第一篇：會 計 科 崗 位 職 責(zé)

會 計 科 崗 位 職 責(zé)

（一）現(xiàn)金出納崗位：

1.出納人員必須熟知《現(xiàn)金管理暫行條例》，明確現(xiàn)金開支范圍，掌握現(xiàn)金收支的有關(guān)規(guī)定。

2.負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金及現(xiàn)金支票。

3.辦理根據(jù)審核無誤的經(jīng)審核人員簽字的收付款業(yè)務(wù)。

4.登記手工的現(xiàn)金日記賬，做到日清日結(jié)。

5.庫存現(xiàn)金不能超過庫存限額，不允許白條抵庫。

6.對于現(xiàn)金收入業(yè)務(wù)，必須開具收據(jù)送存銀行，不得坐支。

（二）審核報賬崗位：

1.審核人員必須熟悉、掌握國家的方針、政策，熟悉《高校財務(wù)制度》、《高等學(xué)校會計制度》、本院各項財務(wù)制度及實施細(xì)則。

2.審核人員必須審核各種原始憑證和其它報銷附件的真實性、合法性和必要性。自制原始憑證是否有固定格式，內(nèi)容是否完整、正確、有效。

3.對于違背會計制度和手續(xù)不健全的業(yè)務(wù)，有權(quán)拒絕報銷。

4.負(fù)責(zé)辦理各部門經(jīng)費指標(biāo)的核銷，隨時掌握各部門的經(jīng)費使用情況，定期結(jié)出各部門的經(jīng)費余額。

5.對于所有的收付業(yè)務(wù)，審核人員必須審核無誤后，再由出納辦理。

6.負(fù)責(zé)支票的保管及支票業(yè)務(wù)的辦理完整，不開空白支票及空頭支票。

7.及時催報各種借款，督促各部門及時清理往來款項，對過期未報賬的借款，要采取相應(yīng)措施。

（三）會計記賬崗位：

1.根據(jù)復(fù)核的記賬憑證記賬，編制月度及年度財務(wù)報表。

2.負(fù)責(zé)銀行日記賬與銀行對賬單的核對，并及時按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

3.負(fù)責(zé)清理和催報暫付款。

4.負(fù)責(zé)憑單的裝訂及保管工作，并按照有關(guān)手續(xù)進行會計檔案的借閱及核發(fā)。

5.負(fù)責(zé)復(fù)核每筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)是否正確、合法、合理。

6.復(fù)核記賬憑單與原始憑單金額是否一致，記賬憑單附件是否齊全、正確。

7.會計科的核算內(nèi)容和會計科的對應(yīng)關(guān)系是否正確。

（四）預(yù)算計劃崗位：

1.負(fù)責(zé)年終預(yù)、決算的編制工作。

2.負(fù)責(zé)院內(nèi)二次獎金及臨時工工資的審核及發(fā)放工作。

3.實驗室專項經(jīng)費的管理及賬務(wù)處理。

4.各種統(tǒng)計報表的季報及年報工作。

1!財務(wù)經(jīng)理職責(zé)

在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，承但集團財務(wù)管理、會計核算等事務(wù)。

一．嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》，遵守財務(wù)制度，組織財務(wù)人員準(zhǔn)確、熟練地掌握財會工作各個環(huán)節(jié)的知識和枝能，全面提高服務(wù)質(zhì)量。

二．負(fù)責(zé)集團對外經(jīng)營、對內(nèi)服務(wù)中的使用票據(jù)的合法性、合理性和規(guī)范性的審核、報銷，監(jiān)督集團各部門正確貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)政策，遵守財經(jīng)紀(jì)律。

三．負(fù)責(zé)集團經(jīng)費對上請領(lǐng)、內(nèi)部調(diào)拔及經(jīng)費的收、付工作。

四．定期對集團各部門的收、支情況進行分析，及時向總經(jīng)理匯報資金運轉(zhuǎn)情況。

五．參與集團各部門經(jīng)營管理預(yù)測和決策，參與各種生產(chǎn)經(jīng)營會議，參與審核、審查等重要經(jīng)濟活動。

六．根據(jù)集團財力和發(fā)展編制財務(wù)預(yù)、結(jié)算表。

七．做好安全工作，杜絕各類政治、經(jīng)濟事故的發(fā)生。

主管會計職責(zé)

一、按照國家財務(wù)制度、公司董事會決議編制預(yù)算與收支計劃，領(lǐng)撥和使用各項經(jīng)費。

二、參與本單位各種財務(wù)收支項目、經(jīng)濟合同的論證、議訂，并執(zhí)行事前、事中、事后會計監(jiān)督。

三、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，對各項收支憑證進行認(rèn)真審核，保證收費按政策，支出按計劃、按標(biāo)準(zhǔn)。對違反財務(wù)制度和財務(wù)紀(jì)律的收支有權(quán)拒絕辦理，并及時向單位領(lǐng)導(dǎo)報告，直至向上級機關(guān)和財政部門反映。

