第一篇：第九章會計內部崗位分工的設計

會計制度設計

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第二篇：會計崗位分工及職責

XX集團第五工程有限公司xx集團有限公司

財務制度指南

第三號

會計崗位分工及職責

第一章

總

則

第一條

隨著社會主義市場經濟體制的建立和完善，財務管理逐步確立起在企業管理中的中心地位。系統、科學的財務管理工作，離不開強有力的會計基礎工作的支持。為了加強會計基礎工作，建立規范的會計工作秩序，正確行使國家賦予會計人員的職權，提高會計工作水平，特制定本規范。

第二條

根據我公司實際情況，設置財務主管崗位、會計崗位、出納崗位，實行崗位責任制，明確每個會計人員的工作崗位和職責范圍。

第三條

會計人員必須加強政治學習和業務學習，不斷提高政治思想水平及業務素質，敬崗愛業，熟悉法律，依法辦事，客觀公正，搞好服務，保守秘密。

第四條

各單位應當依據有關法律、法規和本規范的規定，加強會計基礎工作，嚴格執行會計法規制度，保證會計工作依法有序的進行。

第二章

財務主管崗位及職責

第五條

根據會計法及有關規定，具體領導本單位的財務會計工作，及時組織學習并貫徹執行上級的各種規章制度，嚴格遵守財經紀律；對各項財務會計工作要定期研究、布置、檢查、總結，不斷提高財務工作水平。

第六條

負責與上級業務主管部門、項目主管及項目各科室聯系、溝通，努力為會計工作創造良好的外部環境。

第七條

掌握本單位財會人員的狀況，全面了解他們的會計知識結構、思想動態及專業工作能力，對本單位財會人員進行明確分工。同時結合實際，組織制定或修訂本單位的財務工作崗位標準及考核辦法，根據崗位分工編制業務工作流程圖和內部牽制制度。

同時，及時上報業務需求及相應的培訓計劃，做好財會人員的繼續教育工作，全面提高所屬財會人員的道德素養和業務水平，加強會計隊伍建設。

第八條

根據國家經濟體制改革和建立現代企業制度的需要，積極參與企業經濟發展規劃的制定，研究和設計本企業財務管理改革的設想及建議，并具體指導制定本單位及所屬單位的財務會計制度、財會工作要點及財務管理辦法，編制各項經濟指標，并督促貫徹執行。

第九條

負責本項目資金、資產及債權、債務的管理和成本核算工作，加強項目的經濟核算、責任成本管理核算及財務管理，堵塞漏洞，降低成本，提高經濟效益。

第十條

負責完成各項上交款任務，督促及時解繳各種稅金。

第十一條

組織制定本單位的財務計劃、資金使用計劃，并組織實施。

第十二條

定期參加財務例會，領導和布置本單位的財務決算工作。同時定期開展經濟活動分析，要求每季度進行成本利潤分析、資金狀況分析、資產負債分析等，每季度進行一次全面經濟活動

分析。

對財務工作要每月小結，半年總結，全面總結，并對本級及各單位的財務管理狀況進行綜合評價，書面上報主管領導和上級業務主管部門。

第十三條

狠抓會計基礎工作，積極推進會計工作的標準化、規范化、現代化。

第十四條

檢查、指導會計及出納工作。定期盤點銀行存款和現金，每月不得少于2次，并在盤點表上簽字。每月抽查一次會計業務，對出現的新情況、新問題及時組織研究，加以解決。

第十五條

負責審查或參與擬定本項目的經濟合同、協議以及其他經濟文件，并負責保管。

第三章

會計工作崗位及職責

第十六條

在財務主管的領導下，負責本單位財務會計業務技術工作，根據有關規范正確設置和使用會計科目，結轉上年余額，正確啟用賬簿，進行規范性操作。

第十七條

及時進行日常會計業務處理，認真審核原始憑證，正確編制會計分錄。要求月末結清本月賬目，并組織對資產、債權及債務的管理及對成本利潤情況進行統計分析，為主管全面掌握本單位情況提供各種資料。

