第一篇：夜總會財務管理制度

夜總會財務管理制度

總

則

為了規范會所的財務行為，加強財務管理，特制定本制度。

2、本制度適用于俱樂部。

3、俱樂部財務行為，應遵守國家的法律法規和本制度，并接受董事會的檢查和監督。

4、俱樂部應當建立健全財務核算體系，完善內部經濟責任制，提高經濟效益，做好財務管理基礎工作。

5、俱樂部財務部門應當履行財務管理的職責，做好財務計劃、控制、監督、預算、分析和考核工作。

第一章、財務會計崗位職責

1、財務會計行政上歸屬俱樂部總經理領導。

2、嚴格按《財務管理制度》和《會計制度》要求組織和實施日常會計核算和財務管理，積極參與俱樂部經營管理工作。

3、按照國家稅法規定按期報稅，誠信納稅，協調好企稅關系。

4、加強公司財物管理，定期和不定期組織對本公司的實物及貨幣資金進行盤點清查，保證賬實相符

5、堅持原則，嚴格按規定開支公司費用，認真審核原始單據，把好費用報銷關，對于員工辭職或調動，須見員工離職表中庫管員的簽字。

6、加強成本管理，嚴格控制采購成本、有權對高于定價或不符合規定的物資拒付貨款。

7、按規定認真編制和及時向股東各方報送會計報表，并進行財務分析，做到數據真實、計算準確、內容完整、賬表相符、說明清楚、分析得當、口徑一致。

8、按規定整理、裝訂、妥善保管會計資料，負責對財會資料和文件進行歸檔管理，不得外借和泄露公司商業秘密.9、有權對公司所有人員違反財經制度的行為進行制止；有權對給公司造成損失人員應承擔的經濟責任提出處理意見。

10、每月至少協助總經理召開一次經營狀況分析會，有義務向總經理提供相關資料和數據。

11、接受股東及總經理的業務質詢、調查、審計、考評等。

第二章、出納員崗位職責

1、嚴格遵守《財務管理制度》，按規定辦理現金收付和保管庫存現金。

（1）按時到吧臺收取營業款，次日上午足額存入開戶銀行，不得坐支現金。

（2）不得私自挪用公款，不得用白條抵庫，做到日清月結，賬實相符。若發現現金長余或短缺，應立即查找原因，及時告財務會計進行處理，不得擅自用盤點的長款抵補以前的短款。

（3）負責督促本公司人員的費用報銷和借款歸還，以完結財務還款手續。

（4）負責對吧臺備用金進行盤點檢查。

（5）接受財務會計定期及不定期現金盤點檢查，并填制現金盤點表。

（6）編制現金及銀行存款日報表，于次日上午12時前上報財務會計審核確認。

2、按規定準確、及時地辦理銀行結算業務。

3、登記現金日記賬和銀行存款日記賬。

（1）設置現金日記賬和銀行存款日記賬，根據審核無誤的收付款憑證，逐筆逐日及時進行 242 登記；賬目必須日清月結，賬實相符。

（2）月終與會計現金總賬和銀行存款總賬核對，做到賬賬相符.（3）每月及時與銀行對賬單相互核對，并必須經過財務會計審核，雙方簽字蓋章后與當月憑證裝訂成冊。若有差異應及時查明原因，屬于記賬差錯的應及時更正；屬于未達賬項造成的，應編制銀行存款余額調節表進行調節。

4、保管有關印章、空白支票；妥善保管現金及轉賬支票，并按銀行規定正確填寫支票，不得簽發空白及遠期支票；使用時應填制《支票領用存登記表》，接受財務會計月終對空白支票的盤點檢查。

（1）妥善保管發票，設置發票領用登記薄，登記吧臺所領用發票數，由領用人（收銀員）簽字。

（2）月終對吧臺剩余發票進行盤點，并接受財務會計對發票盤點檢查。

（3）對于收銀員計算錯誤、發票使用不規范和虛報發票使用數等違紀行為，應及時向財務會計報告。

（4）必須妥善保管銀行印鑒，嚴格按照規定用途使用。

5、接受財務會計及總經理的業務質詢、檢查、考評等。

第三章、庫管員崗位職責

1、在總經理、財務會計領導下負責公司物資的驗收、入庫、發放、保管、盤點，做到手續清楚、數字準確、保管得當，開單迅速、不出差錯。

2、認真登記商品（材料）數量金額明細表，每月結帳應與盤點數相核對，發現差異，應查找原因，及時處理。

3、嚴格按《庫管制度》進行庫房管理工作。

（1）堅持“四個禁止”：禁止無關人員入庫；禁止為個人存放物品；禁止在庫房飲酒、吃零食；禁止危險物品與其他物品混貯。

（2）做好防火、防盜、防腐、防潮、防毒、防蟲等“六防”工作。

（3）科學儲存保管、控制庫存業務；合理制定庫存物資補充計劃，并填制《物資申購單》，控制最高庫存量和最低庫存量；隨時掌握庫存狀況，及時提供庫房物資進、銷、存的數據，充分發揮庫房蓄水池作用。

（4）按時向財務室上報《存貨進銷存明細表》。

4、不得以權謀私，不得向供貨商索賄、索物或接受其宴請娛樂等

5、接受財務會計的業務指導、質詢、調查、審計等。

6、做好出入庫物資管理工作，開源節流，完善財務手續。

7、完成財務會計臨時交辦的其他事宜。

收銀員崗位職責

1、收銀員業務上屬于財務部指導，行政上屬于樓面服務部領導。

2、對前廳服務員填寫的酒水單上記載的灑水、服務費等名稱、數量、準確輸入電腦，及時核對。

3、對結賬單記載的金額準確、及時、快速收款，打印發票，并加蓋印章。

4、每日根據匯總金額填寫交款單，與酒水單、結賬單一起于次日交財務室審核。

5、無權私自改單，交款單結帳必須連續編號，報廢結算單經相關人員簽字確認后也一并交財務室審核；無權單聯讓相關人員簽字改單，只能雙聯簽字改單。

6、對營業額的準確性、安全性負責。妥善保管營業尾款，拒收假幣，否則發生短缺責任自負。

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7、保守經營秘密，不得隨意透露公司經營秘密，不得隨意給顧客多開發票。

8、遵守樓面服務部相關制度，及時發現收集、反饋客人意見。

9、保持吧臺及工作區域衛生干凈、整潔，與樓面服務部要求一致。

10、及時完成領導安排的其它臨時任務。

第四章、應收款項管理制度

為了加強公司往來款項的管理，控制應收款項的占用，減少壞賬損失特制定本制度。

一、應收賬款

1、應收賬款是顧客來消費時以記賬簽單形式而形成的公司應收而未收的消費款項。

2、應收賬款的發生應在信用良好的單位和個人。凡是要掛賬的單位和個人，公司應對其信用狀況進行認真的調查和正確的估計，因過失造成的應收賬款呆賬的，要追究當事人的經濟責任，對于信譽差的單位和個人，應杜絕賒賬行為。

3、應收賬款發生后，財務部門應督促經辦人與往來單位和個人對賬，要進行應收賬款的賬齡分析，保證應收賬款金額準確無誤，并及時作好催收工作。公司的應收賬款應自消費日起10日內收回。

4、在呆賬發生后，財務會計應寫出發生呆賬的詳細過程及催款情況。

5、公司一律不提壞賬準備，發生的壞賬損失經總經理審批，然后交董事長或其授權人審批，公司財務會計再進行相應的賬務處理，計入管理費用。

二、其他應收款

1、其他應收款是公司除應收賬款、預付賬款以外的其他各種應收暫付款項，包括：各種賠款、罰款、存出保證金，應向職工收取的各種墊付款項等。

2、公司發生的其他應收款應及時、準確作賬務處理，并注意催收，其他應收款占用時間應自發生之日起30日內收回。涉及應收職工個人的款項不能按時收回的，應從職工當月個人的工資中扣回。

第五章、報銷制度

1、報銷人員將有關發票粘貼附在“費用報銷單”或“貨款結算憑據”后，小張票據（如車票）應按面值大小分類呈魚鱗狀附在粘貼聯上，大張票據不能膠水粘貼，用大頭針或回形針別好為宜。

2、根據原始單據分類按規定如實正確填寫“費用報銷單”或“貨物結算憑據”，由部門負責人審查并簽署意見后交財務會計審核其附件及內容的完整性、票據的合法性、填寫的規范性等，再交總經理審核并簽署報銷意見：“同意報銷（支付）”、“同意報銷（支付）多少元”、“不同意報銷（支付）”字樣。總經理簽字時，不得只簽姓名，不簽意見。

