第一篇：20121024 公司章程中應約定的事項

公司章程中（可以）應約定的事項：

一、《公司法》

1、經營范圍

2、法定代表人（董事長 or 執行董事 or（總）經理）

3、對外投資或擔保（A、決策機構：股東（大）會 or 董事會； B、限額（可無））

4、股東（大）會、董事會的會議召集程序、表決方式

5、有限責任章程

（1）25th：有限責任章程內容

（2）一般不要在章程中寫明：下一期出資的時間、金額，否則到時無法到位會被工商局收拾；直接寫：其余部分2年內繳足。（當然，如果股東搭檔不足以信任，則應寫明。）

（3）股東會的其他職權

（4）股東會定期會議（時間）

（5）股東會會議的通知時間（提前幾日，通知方式等）（6）股東表決權方式（出資比例、實繳比例（推薦）、或人頭等）（逾期出資如何行使表決權、）

（7）股東會議事方式、表決程序（8）董事長、副董事長的產生辦法（9）董事任期（不得超3年）（10）董事會的其他職權

（11）董事會議事方式、表決程序（12）（總）經理職權其他規定

（13）執行董事的職權（公司法中無，一定要在章程中規定）（14）監事會中職工代表比例（不低于1/3）（15）監事（會）其他職權

（16）監事會議事方式、表決程序（17）股權轉讓規定（18）營業期限

（19）公司解散事由（可無）（20）股東資格繼承（可無）

（21）財務會計報告送交各股東的期限

（22）分取紅利、認繳新增資本是否按出資比例（23）

6、股份有限章程：

（1）82nd：股份有限章程內容（2）董事人數

（3）召開臨時股東大會的其他情形

（4）轉讓或受讓重大資產、對外擔保是否須經股東大會決議？（或是董事會決議即可？）

th（推薦約定為：股東大會決議——105）

（5）選舉董事、監事，累積投票制

（6）監事會中職工代表比例（不低于1/3）（7）監事會議事方式、表決程序（8）董、監、高轉讓公司股份的限制（9）是否按持股比例分配利潤

7、聘用、解聘會計師事務所的決策機構（股東（大）會 or 董事會）

8、營業期限、解散事由

9、高管包括哪些

二、《公司法解釋一》（無）

三、《公司法解釋二》（無）

四、《公司法解釋三》（無）

第二篇：公司章程中可自由約定事項匯總表

公司章程中可自由約定事項匯總表

《公司法》218個條文中，如果稍加注意就會發現在大量條款中有“由公司章程規定”、“依照公司章程的規定”、“公司章程另有規定的除外”的字樣。公司章程是股東協商一致的意思表示，是公司的最高法律效力文件。作為公司組織與行為的基本準則，公司章程對公司的成立及運營具有十分重要的意義，它既是公司成立的基礎，也是公司賴以生存的靈魂。

但是，實際中，絕大多數公司股東根本沒意識到公司章程的重要性，以至于在工商注冊時使用工商登記機關的樣本，忽視了公司法賦予公司章程可以自主約定的事項。作為公司股東應該設計最適合自己公司實際情況的章程。那么，公司章程中究竟哪些可以自由約定呢？通過對公司法梳理，有如下271.公司經營范圍

《公司法》第十二條第一款：公司的經營范圍由公司章程規定，并依法登記。公司可以修改公司章程，改變經營范圍，但是應當辦理變更登記。

2.公司法定代表人

《公司法》第十三條：公司法定代表人依照公司章程的規定，由董事長、執行董事或者經理擔任，并依法登記。公司法定代表人變更，應當辦理變更登記。

3.向其他企業投資或者為他人擔保

《公司法》第十六條第一款：公司向其他企業投資或者為他人提供擔保，依照公司章程的規定，由董事會或者股東會、股東大會決議；公司章程對投資或者擔保的總

個事項是可以自由約定的。額及單項投資或者擔保的數額有限額規定的，不得超過規定的限額。

4.注冊資本分期繳納

《公司法》第二十八條第一款：股東應當按期足額繳納公司章程中規定的各自所認繳的出資額。股東以貨幣出資的，應當將貨幣出資足額存入有限責任公司在銀行開設的賬戶；以非貨幣財產出資的，應當依法辦理其財產權的轉移手續。

5.約定分紅、認購新增資本

《公司法》第三十四條：股東按照實繳的出資比例分取紅利；公司新增資本時，股東有權優先按照實繳的出資比例認繳出資。但是，全體股東約定不按照出資比例分取紅利或者不按照出資比例優先認繳出資的除外。

6.召開股東會議的通知時間

《公司法》第四十一條：召開股東會會議，應當于會議召開十五日前通知全體股東；但是，公司章程另有規定或者全體股東另有約定的除外。

7.股東的表決權

《公司法》第四十二條：股東會會議由股東按照出資比例行使表決權；但是，公司章程另有規定的除外。

8.股東會的議事方式和表決程序

《公司法》第四十三條：股東會會議由股東按照出資比例行使表決權；但是，公司章程另有規定的除外。

9.董事長、副董事長的產生辦法

《公司法》第四十四條第三款：董事會設董事長一人，可以設副董事長。董事長、副董事長的產生辦法由公司章程規定。

10.董事的任職期限

《公司法》第四十五條：董事任期由公司章程規定，但每屆任期不得超過三年。董事任期屆滿，連選可以連任。

11.董事會議事方式及表決程序

《公司法》第四十八條第一款：董事會的議事方式和表決程序，除本法有規定的外，由公司章程規定。

12.經理職權

《公司法》第四十九條第二款：公司章程對經理職權另有規定的，從其規定。13.執行董事職權

《公司法》第五十條第二款：執行董事的職權由公司章程規定。14.有限責任公司監事會中職工代表的比例

《公司法》第五十一條第二款：監事會應當包括股東代表和適當比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于三分之一，具體比例由公司章程規定。監事會中的職工代表由公司職工通過職工代表大會、職工大會或者其他形式民主選舉產生。

15.監事的職權和議事方式

《公司法》第五十五條：監事會的議事方式和表決程序，除本法有規定的外，由公司章程規定。

16.公司股權轉讓

《公司法》第七十一條第四款：公司章程對股權轉讓另有規定的，從其規定。17.股東資格繼承

《公司法》第七十五條：自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格；但是，公司章程另有規定的除外。

18.公司轉讓、受讓重大資產或對外提供擔保 《公司法》第一百零四條：本法和公司章程規定公司轉讓、受讓重大資產或者對外提供擔保等事項必須經股東大會作出決議的，董事會應當及時召集股東大會會議，由股東大會就上述事項進行表決。

19.創設累積投票制

《公司法》第一百零五條：股東大會選舉董事、監事，可以依照公司章程的規定或者股東大會的決議，實行累積投票制。

20.股份有限公司監事會中職工代表的比例

《公司法》第一百一十七條第二款：監事會應當包括股東代表和適當比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于三分之一，具體比例由公司章程規定。監事會中的職工代表由公司職工通過職工代表大會、職工大會或者其他形式民主選舉產生。

