第一篇：公司會議費用管理辦法

公司會議費用管理辦法

為了加強公司會議費用管理，有力支持業務發展，根據我公司的實際情況，將會議費用管理規定如下:

一、會議費定義：

經批準按規定標準召開的各項會議費用，包括因會議支付的餐飲、差旅費、會務費、會場租用費及紙張文具等費用。

二、會議分類：

會議分為內部會議和外部會議。

1、內部會議是指公司召開的各種經營分析、總結、培訓討論及激勵表彰等會議，具體劃分如下：

（1）管理條線的半年和年度工作總結會議；（2）區域、條線季度經營分析會議、專題會議；（3）公司檢視會；

（4）大型項目啟動或培訓會議。

2、外部會議是指非我公司組織的各種會議。包括：

（1）監管部門、政府職能部門及其直屬專業機構舉辦并要求我公司人員必須參加的會議；

（2）同業或其它機構舉辦并邀請我公司管理人員參加的專業交流會議；

（3）外部以贏利為目的的機構組織的論壇、研討會、表彰會、峰會以及各類以培訓為名、行非培訓之實的活動。

三、具體政策：

1、會議召開應精簡節約，少于15人的內部會議原則上應在公司內召開，不得發生會議場租等費用；應充分利用視頻會議和電話會議系統。

2、差旅費既包括主辦方工作人員所發生的，又包括員工參加會議所發生的。

3、一般行政會議立項時需在簽報中列明會議議題、參加人員、餐費、住宿標準等內容。

4、會議聘請專家所發生的一切費用在會議費列支。

5、外出召開會議，主辦單位應優先選擇協議酒店，統一安排住宿等事宜，分公司人員參加總公司舉辦的會議，原則上分公司參會人員發生的相關費用應由分公司承擔。

6、會議費報銷起始（結束）日期不得早（晚）于會議的前（后）一天。

7、凡食宿已統一解決的，出差人員不得再回本單位報銷食宿費及伙食補助。

8、區域、條線季度經營分析會議、專題可根據每季指標完成情況，適當給予上浮，凡每季度全面達成指標的，會議費報銷標準最高可上浮20%。

9、高峰會、產品推銷、激勵等相關的活動不在會議費規定范圍，應單獨提交立項簽報，提供投產分析。

10、會議所需紀念品、禮品應納入招待費報賬，按招待費流程申請。

11、外部會議中第一類和第二類會議可據實報銷，其中第二類會議應按培訓費流程申請。

12、外部會議中第三類實行限制控制，由人力資源部和財務部根據各部門人員構成情況，確定每年列支額度，在額度內報銷，不得超支。

四、其他：

1、付款審查：會議通知、參會人員簽到表、有效發票（旅游費發票不能報銷）。

2、本辦法自發文之日起執行。

第二篇：公司費用管理辦法（最終版）

公司費用管理辦法

為完善公司管理制度，合理控制公司各項費用的支出，提高公司費用報銷效率，特制定本辦法。

一、費用管理

公司費用分為三大項：管理費用、經營費用、財務費用

㈠、管理費用

公司管理費用主要包括公司管理部門發生的相關費用，包括汽車費、電話費、食品費、招待費、物業費、交通費等。

1.汽車費用

四輛汽車費用由財務部門管理，其中加油費和停車費由司機臨時支付；保養費，維修費用均由公司專職司機會同臨時司機以及***經過仔細分析后作出維修的決定。

所發生的各項汽車費用均需取得正規發票，并在報銷時在票據背面用藍黑碳素筆注明費用發生的路程、目的和時間。

2.電話費

管理部門電話費用主要包括經理辦、財務部門、***，以及公司其他關聯部門個人的電話費用，建議管理部門電話費采取包干制度，每人每月80元定額報銷，且于每月5日由財務部門集中繳納，并取得發票集中報銷。如當事人每月超過80元定額的，由自己自行解決。公司經理辦的電話實行實報實銷制度。