3、招待費5000元以內（含5000元）由經手人、證明人簽字；會計人員核查；總經理審核簽字報帳。5000元以上需上報董事會批準后方可報帳。

4、出納憑上述簽字齊備的“費用報銷單”或“貨款結算憑據”支付貨幣資金。

6、報銷程序。

經辦人填寫“費用報銷單”或“貨款結算憑據”——部門負責人簽字——財務會計簽字——總經理簽字——出納復核報銷。

第六章、借款制度

為了加速公司流動資金周轉，保證日常經營的正常開支，規范借款程序，特制定本制度。

1、采購員和收銀員實行定額備用金制度，采購員備用金定額為5000元，收銀員備用金定額為500元。

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2、借款實行定額控制，前賬不清、后賬不借的原則。

3、采購人員應根據批準后的申購單采購貨物，當貨物金額超出其定額備用金時，應正確填寫借款單，經財務會計審定、總經理簽字批準后在出納處借支。

4、其他人員因公借款時，應填寫借款單，經部門經理簽字，財務會計審核，總經理簽字批準。

5、因公辦事或出差人員凡在財務室有借款的，不得逾期報賬或公款私用，事完三天內應清算自已的賬務，三天后財務室將催促報銷，否則財務室有權在發工資時抵扣借款。

6、公司原則上不辦理員工私人借款，特殊情況可在員工月工資標準內辦理，但應控制人數、時間，且部門負責人負連帶責任；員工私人借款應在30日內歸還。

7、借款程序。

填寫借款單——財務會計審核——總經理批準——出納處領款

第七章、發票、印鑒管理制度

一、發票管理.建立發票領用登記表，領用發票時須由領用人簽字。

2.出納員應隨時掌握發票購、用、存情況，避免發票短缺影響正常營業。

二、印鑒管理

1、各種印章必須由各責任人妥善保管，嚴格按照規定用途使用。

（1）財務專用章由財務會計保管。

（2）留存銀行私人印鑒章由出納保管。

2、簽發支票或其他業務需蓋章時，必須由保管人親自蓋章。印章不得隨意借給他人，否則由此引發的問題由保管人員負連帶責任。

3、印章交接必須辦理書面手續；印章移交給非規定人員，須經總經理審批。

第八章、庫管制度

一、庫管工作的基本要求

必須真實反映公司經營所需的各種物資的進、銷、存情況，為財務提供原始、真實、準確的營業成本資料，必須對庫存物資的安全、完整負責。

二、庫房的工作環境要求

1、庫房物品堆放必須按品種、規格分類存放，整齊有序，貼上標簽。各類物品不得雜亂混放。

2、保持庫房地面整潔、衛生、干燥，搞好“六防”工作。

3、閑雜人員不得隨意進出庫房。

三、庫管計量、計算工作要求

1、庫管員開單或記賬時前后使用計量單位必須統一，若出現計量單位混用所造成財務混亂、成本反映不真實等損失，由庫管員承擔。

如：酒水入庫不能按箱、件為單位，應以其完整的最小計量單位“瓶”為入出庫計量單位。

2、對菜品計算重量時，必須以市斤或公斤或克為計量單位。

如：菜、魚、肉食、米面、菜籽油等。

3、對每種進出庫物資的計算，采用先進先出法，金額要求保留小數點后兩位。

四、庫管員日常工作規范

1、庫管員應與采購員、各出品、發貨密切配合，保持合理的庫存量，嚴禁缺貨現象的出現。

2、庫房驗收貨物時，對貨物質量和數量進行檢查；對于零星采購的物品，要檢查是否執行申購手續，未執行申購手續的，庫管員有權拒收入庫；屬特殊情況，口頭申購的，應事先通 245 知庫管；庫管員應嚴格按《采購驗收標準》組織入庫物資的驗收。

3、庫管員有權拒收變質、過期、假貨等偽劣物資入庫，對于水發貨、菜類等可根據實際扣除一定比例的水份雜質。

4、根據驗收合格的物品，據實填寫 “入庫單”，經采購、庫管員或供貨商經辦人簽字生效，此單一式三聯，第一聯交供貨商作為結賬憑據，第二聯庫管員自留登記庫管賬，第三聯按供貨類別匯總送交財務室..5、堅持原則，除小修理材料、零星辦公用品外所有存貨必須開具入庫單或驗收單，未經財務主管批準不得擅自寄存物品。

6、所有供貨商提供的贈品必須驗收入庫并開具“入庫單”，出庫應填制“領料單”。

7、不得虛開、補開、漏開、單聯填寫入庫單，必須整聯復寫，違者追究庫管員經濟責任乃至刑事責任。

8、貨物入庫后，庫管應按類別、品質特征、進貨批次分類存放，并填制標簽。

9、領用物品應由領料經手人填制“領料單 ”，相關部門負責人、庫管員及領料人簽字后，庫管員方可發貨，并填制“出庫單”，出庫單一式三聯，一聯由領料部門存查，一聯庫管自留登記庫房賬，第三聯按存貨類別匯總于第二天送財務室。

10、庫管員所管物資不準擅自借出，違者應承擔經濟責任，物資調撥須履行相關手續。

11、發出存貨實行“推陳出新、先進先出、按規定供應、節約用料”的發料原則，隨時對存貨進行檢查。對貪圖方便違反發料原則造成的存貨變質、失效、霉爛等損失，庫管員應承擔相應經濟責任。

12、庫管員根據正確無誤的入、出庫單，隨時登記庫房明細賬，做到數字清晰、名稱規格齊全、及時結出余額。

13、庫房賬要求日清月結、內容完整（摘要、品名、數量、單價、金額、規格、結存數、本月合計數、本年累計數、接前頁、過次頁等）賬實相符、賬表相符。

14、對滯銷或質量不佳、過期的干雜、低值易耗品、物料用品和燃料等，退貨時應開具“紅字入庫單”。

15、每天按時向財務室上報前一日存貨進銷存情況，每月末應對存貨進行現場盤點，并填制盤點表。若存貨發生盈虧，應隨即查明原因，經批準后作出相應調整。

16、所有發料、進料憑證、供貨商所送物品定價通知書等按月進行裝訂，妥善保管。

17、每日檢查存貨，并使其符合最高儲備量及最低儲備量標準，低于最低儲備量應及時打申購單，經財務會計，總經理簽字后通知供貨商送貨。

第九章、盤點制度

為了加強公司的財物管理，確保財物盤點的正確性，準確核算營業成本，特制定本制度。

一、盤點范圍及要求

1、盤點范圍包括：現金、存貨、固定資產。

2、各項財務賬冊應于盤點前登記完畢。對盤點期間已收到而尚未辦妥入賬手續的物資，應另行分別存放并予以標示。

二、存貨盤點

1、存貨盤點包括原材料、燃料、物料用品、低值易耗品、庫存商品。

2、盤點方式：采用每月盤點和年終盤點。

3、盤點人員：

（1）盤點人：由庫管或實物負責人擔任，負責點計數量。

（2）監點人：由各部負責人、財務會計擔任，負責盤點監督。盤點人員盤點當日一律停止休假，并按時到達盤點地點。

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4、所有盤點都以靜態盤點為原則，因此盤點開始后應停止財物的進出及移動。