第十八條

每月按有關規定及時編制上報財務快速月報、項目臺賬。定期參加財務例會，編制本單位的季度及財務會計報告。

第十九條

負責本單位的“五金”的計提、統計、轉賬上交工作。

第二十條

負責內部往來的結算工作。

第二十一條

負責本項目投入固定資產的臺賬管理。

第二十二條

具體實施本單位的財務計劃，控制本級的經費開支范圍和標準。積極參與本單位的責任成本核算工作。

第二十三條

負責會計檔案的管理工作，要求按順序及時歸檔存放，保證檔案資料的完整無缺。

第二十四條

負責銀行印鑒的分管。

第二十五條

負責保管和填制收據。人員調出時，各種費用清理完畢后，負責開具工資轉移單。

第二十六條

負責指導和監督出納工作。

第二十七條

做好領導交辦的各項工作。

第四章

出納工作崗位及職責

第二十八條

在會計主管及會計領導下負責現金、銀行存款的管理，按有關規定及公司的《貨幣資金內部控制制度》辦理現金收付業務和銀行存款結算業務，不得超限額庫存現金，收入的現金及時交存銀行，不得坐支現金，不得白條抵庫，不得公款私存，不得私設小金庫，不挪用公款。嚴禁開空頭支票、無簽發日期、無規定限額支票，不得出借（租）單位銀行賬戶。