四、認(rèn)真及時做好記帳、算帳、結(jié)帳及財產(chǎn)物資清查工作，如實反映本單位各項資金活動情況，做到憑證合法、手續(xù)完備，帳目健全、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、報帳及時。

五、按照規(guī)定，妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表、財務(wù)文件等會計檔案資料，遵守國家保密制度。

六、制定本單位的財務(wù)、財產(chǎn)、物資管理的具體規(guī)定和辦法，并認(rèn)真組織實施。輔導(dǎo)、監(jiān)督所屬會計單位和報銷單位的財務(wù)工作。

七、負(fù)責(zé)指導(dǎo)出納會計的工作，定期和不定期的對庫存現(xiàn)金進行盤查，掌握管理使用情況。

八、經(jīng)常分析財務(wù)工作中存在的問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報，并提出改正工作的具體辦法，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀，管好用好教育經(jīng)費，發(fā)揮監(jiān)督作用。

九、學(xué)習(xí)并貫徹執(zhí)行《會計法》、各種財經(jīng)法規(guī)和黨的方針、政策，努力提高業(yè)務(wù)水平，以適應(yīng)改革開放和經(jīng)濟發(fā)展的需要。

財務(wù)部基本職責(zé)

1.起草公司年度經(jīng)營計劃；組織編制公司年度財務(wù)預(yù)算；執(zhí)行、監(jiān)督、檢查、總結(jié)經(jīng)營計劃和預(yù)算的執(zhí)行情況，提出調(diào)整建議。

2.執(zhí)行國家的財務(wù)會計政策、稅收政策和法規(guī)；制訂和執(zhí)行公司會計政策、納稅政策及其管理政策。

3.整合公司業(yè)務(wù)體系資源，發(fā)揮公司綜合優(yōu)勢，實現(xiàn)公司整體利益的最大化。

4.公司的會計核算、會計監(jiān)督工作；公司會計檔案管理及合同（協(xié)議）、有價證券、抵(質(zhì))押法律憑證的保管。

5.編寫公司經(jīng)營管理狀況的財務(wù)分析報告。

6.負(fù)責(zé)公司股權(quán)管理工作，實施對全資子公司、控股公司、最大股東公司、參股公司的日常管理、財務(wù)監(jiān)督及股利收繳工作。

7.組織經(jīng)濟責(zé)任制的實施工作，下達(dá)各中心核算與考核指標(biāo)，組織業(yè)務(wù)考核和評價。

8.綜合統(tǒng)計并分析公司債務(wù)和現(xiàn)金流量及各項業(yè)務(wù)情況。

9.研究公司融資風(fēng)險和資本結(jié)構(gòu)，進行融資成本核算，提出融資計劃和方案；防范融資風(fēng)險。

10.公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。

會計崗位職責(zé)

一、負(fù)責(zé)記好行政方面的財務(wù)總帳及各種明細(xì)帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

二、負(fù)責(zé)編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報表。

三、協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預(yù)算。

四、認(rèn)真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳。要嚴(yán)格掌握開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。

五、定期核對固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符。

六、上級財務(wù)機關(guān)檢查工作時，要負(fù)責(zé)提供資料和反映情況。

七、每月書面向經(jīng)理匯報財務(wù)情況，當(dāng)好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督作用。

八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當(dāng)年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由學(xué)校檔案室保管。

九、協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。

十、負(fù)責(zé)掌管財務(wù)印章，嚴(yán)格控制支票的簽發(fā)。

十一、按期填報審計報表，認(rèn)真自查，按時報送會計資料。

十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理方面的安全制度，確保不出安全問題。

十三、嚴(yán)格遵守，執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務(wù)會計制度，作好會計工作。

出納員崗位職責(zé)

一、要認(rèn)真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續(xù)。

二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準(zhǔn)確、日清月結(jié)。

三、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。

四、負(fù)責(zé)到銀行辦理經(jīng)費領(lǐng)取手續(xù)，支付和結(jié)算工作。

五、負(fù)責(zé)支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿。

六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行安全制度，認(rèn)真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。

七、負(fù)責(zé)作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。

八、負(fù)責(zé)編造學(xué)期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。

九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調(diào)節(jié)表。

十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報收款情況。

十一、嚴(yán)格遵守、執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度，作好出納工作。

公司財務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)

1.在董事會和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，總管公司會計、報表、預(yù)算工作。

2.負(fù)責(zé)制定公司利潤計劃、資本投資、財務(wù)規(guī)劃、銷售前景、開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)。

3.制定和管理稅收政策方案及程序。

4.建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務(wù)管理的規(guī)章制度。

5.組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務(wù)計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。

6.監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng)法令、紀(jì)律，以及董事會決議。

第二篇：會計科崗位職責(zé)