5、所有盤點數據必須以實際清點、稱重或換算的確實資料為據，不得以估計定數據，不得偽造數據記錄。

6、盤點完畢，盤點人員應填制“盤點表”，各責任人簽字，一式兩聯，第一聯由財務部門留存，供核算盤點盈虧金額；第二聯留存各部門備查。

7、鮮貨及蔬菜采用“實地盤存制”確定成本，其他存貨采用“永續盤存制”確定成本。

三、現金盤點

1、現金盤點：包括現金、銀行存款、支票等。

2、盤點方式：采用定期（每月25日和年終盤點）和不定期抽查。

3、盤點人員：出納（盤點人）、會計（會點人）。

4、現金盤點的時間，應于盤點當日上午發生收支前，或當日下午結賬后進行。

5、盤點前應將現金柜封鎖，并于核對賬冊后開啟，由會點人和盤點人共同盤點。

6、會點人依實際盤點數詳實填寫“現金盤點表”一式三聯，經雙方簽字認可后，第一聯出納留存，第二聯會計留存，第三聯交辦公室留存。

四、賬實不符的處理

1、賬載數額如有漏賬、記錯、算錯、未結賬或賬面記載不清者，記帳人員應進行更正，情況嚴重者，報總經理、董事長處理。

2、賬載數字如有涂改未蓋章又無憑證可查、難以查核或有虛構數字者一律報總經理、董事長處理。

3、財物管理人員有下列情況，應報總經理處理。

（1）對所保管的財物有盜賣，掉換或化公為私等營私舞弊行為；

（2）對所管的財物未經批準而擅自轉移、私借或損壞不報告行為；

（3）未盡保管責任或由于過失致使財物被盜，損失或盤虧。

第十章、采購及供貨管理制度

一、采購程序

1、各部門需要零星物品購置時，應由該部門組長填寫申購單

→庫管簽字→部門負責人簽字→總經理簽字→采購實施購買。

2、采購人員購貨時，須對多家（三家以上）進行價格、質量比較；供貨商定向送貨的不得高于既定價格標準。

二、采購方式的確定

1、對于用量大、消耗快、周轉頻繁的原材料，應該選擇供貨商送貨的方式。

2、對于使用頻率低，不容易集中采購的零星物品及餐中斷檔急需物品可由采購人員采購。

3、采購方式上采用“定點、定價、定時”采購原則。

4、對于一些特殊的原材料可由外地發貨，按計劃定期申購。

三、供貨商進場程序

1、供貨商的尋找原則上由采購主管負責，總經辦主任、財務會計協助；

2、供貨商進場首先與總經辦主任接洽，總經辦主任在財務會計的協助下（財務會計全程參與），談妥相關合同細節（以酒樓合同范本為標準合同格式），經總經理審查批準后，由總經理出面代表公司與供貨商簽定合作協議。

3、總經辦以書面形式通知財務會計、庫管及相關使用部門負責人，并將已簽定的合同（協議）送交財務部一份備檔，另一份留存備查。

四、供貨商處罰程序

1、凡供貨商違反相關合作條款（送貨不及時、原材料質量問題、拒絕送貨、配合工作不到），247 由庫管、財務會計、告知辦公室；

2、辦公室了解事情原委后，由辦公室主任作出處罰決定，開出罰單；

3、辦公室所開罰單交總經理審批；

4、辦公室將對供貨商的罰單交財務部執行，財務部在結算供貨商款項時按罰單標準予以扣除。

五、供貨定價制度

（一）原材料市場價格調查

1、公司每月組織供貨市場調查不得少于兩次，且應填寫市場價格調查表，寫明市調時間及地點，各參加人員在市調表上簽字。財務會計負責調價表格打印、價格記錄工作并負責調價表保管。

2、市場調查由辦公室主任、財務主管、財務會計組成，具體由財務主管召集。

3、市場調查時間定于每月

日、日，如恰逢周末，應作適當順延。

（二）定價程序

1、每次市場價格調查后，應及時制定當期的供貨商品執行價格，先由財務主管、財務會計、采購主管初定，再交總經理審定后，最后交董事會審批。董事會審批后將執行價格以書面形式交財務部執行。

2、原材料采購定價標準

處在批發價和零售價之間（即高于批發價低于零售價）。

3、價格調整：

因市場變化情況特殊，供貨商提出價格調整要求，首先由供貨商報財務主管，了解相關市場情況后與采購主管，財務會計碰頭商量定出調價草案，再報總經理審批。

（三）供貨商的更換與續用

在合作過程中如發現供貨商有不履行合同的行為，且經溝通后無效，由財務主管、財務會計、采購主管組成審查小組，集體討論決定是否更換、續用，然后報總經理最后裁奪。

六、貨款的支付

1、貨款的支付應盡量不通過采購，若因特殊情況必須經過采購時，須由采購填寫借款單，并由總經理批準后方可借款，借款后應在3（次）日內報銷沖帳；

2、供貨商的貨款支付，由財務會計向總經理報付款計劃，并在付款前填寫《請款單》經總理簽字批準，方可付款；

3、如因特殊原因，未及時付款的供貨商，由財務部會計負責進行協調，必要時由辦公室主任協助。如經財務會計、辦公室主任協調未果報總經理處理。

總

則

1、為了規范會所的財務行為，加強財務管理，特制定本制度。

2、本制度適用于俱樂部。

3、俱樂部財務行為，應遵守國家的法律法規和本制度，并接受董事會的檢查和監督。

4、俱樂部應當建立健全財務核算體系，完善內部經濟責任制，提高經濟效益，做好財務管理基礎工作。

5、俱樂部財務部門應當履行財務管理的職責，做好財務計劃、控制、監督、預算、分析和考核工作。

第十一章、財務會計崗位職責

1、財務會計行政上歸屬俱樂部總經理領導。

2、嚴格按《財務管理制度》和《會計制度》要求組織和實施日常會計核算和財務管理，積

248 極參與俱樂部經營管理工作。

3、按照國家稅法規定按期報稅，誠信納稅，協調好企稅關系。

4、加強公司財物管理，定期和不定期組織對本公司的實物及貨幣資金進行盤點清查，保證賬實相符

5、堅持原則，嚴格按規定開支公司費用，認真審核原始單據，把好費用報銷關，對于員工辭職或調動，須見員工離職表中庫管員的簽字。

6、加強成本管理，嚴格控制采購成本、有權對高于定價或不符合規定的物資拒付貨款。

7、按規定認真編制和及時向股東各方報送會計報表，并進行財務分析，做到數據真實、計算準確、內容完整、賬表相符、說明清楚、分析得當、口徑一致。

8、按規定整理、裝訂、妥善保管會計資料，負責對財會資料和文件進行歸檔管理，不得外借和泄露公司商業秘密.9、有權對公司所有人員違反財經制度的行為進行制止；有權對給公司造成損失人員應承擔的經濟責任提出處理意見。

10、每月至少協助總經理召開一次經營狀況分析會，有義務向總經理提供相關資料和數據。

11、接受股東及總經理的業務質詢、調查、審計、考評等。

第十二章、出納員崗位職責

1、嚴格遵守《財務管理制度》，按規定辦理現金收付和保管庫存現金。

（1）按時到吧臺收取營業款，次日上午足額存入開戶銀行，不得坐支現金。

（2）不得私自挪用公款，不得用白條抵庫，做到日清月結，賬實相符。若發現現金長余或短缺，應立即查找原因，及時告財務會計進行處理，不得擅自用盤點的長款抵補以前的短款。

（3）負責督促本公司人員的費用報銷和借款歸還，以完結財務還款手續。

（4）負責對吧臺備用金進行盤點檢查。

（5）接受財務會計定期及不定期現金盤點檢查，并填制現金盤點表。

（6）編制現金及銀行存款日報表，于次日上午12時前上報財務會計審核確認。

2、按規定準確、及時地辦理銀行結算業務。

3、登記現金日記賬和銀行存款日記賬。

（1）設置現金日記賬和銀行存款日記賬，根據審核無誤的收付款憑證，逐筆逐日及時進行登記；賬目必須日清月結，賬實相符。

（2）月終與會計現金總賬和銀行存款總賬核對，做到賬賬相符.（3）每月及時與銀行對賬單相互核對，并必須經過財務會計審核，雙方簽字蓋章后與當月憑證裝訂成冊。若有差異應及時查明原因，屬于記賬差錯的應及時更正；屬于未達賬項造成的，應編制銀行存款余額調節表進行調節。

4、保管有關印章、空白支票；妥善保管現金及轉賬支票，并按銀行規定正確填寫支票，不得簽發空白及遠期支票；使用時應填制《支票領用存登記表》，接受財務會計月終對空白支票的盤點檢查。

（1）妥善保管發票，設置發票領用登記薄，登記吧臺所領用發票數，由領用人（收銀員）簽字。

（2）月終對吧臺剩余發票進行盤點，并接受財務會計對發票盤點檢查。

（3）對于收銀員計算錯誤、發票使用不規范和虛報發票使用數等違紀行為，應及時向財務會計報告。

（4）必須妥善保管銀行印鑒，嚴格按照規定用途使用。

5、接受財務會計及總經理的業務質詢、檢查、考評等。

249 第十三章、庫管員崗位職責

1、在總經理、財務會計領導下負責公司物資的驗收、入庫、發放、保管、盤點，做到手續清楚、數字準確、保管得當，開單迅速、不出差錯。

2、認真登記商品（材料）數量金額明細表，每月結帳應與盤點數相核對，發現差異，應查找原因，及時處理。

3、嚴格按《庫管制度》進行庫房管理工作。

（1）堅持“四個禁止”：禁止無關人員入庫；禁止為個人存放物品；禁止在庫房飲酒、吃零食；禁止危險物品與其他物品混貯。

（2）做好防火、防盜、防腐、防潮、防毒、防蟲等“六防”工作。

（3）科學儲存保管、控制庫存業務；合理制定庫存物資補充計劃，并填制《物資申購單》，控制最高庫存量和最低庫存量；隨時掌握庫存狀況，及時提供庫房物資進、銷、存的數據，充分發揮庫房蓄水池作用。