3.食品費

公司食品費主要包括公司午餐餐費，該費用主要由做飯廚師掌握，廚師自己掌握300元備用金，每天自行按照公司制定的菜譜購買蔬菜食品。

購買蔬菜食品時，須取得完整正規的發票和收據，收據和發票上必須注明購

買的時間、數量、單價以及購買的時間。

4.招待費

公司招待費主要包括***所發生的各項招待費用，以及公司員工因故發生的各項招待費用。公司各員工發生招待費時需請示公司經理同意。員工在因業務需要給相關單位送禮品時，需報經公司經理批準才可辦理。

各項招待費用需要取得正規發票方可報銷。

5.物業費

物業費是指公司管理部門財務室以及十一樓發生的相關費用，包括水費、電費、煤氣費等費用，物業費由公司財務部門出納負責交納管理和報銷。繳納時應參照上期繳納的時間、地點和金額。

如果發生物業費用價格調整的，需要提前報經公司經理批準。

6.交通費

公司原則上不允許發生出租車費用，如遇緊急情況，可經向經理或財務部門請示后發生該項費用。

㈡、經營費用

公司經營費用包括：劃轉費、吊費、運費、各部門電話費、各部門物業費，網費等費用。

1.劃轉費、吊費、運費

目前劃貨時只有大舜庫一次劃轉時按照2元/噸，各庫房均有二次劃轉費。運費18元/噸，返利10元/噸；公司每發生劃貨時，由***先到財務部門以個人名義借款，支付劃轉費，然后取得正式劃轉費相關發票后到財務進行報銷沖賬。

報銷時由采購員匯總明細劃貨清單，出納核對劃轉數量和劃轉時間，做到統計員、采購員、出納員三者核對清楚，然后由三人認可簽字，才可報銷。

2.電話費

各銷售點以及該點的個人發生的電話費用要在單位提成計算時扣除掉，但是應該限定在部門負責人每月100元，普通業務員每月80元。各銷售點的固定電話費用采取實報實銷。

報銷該項費用時，可以采取從該點提成中扣掉，也可以采取現金報銷的辦法，兩者任選一個。

3.物業費

各銷售點的電費，房租，暖氣空調費用，在交納時需要由財務核對數據是否與前期一致，如果數額增加，必須要出具相關管理單位的文件或者合同，經確認無誤后再支付。

㈢、財務費用

公司的財務費用主要涉及四項：借款、差額承兌利息收入；貸款、承兌利息支出；電匯手續費；各種銀行單據購買費用。

1.利息收入

公司利息收入主要涉及到借款利息，承兌保證金存款利息，以及各種短期存款理財利息和承兌貼息。

財務部門應該在每次發生該類業務時仔細核對業務性質，該筆款項的起始點，精確計算到期日的利息總額。到期前與銀行核對利息數額。確保每筆利息收入按期、足額的劃進公司賬戶。

2.利息支出

公司利息支出主要是包括我公司從各銀行取得的流動貸款形式的、差額銀行承兌形式的貸款須向相關銀行支付的利息款項。

財務部門應該在每次出票或者取得流貸時準確計算該筆貸款的到期日和掌握利率，準確計算到期利率。跟銀行溝通每期付息的具體時間和金額，在提前3日講要劃走的利息數額足額存放在該賬戶上。

3.電匯手續費

財務部門應該根據支付款項的性質，判斷是否應該采用電匯方式支付，如可采用支票方式支付的，盡量避免用電匯方式支付該筆款項。

4.各種銀行單據購買費用

財務部門應該按需及時購買各種銀行單據，其所發生的費用實報實銷。

二、借款和報銷程序

(一)借款

1.出差借款：出差人員經請示經理批準辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續。

2.其他臨時借款，如業務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。

3.各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。

4.借款銷賬規定：

①.借款銷帳時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳；

②.借領支票者原則上應在5個工作日內辦理銷帳手續。

5.借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。

6.借款流程

①.借款人按規定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現金。

②.審批流程：主管部門經理審核簽字→財務經理復核→總經理審批。③.財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續。㈡、常費用報銷制度及流程

公司規定每周三、五集中報銷兩次，首先由報銷人粘貼費用報銷單，經驗證人驗證簽字后，銷售部門交由王旭明對其真實性簽字認可，然后交由財務部門對其票據的真實性進行驗證，最后交由經理對其合理性進行簽字認可，方可到出納處報銷沖賬。