會計科主要職責(zé)

（一）按照《財政零余額賬戶管理規(guī)定》、《財政專戶管理辦法》等相關(guān)財務(wù)要求負(fù)責(zé)管理和使用財政零余額賬戶和相關(guān)財政專戶；

（二）處理總預(yù)算會計的日常核算，辦理財政資金支付及往來款項的會計核算工作；

（三）審核支付憑證后加蓋公章及領(lǐng)導(dǎo)印章，審核內(nèi)容包括：憑證的真實性、合法性、完整性；經(jīng)濟業(yè)務(wù)金額的準(zhǔn)確性；經(jīng)辦人、證明人、審批人等簽字手續(xù)是否完備，是否符合單位審批權(quán)限和程序的規(guī)定。

（四）具體負(fù)責(zé)預(yù)算單位按單位名稱和預(yù)算科目類、款、項、目的支出明細(xì)賬，定期與國庫科、代理銀行、預(yù)算單位對賬，每日向國庫科報送財政資金支出報表，以便清算和記賬，月末增報財政支出匯總表；

（五）根據(jù)財政專戶總賬、明細(xì)賬，編制報表和分析報告，并定期向局領(lǐng)導(dǎo)報送相關(guān)資料，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供真實、可靠的會計信息；

（六）在國庫科的業(yè)務(wù)指導(dǎo)與監(jiān)督下，共同推動公務(wù)卡改革，實現(xiàn)公務(wù)支出的“陽光消費”；

會計科工作制度：

（一）工作人員要以身作則，遵守會計職業(yè)道德，同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭；

（二）健全會計核算，按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會計賬簿。會計核算應(yīng)以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)

定的會計處理方法進行，保證會計指標(biāo)的口徑一致，相互可比和會計處理方法前后相一致；

（三）做好會計審核工作，經(jīng)辦財會人員應(yīng)認(rèn)真審核每項業(yè)務(wù)的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會計憑證、報表時應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項應(yīng)由支付局局長復(fù)核；

（四）建立會計檔案，包括對會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料都應(yīng)建立檔案，妥善保管。會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄檔案，須經(jīng)支付局局長批準(zhǔn)。會計檔案按《會計檔案管理辦法》的規(guī)定進行保管和銷毀；

（五）會計人員因工作變動或離職，必須將本人所經(jīng)管的會計工作全部移交給接替人員。會計人員辦理交接手續(xù)，必須有監(jiān)交人負(fù)責(zé)監(jiān)交，交接人員及監(jiān)交人員應(yīng)分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調(diào)離或離職。

會計科經(jīng)辦、復(fù)核崗位職責(zé)

經(jīng)辦崗位職責(zé)：

（一）按照《預(yù)算法》、《會計法》等有關(guān)財務(wù)規(guī)章設(shè)置會計科目、會計賬簿；按要求填制會計憑證，進行記賬、結(jié)賬、對賬、編制會計報表；保證會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料的真實、準(zhǔn)確、完整，并符合會計制度的規(guī)定；

（二）記賬要及時、準(zhǔn)確，明細(xì)賬要按日登記，總賬定期登記，但不能超過三天，不許先出報表和后賬；

（三）根據(jù)代理銀行提交的財政資金匯總清算單進行登記，編制財政 資金支出報表；

（四）負(fù)責(zé)與代理銀行對賬，保證會計核算的準(zhǔn)確無誤；

（五）組織年終結(jié)賬和決算工作；

（六）負(fù)責(zé)裝訂會計憑證、會計賬簿、會計報表及其它會計資料；

（七）按照《會計檔案管理辦法》的規(guī)定，管理好會計檔案；

（八）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它事項。復(fù)核崗位職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)保管支付局的預(yù)留銀行經(jīng)辦人員章；

（二）負(fù)責(zé)對財政資金支付憑證進行審核登記，并加蓋銀行預(yù)留印鑒

后送交代理銀行；

（三）負(fù)責(zé)復(fù)核會計憑證、會計賬簿及報表；

（四）負(fù)責(zé)將財政資金支出報表與人民銀行清算劃款憑證、代理銀行

特轉(zhuǎn)憑證進行核對，并及時向市財政局國庫科報送；

（五）定期與人民銀行、代理銀行、預(yù)算單位、財政局國庫科進行對

賬，確保清算的正常進行和財政資金的安全，并及時將對賬情況報告支付局領(lǐng)導(dǎo)；

（六）負(fù)責(zé)將裝訂完畢的會計憑證和賬簿等資料整理歸檔，并移交相

關(guān)檔案管理科室；

（七）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它事項。篇二：會計工作崗位職責(zé)

會計崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)按本公司《財務(wù)管理制度》的要求處理經(jīng)濟業(yè)務(wù)，編制有關(guān)記帳憑證。