（4）按時向財務室上報《存貨進銷存明細表》。

4、不得以權謀私，不得向供貨商索賄、索物或接受其宴請娛樂等

5、接受財務會計的業務指導、質詢、調查、審計等。

6、做好出入庫物資管理工作，開源節流，完善財務手續。

7、完成財務會計臨時交辦的其他事宜。

第十四章、收銀員崗位職責

1、收銀員業務上屬于財務部指導，行政上屬于樓面服務部領導。

2、對前廳服務員填寫的酒水單上記載的灑水、服務費等名稱、數量、準確輸入電腦，及時核對。

3、對結賬單記載的金額準確、及時、快速收款，打印發票，并加蓋印章。

4、每日根據匯總金額填寫交款單，與酒水單、結賬單一起于次日交財務室審核。

5、無權私自改單，交款單結帳必須連續編號，報廢結算單經相關人員簽字確認后也一并交財務室審核；無權單聯讓相關人員簽字改單，只能雙聯簽字改單。

6、對營業額的準確性、安全性負責。妥善保管營業尾款，拒收假幣，否則發生短缺責任自負。

7、保守經營秘密，不得隨意透露公司經營秘密，不得隨意給顧客多開發票。

8、遵守樓面服務部相關制度，及時發現收集、反饋客人意見。

9、保持吧臺及工作區域衛生干凈、整潔，與樓面服務部要求一致。

10、及時完成領導安排的其它臨時任務。

應收款項管理制度

為了加強公司往來款項的管理，控制應收款項的占用，減少壞賬損失特制定本制度。

一、應收賬款

1、應收賬款是顧客來消費時以記賬簽單形式而形成的公司應收而未收的消費款項。

2、應收賬款的發生應在信用良好的單位和個人。凡是要掛賬的單位和個人，公司應對其信用狀況進行認真的調查和正確的估計，因過失造成的應收賬款呆賬的，要追究當事人的經濟責任，對于信譽差的單位和個人，應杜絕賒賬行為。

3、應收賬款發生后，財務部門應督促經辦人與往來單位和個人對賬，要進行應收賬款的賬齡分析，保證應收賬款金額準確無誤，并及時作好催收工作。公司的應收賬款應自消費日起10日內收回。

4、在呆賬發生后，財務會計應寫出發生呆賬的詳細過程及催款情況。

250

5、公司一律不提壞賬準備，發生的壞賬損失經總經理審批，然后交董事長或其授權人審批，公司財務會計再進行相應的賬務處理，計入管理費用。

二、其他應收款

1、其他應收款是公司除應收賬款、預付賬款以外的其他各種應收暫付款項，包括：各種賠款、罰款、存出保證金，應向職工收取的各種墊付款項等。

2、公司發生的其他應收款應及時、準確作賬務處理，并注意催收，其他應收款占用時間應自發生之日起30日內收回。涉及應收職工個人的款項不能按時收回的，應從職工當月個人的工資中扣回。

第十五章、報銷制度

1、報銷人員將有關發票粘貼附在“費用報銷單”或“貨款結算憑據”后，小張票據（如車票）應按面值大小分類呈魚鱗狀附在粘貼聯上，大張票據不能膠水粘貼，用大頭針或回形針別好為宜。

2、根據原始單據分類按規定如實正確填寫“費用報銷單”或“貨物結算憑據”，由部門負責人審查并簽署意見后交財務會計審核其附件及內容的完整性、票據的合法性、填寫的規范性等，再交總經理審核并簽署報銷意見：“同意報銷（支付）”、“同意報銷（支付）多少元”、“不同意報銷（支付）”字樣。總經理簽字時，不得只簽姓名，不簽意見。

3、招待費5000元以內（含5000元）由經手人、證明人簽字；會計人員核查；總經理審核簽字報帳。5000元以上需上報董事會批準后方可報帳。

4、出納憑上述簽字齊備的“費用報銷單”或“貨款結算憑據”支付貨幣資金。

6、報銷程序。

經辦人填寫“費用報銷單”或“貨款結算憑據”——部門負責人簽字——財務會計簽字——總經理簽字——出納復核報銷。

第十六章、借款制度

為了加速公司流動資金周轉，保證日常經營的正常開支，規范借款程序，特制定本制度。

1、采購員和收銀員實行定額備用金制度，采購員備用金定額為5000元，收銀員備用金定額為500元。

2、借款實行定額控制，前賬不清、后賬不借的原則。

3、采購人員應根據批準后的申購單采購貨物，當貨物金額超出其定額備用金時，應正確填寫借款單，經財務會計審定、總經理簽字批準后在出納處借支。

4、其他人員因公借款時，應填寫借款單，經部門經理簽字，財務會計審核，總經理簽字批準。

5、因公辦事或出差人員凡在財務室有借款的，不得逾期報賬或公款私用，事完三天內應清算自已的賬務，三天后財務室將催促報銷，否則財務室有權在發工資時抵扣借款。

6、公司原則上不辦理員工私人借款，特殊情況可在員工月工資標準內辦理，但應控制人數、時間，且部門負責人負連帶責任；員工私人借款應在30日內歸還。

7、借款程序。

填寫借款單——財務會計審核——總經理批準——出納處領款

第十七章、發票、印鑒管理制度

一、發票管理.建立發票領用登記表，領用發票時須由領用人簽字。

2.出納員應隨時掌握發票購、用、存情況，避免發票短缺影響正常營業。

251

二、印鑒管理

1、各種印章必須由各責任人妥善保管，嚴格按照規定用途使用。

（1）財務專用章由財務會計保管。

（2）留存銀行私人印鑒章由出納保管。

2、簽發支票或其他業務需蓋章時，必須由保管人親自蓋章。印章不得隨意借給他人，否則由此引發的問題由保管人員負連帶責任。

3、印章交接必須辦理書面手續；印章移交給非規定人員，須經總經理審批。

庫管制度

一、庫管工作的基本要求

必須真實反映公司經營所需的各種物資的進、銷、存情況，為財務提供原始、真實、準確的營業成本資料，必須對庫存物資的安全、完整負責。

二、庫房的工作環境要求

1、庫房物品堆放必須按品種、規格分類存放，整齊有序，貼上標簽。各類物品不得雜亂混放。

2、保持庫房地面整潔、衛生、干燥，搞好“六防”工作。

3、閑雜人員不得隨意進出庫房。

三、庫管計量、計算工作要求

1、庫管員開單或記賬時前后使用計量單位必須統一，若出現計量單位混用所造成財務混亂、成本反映不真實等損失，由庫管員承擔。

如：酒水入庫不能按箱、件為單位，應以其完整的最小計量單位“瓶”為入出庫計量單位。

2、對菜品計算重量時，必須以市斤或公斤或克為計量單位。

如：菜、魚、肉食、米面、菜籽油等。

3、對每種進出庫物資的計算，采用先進先出法，金額要求保留小數點后兩位。

四、庫管員日常工作規范

1、庫管員應與采購員、各出品、發貨密切配合，保持合理的庫存量，嚴禁缺貨現象的出現。

2、庫房驗收貨物時，對貨物質量和數量進行檢查；對于零星采購的物品，要檢查是否執行申購手續，未執行申購手續的，庫管員有權拒收入庫；屬特殊情況，口頭申購的，應事先通知庫管；庫管員應嚴格按《采購驗收標準》組織入庫物資的驗收。

3、庫管員有權拒收變質、過期、假貨等偽劣物資入庫，對于水發貨、菜類等可根據實際扣除一定比例的水份雜質。

4、根據驗收合格的物品，據實填寫 “入庫單”，經采購、庫管員或供貨商經辦人簽字生效，此單一式三聯，第一聯交供貨商作為結賬憑據，第二聯庫管員自留登記庫管賬，第三聯按供貨類別匯總送交財務室..5、堅持原則，除小修理材料、零星辦公用品外所有存貨必須開具入庫單或驗收單，未經財務主管批準不得擅自寄存物品。