21.股份有限公司監事的職權和議事方式

《公司法》第一百一十九條第二款：監事會的議事方式和表決程序，除本法有規定的外，由公司章程規定。

22.公司董事、監事、高級管理人員轉讓其所持公司股份的限制性規定 《公司法》第一百四十一條第二款：公司董事、監事、高級管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年內不得轉讓。上述人員離職后半年內，不得轉讓其所持有的本公司股份。公司章程可以對公司董事、監事、高級管理人員轉讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規定。

23.財務會計報告送交股東的期限

《公司法》第一百六十五條：有限責任公司應當依照公司章程規定的期限將財務會計報告送交各股東。24.股份公司不按所持股份來分紅

《公司法》第一百六十六條：公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，有限責任公司依照本法第三十四條的規定分配；股份有限公司按照股東持有的股份比例分配，但股份有限公司章程規定不按持股比例分配的除外。

25.公司解散條件

《公司法》第一百八十條：公司因下列原因解散：

（一）公司章程規定的營業期限屆滿或者公司章程規定的其他解散事由出現。

26.承辦公司審計業務的會計事務所的聘用、解聘

《公司法》第一百六十九條：公司聘用、解聘承辦公司審計業務的會計師事務所，依照公司章程的規定，由股東會、股東大會或者董事會決定。

27.對高級管理人員的界定

《公司法》第二百一十六條：本法下列用語的含義：

（一）高級管理人員，是指公司的經理、副經理、財務負責人，上市公司董事會秘書和公司章程規定的其他人員。

第三篇：公司章程可以約定的事項

詳解公司章程中可以自主約定的事項

公司法中最經典的一句話是啥?我覺得非這句莫屬：公司章程另有規定的除外。

公司法中強行性規范和任意性

公司法中最經典的一句話是啥?我覺得非這句莫屬：公司章程另有規定的除外。

公司法中強行性規范和任意性(授權性)規范并舉，其中強行性規范一般只能嚴格遵守，但任意性規范卻為股東們提供了結合自身需求靈活設計合作模式的機會。以往，人們都不大重視公司章程，以為只是個手續而已，但章程作為公司“憲法”級文件，越來越多的創業者更加了解“公司制度”，更愿意充分利用授權性條款設計最適合自己的章程。

今天分享的這篇文章梳理了公司法中授權性條款，希望能夠對大家有所幫助。需要說明的是，原文中分析的是2005年公司法。現經整理，部分條款更新為2014年公司法，另外做了補充說明。一如既往地歡迎就本文提出您的意見或者補充。

[一]法定代表人的確定

1、公司法條文

第十三條，公司法定代表人依照公司章程的規定，由董事長、執行董事或者經理擔任，并依法登記。更多精彩內容請關注公眾號“法律參考”微信號falvcankao

2、法律分析

各國公司法對于公司代表權的規定存在多種模式，有的國家采單一制，由董事會行使，有的國家采復數代表制，規定代表權的行使歸于各個董事。《日本有限公司法》第27條規定，董事代表公司;有數人為董事時，各自代表公司。《日本商法典》第261條規定，公司須以董事會決議確定應當代表公司的董事，可確定數名代表董事共同代表公司。《德國股份法》第78條規定，董事會在訴訟上和訴訟外代表公司;章程可以規定，董事會的各個成員有權單獨或與一名經理一起代表公司。

修改前的公司法規定了法定的、唯一的代表權制度，規定公司的董事長或執行董事為法定的法定代表人。初衷，使當事人明晰誰代表公司，使法律效果和責任確定化，從而維護交易的安全。缺少靈活的變通，走向了極端和反面，其他董事、經理行為不約束公司，并不利于和公司交易的第三人。

僅由董事長作為公司的法定代表人，對公司來講，忽視了當事人的意志。法定的唯一的代表制對內不利于投資者根據自身利益及實際需要確定權限的劃分，對外使法人缺乏適應能力和競爭能力，難以應付頻繁的交易和廣泛的活動。對于代表人自身來說，其本身的負擔太重，工作量太大，責任太多，難免不堪重負。(均遙集團的老板王均遙每天工作18小時39歲不就累死了嗎?)對于交易人來說，法定唯一的代表制給其帶來很大的不便。每筆交易只能找法定代表人，這必然使相對人疲于奔命，也往往錯失商機。同時，于公司其他冠以董事、總經理名稱的容易使當事人誤認為有代表權的所為的行為并不拘束公司，對相對人的保護也是不足的。(訴訟中一般以是否構成表見代理的理論來認定)

我國仍處于公司制度發展的初期階段，如果驟然放棄一元化的代表權制度，可能導致公司管理的混亂和更大的市場風險。公司法改變了原公司法中的法定代表人法定化制度，授權公司章程在一定范圍內的選擇確定權。即在公司章程約定的情況下，公司經理可以擔任公司的法定代表人，擴大了公司法定代表人的選擇范圍。

3、章程范例

董事長為公司的法定代表人，(注：也可是執行董事或經理)，任期 年，由股東會或董事會選舉產生，任期屆滿，可連選連任。(注：由股東自行確定)

[二]公司對外投資

1、公司法條文

第十五條,公司可以向其他企業投資;但是，除法律另有規定外，不得成為對所投資企業的債務承擔連帶責任的出資人。

第十六條,公司向其他企業投資或者為他人提供擔保，按照公司章程的規定由董事會或者股東會、股東大會決議;公司章程對投資或者擔保的總額及單項投資或者擔保的數額有限額規定的，不得超過規定的限額。

2、法律分析

轉投資，一般是指公司為了獲得能夠產生收益的財產、資產或權益而依法投資于他公司的行為。轉投資可以分為單向轉投資和雙向轉投資，單向轉投資是指一公司向他公司投資的單向行為，而雙向轉投資是指兩個公司相互向對方投資的行為。

首先,公司法擴大了公司對外投資對象的范圍，除有限公司和股份公司以外，公司也可向任何非承擔連帶責任的企業投資。本條雖然沒有對投資對象企業的范圍作出直接限制，但明確規定了除法律另有規定外，不能成為所投資企業的債務承擔連帶責任的出資人。這樣間接限制了公司轉投資的對象范圍，如不能向合伙企業投資。

其次取消了公司對外投資不得超過公司注冊資本的50%的限制性標準，授權公司章程對對外投資的數額作出約定。股東會或董事會作出對外投資的決議時金額不得超過公司章程的規定限額。

3、章程范例

公司對外投資由股東會(或董事會)作出決議，公司對外投資的單項投資金額不得超過上一公司資產凈額的__%，對外投資的累計額度不得超過投資前公司資產凈額的_____%。

[三]公司擔保

1、公司法條文

第十六條,公司向其他企業投資或者為他人提供擔保，按照公司章程的規定由董事會或者股東會、股東大會決議;公司章程對投資或者擔保的總額及單項投資或者擔保的數額有限額規定的，不得超過規定的限額。公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經股東會或者股東大會決議。

