第一篇：國有企業董事長之職責 我國國有企業董事長選任制度之弊端

國有獨資公司董事選任方式的特殊性

（一）一般公司的董事的選任方式

由股東會來選任董事是世界各國通常的作法，但具體的任職條件各國規定略有不同，主要體現在資格限制、任期限制、最高任職年齡限制、兼職限制等方面。而在獨立董事選任上，縱觀世界各國，主要有以下三種：

1、由股東會選舉獨立董事；

2、由股東會和董事會共同指定某一董事為獨立董事，如美國一些州的作法；

3、由中立機構推薦獨立董事人選，如英格蘭銀行簡歷的非執行董事提拔委員會。30

（二）外國國有獨資企業董事的選任方式

外國國有獨資企業董事提名任免的方式大致可以分為三種：其中主流是政府部長或政府最高機構直接提名任免國有獨資企業董事會成員；31部分國家是政府部長和董事會混合提名，政府部長或政府最高機構批準；32個別國家采用雙層制公司治理模式，即政府任免監督董事會成員，監督董事會任免管理董事會成員。33在是否允許公務員擔任國有獨資企業董事的問題上，多數國家有公務員擔任董事，在法國，公務員到底能不能當董事，關鍵是人的問題，包括培訓和學習的問題。法國國有獨資公司的董事作為國企的國有資產代表，他們有些人是作為一個國有企業的 CEO 而兼任另外一個國有企業董事會的成員。但是大部分國有企 業的董事會代表都是公務員，他們有的來自國家參與署，有的來自其他的政府部門。在加拿大，公務員可以進入國有企業董事會，原則是他們必須將實現公司利益最大化作為自己的受托責任。但是趨勢是正在減少國有獨資企業董事會中公務員的數量，而擴大吸納私營企業高管人員中的社會成功人士擔任國有獨資企業的董事。30 趙旭東：《上市公司董事責任與處罰》，中國法制出版社 2004 年版，第 32 頁。

31法國：部長提名，部長聯席會議批準和任命。董事長由內閣任命；加拿大：董事由部長提名并由部長理事會批準，董事會主席由部長理事會直接任命；瑞典：工業部投資經理提名董事，董事長由首相任命；泰國：行業部長與財政部長協調提名，通常是公務員，由內閣批準；新西蘭：負責部長依照內閣批準的任命程序任命董事會成員。（資料來源：王繼承，《國有獨資企業董事任免的經驗與啟示》，載國研網。）

32澳大利亞：董事會和主管部長混合提名，董事任職不超過三屆；新加坡：董事會提名繼任董事，部長批準任命；政府提名 20%的公務員董事；董事長由內閣批準任命。（資料來源：王繼承，《國有獨資企業董事任免的經驗與啟示》，載國研網。）33奧地利：政府股權管理機構提名和任命監督董事，監督董事會任命管理董事。（資料來源：王繼承，《國有獨資企業董事任免的經驗與啟示》，載國研網。）

（三）我國國有獨資公司董事的選任方式

2007 年 7 月初，同在香港上市的四大電信運營商，忽然發生人事互調。有中國聯通高管表示，應將此次人事調整視為一次“干部交流”。對于“干部交流”的說法，英國《金融時報》評論說，“在其他市場，這種說法也許會聽上去有些怪，但在中國，它反映出這樣一種現實：政府是四大電信運營商的控股股東，它認為，四家企業的管理人員既是企業高管，也是國家干部。”并將此戲稱為“中國特色的高管調動”。其實，這種人事調整已不是第一次——2004 年末，中國移動、中國電信和中國聯通的高管就進行了大輪換。34在我國，央企業領導人員的管理，是按照《中共中央關于成立國務院國有資產管理委員會委員會有關問題的通知》（中發[2003]6 號）和《企業國有資產監督管理暫行條例》等規定，參照黨政干部管理的方式、按照干部管理權限，對企業領導人員進行管理。所謂管理權限是，在國資委監管的 140 余家中央企業中，其中 50 多家企業的董事長（如果設董事長的話）、黨委（或黨組）書記、總經理三個職務由國務院任免，中央組織部負責具體管理；除上述職務外的其他領導人員，包括副董事長、副書記、副總經理、總會計師，由國資委任免；除上述 53 家以外的企業領導班子（以上述及所有職務），均由國資委任免。任用方式主要是通過組織選拔，其基本程序為醞釀—民主推薦—確定考察對象—組織考察—提出任免建議—國資委黨委研究決定—發文件任命。任命不是聘任，沒有明確任期。雖然根據《企業國有資產法》第 22 條的規定，國有資產管理機構享有任免國有獨資公司董事長、副董事長、董事的權力。但由于國資委人事任命權的形式與傳統的上級主管部門任命干部沒有太大的區別，僅僅是行使任命權的主體由原來的企業政府主管部門變成了行使國有資產出資人職責的專門機構。35實際上，到目前為止，我國國有企業負責人的人事任命基本上仍沿用了傳統體制下的人事任命制度。這一制度的特點就是由國企的上級主管部門負責考察任命企業負責人。36由于舊體制下的國有企業由國家直接經營管理，不存在經營自主權，不是一個自負盈虧的市場主體，無論是企業負責人還是其上級主管部門都只考慮執行國家計劃，無須考慮產品的市場問題，也沒有破產倒閉的擔憂，上級主管部門可以完全不考慮企業經營管理對其負責人經營管理能力的要求，而主要按照其他非經營性標準、按照行政的方式對其進行任命。因此，舊體制下的人事任命制度最大的弊端在于用人標準不符合現代企業制度和市場經濟的要求，不能體現人事任命權對高管的約束和激勵作用。34 楊云高：《公司政治局》，上海三聯書店出版社 2008 年版，第 19 頁 35 趙旭東：《上市公司董事責任與處罰》，人民大學出版社 2000 年版，第 32 頁。36 徐曉松：《國有企業治理法律問題研究》，中國政法大學出版社 2006 年版，第 93 頁。企業

（四）小結

通過對各國國有企業董事的任免方式分類總結可知，國有獨資公司董事由政府任命且具有公務員的身份是一個普遍現象，這似乎說明我國國有獨資公司董事的行政任命方式與行政級別的存在是合理的。但筆者認為不能簡單得下此結論，我國國有企業與西方發達國家國有企業產生的背景和原因在國民經濟中的作用都不相同。“國有企業可以分為按照公法設立的國有企業和按照商事公司法設立的國有企業。國外國有企業多處在自然壟斷行業屬于非競爭性的國有企業，一般是按照公法設立的，依行政機構模式來治理，企業沒有獨立的法人地位，企業雇員屬于國家公務員序列，監督治理方式主要比照國家行政機關來建構。” 37 因此國外國有企業的行政性任命是有其合理性的，而我國的國有獨資公司都是依照商事公司 法設立的國有企業，其中的一大部分還處在競爭性領域，其董事的行政性任命凸顯的是相關體制改革的滯后，弊端依然十分明顯。國有獨資公司董事的行政任命及其行政級別使國有獨資公司的董事身份具有二重性，既是公司的董事，行使公司經營決策之職責受到公司法法定義務與責任追究方式的約束，又有行政級別，使國有資產監督管理機構在追究其責任時面臨著來自黨內級別和行政級別較大的部門的壓力。他們中有相當一部分人在被任命為國有獨資公司董事之前是國家公務員，這些人在完成董事的使命后仍可能要回歸到公務員的角色上去。此外國有獨資公司董事中的黨員董事還會面臨著來自紀委的紀律處分。例如：2007 年 4 月,安徽大型國企古井集團董事長王效金被調查。一個月后,遠在西南的喬洪前仆后繼。喬洪是貴州省大型國企貴州茅臺(600519)的總經理,被認為掌管茅臺集團的接班人選。將他倆帶走的都是中共紀委部門,等待他們的先是黨紀,后是國法。從這個角度看,王、喬的落馬已脫離了公司治理。或者更準確地說，公司治理決不僅限于公司內，而是公司內外多支力量的交集。38由此可見，從制度層面看，國有獨資公司董事因其具有多重身份，其違反義務的行為可能面臨著比一般公司董事更為嚴厲的多種方式的追究。