6、所有供貨商提供的贈品必須驗收入庫并開具“入庫單”，出庫應填制“領料單”。

7、不得虛開、補開、漏開、單聯填寫入庫單，必須整聯復寫，違者追究庫管員經濟責任乃至刑事責任。

8、貨物入庫后，庫管應按類別、品質特征、進貨批次分類存放，并填制標簽。

9、領用物品應由領料經手人填制“領料單 ”，相關部門負責人、庫管員及領料人簽字后，庫管員方可發貨，并填制“出庫單”，出庫單一式三聯，一聯由領料部門存查，一聯庫管自留登記庫房賬，第三聯按存貨類別匯總于第二天送財務室。

10、庫管員所管物資不準擅自借出，違者應承擔經濟責任，物資調撥須履行相關手續。

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11、發出存貨實行“推陳出新、先進先出、按規定供應、節約用料”的發料原則，隨時對存貨進行檢查。對貪圖方便違反發料原則造成的存貨變質、失效、霉爛等損失，庫管員應承擔相應經濟責任。

12、庫管員根據正確無誤的入、出庫單，隨時登記庫房明細賬，做到數字清晰、名稱規格齊全、及時結出余額。

13、庫房賬要求日清月結、內容完整（摘要、品名、數量、單價、金額、規格、結存數、本月合計數、本年累計數、接前頁、過次頁等）賬實相符、賬表相符。

14、對滯銷或質量不佳、過期的干雜、低值易耗品、物料用品和燃料等，退貨時應開具“紅字入庫單”。

15、每天按時向財務室上報前一日存貨進銷存情況，每月末應對存貨進行現場盤點，并填制盤點表。若存貨發生盈虧，應隨即查明原因，經批準后作出相應調整。

16、所有發料、進料憑證、供貨商所送物品定價通知書等按月進行裝訂，妥善保管。

17、每日檢查存貨，并使其符合最高儲備量及最低儲備量標準，低于最低儲備量應及時打申購單，經財務會計，總經理簽字后通知供貨商送貨。

第十八章、盤點制度

為了加強公司的財物管理，確保財物盤點的正確性，準確核算營業成本，特制定本制度。

一、盤點范圍及要求

1、盤點范圍包括：現金、存貨、固定資產。

2、各項財務賬冊應于盤點前登記完畢。對盤點期間已收到而尚未辦妥入賬手續的物資，應另行分別存放并予以標示。

二、存貨盤點

1、存貨盤點包括原材料、燃料、物料用品、低值易耗品、庫存商品。

2、盤點方式：采用每月盤點和年終盤點。

3、盤點人員：

（1）盤點人：由庫管或實物負責人擔任，負責點計數量。

（2）監點人：由各部負責人、財務會計擔任，負責盤點監督。盤點人員盤點當日一律停止休假，并按時到達盤點地點。

4、所有盤點都以靜態盤點為原則，因此盤點開始后應停止財物的進出及移動。

5、所有盤點數據必須以實際清點、稱重或換算的確實資料為據，不得以估計定數據，不得偽造數據記錄。

6、盤點完畢，盤點人員應填制“盤點表”，各責任人簽字，一式兩聯，第一聯由財務部門留存，供核算盤點盈虧金額；第二聯留存各部門備查。

7、鮮貨及蔬菜采用“實地盤存制”確定成本，其他存貨采用“永續盤存制”確定成本。

三、現金盤點

1、現金盤點：包括現金、銀行存款、支票等。

2、盤點方式：采用定期（每月25日和年終盤點）和不定期抽查。

3、盤點人員：出納（盤點人）、會計（會點人）。

4、現金盤點的時間，應于盤點當日上午發生收支前，或當日下午結賬后進行。

5、盤點前應將現金柜封鎖，并于核對賬冊后開啟，由會點人和盤點人共同盤點。

6、會點人依實際盤點數詳實填寫“現金盤點表”一式三聯，經雙方簽字認可后，第一聯出納留存，第二聯會計留存，第三聯交辦公室留存。

四、賬實不符的處理

1、賬載數額如有漏賬、記錯、算錯、未結賬或賬面記載不清者，記帳人員應進行更正，情

253 況嚴重者，報總經理、董事長處理。

2、賬載數字如有涂改未蓋章又無憑證可查、難以查核或有虛構數字者一律報總經理、董事長處理。

3、財物管理人員有下列情況，應報總經理處理。

（1）對所保管的財物有盜賣，掉換或化公為私等營私舞弊行為；

（2）對所管的財物未經批準而擅自轉移、私借或損壞不報告行為；

（3）未盡保管責任或由于過失致使財物被盜，損失或盤虧。

第十九章、采購及供貨管理制度

一、采購程序

1、各部門需要零星物品購置時，應由該部門組長填寫申購單

→庫管簽字→部門負責人簽字→總經理簽字→采購實施購買。

2、采購人員購貨時，須對多家（三家以上）進行價格、質量比較；供貨商定向送貨的不得高于既定價格標準。

二、采購方式的確定

1、對于用量大、消耗快、周轉頻繁的原材料，應該選擇供貨商送貨的方式。

2、對于使用頻率低，不容易集中采購的零星物品及餐中斷檔急需物品可由采購人員采購。

3、采購方式上采用“定點、定價、定時”采購原則。

4、對于一些特殊的原材料可由外地發貨，按計劃定期申購。

三、供貨商進場程序

1、供貨商的尋找原則上由采購主管負責，總經辦主任、財務會計協助；

2、供貨商進場首先與總經辦主任接洽，總經辦主任在財務會計的協助下（財務會計全程參與），談妥相關合同細節（以酒樓合同范本為標準合同格式），經總經理審查批準后，由總經理出面代表公司與供貨商簽定合作協議。

3、總經辦以書面形式通知財務會計、庫管及相關使用部門負責人，并將已簽定的合同（協議）送交財務部一份備檔，另一份留存備查。

四、供貨商處罰程序

1、凡供貨商違反相關合作條款（送貨不及時、原材料質量問題、拒絕送貨、配合工作不到），由庫管、財務會計、告知辦公室；

2、辦公室了解事情原委后，由辦公室主任作出處罰決定，開出罰單；

3、辦公室所開罰單交總經理審批；

4、辦公室將對供貨商的罰單交財務部執行，財務部在結算供貨商款項時按罰單標準予以扣除。

五、供貨定價制度

（一）原材料市場價格調查

1、公司每月組織供貨市場調查不得少于兩次，且應填寫市場價格調查表，寫明市調時間及地點，各參加人員在市調表上簽字。財務會計負責調價表格打印、價格記錄工作并負責調價表保管。

2、市場調查由辦公室主任、財務主管、財務會計組成，具體由財務主管召集。

3、市場調查時間定于每月

日、日，如恰逢周末，應作適當順延。

（二）定價程序

1、每次市場價格調查后，應及時制定當期的供貨商品執行價格，先由財務主管、財務會計、采購主管初定，再交總經理審定后，最后交董事會審批。董事會審批后將執行價格以書面形式交財務部執行。