前款規定的股東或者受前款規定的實際控制人支配的股東，不得參加前款規定事項的表決。該項表決由出席會議的其他股東所持表決權的過半數通過。

2、法律分析

擔保潛在的風險是債務人一旦不能清償債務，公司必須替代清償，會導致資本確定原則遭到破壞并可能損害公司、股東和公司債權人的利益。因此，有必要對公司擔保進行合理的規制。

原公司法第60條第3款規定，董事、經理不得以公司資產為本公司的股東或者其他債務提供擔。然而，對于董事、經理可否以公司資產為股東、其他個人以外的債務提供擔保，從該條規定無法看出答案。該規定也過于嚴苛，如果是對公司有益的擔保就不應該一概地予以禁止。原公司法在公司的擔保能力的規定反面規定的語焉不詳，在現實中造成很多困惑和分歧。公司法旗幟鮮明地肯定了公司的擔保能力，且對公司為其股東和其他個人債務提供擔保解禁，并授權公司章程對公司的擔保事宜作出約定。

首先，需要區分公司是為自身擔保還是為公司以外的第三人提供擔保。如果是自身債務提供擔保，則屬于公司的經營行為，由公司經營機關自行決定即可，無需股東(大)會決議。如果是為了公司以外的第三人，包括公司的股東、股東以外的人提供擔保，因該擔保可能損害公司、股東、債權人的利益，則需要進行限制。

3、章程范例

公司因經營需要董事會可以決議向債權人提供擔保，擔保的方式為抵押和質押。抵押或質押的財產范圍為公司所有的土地、房屋和機器設備為限。董事會的擔保決議需三分之二以上董事通過。

公司為他人提供擔保，必須經過股東會決議。擔保數額不得超過_____萬元。決議需股東所持表決權的過半數通過。公司為公司股東或實際控制人提供擔保的，公司股東或實際控制人及其支配的股東，不得參與擔保事項的表決。該項表決由其他股東所持表決權的過半數通過。

[四]股東會會議通知和議事方式、表決程序

1、公司法條文

第41條，召開股東會會議，應當于會議召開十五日前通知全體股東;但是，公司章程另有規定或者全體股東另有約定的除外。

第43條，股東會的議事方式和表決程序，除本法有規定的外，由公司章程規定。股東會會議作出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經代表三分之二以上表決權的股東通過。

2、法律分析

股東會議的通知是股東得以參加股東會會議并行使其權利的前提。由于股東會并非公司常設機構，股東也非公司工作人員，因此，股東們對公司需要審議的事項并不是很熟悉，為了提高股東會開會的效率和股東的出席綠，也為了防止董事會或控股股東等在股東會會議上利用突襲手段控制股東會決議，各國公司法均規定了股東會會議召集的通知程序。

公司股東會會議的通知時間、通知方式可以由公司章程規定。公司因情況緊急，召開臨時股東會完全可以自主在章程中規定通知時間和方式，即可以是書面的也可以是電話方式。這樣有利于公司遇到緊急情況，需要全體股東表決重大事項時提高效率。股東會會議的通知人，我認為應當由召集人進行通知，在有限責任公司股東會會議的召集人包括董事會、不設董事會的公司的執行董事、監事會、不設監事會的公司的監事、代表1/10以上表決權的股東，誰行使召集和主持權時，應當由誰來進行通知。

3、章程范例

公司應當在召開股東會會議十五天前由董事會以書面方式通知全體股東，通知應當包括股東會召開的時間、地點和審議的事項。未在書面通知列出的審議的事項不得在股東會議上審議通過。全體股東一致同意通過的事項除外。

情況緊急需要召開臨時股東會會議，董事會可以口頭、電話方式通知全體股東，并同時通知需要審議的緊急事項。

[五]股東表決權

1、公司法條文

第42條，股東會會議由股東按照出資比例行使表決權;但是，公司章程另有規定的除外。

2、法律分析

表決權是股權所包含的一項內容，是股東行使共益權時表達自己意志的一項重要權利。表決權的行使有很多方法，比較普遍的有兩種原則，一是“均一主義”，即無論出資多少，每個出資人平等享有一個表決權，例如合伙中的表決權;在有限責任公司，股東向股東以外的人轉讓出資時，其他股東表決同意與否采取的就是“均一主義”。另一原則就是“資額主義”，即出資人按照出資比例行使表決權。現在公司普遍采用的原則，體現了有限責任公司的“資合”和“人合”的特點。一股一權，同股同權，將股東的表決權與其出資相聯系，股東按照出資比例享有表決權，還可以維護出資多的人的利益，吸引更多投資。也遵循“決策與風險相一致”的原則。

原公司法規定，股東會會議股東依據出資比例行使表決權，這是資本多數決的直接體現。根據公司法，股東行使表決權的根據不僅僅依賴于出資的多少，公司章程可以對股東表決權的根據作出其他規定。此舉具有很大的現實意義。

具有不同背景和投資工具的投資者約定設立一公司，有的投資者擁有資金，但不一定擁有產品銷售渠道;有的投資者擁有具有廣闊市場的專利技術，但又缺乏資金。因此各有所長又各有所短的投資者利用其所長出資設立公司。而在不同的領域，不同的所長在公司成長的過程中發揮的作用是不同的。如果僅由出資的多少決定股東的表決權，貨幣出資較少的出資者就處于劣勢地位，對公司的決策就具有較小的影響力，對公司的發展很可能就是極不利的。面對這一現狀，公司法對此作出了積極的回應，對資本多數決的公司制度進行了有益的補充，可以說正好切合了投資者的需求。

3、章程范例

(1)股東會會議表決，不按照出資比例行使表決權，實行一人一票制。(或)

(2)股東會會議表決，不按照出資比例行使表決權，根據各股東在公司發展中提供出資或其他資源的重要性的差異，特確定以下表決權的行使根據：股東甲享有 %的表決權，股東乙享有 %的表決權，股東丙??。

[六]股東分紅

1、公司法條文

第34條，股東按照實繳的出資比例分取紅利;公司新增資本時，股東有權優先按照實繳的出資比例認繳出資。但是，全體股東約定不按照出資比例分取紅利或者不按照出資比例優先認繳出資的除外。

第166條，??,公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，有限責任公司依照本法第三十四條的規定分配;股份有限公司按照股東持有的股份比例分配，但股份有限公司章程規定不按持股比例分配的除外。

2、法律分析

股東作為投資人，其投資的目的就是為了獲得利潤。公司的利潤，在繳納各種稅款及依法提取法定公積金、法定公益金后，并在提取股東會決議提取的任意公積金后的盈余，是可以向股東分配的紅利。按照“實繳”的出資比例分取紅利，是因為公司法采取的是分期繳納的法定資本制，也就是股東認繳的出資與實際出資并不一定是一致的。