1.2.1公私交融、形神兼備—國有獨資公司法律規制的特殊要求 “現代企業制度”無外乎產權制度和法人治理結構兩大核心內容，有學者在歷數傳統國有企業不享有財產所有權、有限責任有名無實、不具有真正的法人資格等弊端之后，認為國有獨資公司產權制度的精髓是建立在國家作為所有權人向企業進行永久性投資基礎上的投資人與企業法人之間的相互獨立與相互制約;國有獨資公司與國家之間的責任關系至少在理論上清晰;國家股東權與國有獨資公司法人權利之間的制衡為建立國有獨資公司的法人治理結構奠定了基礎。18可以說，國有獨資公司為國有企業建立現代企業制度提供了很好的平臺與途徑。然而，國有獨資公司也不是“包治百病”的靈丹妙藥，其本身也難免“是藥三分毒”。國有企業的效率低下在全世界范圍內存在，作為特殊的一人公司，如何有效的監，了當前面對全球金融危機，中央提出投資4萬億人民幣興建鐵路等基礎設施，直接和間接給社會帶來了大量就業崗位。

18前引李建偉書，第51一59頁。第7頁，共48頁

董事勤勉義務研究要符合《公司法》對于公司治理結構的形式化要求，如股東委派董事，制定章程，決定企業重大事項等，又要在這種形式中通過意思形成機制的規范將國家意志具體化為其所派出的公司機關的意思，24進而實現國有獨資公司的經濟法功能。國有獨資公司法律規制“公私交融、形神兼備”的特點突出體現在兩個方面，即作為外部規制的國資監管，以及作為內部規制的治理結構上。這兩個方面是國有獨資公司不同于一般公司法律規制的特殊之處，體現出了經濟法的理念和思想。1.2.2國資監管:國有獨資公司的外部規制

國有獨資公司的外部規制包括對公司的一般性規制，如《反壟斷法》對可能 產生壟斷的公司并購的禁止，《反不正當競爭法》對公司競爭行為的規范，《產品 質量法》對于公司生產銷售產品的質量保證的強制性規定，等等;還包括國家由 于其國有獨資身份以及所承載的經濟法功能，而對其進行的特殊規制。在目前的 立法實踐中，主要是對國有獨資公司進行國有資產的監督管理。2008年10月 28日第十一屆全國人民代表大會常務委員會第五次會議通過的((企業國有資產 法》是對包括國有獨資公司在內全部“國家出資企業”進行國資監管的基礎性法 律規范。根據該法，對國有獨資公司的國資監管包括以下方面: 第一，設立專門的國有資產監督管理機構專事國資監管職權。根據《企業國 有資產法》第十一條，我國國有資產監督管理機構包括三種類型:國務院國有資 產監督管理機構、地方人民政府按照國務院的規定設立的國有資產監督管理機 構、國務院和地方人民政府根據需要授權的其他部門和機構。三類監管機構分別 對應不同層次的國有獨資公司:國務院確定的關系國民經濟命脈和國家安全的大 型國有獨資公司，重要基礎設施和重要自然資源等領域的國有獨資公司，由國務 院代表國家履行出資人職責;其他的國有獨資公司，由地方人民政府代表國家履 行出資人職責;授權部門機構則根據需要分別由國務院和地方人民政府對上述兩 類國有獨資公司進行國資監管。第二，明確國資監管的目標。《企業國有資產法》確定了兩項國資監管目標: 一是國有資產保值增值。該法第十五條明確規定履行出資人職責的機構對國有資 產的保值增值負責。履行出資人職責的機構應當按照國家有關規定，定期向本級 人民政府報告有關國有資產總量、結構、變動、收益等匯總分析的情況。二是貫 徹國家經濟政策。該法第三十六條規定“國家出資企業投資應當符合國家產業政

24如國有資產監督管理機構對董事的人事任免權，對公司重大變更事項的批準權，無不在治理結構的形式

下輸入了國家意志的內容。國有資產監督管理機構并不像一般公司股東那樣以營利作為終極目的，其必

須符合國家對經濟運行進行協調、調控的政策導向。第9頁，共48頁

首都經濟貿易人學碩卜學位論文國自一獨資公司董事勤勉義務研冗

策”;第五十二條規定“國有資產轉讓應當有利于國有經濟布局和結構的戰略性 調整”;第五十七條規定“國有資產向境外投資者轉讓的，應當遵守國家有關規 定，不得危害國家安全和社會公共利益。”上述兩大目標分別對應了國有獨資公 司“營利性”和“政策性”的特點，是對國有獨資公司存在意義和功能的準確把 握。25同時，這兩大目標也是相輔相成的，國有資產保值增值是貫徹國家經濟政 策的物質基礎，而貫徹國家經濟政策又是國有資產保值增值的目的之一。26值得 注意的是，“國有資產保值增值”和“貫徹國家經濟政策”不僅是國資監管的法 益目標，也是國有獨資公司本身的兩大法益目標，貫穿國有獨資公司法律規制的 始終，因為國資監管的目的就是要是包括國有獨資公司在內的國家出資企業的法 益目標落到實處。

第三，對重大經營行為的監管。一般商事公司的重大經營行為根據法律和章 程分別由股東(大)會、董事會作出決議;而國有獨資公司由于具有公益性和政

策性特點，必須對其重大經營行為實施更為嚴格的監管制度，以保障國有獨資公 司的“自主經營”不致造成屬于“全民所有”的國有資產流失，或背離國家經濟 政策。《企業國有資產法》第三十四條第一款規定，重要的國有獨資公司的合并、分立、解散、申請破產以及法律、行政法規和本級人民政府規定應當由履行出資 人職責的機構報經本級人民政府批準的重大事項，履行出資人職責的機構在作出 決定或者向其委派參加國有資本控股公司股東會會議、股東大會會議的股東代表 作出指示前，應當報請本級人民政府批準;第四十條第二款規定，重要的國有獨 資公司的改制，履行出資人職責的機構在作出決定或者向其委派參加國有資本控 股公司股東會會議、股東大會會議的股東代表作出指示前，應當將改制方案報請 本級人民政府批準;第四十七條規定，國有獨資公司合并、分立、改制，轉讓重 大財產，以非貨幣財產對外投資，清算或者有法律、行政法規以及企業章程規定 應當進行資產評估的其他情形的，應當按照規定對有關資產進行評估;第五十三 條規定，國有資產轉讓致使國家對該企業不再具有控股地位的，應當報請本級人 民政府批準。

第四，預算審計監管。一般商事公司除根據《公司法》、《會計法》等規范設 立財務賬簿，披露財務信息外，不再對其進行強制性的外部財務監管。而國有獨 資公司由于其出資來源、設立目的的公益性和政策性以及其對國民經濟運行的重 大作用，有必要比照政府機構建立嚴格的外部預算審計監管，從而保證國有資產 保值增值，落實國家經濟政策。《企業國有資產法》第五十八條規定，國家建立 健全國有資本經營預算制度，對取得的國有資本收入及其支出實行預算管理。第

“國有資產保值增值”和“貫徹國家經濟政策”這兩大法益目標是國有獨資公司法律規制的基本原則，應當在包括董事義務制度在內的各種具體制度中給予體現，后文將對此展開論述。

26國有資產保值增值的另一目的是鞏固公有制成分在國民經濟中的地位，這是社會主義政權的物質基礎。第10頁，共48頁

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六十五條規定，國務院和地方人民政府審計機關依照《中華人民共和國審計法》 的規定，對國有資本經營預算的執行情況和屬于審計監督對象的國家出資企業進 行審計監督。第五，社會監督。《企業國有資產法》第六十六條規定，國務院和地方人民

政府應當依法向社會公布國有資產狀況和國有資產監督管理工作情況，接受社會 公眾的監督。任何單位和個人有權對造成國有資產損失的行為進行檢舉和控告。一般性公司，除上市公司因與社會公益有關需要依法履行披露義務外，其經營狀 況、財務盈虧無需向股東以外的社會公眾披露，更不需要社會監督。而國有獨資 公司的出資來自于并最終屬于全體人民，其存在會對經濟運行產生重大影響，因 此社會公眾對其國資監管情況應當享有知情權，并有權進行監督。

1.2.3治理結構:國有獨資公司的內部規制 前面已經說過，“現代企業制度”無外乎產權制度和法人治理結構兩大核心

內容。將國有獨資企業改制為國有獨資公司僅僅是從理論上厘清了法人財產權與 國家出資的界限，而更為重要的內容，是如何真正建立起規范、清晰、有效的法 人治理結構，這才是現代企業制度的精神內核，否則一紙工商變更登記并不會帶 來實質性的改變。