2、根據(jù)復(fù)核的記賬憑證記賬，編制月度及季度、財務(wù)報表。

3、負(fù)責(zé)處理日常財務(wù)工作，正確使用會計科目，及時記賬、結(jié)帳、并于每月終了，對總賬與各明細(xì)賬之間的余額進行平衡，做到帳帳相符。

4、負(fù)責(zé)組織各項資產(chǎn)的核算，正確計提折舊，掌握資產(chǎn)變動情況；搞好財產(chǎn)管理及清查盤點工作。

5、負(fù)責(zé)對會計憑證、帳薄、報表進行整理、裝訂、編冊、歸檔；管理好會計資料檔案；防止失密、遺失，做到資料完整，正確可靠。

6、負(fù)責(zé)按照稅法及有關(guān)管理與核算要求，及時、準(zhǔn)確編制并上報各種納稅報表，辦理納稅申報工作及公司員工各項福利基金繳納工作。

7、協(xié)助財務(wù)總監(jiān)編制公司的各項報表。

8、負(fù)責(zé)預(yù)收、銷售、往來的明細(xì)核算，編制預(yù)收、銷售、往來的明細(xì)表。

9、負(fù)責(zé)編制開發(fā)成本的明細(xì)表，對各工程、項目及時進行統(tǒng)計。

10、負(fù)責(zé)匯總各部門月度資金使用計劃，編制公司月度資金計劃表。

11、每周與出納核對銀行存款及現(xiàn)金數(shù)額。

12、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。篇三：財務(wù)科各崗位工作職責(zé)

財務(wù)科工作職責(zé)

1、正確貫切執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度。堅持厲行節(jié)約、勤儉的方針。在以職工利益為主的原則下講求經(jīng)濟效益。

2、根據(jù)公司短期及長期發(fā)展規(guī)劃，按照預(yù)算編制程序，遵循“量入為出、收支平衡、留有余地”的原則，合理編制財務(wù)預(yù)算，統(tǒng)籌安排各項資金。預(yù)算一經(jīng)形成，不得輕易變動。

3、嚴(yán)格支出和費用審批程序，加強管理，努力節(jié)約開支，提高資金使用效益。

4、建立健全財務(wù)制度，加強經(jīng)濟核算，提高資金使用效益。完善制約機制，對公司經(jīng)濟活動進行財務(wù)控制和監(jiān)督，確保公司資金安全運營。

5、嚴(yán)格按《會計法》和《公司會計制度》的要求，準(zhǔn)確進行相關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的會計核算，如實反映公司財務(wù)狀況，提供真實客觀的會計信息，進行財務(wù)分析，對經(jīng)濟前景進行科學(xué)預(yù)測，并參與經(jīng)濟決策。

6、負(fù)責(zé)債權(quán)債務(wù)的清理工作。

7、加強財產(chǎn)物資管理，嚴(yán)格財產(chǎn)物資采購、領(lǐng)用和報廢程序，充分發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督職能，督促財產(chǎn)物資管理部門定期對醫(yī)院各類財產(chǎn)物資進行清查盤點，防止資產(chǎn)流失。

8、積極進行財務(wù)活動分析和經(jīng)濟運行情況分析。

9、依法申報納稅。

財務(wù)科科長崗位責(zé)任制

1、嚴(yán)格遵守國家政策法令、財經(jīng)制度、財經(jīng)紀(jì)律、稅收法規(guī)以及公司的財務(wù)管理辦法、會計核算辦法，全面組織開展公司財務(wù)管理工作，對公司的財務(wù)會計工作進行指導(dǎo)和監(jiān)督。

2、合理分配、調(diào)整和制定財務(wù)部各崗位的職責(zé)和權(quán)限。

3、全面負(fù)責(zé)公司的財務(wù)管理和會計核算工作，客觀公允地反映公司的經(jīng)營成果和財務(wù)狀況。

4、建立和完善會計核算體系，合理設(shè)置會計科目、明細(xì)帳、總帳、輔助帳等帳目。

5、準(zhǔn)確掌握公司資金的儲存數(shù)量，積極協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)和配合相關(guān)單位管好、盤活閑散資金。

6、全面負(fù)責(zé)按規(guī)定及時編報各種財務(wù)報表，對外提供的財務(wù)信息進行審查，審定財務(wù)報表、管理報表和年終結(jié)算。

7、組織制定和監(jiān)督執(zhí)行經(jīng)營預(yù)算、資金預(yù)算、資本預(yù)算、財務(wù)收支計劃和信貸計劃，提高公司經(jīng)營效率和資金使用效率。

8、依據(jù)財務(wù)管理制度中有關(guān)費用報銷的規(guī)定，辦理相關(guān)收支業(yè)務(wù)，控制和審批權(quán)限內(nèi)各項支出。