公司法賦予股東對分取紅利時，股東有權根據章程的約定采取約定依據為標準分取紅利。有限責任公司和股份有限公司作出相同的變動。這里實際上將原來公司法對利益分配的強制性規定改為任意性規定。充分體現了公司法對實踐中存在多種分配形式的需求的尊重，也體現了公司法對民事主體依自己的意志處分自我利益的權利的尊重。改變了過去僅僅根據出資或股本分取紅利的一刀切的方式，給投資者極大的自治空間，有利于平衡股東之間的利益。

3、章程范例

(1)全體股東約定，不按照實繳的出資比例分取紅利。股東甲分取紅利的比例為____%，股東乙分取紅利的比例為_____%，股東丙分取紅利的比例為_____%，股東丁??。(或)

(2)全體股東約定，股東甲和股東乙按照實繳的出資比例分取紅利，股東丙和股東丁不按照實繳的出資比例分取紅利，股東丙分取紅利的比例為______%,股東丁分取紅利的比例為_____%。

[七]公司新增資本的認繳

1、公司法條文

第34條，股東按照實繳的出資比例分取紅利;公司新增資本時，股東有權優先按照實繳的出資比例認繳出資。但是，全體股東約定不按照出資比例分取紅利或者不按照出資比例優先認繳出資的除外。

2、法律分析

有限公司公司具有人合性，股東比較固定，股東之間具有互相信賴、比較緊密的關系，因此，公司需要增加資本時，應當由本公司的股東首先認繳，以防止新股東而打破公司原來股東之間的緊密關系。并且公司的股東優先認繳時，只能按其實繳出資的比例來認繳新增資本中的相應部分。新增資本時股東有權根據章程的約定，采取約定依據為標準認繳出資。有限責任公司新增資本認繳的規定有利于投資者按照約定是實際能力認繳出資，改變股權結構，有利于平衡股東之間的利益。

3、章程范例

(1)全體股東約定公司新增資本時，不按照實繳的出資比例認繳出資。股東甲新增出資認繳比例為____%，股東乙新增出資認繳比例為_____%，股東丙新增出資認繳比例為_____%，股東丁??。(或)

(2)全體股東約定公司新增資本時，股東甲和股東乙按照實繳的出資比例認繳新增資本出資，股東丙和股東丁不按照實繳的出資比例認繳新增資本，股東丙認繳新增資本的比例為______%,股東丁認繳新增資本的比例為_____%。

[八]公司董事長、副董事長的產生辦法

1、公司法條文

第44條，董事會設董事長一人，可以設副董事長。董事長、副董事長的產生辦法由公司章程規定。

2、法律分析

董事會是公司重要的機構，是指由股東會或公司職工選舉產生，代表公司并行使經營決策權的公司常設機關。以上董事長和副董事長的產生方法由公司章程規定，更加體現了股東對管理層的決定權。符合公司權利由股東會中心向董事會中心轉移的實踐和立法趨勢。更加有利于公司的經營和管理效率的提高。

3、章程范例

公司的董事由股東會會議過半數的股東選舉產生，董事長由代表三分之二以上表決權的股東通過，副董事長由代表過半數表決權的股東通過。(或者董事長由出資最多的股東委派)

[九]董事會的議事方式

1、公司法條文

第48條，董事會的議事方式和表決程序，除本法有規定的除外，由公司章程規定。

2、法律分析

有限責任公司由于其人合性和封閉性的特點，其董事會的議事方式和表決程序也多體現自治性。同時考慮到每個公司及其董事會的情況都各不相同，因此，允許董事會在不違背公司法的前提下，由公司章程根據自己公司和董事會的實際情況，采取適合自己特點的議事方式和程序。董事會會議原則上由董事長召集和主持，董事會應當對所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的董事應當在會議記錄上簽名。（更多精彩內容請關注公眾號“法律參考”微信號falvcankao）董事會決議的表決，實行一人一票。除上述的內容以外，關于董事會召集通知方式、時間公司章程可以約定。

3、章程范例

出席董事會會議的董事不少于章程規定的董事總數的2/3。董事會會議由董事長負責召集并主持。開董事會會議應由董事長在董事會議召開10日前，書面通知各董事。召開董事會會議的通知應包括會議時間和地點、議事日程。董事長或1/3以上的董事提議，可以召開董事會臨時會議。

決定召開臨時董事會通知可以不受上述通知方式和時間的限制。

董事會決議表決，實行一人一票。一般性審議事項由出席董事會會議的董事過半數通過，對于以下重大事項由出席董事會會議的2/3以上董事通過。

[十]監事會議事方式

1、公司法條文

第55條，監事會的議事方式和表決程序，除本法有規定的外，由公司章程規定。

2、法律分析

原公司法對監事會會議的召開時間、議事方式、表決程序等沒有任何規定，這不利于監事會積極履行職責，尤其在現代社會，“大董事會，小股東會”的現象日益加重，更應該加大監事會的監督力度。監視會每至少召開一次，監事會會議應當經半數以上監事通過。監事會應當對所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的監事應當在會議記錄上簽名。除以上規定外其他的議事方式和表決程序公司章程可以規定。

3、章程范例

監事會每年至少召開一次會議，由監事會主席召集和主持。出席監事會會議的監事不得少于公司章程規定的監事人數的2/3。監事會會議表決采取一人一票制。監事會決議應當經半數以上監事通過。

[十一]股權轉讓

1、公司法條文

第71條，有限責任公司的股東之間可以相互轉讓其全部或者部分股權。

股東向股東以外的人轉讓股權，應當經其他股東過半數同意。股東應就其股權轉讓事項書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復的，視為同意轉讓。其他股東半數以上不同意轉讓的，不同意的股東應當購買該轉讓的股權;不購買的，視為同意轉讓。經股東同意轉讓的股權，在同等條件下，其他股東有優先購買權。兩個以上股東主張行使優先購買權的，協商確定各自的購買比例;協商不成的，按照轉讓時各自的出資比例行使優先購買權。

公司章程對股權轉讓另有規定的，從其規定。

第75條，自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格;但是，公司章程另有規定的除外。

2、法律分析

股東轉讓股權時，同等條件下，其他股東對該股權有優先購買權，公司法之所以規定股東享有優先購買權，主要目的是為了保證有限責任公司的老股東可以通過行使優先購買權實現對公司的控制權，一是因為有限責任公司具有資合與人合的性質。二是對老股東貢獻的承認，是保護老股東在公司既得利益的需要。包括公司控制權的歸屬。

原公司法對股東向股東以外的人轉讓股權的，規定了法定的條件和程序。公司法在規定了相應的條件和程序的同時，授權公司章程可以作出另外的規定。同時對自然人股東死亡后，公司章程可以對股權的繼承事宜作出特別的規定。

3、章程范例

(1)股東不得向股東以外的人轉讓股權。(或)

(2)股東在公司成立 年內不得向股東以外的人轉讓股權。(或)