《公司法》對于法人治理結構有系統性的規定，這些規定對于轉制成為國有 獨資公司的企業毫無疑問是適用的。但是應當看到，國有獨資公司畢竟不同于一 般性的商事公司，其在參與市場經濟活動的同時，也擔負著國家參與調控經濟運 行的使命，其出資來源—國有資產—的最終所有者是全體人民，國有資產監 督管理機構的非人格性本質更不同于符合“經濟人假設”的商事公司股東。由此 決定，國有獨資在法人治理結構上應當有特殊性，這也是為什么《公司法》在有 限責任公司中單設一節，規定其特殊的治理結構。因此，在探討了國有獨資公司 特殊的外部規制后，還要考察一下其特殊的內部規制—治理結構。第一，章程的制定或批準。《公司法》第六十六條，《企業國有資產法》第十 二條第二款規定了國有資產監督管理機構對于國有獨資公司章程的制定權或批 準權。當然這是適應于國有獨資公司只有國家股東的情況，由國有資產監督管理 機構制定或批準章程，也就相當于普通一人公司由股東制定章程。但是國有資產 監督管理機構畢竟不同于自然人或法人股東，后者設立公司的唯一目的就是營 利，其在章程制定過程中，也必然會貫徹這一目的;而國有獨資公司則不同，一 方面其政策性特點必須在章程制定過程中得到體現，另一方面國有獨資公司不具 備私主體“自利性”的特點，國有資產監督管理機構其作為政府部門，必然會將 國家經濟政策在章程制定中加以貫徹。“國有資產保值增值”和“貫徹國家經濟 第11頁，共48頁

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督制衡都是擺在國有獨資公司面前的難題，面對這些，法律規制當然義不容辭。作為“國家參與調控經濟運行”實現途徑的國有獨資公司，其從誕生之日起 就擔負著提供公共產品、調控經濟運行、保障經濟安全等經濟法職能，需要包括 經濟法在內的一切法律部門的分工配合;而營利性和政策性的雙重特點更決定了 對國有獨資公司的法律規制與對一般商事公司的法律規制相比具有獨特性。公司法是規定公司的組織和行為的法律規范的總稱，19然而，公司法與對公 司的法律規制并非相同概念。一方面，公司法不全是對公司的法律規制，如協調 股東之間、股東與債權人之間利益的私法規范;另一方面對公司的法律規制也不 僅僅存在在公司法當中，如《反壟斷法》對于可能產生壟斷的公司并購的禁止，《證券法》對上市公司發行股票、債券行為的規范等。《公司法》主要屬于私法 范疇，20但對公司的法律規制包含了大量公法以及經濟法的內容。《公司法》主 要是對公司的組織結構以及內部日常運轉加以規范，從而協調公司與股東、債權 人、勞動者等多種主體之間的利益;而其他法律對于公司的規制往往著眼于公司 作為一個整體，在其產生、存續、消滅的各個階段中，與外部關系人乃至國家、社會間的利益平衡。前者可稱為內部規制，后者可稱為外部規制。21 國有獨資公司作為有限責任公司的一種特殊形式，當然也要受到上述兩種類

型的規制。但是，國有獨資公司由于其“二重性”特點以及所承載的經濟法功能，還要受到特殊的法律規制。國有獨資公司的財產來源、存在目的、運作方式、治 理結構等方面均體現出公益性和政策性，這就決定了《公司法》作為私法規范不 能夠充分滿足其內部規制要求;國務院或者地方人民政府授權本級人民政府國有 資產監督管理機構履行出資人職責，勢必要求國資監管構成國有獨資公司外部規 制又一核心內容。22這兩方面的要求，體現在立法中可以概括為“公私交融、神 形兼備”。

“公私交融”一方面是指以《公司法》為代表的私法規范與一系列規范國有 獨資公司外部行為的公法范疇相互配合，分工協作，共同保障市場主體活動的秩 序;另一方面是指無論在內部規范還是外部規范中，都體現出私法公法化和公法 私法化的特征，前者如《公司法》關于國有獨資公司治理結構的規范中，體現了 大量公法和經濟法色彩，23后者如國有資產監督管理機構的監督管理行為又是出 資人權利的實現形式。“形神兼備”則指在對國有獨資公司進行法律規制時，既，9前引甘培忠書，第220頁。2“特別是修訂后的《公司法》，擴大公司自治與減少政府管制是我國學者在探討《公司法》修改時熱衷的

話題，參見周友蘇:《公司法論》，法律出版社2006年版，第11頁。

“’當然這種劃分只是理論上的便宜，并非絕對，如《公司法》第八章“公司財務、會計”的內容，就與《會

計法》等外部規范相協調，規范公司行為。

222008年10月28日第十一屆全國人民代表人會常務委員會第五次會議通過的《企業國有資產法》是這方 面的集中體現。

23如《公司法》第四節中公司章程的批準，職工董事、職工監事的強制性規定，國有資產監督管理機構的 監督管理權等。第8頁，共48頁

首都經濟貿易人學碩二[學位論文國有一獨資公司董事勤勉義務胡亢

政策”兩大國有獨資公司法益目標正是應對私人股東“自利性”特點的缺失，為 國有資產監督管理機構明確了其在章程中應當表達的“意思”。國家意志通過公 司法中股東制定章程的途徑進入到國有獨資公司中。第二，人事任免與管理。《公司法》賦予國有資產監督管理機構委派董事會 成員、監事會成員，指定董事長、副董事長、監事會主席的職權。“7《企業國有 資產法》進一步明確履行出資人職責的機構依照法律、行政法規以及企業章程的 規定，任免或者建議任免國有獨資企業的經理、副經理、財務負責人和其他高級 管理人員;任免國有獨資公司的董事長、副董事長、董事、監事會主席和監事。28與此同時，《企業國有資產法》還建立了上述委派人員的管理制度，包括管理 者經營業績考核制度、薪酬標準制定制度、經濟責任審計制度等等。29上述人員 任免和管理權是國有資產監督管理機構對國有獨資公司進行內部規制的又一有 效手段。根據一般公司法理，股東，特別是一人公司股東本身就對董事會成員、監事以及其他高級管理人員有決定權，國有資產監督管理機構作為國有獨資公司 出資人的代表享有上述權利無可厚非。但不同于一般性商事公司的股東，國有資 產監督管理機構委派的人員依法屬于“國家工作人員”，對其任免和管理當然要 符合國有資產保值增值以及貫徹國家經濟政策的法益目標，這也與國有獨資公司 “二重性”特點相吻合。可見，在國有獨資公司人事任免與管理制度中突出體現 了商法與經濟法的協調配合，商法規定了法人治理結構的“形式”，經濟法規定 了國家意志的“實質”，國家意志根據法律明確規定，通過法人治理結構中股東 的意思形成機制得以貫徹。30 1.2.4小結

綜上所述，國有獨資公司由于兼具“營利性”和“政策性”雙重特點，決定 了對國有獨資公司的法律規制應當公私交融、形神兼備。現行《公司法》和最近出臺的《企業國有資產法》對于國有獨資公司的外部國資監管和內部治理結構都 作出了有別于一般公司法律規制的內容，特別是《企業國有資產法》提出的國有 資產保值增值和貫徹國家經濟政策兩大法益目標很好的回應了國有獨資公司的 “二重性”特點及其經濟法功能。然而，現行制度也存在過度依賴外部規制以及 《公司法》第六一}一八條、第七十條、第七十一條。《企業國有資產法》第二1·二條。

《企業國有資產法))第二十七條、第二十八條、第二十九條。

30在現實中，國有資產監督管理機構對國有獨資公司經營管理人員的任免和考核是國家對國有獨資公司進

行控制的有效途徑，但是這種“人事手段”在市場經濟和法治條件下也顯示出一定的弊端，如容易形成

對公司自主經營的不適當干預，經營管理人員缺乏制度性的抗辯手段，“權宜性”和不確定性較強，存在

遲滯性的特點。應當在完善人事手段的基礎_匕積極探索更為穩定有效的規范方式，筆者認為國有獨資

公司董事勤勉義務制度可以作為一個有益的突破口。第12頁，共48頁

首都經濟貿易大學映}_學位論文國有獨資公、，了董泉勁勉義務研究

人事手段的問題，這對于市場經濟和法治條件下，國家意志的合法、規范、穩定 輸入有一定的負面影響。應當在完善現有制度的基礎上，積極探索國有獨資公司 內部治理方面的制度資源與空間，以期為國家意志通過國有獨資公司制度化、規 范化的表達，進而實現國有獨資公司立法目的提供有益途徑，這也是經濟法研究 的重要使命。