9、組織編制定期或不定期管理報表，及時向經(jīng)理報告財務(wù)工作和分析報告，及時通報有關(guān)財務(wù)報告和分析報告。

10、根據(jù)國家有關(guān)的稅收規(guī)定，組織制定稅務(wù)計劃，合理納稅，準(zhǔn)確、及時地組織稅務(wù)申報和稅費交納等工作。

11、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

財務(wù)科副科長崗位責(zé)任制

1、協(xié)助部長開展各項經(jīng)濟活動。

2、加強各煤礦、供應(yīng)商往來帳戶的結(jié)算和管理，對職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)往來行為進行監(jiān)督并落實。

3、負(fù)責(zé)雙向合同的結(jié)算工作，按時按量完成結(jié)算工作。以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)同煤礦、供應(yīng)商建立起良好的信譽關(guān)系，以質(zhì)量求生存，以信譽求發(fā)展。

4、加強商品銷售收入的管理，積極配合業(yè)務(wù)科核對銷售數(shù)量和價格，保證商品銷售收入及時入帳。

5、加強成本費用管理。正確、完整、及時核算成本和期間費用，想方設(shè)法降低成本，節(jié)約費用開支，提高經(jīng)濟效益。

6、加強對增值稅專用發(fā)票銷項及進項的監(jiān)督管理，保證稅金上繳的足額與及時，杜絕因工作失誤造成稅務(wù)部門征收罰款、滯納金的現(xiàn)象。

7、協(xié)助部長準(zhǔn)確出具財務(wù)數(shù)據(jù)，正確反映公司的各項經(jīng)濟指標(biāo)，解決利潤管理中存在的問題，確保目標(biāo)利潤的完成。

8、以身作則，忠于財務(wù)會計事業(yè)，信守職業(yè)道德。

財務(wù)科會計崗位責(zé)任制

1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度和稅收制度，執(zhí)行公司統(tǒng)一的財務(wù)制度。

2、建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律的執(zhí)行情況。

3、積極為經(jīng)營管理服務(wù)，通過財務(wù)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，提出改進意見，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。

4、厲行節(jié)約，合理使用資金。

5、合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。

6、積極主動與有關(guān)機構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門溝通，及時掌握相關(guān)法律法規(guī)的變化，有效規(guī)范財務(wù)工作，及時提供財務(wù)報表和有關(guān)資料。

7、完成公司交給的其他工作。

財務(wù)科材料會計崗位責(zé)任制

材料會計主要負(fù)責(zé)配合倉管員、采購員、會計對物資材料進出庫賬目的清理、核算，材料月報表的統(tǒng)計等。

1、材料會計以倉管員遞交的材料進庫單，按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設(shè)置，嚴(yán)格按照物資分類辦法對物資進行分類匯總統(tǒng)計并建立電腦臺賬。

2、對倉管員所統(tǒng)計的材料進行認(rèn)真核對，檢查票據(jù)是否齊全，收發(fā)是否一致。

3、及時了解配件出入庫情況，根據(jù)煤礦采購時限，及時催促材料收、發(fā)。

4、負(fù)責(zé)各種材料的原始憑證記錄，核算依據(jù)，并準(zhǔn)確及時地傳遞和反饋信息，及時分類保管好管理資料。

5、配合采購員對所購材料賬目的清理、核算、上報等。

6、配合會計對物資賬目的清理、核算。

7、按時按月向財務(wù)傳送材料月報表，做到盈虧有原因，損壞有報告，記賬有憑證，調(diào)整有依據(jù)。

8、忠于職守，實事求是，全面、準(zhǔn)確、及時上報統(tǒng)計資料。

財務(wù)科統(tǒng)計員崗位責(zé)任制

1、嚴(yán)格執(zhí)行統(tǒng)計制度規(guī)定，按時、準(zhǔn)確上報物資統(tǒng)計信息，完成公司下達(dá)的統(tǒng)計任務(wù)，定期開展統(tǒng)計分析工作，匯編物資統(tǒng)計資料。

2、負(fù)責(zé)報表、單據(jù)、帳簿、資料、文件的收集整理、保管，分類建檔，為扎實基礎(chǔ)工作提供可靠保證。

3、負(fù)責(zé)統(tǒng)計物資消耗定額的升降情況，提出變化原因并加以分析。

4、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項臨時任務(wù)。

財務(wù)科出納員崗位責(zé)任制篇四：管理會計崗位職責(zé)說明書

管理會計崗位職責(zé)說明書 篇五：企業(yè)會計崗位職責(zé)

會計人員崗位職責(zé)

一、出納人員崗位責(zé)任制

1.出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。2.現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照財務(wù)制度和所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認(rèn)真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。3.現(xiàn)金要日清月結(jié)，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時、準(zhǔn)確、無誤。4.支票的簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情況。5.辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對發(fā)票金額是否正確、準(zhǔn)確，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。

6.收付現(xiàn)金雙方必須當(dāng)面點清，防止發(fā)生差錯。7.對庫存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用，不得留用大量現(xiàn)金。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。