254

2、原材料采購定價標準

處在批發價和零售價之間（即高于批發價低于零售價）。

3、價格調整：

因市場變化情況特殊，供貨商提出價格調整要求，首先由供貨商報財務主管，了解相關市場情況后與采購主管，財務會計碰頭商量定出調價草案，再報總經理審批。

（三）供貨商的更換與續用

在合作過程中如發現供貨商有不履行合同的行為，且經溝通后無效，由財務主管、財務會計、采購主管組成審查小組，集體討論決定是否更換、續用，然后報總經理最后裁奪。

六、貨款的支付

1、貨款的支付應盡量不通過采購，若因特殊情況必須經過采購時，須由采購填寫借款單，并由總經理批準后方可借款，借款后應在3（次）日內報銷沖帳；

2、供貨商的貨款支付，由財務會計向總經理報付款計劃，并在付款前填寫《請款單》經總理簽字批準，方可付款；

3、如因特殊原因，未及時付款的供貨商，由財務部會計負責進行協調，必要時由辦公室主任協助。如經財務會計、辦公室主任協調未果報總經理處理。

255

第二篇：夜總會員工管理制度

員工管理制度（員工扣分制）：

①夜總會的員工在工作的時候對于態度不好、不周到、不耐心、不使用禮貌用語使客人投訴的我們將扣其量化分5份。

②任何人員不得無單出品，當出現無單出品的時候看事情的嚴重性嚴重者將給予解雇，比較輕者給予扣除5份量化分。

③夜總會的任何員工不得無理取鬧、頂撞上級領導拒不服從上級工作安排者，情況較輕者給予扣其量化分5分的處罰嚴重者扣其10分。

④嚴禁任何人員私拿場所的物品據為己有，一經發現有違反者除扣其量化分10分以外還將處以最少50元的罰款，嚴重者開除。

⑤員工工作中不團結同事、不互相幫助私心太重者給予扣除量化分5分的處罰嚴重影響場所經營者給予開除。

⑥員工在工作中無故曠工，不按時工作者，除了給予罰款以外，對于情節嚴重者給予開除，扣發當月工資。

⑦工作不認真，出現打架斗毆者，根據具體情況，對于給場所造成影響較輕者給予扣其量化分10分的處罰，嚴重者開除送公安處理。

⑧在為客人提供服務時對客人實施恐嚇、威脅他人者，扣其量化分20分，對場所造成影響著加倍處罰并給予開除。

⑨對于次違返夜總會管理制度，工作標準，屢次不改時給予扣其量化分20分，嚴重者開除。

以上這些關于夜總會員工管理制度中的規定對于每月量化分扣除30分者其當月獎金不予以發放，并扣除工資10%作為懲罰。

第三篇：夜總會小姐管理制度

夜總會小姐管理制度

第一條：嚴格遵守員工上下班考勤管理制度

第二條：嚴格遵循夜總會員工儀容儀表要求

“三分人才，七分打扮”，一個人打扮得大方，就讓客人從心理上給你多打幾分，也平平添了幾分好感，愛美之心，人皆有之，食色性也，是男人就大多喜歡漂亮的女孩，同時適當的化妝也是對客人的一種尊重，所以每位推廣員上班時，必須化淡妝，著裝整齊、清潔。這也是自己自信的表現，也是給人精神抖摟、健康向上一面的表現。

第三條：嚴格遵循夜總會管理制度中對小姐站姿、走資、蹲姿、坐姿、鞠躬等各方面禮儀管理制度

第四條：認真掌握夜總會包房內的服務技巧

夜總會小姐跟隨領班前往所需房間地點接見客人，選臺期間自己不得挑客人或拒絕坐臺，小姐人員被點臺后，應立即說謝謝，入座后迅速觀察客人的喜好和性格，開始對話服務（如點煙、遞茶、倒酒、遞小吃及水果），進房后5＿10分鐘非常關鍵，你的熱情和服務平衡你的外表、身材的弱點，客人如還不接受你的話應向客人說“不好意思，打攪了”，然后離云，切不可給客人臉色看，因為客人不選擇你可能是眼緣問題，或許客人有特別愛好，如果客人接受你就要考慮如何為客人服務，（如音響、空調、點歌、遞煙酒、小吃水果等）。

第五條：嚴格服從上級管理，遵守管理制度中的十不準制度

eg：不準挑選、冷落客戶、工作中不得顯出厭煩的姿態和神情

不準偷、騙客人財務、與客人發生爭執、對罵、甚至糾纏

不準與客人爭搶唱歌、隨意插播歌曲

第六條：嚴格遵守夜總會管理制度中的十化內容

eg：形象包裝專業化、公眾場所文雅化、隊列行走整齊化、入房受選禮節化、坐臺服務全面化、DISCO時間瘋狂化、掌聲呼聲隆重化、退臺背景要美化、坐臺小費任意化、顧客開心經常化。

第四篇：夜總會公關管理制度(另類)

夜總會公關管理制度（另類）

1、公關挑臺（臺費沖公）

2、公關拿了小費就走的（小費收回）

3、在過道上叼煙的（買一包煙抽完再走）

4、在試臺時吃東西的（吃個夠再試臺）

5、在下班之后，又跑進包房等朋友的（讓其再交一次臺費）

6、在包房里做死魚的（讓其擺一個造型，一個小時不準動）

7、在包房里當歌星的（開間包房讓其唱個夠）

8、在包房里面不喝酒的（下班后讓其喝掉12瓶再走）

9、上班時間不穿裙子的（不穿裙子的留到最后上班）

10、抓到三只手時（寫個牌子讓她掛上“我是小偷”）

11、在包房里面玩電話的（把手機沒收，交50元來取電話）

12、玩游戲時，調氣氛不配合，往外跑的（客人可以不發小費，并罰款100）

13、不送客人的（明晚來樓下和迎賓一起站臺）

14、上班以后東跑西跑的（讓她樓上跑到樓下，來回10次）

15、同一間包房叫去二次試臺時，不去的（今晚不叫去試臺，如要去先做30個下蹲）

16、見到領導不問好的，禮節禮貌太差的（叫她在公主房對著鏡子叫100遍“對不起，下次我記得了”）

17、串臺的：銷售經理可以叫客人不要買單，由串臺的妹妹自己買單，并且要上交臺費。

18、試臺時，按臺的沒有喊 “美女們辛苦了”就往外走的；當晚堅決不準試臺直到1：00鐘。

19、沒有買牌上班的，一經查出下班須多交30元的臺費。

20、催客人走的：下班之后小費直接回收。

21、阻止客人要酒的，阻止客人要多少酒，下班之后就拿多少酒，給她喝完再走。

22、在包房里面當著客人爭吵的：先追究是誰惹起，分出主次，主犯罰款100元，次犯罰款50元，兩人并買包房酒水單，補回銷售經理的損失。

23、沒有看好自己所陪的客人，讓客人走掉的：自己的客人都看不好，小費也就不必要了。

24、客人買單時，妹妹不要說打折的事，如違返的本人所在包房的單子打了多少折的錢由由該妹妹補上。

25、在包房陪客人時，不打掃桌面，不主動倒酒，敬酒的，把鞋子脫掉放在沙發上的，把腿放在桌邊上的：下班之后跟服務員打掃三間包房。

26、在包房里面睡覺的：客人可以不給小費，并罰款100元。

第五篇：夜總會管理制度經營計劃

市場現狀剖析

夜總會和KTV都是為客人供給唱歌的場合，因有很多內在因素不同，都應當器重市場變更。

夜場的管理相對而言不如酒店管理哪樣龐雜，夜場的管理比擬講求實效，從職員的前期培訓到營業現場的日常管理都非常嚴謹有序，其中人員培訓尤其重要，因培訓是營造現場管理氣氛的基本，所以對于培訓人員的請求相當高，要具有相當專業程度。

公司要給客人一個理由他們為什么要到你這里來花費。現在行業發展很快，市場已細分化，任何沒有創新的企業都會見臨考驗。行業要發展，要堅持自己的定位上，與時俱全進，開辟創新，順應市場變更，加上好的營銷策略，讓你的新老客人都感到有活氣。

任何企業經營管理核心，是否具有謀劃出企業發展的策略，打算是否相合，先有資源才有競爭力，資源分有形和無形之分，有形包含(人力，物力，財力)，無形包含(技巧，信用，人際關系)。一個企業只對人力資源進行管理，開發，整合，哪么創新就是一種另一種資源。客人是我們永遠服務的對象，更是我們的性命之源，讓客人滿足,煙囪加高，就是讓我們永遠快活。

治理經營計劃

1、體系運轉會議(逐日班前會/每周工作指令會/每月行政例會)與體系專題會議(經營剖析/營業推廣/財務預算等)系統。

2、崗位培訓與部分(崗位)事跡考察。

3、人力資源(服務)、財務把持及鼓勵機制、市場營銷系統。

4、運營系統(服務總監)、把持系統(行政/財務/人事)、督導系統(質檢/培訓等)、保障系統(采購/庫管/工程/保安/PA等)。

5、經營管理手冊(分各部分)、運營督導手冊、員工手冊、質檢手冊、消防領導手冊。

6、崗位職務闡明書、部分政策與程序、規章管理制度、服務領導手冊、財務預算案、經營指點計劃。

管理服務理念

1、走動式管理(問題是找出來的，不是等出來的);

2、一周述職報告、主題(系列)工作進度概覽表;

3、事先預感、事中把持、事后補充;4，管理步驟：設計、打算、組織、實事、完美、節制、考察;5，營運整體化、治理制度化、經營特點化、服務規范化、操作程序化、流程表據化、質量尺度化、市場品牌化;6，管理意識：行業規范意識、五星尺度意識、經營創新意識、產品開發意識、市場開辟意識、客戶關系保護意識、以人為本意識、服務管家意識、團隊協作意識。