1.3國有獨資公司董事制度的特殊性

現行立法中，對國有獨資公司的外部規制體系已經頗為完善，國有資產監督 管理機構的國資監管主體角色在現實經濟生活中作用突出;相形之下，作為內部 規制的治理結構則乏善可陳，國有資產監督管理機構履行出資人角色的手段也與 國資監管規范糾纏不清。建立現代企業制度的目標呼喚國有獨資公司治理結構制 度的完善，又鑒于國有獨資公司董事會分享股東權利的特殊機制，因此有必要對 國有獨資公司董事制度在檢視的基礎上加以完善，更好的實現國有資產保值增值 和貫徹國家經濟政策兩大法益目標。1.3.1國有獨資公司董事會地位的特殊性

《公司法》第六十七條第一款規定，國有獨資公司不設股東會，由國有資產 監督管理機構行使股東會職權。國有資產監督管理機構可以授權公司董事會行使 股東會的部分職權，決定公司的重大事項，但公司的合并、分立、解散、增加或 者減少注冊資本和發行公司債券，必須由國有資產監督管理機構決定;其中，重 要的國有獨資公司合并、分立、解散、申請破產的，應當由國有資產監督管理機 構審核后，報本級人民政府批準。據此，國有獨資公司董事會除被賦予一般有限 責任公司董事會的職權外，還分享了部分股東會的權利。這種治理結構模式既不 同于《全民所有制工業企業法》和《全民所有制工業企業轉換經營機制條例》中 確立的廠長(經理)負責制，也不同于一般有限責任公司和股份有限公司的股東 會、董事會、監事會分權制衡的規范模式，國有獨資公司董事會的地位具有特殊 性。

這種特殊性被一些學者概括為“股東權分享機制’。31這是因為雖然《公司法》 賦予國有資產監督管理機構代表政府履行國有獨資公司出資人角色的權利，但這 種紙面上的設計在解決了“政企分離”問題的同時也帶來了公司決策行為外部化 問題。一方面，國有資產監督管理機構作為行政機關無法確切知道其所出資的國 引前引李建偉書，第176頁。第13頁，共48頁

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有獨資公司在具體經營過程中的問題并能夠合理決策;另一方面，政府履行監管 職能與其履行出資人的職能難免界限不分，“婆婆”與“老板”合二為一，國有 獨資公司獨立的人格無從實現。因此，除國有獨資公司合并、分立、解散、增減 資本和發行公司債券這五項通常在公司法里被認為是涉及公司所有者權益的核 心問題，只能由公司出資人的代表即國有資產監督管理機構來行使，32其他股東 會的權利均可授權國有獨資公司董事會來行使。

然而這種“股東權分享機制”本身又可能導致另一種風險，就是“內部人控 制”。董事會成員、經理很容易結成一個內部利益集團，以各種形式取得對國有 獨資公司事實上的但非合法的剩余索取權和控制權，嚴重侵蝕甚至瓜分國有資 產，極大增加了國有獨資公司所有者的代理成本。33傳統國有企業中存在的廠長 經理責任心不強，疏于管理或玩忽職守，甚至侵吞國有資產等現象同樣也會出現 在國有獨資公司董事及經理身上。正因為如此，許多人認為國有獨資公司不必設 置董事會，并且這種意見一度得到了決策層的首肯。2000年4月國務院法制辦提 出的“公司法修改建議討論稿”第六十六條就規定:“國有獨資公司不設股東會 和董事會”。原屬董事會的大部分職權由總經理行使，部分職權由國有資產出資 代表行使，從而形成國有資產出資代表和總經理分享公司股東權和經營管理決策 權的新機制。34這一做法應當說有些矯枉過正，因為現代法人治理結構是建立在 股東會、董事會、監事會三者分權制衡的基礎上的，國有獨資公司不設股東會已 然先天不足，再取消董事會，其與傳統國有企業中的廠長(經理)負責制實無二 致，這是開歷史的倒車。

要在解決決策行為外部化問題的同時又避免內部人控制的尷尬，只有在完善 監管的基礎上積極探索如何完善治理結構，使各種角色責權利相統一，從外部規 制轉向內部規制。在董事會分享股東權利的機制下，股東會缺位、監事會勢弱、很難形成有效的制衡機制，健全和完善現行國有獨資公司的董事制度方為治本之 道。;經濟貿易人學沁}學位論文lt]了]獨資公，d節巾勃勉義務川}二究 實現，特別是要由擔負國有獨資公司日常經營決策職能的董事行為來具體實現。因此，董事制度成為國有獨資公司法律規制的重要環節。現行《公司法》和《企 業國有資產法》中對國有獨資公司的董事制度進行了詳細的規定，初步建立起不 同于一般商事公司董事制度的特殊規范體系。具體包括一下幾個方面: 第一，董事會成員的構成。國有獨資公司的董事會成員必須由一般董事和職 工董事兩類人員構成，《公司法》第六十八條第一款關于“董事會成員中應當有 公司職工代表”的規定屬于法律上的強制性規定。而《公司法》第四十五條第二 款關于“也可以有公司職工代表”的規定表明，一般有限責任公司除兩個以上的 國有企業或者其他兩個以上的國有投資主體投資設立的外，其他有限責任公司的 董事會是否設立職工董事由公司自主決定，法律不做強制性規定。

第二，董事的產生。根據《公司法》第六十八條第二款、第三款的規定，國 有獨資公司董事會成員中的一般董事由國有資產監督管理機構委派;董事長、副 董事長由國有資產監督管理機構從董事會成員中指定。而《公司法》第三十八條 第一款、第四十五條第三款對于一般有限責任公司則規定一般董事由股東會選 舉，董事長、副董事長的產生辦法由公司章程決定。第三，董事任期。《公司法》第六十八條第一款中段規定，“董事每屆任期不 得超過三年”。而第四十六條對于一般有限責任公司董事每屆任期三年的規定后，還補充規定了“董事任期屆滿，連選可以連任”。根據體系解釋，應當認為國有 獨資公司董事任期屆滿后不得連選連任。第四，兼任限制。《公司法》第六十九條第二款規定“經國有資產監督管理 機構同意，董事會成員可以兼任經理。”《企業國有資產法》第二十五條第二款前 段規定，“未經履行出資人職責的機構同意，國有獨資公司的董事長不得兼任經 理。”同時，《公司法》第七十條規定，“國有獨資公司的董事長、副董事長、董 事、高級管理人員，未經國有資產監督管理機構同意，不得在其他有限責任公司、股份有限公司或者其他經濟組織兼職。”《企業國有資產法))第二十五條第一款前 段規定，“未經履行出資人職責的機構同意，國有獨資企業、國有獨資公司的董 事、高級管理人員不得在其他企業兼職。”而對于一般有限責任公司，法律并不 強制性限制董事兼任經理以及在其他企業任職，這些內容均由公司章程決定。第五，考核審計。《企業國有資產法》第二十七條規定，國家建立國家出資

企業管理者經營業績考核制度。履行出資人職責的機構應當對其任命的企業管理 者進行年度和任期考核，并依據考核結果決定對企業管理者的獎懲。履行出資人 職責的機構應當按照國家有關規定，確定其任命的國家出資企業管理者的薪酬標 準。第二十八條規定，國有獨資企業、國有獨資公司和國有資本控股公司的主要 負責人，應當接受依法進行的任期經濟責任審計。1.3.2.2國有獨資公司董事制度的不足 第15頁，共48頁

1.3.2國有獨資公司董事制度的特殊性 1.3.2.1國有獨資公司董事制度的現狀

一方面，國有獨資公司的特殊性決定了國有獨資公司董事會的特殊地位，董 事會的特殊地位又呼喚特殊的董事制度。另一方面，國有獨資公司的兩大法益目 標不僅需要通過國有資產監督管理機構的外部規制中體現，更要通過內部治理來 32前引安建書，第103頁。33費方域:《控制內部人控制》，《經濟研究》19%年第6期。34前引李建偉書，第177頁。第14頁，共48頁