8.杜絕白條抵庫，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報領(lǐng)導(dǎo)。9.按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時處理未達(dá)帳項。10.對領(lǐng)導(dǎo)交與的其他事務(wù)按規(guī)定辦理。二.會計的崗位責(zé)任制

1.按國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設(shè)置會計科目。2.即使確認(rèn)銷售收入，正確計算各種稅金。3.劃清費用的開支范圍及營業(yè)內(nèi)外收入。4.認(rèn)真計算財務(wù)成果。

5.按財務(wù)制度規(guī)定正確核算利潤分配。6.按期繳納各種稅款。

7.債權(quán)、債務(wù)及時登記、及時查清、按月做好財務(wù)狀況分析。8.對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管。9.對公司的財務(wù)檔案要立冊，嚴(yán)格執(zhí)行查閱制度及保管制度。10.記帳要及時、準(zhǔn)確。

11.嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律及公司制定的各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時上報。

二、固定資產(chǎn)核算

1、擬訂固定資產(chǎn)管理與核算實施辦法，劃定固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限，編制固定資產(chǎn)目錄。

2、參與核定固定資產(chǎn)需用量及編制固定資產(chǎn)更新改造計劃。

3、辦理固定資產(chǎn)購置、調(diào)入調(diào)出、價值重估、折舊、調(diào)整、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、出售及報廢等會計手續(xù)，進行明細(xì)登記核算，定期進清查核對，做到賬物相符。

4、按制度規(guī)定計提固定資產(chǎn)折舊。

5、參與固定資產(chǎn)的清查盤點，分析固定資產(chǎn)的使用效果，促進固定資產(chǎn)的合理使用，提高固定資產(chǎn)利用率。

四、工資核算

1、按計劃控制工資總額的使用。

2、審核工資表，計算發(fā)放工資。按制度規(guī)定計提發(fā)放獎金。

3、進行工資明細(xì)核算。

五、成本核算

1、擬定成本核算辦法，建立健全成本核算工作程序，編制成本費用計劃。

2、擬訂經(jīng)營成本、費用開支范圍，掌握成本費用開支情況，登記成本費用明細(xì)賬，按規(guī)定編制成本報表上報。

3、考核、分析成本費用開支情況，積極挖潛節(jié)支，提出改進意見，努力降低成本費用支出。

六、利潤核算及分配

2、做好利潤明細(xì)核算，正確計算銷售收入和其他收入，認(rèn)真審核和計算各項成本費用支出，準(zhǔn)確計算利潤，按制度計算和上交稅，制作并登記有關(guān)的明細(xì)賬，編制利潤報表上報。

3、按章程規(guī)定和股東大會決議分配利潤，分配股息、紅利，計算股息、紅利率，編制利潤分配表、股利分配表。

七、往來結(jié)算

1、加強管理并及時結(jié)算購銷往來和其他往來的暫時、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項。

其實就是崗位沒有分工明確，我提供以下模板，你根據(jù)自己企業(yè)的情況再修改一下吧。

出納會計崗位職責(zé) 1嚴(yán)格執(zhí)行國家的現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度。宣傳和執(zhí)行財務(wù)制度、財經(jīng)紀(jì)律和有關(guān)財務(wù)管理的規(guī)定。2認(rèn)真執(zhí)行原始憑證的審核．審批制度，及時處理各項收支業(yè)務(wù)，做到憑證合法，手續(xù)完備。3遵守財務(wù)費用開支標(biāo)準(zhǔn)和財務(wù)審批權(quán)限，根據(jù)現(xiàn)行財務(wù)制度中規(guī)定的開支范圍．標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真辦理現(xiàn)金．銀行收付業(yè)務(wù)，認(rèn)真審

查原始單據(jù)，對違反財經(jīng)紀(jì)律和規(guī)定的票據(jù)，有權(quán)拒付。嚴(yán)格把好支出第一關(guān)。4及時登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。每日核對現(xiàn)金賬面余額與實際庫存數(shù)額，經(jīng)常核對銀行存款賬面余額與各開戶銀行實有余額，做到日清月結(jié)，賬證、賬賬、賬款相符。5遵守現(xiàn)金管理制度，不隨意坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫，不得公款私借和挪用公款，認(rèn)真保管好庫存現(xiàn)金、有價證券及相關(guān)票據(jù)印鑒，努力控制庫存現(xiàn)金限額，確保資金安全。6及時完成總經(jīng)理交辦的各項其他工作。會計崗位職責(zé) 1據(jù)國家財務(wù)會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定，結(jié)合本單位特點，負(fù)責(zé)擬訂本單位會計核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定，報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實施。2．參與擬訂財務(wù)計劃，審核、分析、監(jiān)督預(yù)算和財務(wù)計劃的執(zhí)行情況。

第三篇：會計科崗位職責(zé)t

會計科主要職責(zé)