第三篇：公司通訊費用管理辦法

XXX有限公司

通訊費用管理辦法

第一條為加強通訊工具的使用管理，合理控制公司辦公電話、移動電話等費用支出，制訂本管理辦法。

第二條相關部門職責

（一）綜合管理部

1.負責公司通訊工具的配置、管理。

2.負責公司各通訊費用的統一繳納管理。

3.負責超支通訊費用的統計、核算。

（二）財務部

1.負責通訊費用的支付管理工作。

2.負責通訊費用超支部分的扣除等成本核算工作。

第三條辦公電話產權歸公司，各使用單位只有使用權，不得私自遷移或過戶轉讓。

第四條辦公電話配置原則：

（一）生產工段電話配置：

1.公司各工序原則上配備一部電話，以上電話均限公司內部專網。

2.各工序因特殊情況須增加配置可向綜合管理部提出申請，由總經理審批后進行安裝。

（二）公司部門電話配置：按辦公房間與工作崗位相結合的原則進行配備，一般情況下各崗位配備一部公司內網電話。

（三）市內電話配置：公司各部門領導開通市話。

（四）長途電話配置：

1.國際/國內長途：公司開通四部國際長途，其中：86362830、傳真電話86362835由IT膜管理使用；86362801及傳真電話86362802由綜合管理部統一管理，除IT膜外各部門如需撥打國際長話，可到綜合管理部撥打，并做好登記。

2.國內長途：公司領導、各部門負責人、市場部（包括采購）可根據需要另開通一部；其他電話未經批準一律不準開通國內長途。如需要撥打國內長話的，可到部門負責人處撥打，并做好登記。

第五條通訊費用標準

（一）公司辦公電話費用標準（辦公電話、移動電話話費標準均包括座機費）

1.公司領導實報實銷；

2.各部門市話話費標準80元/月。

3.國內長話話費標準300元/月·部；市場部國內長話（貿易、采購）話費標準400元/月·部

4.所有電話產生的信息費全部自理。

（二）移動電話標準

1.董事長、總經理：實報實銷；

2.副總經理、財務總監、董事會秘書、總經理助理：300元/月；

3.其他中層管理人員和需要經常聯絡的內勤人員，由綜合管理部擬定人員名單，報總經理批準，標準為100--300元/月，具體人員名單見由綜合管理部提出，總經理審定。

第七條辦公電話由綜合管理部定期繳納，按照“單機考核、月度統算、超支扣款”的辦法，下達扣款通知單，并報財務部，由財務部從相關部門負責人工資或獎金中直接扣除。

第八條移動電話話費由個人繳納，持話費發票按規定報銷。

第九條公司職工因工作需要或其他情況發生的公司內部工作單位或崗位變動，其辦公電話一律不準帶走，電話號碼一律不準遷移。所有部門與新增人員如需新裝電話，向公司綜合管理部提交書面申請，待總經理批準后才能配備。

第十條本辦法由公司綜合管理部負責解釋。

第十一條本辦法自下發之日起執行。

第四篇：公司招待費用管理辦法

湖南皓志新材料股份有限公司

業務招待費管理辦法

第一條

業務招待費是在業務經營活動及與之相關的工作中所發生的必需、合理的應酬費用，如餐飲、住宿、娛樂、禮品及煙酒等費用。

第二條

業務招待費的支出應有利于公司經營業務的正常開展；有利于拓寬公司的經營業務范圍和領域；有利于溝通、改善、促進公司與各有關單位的正常交往關系。業務招待費的支出應遵循“必需、合理、節約”的原則，從嚴控制。

第三條

業務接待原則上在公司食堂或定點餐館、酒店進行。人資（行政）負責選定定點招待的餐館及酒店（賓館），并與之簽訂長期優惠合同。

第四條

招待客人，就餐人數（含陪同人員）3人以內（含），一類地區（北京、上海、廣州、深圳）按125元/人，其他地區按100元/人標準以內招待；就餐人數（含陪同人員）超過3人，一類地區（北京、上海、廣州、深圳）按100元/人，其他地區按80元/人標準以內招待。原則上不上酒水，不搞娛樂休閑。如需要宴請，須征得部門負責人同意，然后按不超過150元/人標準接待（含酒水）；如需要休閑娛樂，按不超過200元/人標準接待。