首都經濟貿易人學碩卜學泣論之國有獨資公司策事勤勉義務川巨己

從上面對現行國有獨資公司董事制度的考察中，可以發現這些制度均指向限 制董事權力，避免內部控制的立法目的。從責權利相統一的原則看，國有獨資公 司董事會被賦予了高于一般董事會的職權，分享了部分股東會的職權，加之國有 獨資公司本身又具有的政策性特點，故上述限制性制度無疑是極為必要的。然而這一制度體系仍然存在不足之處，即過分依賴于外部的間接規范，忽視 了對于董事行使職權行為的直接規范。董事的類型和選任賦予了國有資產監督管 理機構對國有獨資公司的人事任免權;董事任期和兼職限制以法律的強制性規定 避免可能形成的內部人控制局面;考核審計雖然有落實董事勤勉忠實義務的意 味，但均是結果著眼，事后監督。可見，現行法律并沒有建立起對國有獨資公司 董事行使職權行為本身的有效規范。

雖然董事負有公司日常經營管理職能，不應當以太多法律強制性規定束縛其 手腳，國外公司法理論中也普遍承認“經營判斷原則”作為董事免責的理由，“” 但是這并不意味著應當放棄建立對董事行使職權行為的直接規范。《公司法》修 改后，借鑒了發達國家的經驗，第一次將董事的勤勉義務和忠實義務寫入立法36，具有里程碑式的意義。一般公司的董事尚且應當負有誠信義務，作為運用全民所 有財產設立、政策性特點強烈的國有獨資公司的董事又如何能夠“置身事外”? 新出臺的《企業國有資產法》已經意識到了這個問題，其在第二十六條中規 定，國家出資企業的董事、監事、高級管理人員，應當遵守法律、行政法規以及 企業章程，對企業負有忠實義務和勤勉義務。雖然國有獨資公司作為有限責任公 司的一種也應當適用《公司法》第一百四十八條關于董事義務的規定，但以立法 形式直接宣示不僅體現了該制度的重要性，更為重要的是，國有獨資公司作為特 殊的公司類型，其政策性特點決定了其董事義務應當有著不同于一般商事公司董 事義務的內涵。

董事義務中，忠實義務比較容易量化，故在《公司法》、《企業國有資產法》 以及其他相關法律法規中往往有較為明確的外延。但對于勤勉義務，由于其含義 的抽象性和歷史性，現行立法并未對具體內容給出明確列舉。而勤勉義務恰恰是 前面提到的對董事行使職權行為的直接規范，對于完善國有獨資公司內部治理，避免內部人控制，并與外部規制中的考核制度相協調有著重要的現實意義。基于 上述理由，本文選擇國有獨資公司董事勤勉義務作為研究對象，以期對完善國有 獨資公司治理，實現其經濟法功能有所助益。

35經營判斷原則，是由美國的判例法所總結出來的一項原則，其基本要點是，董事根據合理信息作出的具 有理性的決策，即使在事后從公司的角度來看這些決策是糟糕的甚至給公司帶來了嚴重的后果，也不會

導致董事責任的產生。

SeeRobertHamilton:TheLawofeo印

orationinaNutshell，3川Edition.1991，P引0.36《公司法》第一百四十八條。第16頁，共48頁

第二篇：國有企業董事長薪酬績效方案

國有企業董事長薪酬及績效方案

為規范公司董事長的績效薪酬分配管理，建立健全符合國有獨資企業制度要求的激勵和約束機制，參照有關國資委有關法規及行業薪酬水平，結合***行業的實際情況，特制訂公司董事長薪酬及其考核參考方案。

方案一：按照*******薪酬體系定董事長薪酬

（一）月薪組成

1、董事長月度薪酬由基本年薪和績效考核薪酬兩部分組成。基本年薪為70萬元-90萬元，績效考核薪酬限額80萬元，績效考

核薪酬實際發放金額與經營業績及個人績效考核結果掛鉤。

（二）年薪構成

2、薪酬與考核委員會可根據其工作績效，在上述基本年薪范圍

內提出調整議案，經報董事會審議及股東會批準后實施。方案

二、按照*****薪酬體系定董事長薪酬

1、薪酬與考核委員會對董事長重點考核經營業績和個人績 效的完成情況。

2、經營業績考核指標主要是董事會確定的EBITDA指標（息

稅攤銷折舊前利潤），個人工作績效除了考核勤勉履行《公司章程》、《董事會議事規則》或其他文件規定的董事長職責及執行董事會及股 東會決議情況外，還需從遵紀守法、信息傳遞、公司形象、機密保護、重大突發事項處置等方面進行考核。

3、每一會計結束后60天內，董事長向董事會薪酬與考核委

員會提交述職報告，對考核期經營業績考核目標的完成情況進行 自我評價。董事長的績效考核薪酬由薪酬與考核委員會實施考核 并向董事會提交考核結果和分配、獎懲建議，經報董事會審議及股東 會批準后實施。

三、薪酬發放

1、基本年薪按月預發，績效考核薪酬由董事會審議及股東

會批準后于每一會計結束后六個月內發放。

2、考核內，公司出現下列情況的，薪酬與考核委員會可情扣減或取消公司董事長的績效考核薪酬。

（1）經營決策失誤，導致公司發生重大財產損失的，取消董事

長考核的績效薪酬；

（2）經營管理不到位，導致公司發生重大安全質量事故，給公

司造成重大不良影響或損失的，視具體情況扣減董事長考核的績 效薪酬；

（3）董事長被監管部門通報批評、行政處罰或者公開譴責的，酌情扣減或取消董事長考核的績效薪酬。

（4）無故連續三次不參加董事會或股東會，或者故意使董事會

或股東會無法正常召開的，取消董事長考核的績效薪酬。

3、發放薪酬時，公司按照國家有關稅法要求代扣代繳個人所得 稅。

四、其他

1、董事長社會保險及其它待遇按國家有關規定和上市公司要求，并結合公司具體情況辦理，該方案所指董事長薪酬不含其他福利 和津貼。

2、實行本薪酬方案后，董事長不再從公司領取其他工資性收入。

董事長履行職責發生的費用實報實銷，包括但不限于差旅、食宿等。

3、本方案經董事會審議并經股東大會批準后實施，自2016年1 月1日起執行。

第三篇：我國國有企業董事會制度初探

我國國有企業董事會制度初探

摘要：在我國，國有經濟是國民經濟的基礎，董事會是國有企業治理的核心。因此，董事會制度的發展對我國國有企業乃至社會主義市場經濟發展均起著至關重要的作用。雖然目前我國國有企業董事會建設在一定程度上提高了企業管理效率和質量，但仍存在一些亟待解決的問題，本文試對具體問題提出相應對策，完善董事會制度，以促進我國國有企業的進一步發展。

關鍵詞：國有企業；董事會；完善

隨著我國社會主義市場經濟的飛速發展，計劃經濟體制下的公司治理模式已無法符合現代企業制度的要求，為了確保國有資產的增值保值，國有企業改革迫在眉睫。在國內現行社會經濟體制下，國企董事會建設成為了深化企業改革的重要手段。自2004年國務院國資委推動部分國有企業董事會試點工作以來，我國的董事會建設已取得了重要的進展，也積累了一定的經驗，但受到以往計劃經濟體制下，政企不分、“一把手”負責制等觀念的影響，我國國有企業董事會制度建設受到了一定的阻礙。因此，筆者認為，董事會建設必須從源頭上做起，全面轉變國有企業治理的傳統思維模式，從各方面完善我國國有企業董事會制度。

一、董事會在國有企業中的法律地位和董事會建設的重要意義

董事會在我國國有企業法人治理結構中居于核心地位。它負責企業的重大決策、對企業進行戰略性引導，并負責選聘、考核、激勵經營人員，是企業內部深化改革，提高管理質量和效率的重要保證。我國國有企業包括國有獨資公司、國有控股公司、國有參股公司3種類型。國有獨資公司，是指國家單獨出資、由國務院或者地方人民政府授權本級人民政府國有資產監督管理機構履行出資人職責的有限責任公司。它作為國有企業的重要組織形式之一，公司法對其進行了特別規制。我國《公司法》規定，國有獨資公司不設股東會，由國有資產監督管理機構行使股東會職權；董事會經國有資產監督管理機構授權后，可行使股東會部分職權；董事會和監事會成員均由國有資產監督管理機構委派，其中，職工董事與職工監事均由職工代表大會選舉產生。另外，根據《公司法》規定，國有獨資公司監事會的職權小于一般的有限責任公司，它無權對董事、高級管理人員提起訴訟，使監事會職權受到了極大限制。在國有企業特殊的治理結構中，董事會權力集中化，使得股東會、董事會、監事會喪失了相互制衡機制，更突顯了構建完善的董事會制度的必要性。