(3)股東向股東以外的人轉讓股權，無需得到其他股東的同意。但應當書面通知其他股東，并告知其他股東轉讓對價。其他股東自接到書面通知后30天內提出優先購買權的，該股權轉讓給該股東。兩個以上的股東主張行使優先購買權的，協商確定各自的購買比例;協商不成的，按照轉讓時各自的實繳出資比例行使優先購買權。

(4)自然人股東死亡后，其合法繼承人不能直接取得股東資格，其他不同意繼承人加入的股東應當以價格購買其擁有的股權。如果其他不同意股東不出資購買視為其繼承人直接取得股東資格。

[十二]公司經營范圍變更

1、公司法條文

第12條，公司的經營范圍由公司章程規定，并依法登記。公司可以修改公司章程，改變經營范圍，但是應當辦理變更登記。

2、法律分析

公司的經營范圍在公司法理論上被稱為公司目的條款，在原公司法中公司經營范圍的變更須修改公司章程并經公司登記機關變更登記，公司經營范圍的修改須經過登記方有效。公司法修訂了公司經營范圍的變更程序，公司修改了公司章程就可以變更經營范圍，當然作為行政法上的義務，公司還應向公司登記機關申請變更登記。此條的修訂，是法律相互協調的需要，因為根據最高人民法院關于適用《中華人民共和國合同法》若干問題的解釋(一)，當事人超越經營范圍訂立合同，人民法院不因此認定合同無效。因此公司章程在決定公司的行為能力上已弱化。公司經營范圍變更的條件也相應的弱化了。

3、章程范例

公司的經營范圍：

經營范圍的變更需要按照法律、法規和章程的程序修改公司章程，并辦理變更登記。

[十三]公司治理機構及其職權

1、公司法條文

第37條，股東會行使下列職權： ??，(十一)公司章程規定的其他職權。

第46條，董事會對股東會負責，行使下列職權： ??，(十一)公司章程規定的其他職權。

第49條，有限責任公司可以設經理，由董事會決定聘任或者解聘。經理對董事會負責，行使下列職權：??，公司章程對經理職權另有規定的，從其規定。

2、法律分析

原公司法對公司治理機關的職權規定，對股東會和董事會采取嚴格法定主義的方式，對股東會授予十二項職權，對董事會授予十項職權，對經理采取相對法定主義的方式，在明確了經理的七項職權后，同時規定公司章程和董事會可以授予經理其他職權。公司法則對股東會和董事會的職權采用了相對法定主義的方式，在明確了專屬股東會和董事會的職權同時，授予公司章程可以規定股東會和董事會的其他職權。如公司向其他企業投資或者為他人提供擔保、股份有限公司公司發行新股、公司聘用、解聘承辦公司審計業務的會計師事務所等事項，可以依照公司章程的規定，授予股東會、股東大會或者董事會行使。公司章程把此職權授予哪個機構，就由哪個機構行使該職權。對經理的職權則采取約定主義的方式。公司章程可以對經理的職權作出另外的規定。因此在公司治理機構的職權上，公司章程的自治能力明顯提高，公司的治理機構的職權將根據不同投資者的需要作出不同的安排。

對于股份有限公司也作出了相同的變動。同時在股份有限公司中，對股東大會選舉董事、監事時，公司章程可以規定累積投票制，此將有利于保護中小投資者的利益。

[十四]公司股東損害公司或者其他股東利益

1、公司法條文

第20條，公司股東應當遵守法律、行政法規和公司章程，依法行使股東權利，不得濫用股東權利損害公司或者其他股東的利益;不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權人利益。

2、法律分析

禁止權利濫用，實質上是法律對權利行使的的限制，并不是對權利的否定，而最終目的是為了保護權利。公司股東依據公司法及其他法律獲得的權利，其行使也應該受到權利濫用禁止的限制。股東可以基于正當目的行使其股東權利，法律不會對其進行干涉。然而，當股東利用其權利為自己或他人謀取不正當利益，并使公司或其他股東的利益受到損害時，為權利濫用，此種行為即應受到權利濫用禁止原則的限制。公司章程一個方面的重要內容就是對股東與公司、股東與股東之間權利義務關系進行調整的自治規則，股東加入公司就當然應當遵守公司章程。在公司章程中詳細制定股東權利濫用的內容和后果對于解決大股東利用控制公司侵犯小股東利益、關聯交易和同類營業禁止有重要的意義。

3、章程范例

公司股東不得自營或者為他人經營與公司同類營業的公司，在其他同類營業/不同類營業的公司兼職，不得利用股東從公司獲得的交易信息為他人謀取交易機會。違反上述規定的股東除依照公司法向公司和其他承擔賠償責任外，還必須在其行為被公司或其他股東發現后的_____日內，將其所持有的股份向其他股東轉讓。其他股東按照持股比例或者按照公司章程約定的______方式享有優先受讓權。股份轉讓的價格按照其持有公司的股權比例，以___日公司的凈資產的確定。

[十五]注冊資本和實收資本(legalrisk補充)

1.公司法條文

第二十三條第二項，有符合公司章程規定的全體股東認繳的出資額

第二十六條，有限責任公司的注冊資本為在公司登記機關登記的全體股東認繳的出資額。法律，行政法規以及國務院決定對有限責任公司注冊資本實繳、注冊資本最低限額另有規定的，從其規定。

第七十六條第二項，有符合公司章程規定的全體發起人認購的股本總額或者募集的實收股本總額。

第八十三條第一款，以發起設立方式設立股份有限公司的，發起人應當書面認足公司章程規定的其認購的股份，并按照公司章程規定繳納出資。以非貨幣方式出資的，應當依法辦理其財產權的轉移手續。

2.分析

此次公司法修改更進一步擴大了股東自主決定的范圍。根據上述規定，公司注冊資本由公司章程規定，取消了法定的最低限額，取消了分期繳納出資比例限制，當然另有規定的除外。

第四篇：公司章程可以自由約定的8大事項

導讀：

本文總結了公司法中可由公司章程或者股東自行約定的幾個重要事項，涉及到公司的權力結構、管理經營模式、分紅模式、股東之間的權利義務等。作為“公司憲法”，公司章程對公司的成立及運營具有十分重要的意義，公司股東和發起人在制度章程時，務必考慮周全，通過明確詳細的公司章程，就公司經營作出個性化的制度安排。

1股東持股比例可與出資比例不一致

對于該問題，公司法并未明確規定可由公司章程另行約定，但司法實踐已經認可上述約定屬于公司股東意思自治的范疇。

案例鏈接：深圳市啟迪信息技術有限公司與鄭州國華投資有限公司、開封市豫信企業管理咨詢有限公司、珠海科美教育投資有限公司股權確認糾紛案----（最高人民公報案例：(2011)民提字第6號判決書）

裁判要旨：在公司注冊資本符合法定要求的情況下，各股東的實際出資數額和持有股權比例應屬于公司股東意思自治的范疇。股東持有股權的比例一般與其實際出資比例一致，但有限責任公司的全體股東內部也可以約定不按實際出資比例持有股權，這樣的約定并不影響公司資本對公司債權擔保等對外基本功能實現。如該約定是各方當事人的真實意思表示，且未損害他人的利益，不違反法律和行政法規的規定，應屬有效，股東按照約定持有的股權應當受到法律的保護。