7，高低級關系：上級為下級服務，下級對上級負責;相互尊敬、相互信賴、相互懂得、相互關懷、相互協作;上級為下級服務、員工為客人服務、生產為銷售服務;重視人才也好，市場也好，夜場是個人員流動性及強的行業，在這個場所工作的人員是真的適者生存，由于服務行業真正的年青飯。一個從事這個行業的人必需要會突顯自己閃光的一面，要不就可能在這個市場上流浪。

經營管理服務核心問題

在一家公司的經營管理核心部分，個人感到取決于整體治理團隊的整體程度，也就是企業文化的核心內容，究竟公司的文化是其他人或公司不能夠模擬和照搬的，這

是要靠傳統和累積的，你可以模擬一個人的穿著與動作，但是模擬一個人的心坎是很難的。

77管理要有規范的模式與非常好的履行者，透明的賞罰制度，是夜場的天平!夜場發展更多的依附特點的定位，更要發明市場變更正確的做好營銷市場,煙囪護欄防腐，對自身 整改，品德化服務更是行業的基本力氣。吸引客人才是第一目的，要讓消費者知道這個77的名字，可進行大批的優惠運動吸引客人來店，這樣他才有比擬，才有忠誠客人，并讓他們先容給朋友吸引更多的客人(客人的口說比任何廣告有效)。在現代經濟發展中，服務活動發明的價值已經超過物資產品的價值。所以說在供給最好的服務，打造健康，娛樂，時尚，歡喜的娛樂方法。(行動管理+制度系統+教導練習+經營策略)=市場=客源

企業文化建設：

企業文化是指企業在自身經營發展進程中通過扶植、提倡、塑造而形成的一種為員工共同奉行的價值觀念、基礎信心和行動準則。

導進77創業形象辨認體系，發明品牌，企業文化建設：勝利的企業就必定有優良的企業文化做后盾，如麥當勞的QSCV原則(質量、服務、衛生、價值)、海爾的真摯到永遠、樂迪的健康、安全、歡喜等。可見企業文化在企業發展中的重要意義，而做好企業文化就要在經營管理的進程中做好管理團隊的建設，內部和外部環境的塑造與培育，全面晉升員工的各方面素質等等。

總之，企業要做大做強就就應從始至終做好企業文化的培育工作。經營管理方案及運營計劃書

77地處魯山縣東部，于311國道和207國道的交匯處，離鄭堯高速路口相距2公里

左右，距工業集聚區有時公里左右，地理位置優越。縣內的國家級重點風景名勝區“堯山”等眾多景區，為魯山休閑娛樂行業造就了肥沃的土壤。

工業集聚區的發展吸引了大量外資和客商。所以魯山所缺少的就是一家高檔的客商洽談和企業家合作交流之地，一個高品位、高檔次的娛樂場所。

77設計標準之高、功能設施之全，將成為魯山娛樂服務業的一面旗幟。由于77管理團隊的精耕細作，“77”已成為魯山娛樂休閑的第一品牌。現在有好多人在這樣談論：“ 魯山夜場像77這樣將豪華的裝修和完善優質的服務融為一體，實在少見”。當進入大堂確實能夠感覺到五星級的氣派。個性化的觀光電梯，寬敞的走廊，魯山的經濟社會發展這個“天時”，工業集聚區、眾多的旅游和礦業區這個“地利”，加上77人的創業精神這個“人和”，77集酒店和夜總會為一體的娛樂場所，已經萬事俱備，只欠東風。而我們，愿當這場東風，在77鞠躬盡瘁，讓77夜總會這艘休閑航母早日起航，揚帆遠航。

一、公司優劣分析、目標市場分析 〈1〉優勢：一目了然、硬件超強，各項設施以五星級為標準，為魯山甚至于平頂山同行業之首位。

〈2〉劣勢：消費群體有限，目前知名度不高

〈3〉目標市場分析：KTV定價高檔，所以主導客戶群應鎖定在有一定消費能力的商務客層等高端消費者;

二、總體思路

77皇家會所位于人民路東段，以77貴賓樓相輔，營業面積**平方米，擁有KTV包房32間，是魯山首屈一指的五星級夜總會。酒店按五星級功能配置。總投資1600萬元，目前已進入安裝、裝修、準備階段。

除了科學的現代化管理、嚴謹的規章制度外，還需要一個卓越的團隊去打造這艘“航空母艦”。團隊各管理人員都有娛樂場所策劃經營管理經驗。任何一家酒店的夜總會都存在其本身的優勢與劣勢，經營者必須使用揚長避短的經營方法和推廣手段，最大限度地發揮夜總會的優勢，增強核心競爭力，才能使夜總會能爭取到最佳的經濟效益和社會效益。

雖然，現在77地處城東，但前衛的裝修、以及先進的設施設備都超過魯山其它夜總會的規模，加上先進的經營管理模式和特色的服務，大力度的廣告宣傳，特色的營銷等，77夜總會的前景非常看好，而且能帶動77貴賓樓的人氣，提升77的知名度，以點帶面，利用自身的優勢，快速占領市常

科學的現代化管理規章制度是人類文化與經濟發展的產物，是市場經濟必不可少的組成部分，成功的企業來源于卓越的管理。所謂管理就是在某個環境中運營人力、財力、物力、時間、信息等資源去達到某種目的的過程，是決策、計劃、組織、指揮與控制的過程。卓越的管理離不開完善的制度，企業要想在激烈的市場競爭中脫穎而出，獲得成功，就必須強化管理，完善各項基礎規章制度。

三、經營思想

顧客是夜總會的衣食父母，是夜總會賴以生存的土壤。只有為顧客提供優質的服務，我們才能得到長期的回報，我們必須牢記職責中的服務理念：“我們的工作是銷售我們的服務”，“只有服務質量的提高，才能刻市場的回報”，“服務是根本，一切行動必須貫徹服務思想”，“以客人為中心，將客人的需求作為行動的準則”。我們深知：只有通過不斷改進和完善，才能有效地提高服務質量，“唯有提升，才能更好”。我們將做出不懈的努力，深入貫徹實施服務意識。

四、經營方針 我們的經營方針歸納總結為三要素：以人為本，以市場為導向，以效益為使命。我們將塑造高檔形象，主動爭取客源，不斷挖掘人才，創造服務特色，贏得良好的口碑。由于客源市場和顧客需求是不斷因時變化的，夜總會的經營策略與經營方法也應與時俱進，必須按娛樂市場需求的變化而不斷調整定位。盡管我們的經營方法在不斷變化，但夜總會經營方針的三要素不變。而我們也會圍繞著“創立品牌--發展品牌--壯大品牌--鑄就名牌”的思想開展工作。夜總會在了解市場的前提下，執行決策、計劃、組織、指揮、控制、協調等管理職能，形成最大接待能力，保證夜總會雙重效益的完美統一。

五、價格定位

77夜總會內設32間KTV包房。根據房間大孝裝修特點來定位，實施每間包房最低消費制度。

價格方案：

包房類型價格(元)備注 豪包1980特價品不含內 大包1080--1280特價品不含內 中包880--980特價品不含內 小包580--680特價品不含內 迷你房380特價品不含內 注：

1)、DJ服務費、公關費用不在最低消費之內。

2)、超消部分另計，這樣可以接納不同需求的消費群體。3)、每個包房的直接成本是最低消費價格的12%--15%。

六、經營策略

我們的經營策略共有六個部分：

1、以夜總會為核心，77貴賓樓為輔助。夜總會經營得好，能直接帶動酒店提高經濟效益。

2、抓住我們的優勢，提高知名度，不斷提升市場占有率，使企業能夠穩步發展。

3、營銷部必須提高市場敏感度，及時調整銷售策略，適應市場變化，根據實際情況調整價格、促銷、優惠等政策。

4、建立健全考核、獎懲等相關規章制度。

5、廣開思路，強化營銷，價高折大，政策靈活，積極主動，全員銷售，重視意見，強化服務，創造聲勢，樹立形象，建立客戶檔案。

6、人才策略。大量招聘優秀業務精英。通過我們的關系招聘駐場公關。

KTV包房是夜總會營業點的主要利潤來源。因此，我們必須首先強化KTV包房業務的拓展，盡量爭取最大的客戶量，避免夜總會出現冷清的局面。可采取先請客后優惠再打折三步走的所謂“先有人氣，后有財氣”策略。