國有企業董事會建設的重要意義在于，它是建立社會主義市場經濟體系的重要基礎，是實現國家股東利益最大化的有力保障，是公司法人治理結構的核心。建立和完善董事會制度有利于建立政企分開、權責明確的法人治理機制，有利于確立企業長期戰略目標，有利于確保企業內部機構的有效運作，有利于實現國有資產的保值增值。

二、國有企業董事會建設現狀

首先，現行《公司法》除了規定董事會成員由國資委委派外，還規定董事長、副董事長由國資委從董事會成員中指定。這樣，董事會的人事任免權就完全掌握在了政府機構手中，這很容易導致董事會成員唯政府權力是從，而忽視公司利益。在這種情況下，國有企業只是設立了符合現代企業制度要求的機構，而協調運轉、有效制衡并未實現，“形似而神不似”，實質上與公司制改革以前并沒有太大區別。其次，《公司法》第69條第2款規定，經國有資產監督管理機構同意，董事會成員可以兼任經理。在國有企業中，董事會是決策機構，經理層是執行機構，允許董事會成員兼任經理，極易導致董事會、經理層權責不清，使以董事會為核心的法人治理結構成為擺設。再次，由于受到傳統管理模式和長期的“一把手”觀念的影響，我國國有企業董事長的權力高于董事會的現象較為普遍。在企業管理與決策中，董事長作出的決定往往直接影響董事會正常議事方式，這與董事會“一人一票”、“多數決議”的集體決策制度是相互矛盾的。

三、目前我國國有企業董事會制度存在的問題

（一）行政色彩濃厚

1、政企不分，有悖于現代企業公司治理模式。董事會成員（除職工代表外），聘任、升遷、更換基本由國有資產監督管理機構控制，而國有資產監督管理機構是直屬于國務院的特設機構，行政性明顯，致使公司成為一個行政化的機構。在這種情況下，包括董事長、副董事長在內的國有企業高級管理人員必然需要接受行政指令，致使董事會成為傳達行政命令的傀儡，失去了董事會決策的獨立性，不利于企業利益最大化的實現。

2、行政化的經營管理方式，不利于實現企業經營目標。國有企業高級管理人員主要是由代表國家履行出資者職責的國有資產監督管理機構委任。他們分析問題的思維模式和行政管理習慣直接影響著企業的經營管理方式。國有資產監督管理機構作為一個行政機關，在社會管理中主要扮演公共行政管理角色，但是企業經營管理角色畢竟不同于公共行政管理角色，以行政思維管理旨在追求利益最大化的企業顯然是不合邏輯的。

（二）“內部人控制”現象嚴重

1、董事會兼任經理層現象普遍。

《公司法》規定，董事會有權決定經理的聘任、解聘和報酬等事項。同時又規定在國有資產監督管理機構授權的情況下，董事會成員可以兼任經理。這一規定為企業高級管理人員“自己考核自己、自己監督自己”的經營管理行為提供了制度依據。我國大部分國有企業雖然已完成了公司制改革，建立了董事會，但董事會成員和經理人員的高度重合，造成決策機構和執行機構“一體化”，導致國家股東的利益掌握在少數人手里，而監事會薄弱的監管能力幾乎無法起到應有的監督作用。在喪失了內部有效分權抗衡機制的約束，外部監督機制又不到位的情況下，企業經營目標只能依靠董事和經理的內心誠信來實現。在這種形勢下，若董事與經理合謀，利用經營權侵犯所有權，過分追求自身利益最大化，將導致國有資產嚴重流失。

2、在職消費水平過高。

在“內部人”強大的控制力下，企業高級管理人員極易利用自身龐大的權力控制企業一切事項。當國家出資者無法滿足其個人私欲時，就可能通過擴大個人支出賬戶、公費出行等方式滿足自身需要，造成在職消費居高不下。

3、經理層重短期利益，輕長遠利益。

國有企業與非國有企業相比，其特殊性在于國有資產所有權行使者（國有資產監督管理機構）并非所有者，而是代理人。而經理層僅是代理人聘任的經營者，亦非國有資產的終極所有者，對國有資產的損失沒有切膚之痛。因此，在實踐中，經營者往往急于彰顯自身業務能力，不計成本，不顧公司長期利益，而只考慮眼前成績和地位，過度投資、重復建設，低效率使用國有資產，使消耗的國有資產無法得到充分補償，不利于企業的長遠發展。

（三）人才市場發育不健全

1、董事來源單

一、結構不合理。

（1）從來源上看，一方面，我國國有企業內部董事來源較為單一，尤其是企業“一把手”的產生只有行政機關任命一條路徑，在一定程度上，限制了優秀董事人才的進一步發掘。另一方面，國有企業外部董事主要由國資委從中央企業和地方國有大型企業退休的工作經驗豐富、業績良好的領導干部中挑選。但隨著董事會建設的不斷推進，國有企業對高品質外部董事人才的需求必然不斷增加，外部董事資源匱乏成為董事會制度完善過程中的一大瓶頸。

（2）從結構上看，內、外董事比例嚴重失調，直接影響了董事會決策的有效性。國有獨資公司的內部董事多由內部經理人員和公司職工組成，內部制衡機制缺失，外部董事比例過低，有的國有企業甚至沒有外部董事，這不僅不符合現代企業發展制度的要求，還極有可能致使董事會淪為少數人謀取私利的工具。

2、經理市場不成熟。

由于不存在一個真正的經理市場，董事會也無法按資本高效運行的要求選聘合格的經理或更換不合格的經理，因而潛在的競爭者對現任經營者的威脅不大。在缺乏競爭的市場環境中，經理層壓力不足，約束機制弱化，經營層在企業中占優勢地位，所有者與經營者之間無法進行有效的信息溝通，增加了經營者違法謀取自身利益的可能性。

（四）對董事缺乏合理的激勵與約束機制

在目前我國國有企業公司治理結構的權力分配體系中，董事會擁有許多重大事項（包括企業經營方針的制定、重要的人事任免等）的決策權，卻沒有足夠的經營利益索取權，這種錯位的企業支配權與經營利益索取權，造成國有企業缺乏完善的、明確的、動態化的激勵和約束機制。受我國長期存在的忽視企業高級管理人員獨立利益的傾向影響，我國部分國有企業的董事薪酬偏低，董事的貢獻沒有很好體現在個人薪酬上，激勵不足，降低了董事議事、決策的積極性與專注性。實踐中，我國國有企業董事薪酬一般依據其行政級別事先確定，并沒有與其實際業務能力掛鉤，也就是說，董事的收入并不會因其投入更多精力，做出更加有利于企業的決策而有所提高，反之，即使董事有所懈怠，未盡忠誠、勤勉義務，也不會因此受到相應的經濟處罰。薪酬激勵機制僵化，公司經營透明度不高，促使部分董事另辟他徑尋求非法的隱性收入滿足其私欲。

四、完善董事會制度的對策建議

（一）弱化國有企業行政色彩

1、明確國有資產監督管理機構的角色定位。

國有資產監督管理機構作為國家出資人的代表，履行出資人職責，有權指定董事會成員（職工代表除外）。但它作為國家行政機關主要承擔著公共管理職能，這與普通企業出資者承擔的經營管理職能是有所沖突的，因此國有資產監督管理機構在行使出資人職權時，不應過多干預企業董事會的決策，而應以監督為主，對企業經營管理層和企業資產進行管理，真正實現政企分離。

2、轉變傳統的行政管理思維模式。

企業不同于行政機關，受國有資產監督管理機構委派到國有企業中的董事長、副董事長等高級管理人員應當有意識地逐步削弱“官本位”的思想，注重學習企業管理知識、提高自身業務水平，以促進國有企業長遠發展。