2分紅比例、認繳公司新增資本比例可與出資比例不一致

法條鏈接：《公司法》第34條：股東按照實繳的出資比例分取紅利；公司新增資本時，股東有權優先按照實繳的出資比例認繳出資。但是，全體股東約定不按照出資比例分取紅利或者不按照出資比例優先認繳出資的除外。

3表決權可與出資比例不一致

法條鏈接：《公司法》第42條：股東會會議由股東按照出資比例行使表決權；但是，公司章程另有規定的除外。

4可通過公司章程限制股權轉讓時的剩余股東同意權、優先購買權

我們知道，侵害股東優先購買權的股權轉讓協議的效力是有瑕疵的，公司法之所以對股東對外轉讓股權設置剩余股東同意權、優先購買權等制度進行限制，主要是基于對有限公司人合性和股權自由轉讓兩種價值理念的平衡。隨著市場經濟的發展，實踐中公司情況千差萬別、公司參與者需求各異，需要更多個性化的制度設計。欲順應此種實際需求，法律需減少對公司自治的干預，由股東通過公司章程自行設計其需要的治理規則。因此，公司法規定，有限責任公司股權轉讓的場合，允許股東通過公司章程事先自由安排出讓股東與剩余股東間二者的利益分配。

法條鏈接：《公司法》第71條：有限責任公司的股東之間可以相互轉讓其全部或者部分股權。

股東向股東以外的人轉讓股權，應當經其他股東過半數同意。股東應就其股權轉讓事項書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復的，視為同意轉讓。其他股東半數以上不同意轉讓的，不同意的股東應當購買該轉讓的股權；不購買的，視為同意轉讓。

經股東同意轉讓的股權，在同等條件下，其他股東有優先購買權。兩個以上股東主張行使優先購買權的，協商確定各自的購買比例；協商不成的，按照轉讓時各自的出資比例行使優先購買權。

公司章程對股權轉讓另有規定的，從其規定。

5公司章程可排除股東資格的繼承

法條鏈接：《公司法》第75條：自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格；但是，公司章程另有規定的除外。

6全體股東一致同意的，可以書面形式行使股東會職權

法條鏈接：《公司法》第37條：股東會行使下列職權：(一)決定公司的經營方針和投資計劃；??(十一)公司章程規定的其他職權。

對前款所列事項股東以書面形式一致表示同意的，可以不召開股東會會議，直接作出決定，并由全體股東在決定文件上簽名、蓋章。

7召開股東會會議的通知期限可另行約定

法條鏈接：《公司法》第41條第1款：召開股東會會議，應當于會議召開十五日前通知全體股東；但是，公司章程另有規定或者全體股東另有約定的除外。

8公司章程對公司董、監、高轉讓本公司股份的限制可高于公司法

法條鏈接：《公司法》第141條第2款：公司董事、監事、高級管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年內不得轉讓。上述人員離職后半年內，不得轉讓其所持有的本公司股份。公司章程可以對公司董事、監事、高級管理人員轉讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規定。

2015最新公司章程可自由約定的11個重要事項

2014年3月1日實施的《公司法》相較2006年《公司法》，更加尊重股東意思自治，股東自治的空間進一步擴大。這些看似輕描淡寫的規則變化，放權、授權，具有重要的實務價值。本文對公司章程可自由約定的11個重要事項匯總，并對其實務價值簡要分析。

一、法定代表人

1、法律規定

公司法第十三條規定，公司法定代表人依照公司章程的規定，由董事長、執行董事或者經理擔任，并依法登記。

2、實務分析

按照公司法設定的公司治理架構，董事會是公司經營層面的最高決策機構，董事長是董事會的組織者、代表人;總經理(公司法的用語是“經理”，民眾的習慣用語為“總經理”，本文使用“總經理”一語，取公司法“經理”之意)是公司經營的組織實施者、執行者。法定代表人是依法對外代表公司的人，其法律意義上的言、行，均可被視為公司的言行。這個公司的代表者由誰擔當，是公司決策層的代表人董事長，還是執行層的掌舵者總經理，是個讓立法者很糾結的事情，最終公司法決定將選擇權交給股東。

從實務角度分析，法定代表人的重要意義在于：通過印章使用、文件簽署控制公司的重大經營活動;對外代表公司開展業務。

股東在決定法定代表人的選任時，一般要權衡以下因素：

1)信任與制衡。從權力位階上看，董事長高于總經理，當法定代表人的身份賦予董事長時，董事長的實際權力大增;當法定代表人的身份賦予總經理時，由于公司的經營由總經理組織實施，同時又能對外代表公司，故總經理的實際權力大幅膨脹，且存在架空董事會、董事長的可能。如何在董事長、總經理身上分配公司經營管理的掌控權，需股東綜合考量。

2)公司控制權之爭。對公司運營的參與、控制程度，是每個股東十分重視也應該重視的問題。從實務角度看，決定公司控制權的因素有：公司法定代表人，董、監、高的構成，公司及法定代表人印章管理，財務資料的掌控等等。其中，法定代表人及印章對控制權有特別重要的意義。當一方股東提名董事長人選，另一方股東推薦總經理人選時，法定代表人由誰擔任，財務負責人由誰提名，對公司控制力將直接產生重大影響。

3)董事長、總經理的身份特征。當董事長為股東推選，總經理為社會招聘的職業經理人時，法定代表人一般不宜由總經理擔任。當董事長、總經理一方不符合法定代表人的任職條件時(例如被工商局列入禁止擔任法定代表人的黑名單)，只能由另一方擔任。

3、操作建議

在公司章程中明確約定公司法定代表人由董事長、執行董事或總經理擔任，落實到職位層面，不落實到自然人，以免人員變動導致公司章程的修訂。

二、對外投資、對外擔保

1、法律規定

公司法第十六條規定，公司向其他企業投資或者為他人提供擔保，依照公司章程的規定，由董事會或者股東會、股東大會決議;公司章程對投資或者擔保的總額及單項投資或者擔保的數額有限額規定的，不得超過規定的限額。

2、實務分析

投資有風險，決策須謹慎。對外擔保，可能使公司因承擔或然債務而遭受重大損失。此兩類行為，為還是不為，公司法將其交由股東自行決定，但要求在公司章程中明確下來。明確的內容包括：是股東們自行決策，還是授權董事會決策;投資或擔保的單筆以及總額額度限制等問題。

考慮到投資或擔保均可能對股東權益造成重大影響，故一般由股東自行決定比較穩妥，即由股東會或股東大會決議;當股東對董事會足夠信任時，可考慮授權董事會決策。

此外，擔保決策自治權僅限于對外擔保。當公司為公司股東或者實際控制人提供擔保時，必須經股東會或者股東大會決議;且前款規定的股東或者受前款規定的實際控制人支配的股東，不得參加前款規定事項的表決;該項表決由出席會議的其他股東所持表決權的過半數通過。