（一）按照《財政零余額賬戶管理規(guī)定》、《財政專戶管理辦法》等相關(guān)財務(wù)要求負(fù)責(zé)管理和使用財政零余額賬戶和相關(guān)財政專戶；

（二）處理總預(yù)算會計的日常核算，辦理財政資金支付及往來款項的會計核算工作；

（三）審核支付憑證后加蓋公章及領(lǐng)導(dǎo)印章，審核內(nèi)容包括：憑證的真實性、合法性、完整性；經(jīng)濟業(yè)務(wù)金額的準(zhǔn)確性；經(jīng)辦人、證明人、審批人等簽字手續(xù)是否完備，是否符合單位審批權(quán)限和程序的規(guī)定。

（四）具體負(fù)責(zé)預(yù)算單位按單位名稱和預(yù)算科目類、款、項、目的支出明細(xì)賬，定期與國庫科、代理銀行、預(yù)算單位對賬，每日向國庫科報送財政資金支出報表，以便清算和記賬，月末增報財政支出匯總表；

（五）根據(jù)財政專戶總賬、明細(xì)賬，編制報表和分析報告，并定期向局領(lǐng)導(dǎo)報送相關(guān)資料，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供真實、可靠的會計信息；

（六）在國庫科的業(yè)務(wù)指導(dǎo)與監(jiān)督下，共同推動公務(wù)卡改革，實現(xiàn)公務(wù)支出的“陽光消費”；

（七）對部門（單位）預(yù)算執(zhí)行實施會計監(jiān)督。

會計科工作制度：

（一）工作人員要以身作則，遵守會計職業(yè)道德，同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭；

（二）健全會計核算，按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會計賬簿。會計核算應(yīng)以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)

定的會計處理方法進行，保證會計指標(biāo)的口徑一致，相互可比和會計處理方法前后相一致；

（三）做好會計審核工作，經(jīng)辦財會人員應(yīng)認(rèn)真審核每項業(yè)務(wù)的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會計憑證、報表時應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項應(yīng)由支付局局長復(fù)核；

（四）建立會計檔案，包括對會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料都應(yīng)建立檔案，妥善保管。會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄檔案，須經(jīng)支付局局長批準(zhǔn)。會計檔案按《會計檔案管理辦法》的規(guī)定進行保管和銷毀；

（五）會計人員因工作變動或離職，必須將本人所經(jīng)管的會計工作全部移交給接替人員。會計人員辦理交接手續(xù)，必須有監(jiān)交人負(fù)責(zé)監(jiān)交，交接人員及監(jiān)交人員應(yīng)分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調(diào)離或離職。

會計科經(jīng)辦、復(fù)核崗位職責(zé)

經(jīng)辦崗位職責(zé)：

（一）按照《預(yù)算法》、《會計法》等有關(guān)財務(wù)規(guī)章設(shè)置會計科目、會計賬簿；按要求填制會計憑證，進行記賬、結(jié)賬、對賬、編制會計報表；保證會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料的真實、準(zhǔn)確、完整，并符合會計制度的規(guī)定；

（二）記賬要及時、準(zhǔn)確，明細(xì)賬要按日登記，總賬定期登記，但不能超過三天，不許先出報表和后賬；

（三）根據(jù)代理銀行提交的財政資金匯總清算單進行登記，編制財政

資金支出報表；

（四）負(fù)責(zé)與代理銀行對賬，保證會計核算的準(zhǔn)確無誤；

（五）組織年終結(jié)賬和決算工作；

（六）負(fù)責(zé)裝訂會計憑證、會計賬簿、會計報表及其它會計資料；

（七）按照《會計檔案管理辦法》的規(guī)定，管理好會計檔案；

（八）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它事項。

復(fù)核崗位職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)保管支付局的預(yù)留銀行經(jīng)辦人員章；

（二）負(fù)責(zé)對財政資金支付憑證進行審核登記，并加蓋銀行預(yù)留印鑒

后送交代理銀行；

（三）負(fù)責(zé)復(fù)核會計憑證、會計賬簿及報表；

（四）負(fù)責(zé)將財政資金支出報表與人民銀行清算劃款憑證、代理銀行

特轉(zhuǎn)憑證進行核對，并及時向市財政局國庫科報送；

（五）定期與人民銀行、代理銀行、預(yù)算單位、財政局國庫科進行對

賬，確保清算的正常進行和財政資金的安全，并及時將對賬情況報告支付局領(lǐng)導(dǎo)；

（六）負(fù)責(zé)將裝訂完畢的會計憑證和賬簿等資料整理歸檔，并移交相

關(guān)檔案管理科室；

（七）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它事項。

第四篇：醫(yī)療設(shè)備科會計崗位職責(zé)