我們會將多種營銷促銷手段靈活運用，吸引盡可能多的顧客惠顧。建立客戶群體并利用顧客的口碑，蓄意造勢，提高夜總會的知名度和尊貴形象。

而77除了自身前衛的裝修風格、音響設備、豪華燈光外，更應注意現場的氛圍、特色及廣告宣傳，充分利用優勢資源，營造自身的特色，引入先進的經營管理理念，帶給消費者全新的娛一體化服務新理念。

業務經理(媽咪)每天按公司考勤制度上下班，按公司公關部小姐管理制度進行獎罰。

詳細經營促銷方案略

七、資源整合

夜總會的管理包括經營又包括管理，經營和管理是夜總會發展有機整體中兩個密不可分、互為一體的組成部分。經營的側重點是向外針對市場，針對需求，其中包含的主要內容是：市場調查和狀況分析，夜總會如何適應市場需求，如何創新組合夜總會的特色，如何參與市場競爭，如何開拓客源渠道等。

管理的側重點則是向內針對具體的業務活動，包含的主要內容是：按科學管理的需求組織和調配夜總會的人力、物力、財力，使夜總會各項業務正常運轉，并保證和控制服務質量。可見，經營決定管理，制約著管理，管理又是經營的必要條件。然而經營和管理有著交叉概念。經營中蘊含著管理，這兩個概念互相融合，密不可分。

正因為經營和管理不分割，習慣上把經營管理簡稱為管理。夜總會的一切經營管理活動都離不開資源，而夜總會使用的資源有五個方面：

1、人力資源

2、財力資源

3、物力資源

4、信息資源

5、形象資源

〈1〉對公司目前所擁有的人力，物力資源進行組織和管理，合理有效的組合和調配人力、物力、信息等資源，確保營運工作合理、科學、有序的進行。〈2〉不斷改革完善內部管理機制，為員工營造一個積極的工作環境。對員工加強操作技能的培訓和推銷技巧及心態的調整形成內部營銷意識。

〈3〉現場營運的監督管理，做到班前會議、班中巡嘗班后總結、遇到問題解決問題，不讓問題擱置，對現場進行合理有效的管理。

〈4〉與公關人員的保持良好工作關系，工作上相互協調。〈5〉長期進行新公關人員的招募優勝劣汰，沒有好的人力資源〈小姐〉好的管理機制也難提升業績。

〈6〉定期促進公關經理以公關人員服務特色的培訓，以滿足顧客精神欲望需求為主導提升佳麗服務品質，對顧客源抓新留老。

八、夜總會的組織與管理制度(略)

九、營業額及成本核算、經營贏虧點和投資回報率 夜總會營業額預計：28(房間數)*0.8(開房率)=23*(每間每天平均1000)月=60萬

餐飲：18(房間數)*0.6(開房率)*850元*2=18360 詳略

十、夜總會業務質量管理：

1、服務質量的含義：服務質量是指以設施、設備為依托所提供的勞務、再使用價值方面，適應和滿足客人需求的物質和心理的滿意程度，各個角度夜總會主要的是：

有形的硬件設施和無形的軟件服務兩項。

2、夜總會服務質量的內容：

1)設施設備的質量。包括：a服務項目的多少;b設施設備的效果、舒適程度。

夜總會在經營管理過程中，貫徹落實“狠抓夜總會的服務質量，提升夜總會的綜合競爭力”的理念。在競爭日趨激烈的時代中，質量是每個行業參與競爭的重要砝碼之一，服務意識也早已滲透到各行各業中。夜總會生來就是服務行業，為了增強夜總會的競爭力，我們必須狠抓服務質量，這是我們工作的核心。

2)實施全面質量管理，重點表現全面的優質服務管理、全過程的質量管理、全員質量管理和綜合多樣化管理。加強質量臨近，成立質量臨近機制。具體措施如下：

*)強化和、高管理意識和服務意識。*)建立服務質量信息反饋系統。*)建立客戶意見反饋系統。*)根據信息反饋系統，對服務質量中的弱點不斷地加以改進和提高。我們堅信：“唯有提升，才能更好”。

十一、以營銷為重點，打開市場突破口。

樹立“五星級”企業的形象，做好夜總會、的對外促銷工作。特別是針對夜總會地理位置較偏的特點，夜總會的營銷工作更是重中之重，務必確立以營銷為龍頭、全員促銷的促銷思想，推行目標管理和計劃管理。而且，要求每位員工應培養和樹立營銷思維，要善于將我們的優勢、特點、服務、品牌還包括企業和個人的自身形象進行推廣，從而達到全員促銷的目的。

十二、員工專業素質的培訓

人是夜總會的構成體，是夜總會的靈魂，只要高素質的人才，才能給夜總會帶來活力，才能維系夜總會的生命。也只有不斷引進各方面的高素質的專業人才，才能保證我們戰略目標的實現。因此，此項工作不管在什么階段，都是我們的工作重點。

我們重視專業培訓，注重員工的成長和發展，提升各個層面的員工的基本技能，確保每一位賓客都能享受“滿意+驚喜”的服務，以保證夜總會經營管理處于最佳狀態。

逐步建立內部培訓系統，以公關接待部為主，不斷挖掘人才，各部門為輔，制定詳細的培訓計劃。

十三、夜總會組織機構及人員崗位、待遇安排(略)

十四、廣告策劃

77要取勝，就必須有自己獨特的經營模式及經營理念，突出主題“77”推出意在與同行激烈的競爭中區分，提升自身品牌，強化自己獨特的賣點，推出“77”自己的娛樂品牌。

1、宗旨及目的：

1)爭取“77”娛樂中心的新老消費者。

2)強化“77”娛樂中心的品牌效應，提高公眾興趣。3)培養及挖掘“77”娛樂中心潛在的消費群體。

4)提高“77”娛樂中心的知名度、美譽度，培養強化消費者的忠誠度。

5)建立“77”娛樂中心良好的品牌形象。6)占領更多、更大的市場份額。7)出臺企業宣傳口號。

2、先聲奪人強灘新余，開業前先賺人氣 1)橫空出世。

建立自己的宣傳平臺，在市中心主要街道掛大型橫幅標語，起到廣告作用。內容：招聘員工，歡迎酒水商家加盟。2)搶灘娛樂市常

震撼造勢。門前、周邊設拱門，懸吊旗、彩球。3)“77”啟航。(火爆開業)籌備一臺開業典禮。組織大型演出活動，邀請**領導、各職能部門**剪彩，借此造勢，邀請各路賓客、好友前來助威、捧常邀請電視臺、報社等新聞媒體前往采訪報道。

4)會員卡。分鉆石卡、金卡、銀卡、貴賓卡等級，可同時在“77”企業享受消費優

惠。至尊VIP卡。另議，憑此卡可獲“77”娛樂中心的終身優惠(KTV包房5折，餐飲8折)。〉與本地區域一些有影響力，有會員基礎的公司形成戰略合作聯盟，成立“卡消費聯盟”，提出“持卡消費，盡現尊貴”理念，為聯盟內的會員提供折扣優惠，而聯盟的會員則為本公司提供宣傳支持。

詳細會員制營銷計劃略

3、強化促銷優惠活動，保證客戶忠誠度

經過第一階段高密度的活動推廣及炒作，在消費者心中已逐步形成一種模式，第二階段推廣方式應逐漸轉變為加強活動內容，增強營銷、促銷、優惠活動，相應派發一定數量的代金券、優惠卡。

4、以靈活的價格措施、特色的餐飲、良好的服務、優質的視聽為基礎做好市場調查，制定出適應市場的營銷計劃，長期對外營銷宣傳，提高公司的知名度要長抓不衰。如媒體廣告、社會活動演出、電視廣告腳本、酬賓活動、折扣、抽獎等。

5、加強軟件管理可以充分發揮公關、小姐、服務人員，通過平時的工作，社交來作宣傳;增強公司在同行業中口碑與品牌的傳播。

6、長期對居住在聯盟賓館的外地來賓進行宣傳，同時與賓館其它部門達成宣傳協議以各種形式作宣傳。

7、抓住每一次營銷機會，根據不同的節假日，推出各種活動促進消費以拓展市常

8、塑造企業形象

塑造企業形象，啟動“愛心行動”。緊扣當前社會熱點，關注弱勢群體，追蹤新聞報道所需要資助和關愛的人，將顧客買單時的消費額尾數當場投入愛心箱，每月將愛心箱的所有累積公開捐贈給需要資助的人。

注：詳細活動略 77市場營銷部