（二）增強董事會獨立性

就我國國有企業改制后的實踐情況來看，國有公司董事會的獨立地位常常受到兩個方面的侵蝕：一是作為所有權代表的國有資產監督管理機構；二是企業經營層。在國有獨資公司中，所有權代表通過委派董事會成員行使出資者職權。在這種情況下，董事會常常成為承轉行政指令的機構，喪失了獨立的決策權。同時，企業經營層和所有權代表機構乃至政府關系密切，他們往往架空董事會，越級向上匯報工作，弱化董事會對經理層的監督職能，使董事會形同虛設。因此，必須通過董事長與經理分設，優化外部董事結構，提高外部董事比例等措施，加快董事會獨立性建設步伐。

1、實現董事長與經理分設。

董事長兼任總經理有一定便利之處，如可以降低代理成本和信息成本，減少領導利益摩擦和責任推脫等。但總體上弊大于利。董事長兼任經理的做法違背了公司治理分權制衡的原則，使決策機構對執行機構的監督制約機制得不到充分發揮，而我國在監事會運行機制不夠成熟的環境下，董事會和經理層的相互制衡就顯得更為重要。

2、健全外部董事制度。

（1）優化外部董事結構。第一，在來源上，建立健全董事人才培養機制。通過建立外部董事人才庫，安排定期與不定期的專業培訓，建立一支高素質的職業董事人才隊伍，拓寬出資人挑選專職董事人才的空間。第二，在素質要求上，嚴格外部董事的任職條件。筆者認為，合格的外部董事必須具備較高的思想政治水平、豐富的專業知識和良好的身體素質。外部董事必須具有高度的責任感和良好的職業道德，充分利用專業知識和行業經驗，提高董事會決策的效率和質量。第三，在外部董事的比例分配上，外部董事的比例應適當高于內部董事，外部董事在董事會中的席次應適當多于內部董事，有利于形成內外制衡機制，防止“內部人控制”現象的出現。

（2）完善外部董事的激勵和約束機制。一方面，對外部董事的激勵應當包括物質激勵和精神激勵兩種方式。物質激勵主要體現在董事的薪酬上，改革董事薪資結構，明確董事薪資由工資、獎金、福利三部分組成。將董事薪酬與公司業績掛鉤，促其充分發揮主觀能動性，積極行權。而精神激勵主要體現在聲譽上，利用頒發優秀外部董事證書等方式，對職業道德良好、專業能力強、表現突出的外部董事予以獎勵。另一方面，應進一步完善相關法律法規，確立外部董事制度的法律地位，明確外部董事義務。對董事的失職行為，予以經濟處罰，行為損害他人合法權益的應當承擔相應的民事責任，情節嚴重的，追究其刑事責任。

3、設立董事會專門委員會。

在我國大型的集團公司中，經常性地召開董事會全體會議是有困難的，為了保證董事會運作效率及實現董事會內部制衡，在董事會中設立專門委員會顯然十分必要。專門委員會作為企業的常設機構，依各自職責分工，處理公司日常事務。結合國內外企業實踐，筆者認為，董事會機構要實體化，至少應下設提名委員會、戰略委員會、薪酬委員會和審計委員會。同時，為了確保董事會議事、決策的獨立性、有效性和科學性，各專門委員會委員必須主要由外部董事擔任。

（1）提名委員會。提名委員會主要負責制定董事和經理人員的選擇標準和程序，推薦董事、經理候選人，同時對董事及其他高級管理人員的工作進行評估，決定現有董事是否有資格留任。提名委員會的存在，能有效防止外部力量對選拔、任用、解聘董事成員的干預，維護董事會的獨立性。

（2）戰略委員會。戰略委員會在對企業現狀和未來發展前景進行綜合分析和科學預測的基礎上，對公司長期發展規劃和重大投資項目進行研究，并據此制定和實施長遠發展目標和戰略規劃。戰略委員會作為董事會的“大腦”，決定著企業的發展前景與長遠利益，在董事會決策中將起到至關重要的作用。

（3）薪酬委員會。薪酬委員會主要根據企業內部董事及其他高級管理人員崗位職責、重要性和同行業相關崗位的薪酬水平制定、審查公司高級管理人員的薪酬政策與方案,并對其履職情況以及公司薪酬制度執行情況進行績效考核和監督。薪酬委員會的設立將逐步改善目前我國企業普遍存在的薪酬激勵機制僵化、企業控制權與剩余利益索取權錯位的問題，有利于激勵董事科學決策、合理決策。

（4）審計委員會。審計委員會主要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作,其主要目標是督促公司提供有效的財務報告,并控制、識別與管理諸多因素對公司財務狀況可能帶來的涉及戰略與技術、法律、運營、監管等方面的風險。審計委員會能夠提高董事會使用的財務信息和公司發布的財務報表的有效性和可靠性，是維護國有出資人利益的有力保障。

綜上所述，建立現代企業制度是國有企業改革的方向，而建立董事會制度則是國有企業改革的核心要求。完善的董事會制度，是企業內部機構相互制衡的基礎，是提高企業決策質量和效率的要素，是國有企業長期穩定、健康發展的條件。為此，我國國有企業應當順應社會主義市場經濟發展的潮流，在實踐中不斷積累經驗，不斷加快國有企業董事會制度建設的步伐，并使其逐步趨于完善，更加契合現有經濟發展模式的需求。

第四篇：新形勢下國有企業治安保衛工作之淺談

新形勢下國有企業治安保衛工作之淺談

王 術 聯

國有企業內部治安保衛工作是關乎企業生產發展的關鍵，是關乎國計民生的大事，是構建和諧社會、和諧企業的重要組成部分。隨著國際金融形勢的不斷變化，鋼鐵市場的不斷調整，如何改革和加強國有企業的安全保衛工作，建立新形勢下現代企業所需要的安全保衛機制和體系，是國有企業改革、發展亟待解決的重大課題，也是當前企業安全保衛部門十分緊迫而又現實的問題。本文就新形勢下如何搞好企業內部的治安保衛管理工作談幾點粗淺認識。

一、新時期企業治安保衛工作面臨的壓力、任務和特點。

（1）企業不安定因素趨于增多。隨著經濟模式的轉換，鋼鐵市場形勢的嚴峻，個別單位面臨虧損、停產的窘況，待崗職工、勞資糾紛也將隨之增多，使得企業內部的不安定因素呈現錯綜復雜的局面，特別是一些待崗職工的工資待遇有所降低引起的心理失衡，倒閉、下崗等謠言引發的恐慌，都可能誘發事端的隱患，給企業治安保衛工作帶來巨大挑戰。

（2）由于多數國有企業攤子大、占地面廣、又地處市郊，使得治安不穩定因素對單位內部的沖擊日趨嚴重。在企業有發展改建項目時，外來務工人員增多、人流動性強，促使內部防范工作的空隙加大，漏洞增多，很容易導致少數不法分子鋌而走險進行盜竊活動。

（3）部分企業只片面追求經濟效益，而忽視企業治安保衛工作的人力、物力、財力的投入，使得企業內部的治安保衛工作不完善，存在可趁之機，造成一些重要運行設備、儀器等存在嚴重安全隱患。如果是要害關鍵部位重要設備造成遺失，會直接影響到企業生產的正常進行。

（4）在企業安保隊伍中存在業務素質參差不齊，對安全保衛工作缺乏創新意識和能力的問題，有些國有企業仍按照老思想、老觀念進行看門護院式辦公，導致企業人防、物防、技防不能與時俱進，使得企業治安保衛工作喪失了內部安全防范應有的威懾力。在具體工作中，還存在管理意識不強，責任落實不到位，執行力度差等弊端，還會有部分安保衛人員法律觀念薄弱，利用職務之便中飽私囊，內外勾結，造成嚴重內部漏洞，成為企業發展進程中的“蛀蟲”。

二、新形勢下國有企業治安保衛工作中運用的對策。

根據當前國有企業保衛工作面臨的嚴峻形勢和保衛工作在國有企業改革發展中所起的重要作用，筆者認為，必須堅持以科學發展觀為指導，堅持以和諧穩定為前提，對國有企業保衛工作進行改革，建立新的運行機制，在保衛工作中實行五個加強，全面實現五種轉變。