調(diào)劑室藥品分裝操作程序

1.分裝前應(yīng)清潔工作臺、分裝工具、分裝器皿，保證清潔。

2.分裝前應(yīng)做好各項準(zhǔn)備工作，認(rèn)真檢查原裝藥品的品名、規(guī)格有效期是否符合規(guī)定。

3.認(rèn)真檢查待分裝藥品的品名、規(guī)格是否與分裝計劃一致。

4.藥袋（瓶）上印刷、粘貼標(biāo)簽，檢查是否與分裝計劃一致，發(fā)現(xiàn)錯誤立即將包裝毀棄，不得繼續(xù)使用。

5.按要求著裝、佩戴帽子、口罩、手套。

6.對使用量小或易引濕、潮解、氧化和有效期短的藥品，應(yīng)小批分裝，嚴(yán)格控制分裝數(shù)量。

7.易引濕、潮解、氧化的藥品應(yīng)用玻璃瓶、塑料瓶或蠟袋包裝，并密閉貯藏，避光保存的藥品須采用棕色瓶包裝。

8不得同一次分裝不同批號的藥品。

9分裝后應(yīng)立即在《分裝登記本》上登記分裝藥品名稱、批號、數(shù)量、人簽字。

10保持分裝超凈臺的衛(wèi)生，分裝超凈臺應(yīng)按規(guī)定保潔、消毒。

第五篇：會計崗位職責(zé)

會計人員崗位職責(zé)

會計人員的職責(zé)是指參與擬定經(jīng)濟計劃、業(yè)務(wù)計劃，考核、分析預(yù)算、財務(wù)計劃的執(zhí)行情況。主要職責(zé)有：

第一條 負(fù)責(zé)記好行政方面的財務(wù)總帳及各種明細(xì)帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

第二條 負(fù)責(zé)編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報表。

第三條 協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行公司預(yù)算。

第四條 認(rèn)真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳。要嚴(yán)格掌握開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。

負(fù)責(zé)控制財務(wù)收支不突破資金計劃，費用支出不突破規(guī)定的范圍。

第五條 上級財務(wù)機關(guān)檢查工作時，要負(fù)責(zé)提供資料和反映情況。

第六條 定期對會計工作的各項數(shù)據(jù)進行分析、檢查，書面向經(jīng)理匯報財務(wù)情況，當(dāng)好經(jīng)理參謀，發(fā)揮

財務(wù)監(jiān)督作用。

第七條 月末做好會計憑證、帳簿、表冊、賬物等的校對工作，分月編號，整理清楚，分類排列，以便

查閱妥善保管和存檔。當(dāng)年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案移交檔案室保管。

第八條 協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。

第九條 負(fù)責(zé)掌管財務(wù)印章，嚴(yán)格控制支票的簽發(fā)。

第十條 按期填報審計報表，認(rèn)真自查，按時報送會計資料。

第十一條 加強安全防范意識和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理方面的安全制度，確保不出安全問題。第十二條 嚴(yán)格遵守，執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務(wù)會計制度，作好會計工作。

第十三條 定期清理往來款項，對長期掛帳的應(yīng)收、應(yīng)付款提出清理意見，采取清理措施。

第十四條 對填制的記帳憑證進行真實性、合法性、正確性復(fù)核。經(jīng)確定正確無誤后，方可交給出納人員

進行收付款，對不符合要求的原始憑證、記帳憑證有權(quán)進行處理。

第十五條 負(fù)責(zé)向上級部門和政府有關(guān)部門報送財務(wù)報表，做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清

楚。

第十六條 保守本公司的商業(yè)秘密，除法律規(guī)定和總經(jīng)理同意外，不能私自向外界提供和泄露公司的會計

信息。

第十七條 每月負(fù)責(zé)公司各項目成本費用的收集工作，認(rèn)真檢查成本核算的原始數(shù)據(jù)，保證其準(zhǔn)確性。第十八條 認(rèn)真執(zhí)行財務(wù)規(guī)定，按財務(wù)制度進行成本核算、利潤核算、工資核算、財產(chǎn)資金物資核算、并

確保核算結(jié)果的準(zhǔn)確、規(guī)范。

第十九條 會同有關(guān)部門擬定固定資產(chǎn)管理、材料管理、資金管理與核算實施辦法。對于固定資產(chǎn)、商品、材料、低值易耗品等手法、轉(zhuǎn)移、領(lǐng)退和保管，都要會同有關(guān)部門制定手續(xù)制度，明確責(zé)任。

第二十條 各類帳戶設(shè)置應(yīng)做到齊全、明晰、同時設(shè)置和登記固定資產(chǎn)明細(xì)表，對盤盈、盤虧、報廢毀損、壞帳損失，應(yīng)查明原因，分清責(zé)任，專項報告。按規(guī)定的審批權(quán)限批準(zhǔn)后方的進行會計處理。

第二十一條 加強稅務(wù)知識的學(xué)習(xí)，為公司合理避稅提供可操作性方案。