第二十九條

分管銀行印鑒，保管銀行支票、各種有價證券和借據。

第三十條

負責登記現金日記賬、銀行日記賬。

第三十一條

定期盤點現金。

第三十二條

定期編制銀行存款余額調節表。

第三十三條

負責編制本單位工資表。

第三十四條

負責出納檔案管理。出納檔案有現金日記賬、銀行日記賬、現金盤點表、銀行存款余額調節表、銀行對賬單、銀行印鑒登記簿等。

二OO二年三月二十一日

第三篇：會計崗位工作責任分工

會計崗位工作責任分工

根據目前公司架構會計崗位分為：外勤會計崗、內勤會計崗

一、外勤會計崗：

1、負責公司每月銷售業務的統計、單據的整理、分類、保

管工作。

2、負責公司發票的購買、電腦開票、保管等工作。

3、負責與各銷售商場的對帳，開具發票，遞送郵寄發票單

證，款項的收取及反饋收款信息工作。

4、負責銀行票據支票的購買、開具、保管及銀行回單對賬

單取送工作。

5、負責業務單據、發票的取得匯總工作，每月按時交給會

計事務所做賬。協助配合會計事務所完成會計報表，及時到稅局繳交報表及稅款工作。

6、按財務制度規定：“管賬不管錢、管錢不管賬”的原則，外勤會計兼管公司現金工作：負責銀行現金提取，現金保管，費用報銷支付，工資發放，收取批發款及零賣現金工作。

7、負責銀行、現金及費用報銷原始憑證的填寫、錄入電腦

工作。

8、負責公司內帳總賬的管理，每月按時出具公司負債表、損益表及股東需要的各項報表。

二、內勤會計崗

1、負責公司內帳管理工作：填寫原始憑證、錄入憑證及保

管憑證等工作。

2、熟悉電腦操作，熟練應用金蝶財務軟件，及時完成憑證

錄入。負責核對往來明細賬戶，清查往來款項。每月對所有明細科目與總賬科目進行稽查，發現問題及時調整處理。

3、負責公司人員工資工時計算、制表、核算等工作。

4、負責原材料、外購產品進出庫的登記，核算。定時與倉

庫管理員核對庫存數量。

5、負責原材料、外購產品供貨商的結算工作（結算付款時

要核對清楚，核對無誤填寫付款報銷單交領導審批付款）。零星購買的原材料要進行登記匯總報銷。

6、負責每月月末最后一天盤點原材料庫存工作。對當月銷

售業務的成本進行結轉。

7、每月負責對電腦財務系統數據的結轉，按時完成財務結

算。

8、每月負責開具食品廠的發票，按時到稅局申報清繳稅款

工作。

9、及時完成公司股東交給的各項財務工作。

第四篇：一般財務部門崗位分工

崗位分工

為了規范公司各項財務制度的認真貫徹執行，明確各崗位人員的責任，特對財務人員崗位進行明確分工，具體分工如下：

（出納）：現金管理、票據管理、應收及其他應收款管理、費用報銷

（往來）：應付及其他應付款管理、材料管理、銀行賬務管理

（統計）：車間生產統計管理、成品管理

（總賬）：以上人員工作的監督管理、成本管理、固定資產管理、稅負比對管理

（總負責）：對總賬工作監督管理、稅務管理、工商管理、銀行管理

各崗位具體工作要求

出納：現金開支需符合規定范圍，不屬于現金開支范圍的業務應通過銀行辦理轉賬結算；嚴格執行庫存現金限額管理規定，超過庫存限額的現金應及時存入銀行。做好銷售發票及發票印章的管理工作，開具銷售發票必須核對發貨清單及銷售價格無誤后再行開具，做好應收賬款的管理工作。每周未、月底前兩天向總賬匯報已開發票總額情況。做好各項費用報銷的最后審核工作，及時核算業務員的往來賬目。每月月中、月末報壹份業務員及應收賬款的余額明細給財務負責人。

往來：所有通過銀行結算的業務，必須有已簽字、核準的財

務付款申請單才能付款，付款當日必須對所有付款業務進行賬務處理。每天下班前將銀行存款余額報財務負責人；每周末、月底前兩天向總賬匯報已收進項發票情況；月中、月末報壹份其他應付及應付賬款余額明細給財務負責人。每月月初財務報表生成后與倉庫保管人員核對材料數量，真正做到賬實相符。

生產統計：每天將各生產工序數據匯總整理后形成電子資料報總賬；每周將成品入庫、成品出庫、成品余額匯總報總賬；每月月末與市場部、成品庫比對發出產品數量。

總賬：對每天發生的所有財務業務進行監督；負責每月成本核算工作，真正做到各批次的成本核算精確；及時將固定資產入賬；稅負比的初審工作；月末結賬前再次對每份記賬憑證進行審核，真正起到監督作用；每月初將記賬憑證裝訂成冊；協助財務負責人做好相關工作。

財務負責人：對總賬所有工作進行監督；月底前做好稅負比例的直接控制；提前向董事長及分管財務負責人匯報銀行融資相關工作；完成董事長及分管財務負責人臨時交辦的相關工作；每月10日前將財務分析資料交董事長；每年年初協助審計部門做好財務審計工作。

第五篇：辦公室崗位分工

辦公室各崗位工作職責

沈秀紅（索穎）：

1、例會組織、會議紀要撰寫

2、擬定修改各類管理制度、制發文件通知

3、考勤（日常監督、月度統計公示、請假備案）

4、公共衛生監督管理

5、文件收發、督辦

6、工作總結撰寫、收繳

7、戴鍔、溫麗杰注冊變更辦理

8、辦公用品采購、入庫；內部證章管理

10、展板制作（企業簡介小樣已出待定，年后才能做，司法鑒定員正在做）

11、各類材料上報（銀川市建筑企業優秀企業和陳總材料已準備好，張鍇待收）

12、公司相關網站每天的瀏覽、重要信息下載

13、負責培訓計劃的制定和實施

14、參與經營部投標工作

楊麗：

1、各類資質、證件管理（包括登記造冊、掃描存檔、復印、出借登記）（已交接）

2、勞動關系（包括離職、入職登記；合同簽定及續簽；解聘證明開具）（已交接）

3、勞動合同管理（已交接）

4、各類資質證照的年檢、延續、變更、初始注冊辦理、新證領取（已交接）

5、造價師協議的簽定、保管；付費協議及付費情況的登記管理（已交接）

6、造價員考試報名、造價師繼續教育學習的監管、職稱申報

7、社保醫保轉入轉出、繳費、打單（已交接）

8、軟件鎖、備用鑰匙的管理使用（已交接）

9、住房公積金、水、電繳費（已交接）

10、投影儀的保管、報紙征訂、分發（已交接）9、11、采暖、物業、水、電繳費

周陽：

1、公章及各類執業章管理使用

2、車輛管理

3、辦公耗材（復印紙、打印機、電腦耗材）等的采購及登記、票據管理及報銷

4、辦公設備維護、維修聯系

5、音響播放及設備管理

楊霞：

1、技術檔案管理

2、辦公用品領用、登記

3、膠裝業務管理