減輕處罰 C、從輕處罰 D、不予處罰

根據行政自由裁量權的分類，“行政機關可以申請人民法院強制執行，或者依法強制執行”屬于（）的自由裁量權。

A、在行政處罰幅度內 B、選擇行為方式 C、對事實性質認定 D、決定是否執行

（）行政自由裁量權合法性原則也被稱為適當性原則。

法定處罰依據規定有兩種或兩種以上罰種可供選擇的，下列對處罰種類的選擇標準表述錯誤的是（）。

A、對社會危害輕微的違法行為，優先選擇譴責性和告誡性的罰種 B、一般違法行為，優先選擇罰款

C、在財產罰中，優先選擇沒收當事人的違法財產和違法所得 D、限制或剝奪當事人行為能力、資格的罰種為最后選擇

下列對于行政處罰自由裁量權的監督，不屬于內部監督的是（）。A、案件核審監督 B、案件評查監督 C、行政復議監督 D、審判監督

小王是專賣科案件審理員，對于其所實施的行政行為，應負責任的人員是（）。A、小王、專賣科長 B、小王

C、小王、專賣科長、局長 D、小王、局長

行政處罰決定書（）后，就對被處罰人產生約束力、確定力和執行力。A、作出 B、送達生效 C、寄出 D、公告

《行政處罰法》中規定了罰繳分離制度，因此行政機關作出罰款的行政處罰決定的，都應當實行罰繳分離。

行政機關執法人員當場收繳的罰款，應當自收繳罰款之日起（）日內，交至行政機關；行政機關應當在（）日內將罰款繳付指定的銀行。

A、二 一 B、二 二 C、三 二 D、三 三

根據法律規定，下列物品不可以抵繳罰款的是（）。A、查封的財務拍賣款 B、沒收的違法所得 C、凍結的存款 D、扣押的財務拍賣款

涉案卷煙的鑒別檢驗出庫應憑（）辦理手續。A、指定收購書 B、抽樣送檢通知單 C、罰沒卷煙移交清單 D、違法物品銷毀記錄表

倉庫保管人員每（）對涉案卷煙的出入庫情況進行核對和賬務處理。A、日 B、周 C、月 D、季

須依法收購的卷煙，如果有包裝破損等情況，可以酌情降低收購價格，但不得低于全國統一批發價格的（）。

A、40％ B、50％ C、60％ D、70％