3、操作建議

對外投資、對外擔保的決策可在股東會或股東大會職權，或者董事會職權部分闡釋;也可以單獨成條，專項表述。從清晰明了角度出發，筆者習慣于獨立成條、專項表述，甚至可以與其他核心關切的問題組成專章進行約定。無論何種形式，均應對決策機構、投資限額等內容界定清楚。

三、股東出資時間

1、法律規定

公司法第二十五條、二十六條規定，有限責任公司的注冊資本為在公司登記機關登記的全體股東認繳的出資額，股東的出資時間應在公司章程中載明。

2、實務分析

采用實繳資本制時，公司設立時股東即應繳足全部注冊資本。后來采用實繳資本與認繳資本相結合的折中態度，公司設立時應出資到位的金額不得低于注冊資本的20%，且為后續注冊資本的到位時間規定了2年或5年的最長期限。

目前，除有特殊限制的主體外，徹底采取認繳資本制。股東的認繳出資額、出資時間，完全由股東自行約定并在章程中載明。股東按約定時間足額完成出資即可。當約定的出資時間到期，但股東認為需要延期的，可以通過修改公司章程的方式調整出資時間。

此外，公司章程約定出資時間還有兩層實務價值：一是到期股東負有向公司繳足當期出資的義務，當該項義務未完成時，公司的債權人可向股東要求履行出資義務，用于償還公司債務;二是未履行當期出資義務的股東，應當向已按期足額繳納出資的股東承擔違約責任。

3、操作建議

對于銀行、保險、金融、基金、投資等特殊類別的公司，仍有注冊資本額度及繳付時間的限制，篇幅所限，筆者在此不再匯總介紹。實務中，遇到特殊類別公司的注冊，應先梳理、研究行業監管的法律及政策要求。

對普通公司，公司法充分放權，但筆者仍建議股東根據項目的發展規劃、資金使用計劃、股東自身的資金籌劃等因素，設定合理、可行的認繳出資額度及實際出資時間。

四、紅利分配、增資認繳

1、法律規定

公司法第三十四條規定，有限責任公司股東按照實繳的出資比例分取紅利;公司新增資本時，股東有權優先按照實繳的出資比例認繳出資。但是，全體股東約定不按照出資比例分取紅利或者不按照出資比例優先認繳出資的除外。

2、實務分析

股東在背景、能力、資源、訴求等方面均會有所差異，有的股東并不看重對公司的實際控制，愿意從治理結構上讓渡一部分權力，但同時希望在紅利分配上做適當傾斜。對此，公司法給出了一個一般規則，即股東按照實繳的出資比例分取紅利;但同時充分尊重股東意思自治，允許股東以約定方式改變紅利的分配規則，改變后的分配比例、方式沒有任何限制，完全由股東商定。

從實務角度分析，以下幾個問題值得注意：

1)有限責任公司可將紅利部分或全部優先向一部分股東分配;可以在不同的股東之間按不同的比例分配;可以約定優先滿足部分股東固定比例的收益要求，剩余部分再由全體股東分配……等等，公司法無特別限制。

2)紅利分配可由股東自行約定的前提是：公司盈利，有可分配利潤。當公司虧損時，不做分配;當公司微利，無法滿足部分股東固定比例收益要求時，僅能以可分配利潤向該部分股東分配，非紅利部分的資產不得隨意分配。

3)“優先股”問題。實務中，有的企業會要求按“優先股”概念設計股權結構，即部分股權持有人優先于普通股股東分配公司利潤和剩余財產，但參與公司決策管理等權利受到限制。實際上，我國公司法并未明確設計優先股制度，目前國務院層面也僅在開展優先股的試點工作，且限于特定的股份有限公司。但就有限責任公司而言，公司法允許股東對股東會議事規則自行約定，允許公司紅利分配由股東約定，利用這種制度放權，已經可以在有限責任公司范圍內，由股東自行設計“優先股”制度了。

關于增資認繳，一般原則是股東有權優先按照實繳的出資比例認繳增資。股東可以通過約定的方式改變此項原則。

3、操作建議

對紅利分配、增資認繳的約定，公司法并未要求必須在公司章程中體現。實務中，可以在公司章程中約定，也可以由全體股東以其他方式約定。但是，考慮到工商、稅務、審計等部門執法水準以及對法律理解的差異，穩妥起見，筆者建議一并在公司章程中約定清楚，可以節省眾多不必要的解釋、溝通工作。

五、股權轉讓的條件

1、法律規定

公司法第七十一條規定：有限責任公司的股東之間可以相互轉讓其全部或者部分股權。

股東向股東以外的人轉讓股權，應當經其他股東過半數同意。股東應就其股權轉讓事項書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復的，視為同意轉讓。其他股東半數以上不同意轉讓的，不同意的股東應當購買該轉讓的股權;不購買的，視為同意轉讓。

經股東同意轉讓的股權，在同等條件下，其他股東有優先購買權。兩個以上股東主張行使優先購買權的，協商確定各自的購買比例;協商不成的，按照轉讓時各自的出資比例行使優先購買權。

公司章程對股權轉讓另有規定的，從其規定。

2、實務分析

有限責任公司具有很強的人合性特征，股東間的彼此了解、相互信任是合作的基礎。基于此，當股東間轉讓股權時，因不會引入新的股東，故無需其他股東同意;當股東對外轉讓股權時，因會引入新的“陌生”股東，故賦予其他股東優先受讓以排除“陌生”股東進入的權利，但同時又設定此類優先受讓應是“同等條件下”的，以防止轉讓人的正當權益受到損害。

公司法在設定了一系列的用心良苦的轉讓規則之后，筆鋒一轉，允許股東不按公司法設定的轉讓規則處理，而由股東約定新的轉讓規則并在公司章程中載明。這意味著，只要股東對股權轉讓規則在章程中有了明確約定，即可按約定方式轉讓。根據實際需要，股東的約定可能使轉讓更加簡化，甚至簡化到無需征得同意、無需通知;也可能使轉讓變得更加復雜，甚至限制部分股東的轉讓股權。無論怎樣，這種允許股東以事先約定的規則轉讓股權的做法，都具有重要的實務意義。

3、操作建議

實務中，對該問題應充分重視，并應向股東重點提示。股東確有特殊需求，如希望能夠靈活退出，或者希望限制某些技術股東退出，則應在公司章程中載明。

六、股東會職權、召集程序、表決權、議事方式、表決程序

1、法律規定

股東會職權：公司法第三十七條規定，公司章程可對股東會的其他職權進行規定。

股東會召集程序：公司法第四十一條規定，召開股東會會議，應當于會議召開十五日前通知全體股東;但是，公司章程另有規定或者全體股東另有約定的除外。

股東表決權：公司法第四十二條規定，股東會會議由股東按照出資比例行使表決權;但是，公司章程另有規定的除外。

議事方式和表決程序：公司法第四十三條規定，股東會的議事方式和表決程序，除本法有規定的外，由公司章程規定。

2、實務分析

公司法規定了十項必須由股東會行使的職權;規定了股東會會議作出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經代表三分之二以上表決權的股東通過。除此之外，在股東會職權的增設、股東會召集程序、股東表決權、議事方式和表決程序等方面均充分允許股東自行約定并在章程中載明。這一系列充分放權的重要實務意義不限于：