（1）加強組織領導，實現由靜態管理向動態管理轉變。當前金融危機的新形勢下，企業保持內部安全穩定，對于保證企業改革發展尤為迫切和重要。各級企業領導在充分認識安全保衛工作重要性，不斷強化預防職能、內部管理職能、協助職能、教育職能、服務職能的同時，還要著重解決好職責不清、職權不明、保衛不利，充分調動起廣大職工群防群治的積極性，把安全保衛工作真正落到實處。要堅持抓熱點、抓難點、抓苗頭，做到制度常抓、嘴上常講、心里常有。要建全各級安全保衛組織和多種形式的護衛隊等途徑，做好公司保衛處與二級單位安全保衛部門的協調、互助工作。各級保衛干部也要轉變觀念，走出科室，深入到部門、廠區、車間，參與現場管理，要根據企業各自的生產經營特點和實際情況，因地制宜，因廠制宜，創造性地開展工作，在各生產部門建立起以動態追蹤管理為主的安全、治安、保衛、消防隱患整改管理制度。

（2）加強規章制度建設，實現事后處置向超前預防預控轉變。企業內部安全保衛工作正常開展的關鍵在于規章制度的健全完善和工作具體落實執行。要根據《企事業單位內部治安保衛條例》，堅決貫徹“誰主管，誰負責’’的原則，圍繞生產經營中心，加快建立與市場形勢相適應的管理機制，健全安全保衛工作責任制，將保衛責任層層分解、落實，保證人人有責，制定和完善內部各項安全保衛制度、措施和各類應急預案，建立相應的監督、考核機制，有力保證企業內部不出大事，少出小事，使之形成協調有序、反應靈敏、運轉高效的單位，切實維護企業和社會穩定發展。由于企業改革的不斷深化，職工分流、轉崗、福利待遇等問題面臨矛盾突出和不安定因素增多。因此，保衛人員在主動深入各分廠現場管理防范時，要認真開展調查研究，把通過職工、車間、班組等各種渠道收集的各種信息進行綜合分析，預測可能引發的治安、消防、盜竊和鬧事苗頭，掌握各種動態，及時調整工作重心，制定相應的工作預案。

（3）加強素質教育，實現被動工作向精干高效轉變。

首先，加強保衛人員的業務技能，使其熟練地掌握和運用治安保衛法律法規，做到依法辦事和根據單位的生產經營特點開展保衛工作。其次，要通過專題討論會、黑板報、專刊等多種形式的教育，使保衛人員牢固樹立正確的人生觀、價值觀、世界觀和愛崗敬業精神，樹立起服務職工群眾的意識，大力表彰先進，形成一股奮發向上的風氣。再次，進一步規范保衛人員的言行、規范勤務方式，并通過內部查勤和聘請監督員等方式完善監督機制，使保衛工作真正落到實處。根據企業發展要求，從精干高效的原則出發，引入競爭機制，實行逐級聘用，采取自薦、答辯、民主評議等形式聘用保衛干部，真正體現能者上、庸者下的用人機制，從而提高保衛人員的工作責任心和事業心。

（4）加強與有關部門的協作配合，實現單一的安保工作為中心向綜合管理為核心的轉變。企業要根據《企業法》、《企業內部治安條例》、《企業保衛工作暫行規定》等法律法規，主動加強與公安部門的聯系，互通信息，密切配合，由公安機關對企業安全保工作進行指導與監督。安全保衛部門還要與二級單位的安全保衛人員緊密聯系，隨時了解基層動態，便于更好的開展工作。企業所有活動都要緊緊圍繞增效創效，低成本運行這一中心，保衛工作也不例外，要具有主動工作意識，參與生產，說辦就辦，為一線生產經營服務，當好配角，切實轉變觀念，解放思想，突破舊習慣思維的束縛，自覺服從服務于企業改革和生產經營的需要，調整工作重心，提高對環境的適應性，安全保衛人員主動深入各部門開展服務，為單位的干部和職工群眾排憂解難。

（5）加強技防設施建設，實現傳統閉門管理向開放現代管理轉變。在新的市場形勢下，企業要積極轉變觀念，調整職能，不斷探索企業內部安全保衛工作新模式，關鍵是要加強企業技防設施建設，彌補傳統管理方式存在的不足，努力實現人防、物防、技防的有機結合，按照先易后難的原則，分步驟、分階段，多層次、多格局的方式安裝切實可行、覆蓋面廣的電視監控系統、電子紅外報警裝置、門禁系統等技防設施，逐步實現過去閉門式管理轉變為開發現代的管理。

作者單位：安鋼保衛處

2009-3-19

第五篇：學習董事長講話之心得體會范文

學習董事長講話之心得體會

新年既使之際,基地領導組織我們對李董事長和彭總的講話進行了學習，通過學習，使我們更清楚的了解到了公司目前的發展形勢及今后的發展方向。下面根據學習情況，結合個人實際談一點膚淺的體會。

一.李董事長對管理團隊的四點要求:

1、對企業特別忠誠；

2、精誠團結；

3、善于克服,開動腦筋；4；以身作則，講奉獻。

現代企業的發展離不開良好的企業戰略管理,成功的企業戰略管理少不了優秀的管理團隊,優秀的管理團隊就要做到董事長提出的四點要求,我理解為這八個字:忠誠,團結,創新,奉獻,俗話說:鍋里有碗里就有,對企業的忠誠就好比是一個人的信仰,忠誠就是員工對企業的靈魂,信仰是人在一生中必須有精神支柱維持自己的心理目標，使我們為目標奮斗經歷磨難，享受達到目標的喜悅,信仰是一種精神,是對企業的態度,信仰是前提,管理團隊的團結就是力量,力量就是武器.孤軍作戰，竭力難前；大軍作戰，所向披靡。沒有完美的個人，但是有完美的團體,一首歌曲《團結就是力量》,不但闡明了力量與團結的內在關系，更反映了呼吁團結的人的心態。團結就是力量，就意味著大家需要步調一致向前進。我們相互關注著對方，用最寬闊的胸懷去包容著對方，用最安全的方式保護著對方。我們勢必要在外一心，在內自由，讓別人想插一杠子都沒機會,只有這樣才能夠成為一個團結的團隊.善于克服,開動腦筋,在這里我理解為創新,我認為開動腦筋,想辦法,團結一切可能團結的力量克服困難,就必須開拓思路,創新辦法,我們要始終保持信念,困難只是暫時的,雨過之后是彩虹,只要努力就會有收獲.以身作則，恪盡職守，敬業奉獻,俗話說:火車跑的快全憑車頭帶,作為一個管理人員在各項工作中，力求做到身先士卒，親力親為,才能確保萬無一失.奉獻愛心,把員工當自己親人,了解隊員的家庭情況,做些力所能及的小事,為困難員工排憂解難.奉獻自我,為公司奉獻自我,犧牲小家,成就大家,成龍有首歌《國家》這樣唱道:有了強的國才有富的家,就像開始我說到的,鍋里有碗里就有,努力做到以上四點,企業想不壯大都難.二.彭總提出的八講：講政治、講正氣、講團結、講奉獻、講公平、講品德、講學習、講換位

可能很多人都不**解講政治對于我們一個企業員工有什么意義，會覺得我們一不是行政單位，二不是事業單位，更加不是拿國家工資坐辦公室的公務員，殊不知我們企業在金融行業的特殊性和重要性，通過思想政治工作營造團結、和諧、奮發向上的環境，把幾十號、幾百號人的思想統一起來，達成同一心愿，形成同一行動。這樣，政令就會暢通，執行力就會提升，而這個隊伍自然也就會無往而不勝了。浩然正氣，是我們這個行業必須具備的前提條件，俗話說：邪不勝正只有具備了浩然正氣才能夠抵御歪風邪氣的蔓延，正氣不立，歪風邪氣盛行，正義和公平缺失，必然會導致領導群眾心不齊、氣不順。隊伍的團結在一起才是一把利刃，才能夠所向披靡，奉獻自我，為公司付出了，才會有收獲，公平公正不偏不倚，執行制度的準則是對事不對人，做到公平公正，不徇私，才能夠和諧穩定的發展。品德，品德修養是一個人的第二身份證，優良品德修養的熏陶和潤澤，能夠內化為個人價值選擇和價值判斷的準則，不斷豐富我們的精神世界，完善我們的人格和道德品質，成為個人成長成才的重要推進力量。在學習中工作，在工作中學習，這樣才能夠使人不斷進步，而不是停滯不前，也可以說成：原地踏步就是退步。換位思考也是很重要的，換位思考，是設身處地為他人著想，即想人所想，理解至上的一種處理人際關系的思考方式。人與人之間要互相理解，信任，并且要學會換位思考，這是人與人之間交往的基礎：互相寬容、理解，多去站在別人的角度**考。這樣才能夠把各自的工作搞好。