第五條

業務招待費用預算執行公司全面預算管理制度，煙酒費用歸口人資（行政）統一預算管理。業務招待費必須嚴格控制在規定的預算限額內，每月的費用預算中單獨列出，經月度工作會議審核通過，超預算部分除董事長特批外不予報銷。

第六條

各部門（營銷中心除外）因業務開展需要，如需煙酒開支，應編制月度煙酒采購計劃，經總經理簽字后于每月30日前報送人資（行政）；人資（行政）根據計劃統一實施定點采購。煙酒費用統一由人資（行政）辦理費用報銷手續。

第七條

人資（行政）建立臺賬登記各部門煙酒領用情況，嚴格按計劃控制各部門的煙酒領用，對無計劃、超計劃的煙酒領用申請一律不予發放；對于當月暫未領用的煙酒可順延至下月。人資（行政）于每月30日將部門煙酒領用明細報送財務部。

第八條

贈送禮品、紀念品等屬特殊接待范疇，應在事前向部門負責人申請，說明禮品名稱，數量，價格，事由。批準后按申請標準執行，不得擅自改變標準。

第九條

根據資金審批權限，部門負責人審批標準范圍內的招待費用，總經理負責審批超標準的招待費用。所有單筆金額在1000元以上的招待費用及禮品、紀念品等，須經總經理批準。

第十條

嚴禁弄虛作假、虛報冒領、少吃多開、一單多開等違紀行為。違者將追究當事人與部門負責人的責任。非工作需要所發生招待費用均由個人自理。

第十一條

本辦法適用總經理及公司各部門。

第五篇：公司招待費用管理辦法

公司招待費用管理辦法

總則：

一．根據公司實情，結合行業特點，針對公司外勤人員（市場部等人員）招待客戶費用制定如下辦法：

1.招待費是指公司為業務經營的需要而支付的各種交際應酬費，列入管理費用帳戶。

1.招待費的使用遵循勤儉節約、效能優先的原則，能免則免，能省則省。

2.招待費的使用只限于招待客戶用餐、娛樂、購買禮物，不得挪作他用。

管理細則：

一.1.招待費一定要先申請后使用，即使在特殊情況也要電話申請事后必須補辦手續，否則財務會計部有權拒絕報銷。

2.凡沒有完善就餐手續而發生的招待費用一律自理

3.招待客戶時，嚴格控制陪餐人數，一般情況下，陪餐人員只限

于主管領導、部門負責人及直接業務人員。陪餐人數一般不能超過來客人數。

4.來賓就餐標準分為三個檔次，一檔標準為50元/人；二檔標準為35元/人；三檔標準為25元/人。客戶具體就餐標準由部門負責人確定，原則上不能超標。

二.公司招待方式為：定點招待和非定點（自主招待憑證報銷）

招待相結合非定點招待：

1.普通員工沒有招待費用權限。

2.部門經理（正副級）招待費用權限為0元—500元人民幣（包

含500元）。

備注：超過500元以上，需提前由申報總經理，有總經理授權

方可實施。

3.員工如有要招待，需申報部門經理，有部門經理陪同招待并簽

字報銷。

4.具體操作可分為①事前支錢后憑證報銷。②本人墊付事后憑證

報銷等。

備注：具體預支和報銷流程詳見財務制度。

定點招待：

5.定點招待單位有：御尊足道、明豪酒店、龍德美容等，如有新

單位再另行通知。

6.對于定點單位的招待費用，需提前申報總經理，有總經理授權

金額消費等。

7.具體操作參考非定點招待辦法。

附則：

一．1.違反本規定者所用業務招待費一律自理，不予報銷。

2.違反規定之情節惡劣者，除業務招待費不予報銷外，將對主要招待人員和審批人給予一定的行政和經濟處罰。

3.本規定自頒布之日起施行

*因招待費用屬純利潤支出項目，因此招待費用將作為員工、部門的獎金、業績的評判標準之一請慎之。

2011-4-7