1)股東會的內部治理絕大多數內容均可由股東自行決定。股東可以根據實際需要，充分體現各自的利益訴求。

2)財務投資者可以對公司經營有更大的影響力。財務投資者不以控股為目的，一般持有公司小比例股權。通過增設股東會職權、設計合理的表決權制度(例如特別事項的一票否決權)，可對公司經營管理中的重大事項進行表決甚至否決，有效控制投資風險。

3)使股東讓渡部分經營決策權以換取其他方面的優惠成為可能，股權在一定程度上的結構化設計有了制度空間，例如前文提到的“優先股”之事。

3、操作建議

公司法尊重股東自治，但不意味著自治內容越多越好。從思維習慣看，公司法規定的規則是被普遍認知、接受的，股東大幅調整時，容易因不符合思維慣性而被忽略掉，造成“違規”。因此，除非確有必要，盡量少做調整;但如果做了調整，則建議對調整部分重點標注或單獨編撰成文，以提示使用者、執行者。

此外，近幾年PE(私募股權基金)隊伍逐漸壯大，很多PE機構喜歡將國外的“投資條款清單”照搬進國內使用，這種舶來的投資條款喜歡對被投資公司進行“無微不至”的各類限制，而此種限制往往要在股東會職權、股東表決權中落實。以筆者的經驗，如此眾多的限制并不符合中國企業的管理風格，容易造成投資者與被投資企業及其股東之間的關系緊張，甚至制約企業適度靈活、高效快速的成長。因此建議在增加股東會職權時，限制性條款的設置應慎重，在兼顧風險控制的同時應充分考慮企業運營的靈活度、便利性需要。

七、董事的任期，董事長、副董事長的產生

1、法律規定

根據公司法第三十七條、第四十五條之規定，非職工代表之董事由股東會選舉或更換;董事任期由公司章程規定，但每屆任期不得超過三年。

公司法第四十四條規定，董事會設董事長一人，可以設副董事長。董事長、副董事長的產生辦法由公司章程規定。

2、實務分析

董事的任期可由公司章程規定，每屆最長不得超過3年，但董事可連選連任。董事長、副董事長的選舉由公司章程規定，可規定由全體董事選舉產生，也可約定由股東會選定，甚至還可以規定由某個或某些股東推選的人員擔任。同時，副董市長職位可設可不設，可以設1人也可設多人。

實務中，對董事長、副董事長的選任，往往體現了股東之間的公司控制權之爭。副董事長職位可能成為擺設，也可能通過制度設計使2-3名副董事長對董事長形成有效制約，還有可能由副董事長聯合其他董事架空董事長。

3、操作建議

公司法對董事長、副董事長的產生無規定，故應注意在公司章程中明確董事長、副董事長的產生辦法，切不可表述為“董事長、副董事長的產生按法律規定執行”。

八、董事會職權、董事會的議事方式和表決程序

1、法律規定

根據公司法第四十六條的規定，董事會除行使法定的十項職權外，還可以根據公司章程的規定行使增量職權。

公司法第四十八條規定，董事會的議事方式和表決程序，除本法有規定的外，由公司章程規定。董事會決議的表決，實行一人一票。

2、實務分析

如前文所提，董事會是公司經營管理層面的決策機構。公司章程可以在董事會的法定十項職權外，擴充董事會的職權;也可以對董事會職權的行使進行限制。董事會職權的擴充體現了股東會對董事會的授權;對董事會決策事項的限制，體現了股東對風險控制的謹慎態度;當將本應由總經理決策的內容一部分升格至董事會討論決定時，則體現了公司經營的進一步謹慎。

綜合對股東會、董事會的職權劃分及職權擴充或限制的自治授權來看，公司法對特別重要的事項明確劃定分屬于股東會、董事會管轄，對其他事項均允許由股東自行在股東會、董事會與經理層之間進行授權、分配。這類似于一座宮殿，公司法規定應分別由股東會、董事會行使的各十項職能，是這座宮殿的承重墻，不得拆除;其余墻體、隔斷、裝修裝飾均可由房子的主人自行設計、安排。

3、操作建議

與股東會相比，董事會的職權可作更加具體、量化的規定。董事會的議事方式和表決程序應在公司章程中明確，否則將出現無法可依也無據可依的情況。董事的表決權為一人一票，無協商余地。

九、總經理職權

1、法律規定

公司法第四十九條規定，有限責任公司總經理對董事會負責，行使下列職權：(一)主持公司的生產經營管理工作，組織實施董事會決議;(二)組織實施公司經營計劃和投資方案;(三)擬訂公司內部管理機構設置方案;(四)擬訂公司的基本管理制度;(五)制定公司的具體規章;(六)提請聘任或者解聘公司副經理、財務負責人;(七)決定聘任或者解聘除應由董事會決定聘任或者解聘以外的負責管理人員;(八)董事會授予的其他職權。

公司章程對經理職權另有規定的，從其規定。

2、簡要分析

公司法對股東會、董事會職權的規定，使用的是列舉法定職權后，增加一兜底條款，即“公司章程規定的其他職權”，此處的其他職權與已列舉的法定職權是并存關系。公司法對總經理職權的規定，使用的是列舉后，另款行文，“公司章程對經理職權另有規定的，從其規定”，該行文意味著公司章程規定的總經理的職權可以否定公司法對總經理職權的規定。此點差異，在實務中予以注意即可。

十、執行董事的職權

1、法律規定

股東人數較少或者規模較小的有限責任公司，可以設一名執行董事，不設董事會。執行董事可以兼任公司經理。執行董事的職權由公司章程規定。

2、簡要分析

執行董事的職權并非參照董事會職權執行，而是由公司章程規定，且如何規定完全授權股東決定。

十一、監事會職工代表比例、監事會職權擴充

監事會應當包括股東代表和適當比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于三分之一，具體比例由公司章程規定。

監事會除行使公司法賦予的六項職權外，還可以在公司章程中擴張監事會的職權。

第五篇：股份有限公司章程應載明的事項

股份有限公司章程應載明的事項

（一）公司名稱和住所；

（二）公司經營范圍；

（三）公司設立方式；

（四）公司股份總數、每股金額和注冊資本；

（五）發起人的姓名或者名稱、認購的股份數、出資方式和出資時間；

（六）董事會的組成、職權和議事規則；

（七）公司法定代表人；

（八）監事會的組成、職權和議事規則；

（九）公司利潤分配辦法；

（十）公司的解散事由與清算辦法；

（十一）公司的通知和公告辦法；

（十二）股東大會會議認為需要規定的其他事項。