第一篇：申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)講義-----外貿(mào)企業(yè)(16.0版))

申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)講義-----外貿(mào)企業(yè)（16.0版）

一、系統(tǒng)升級(jí)背景：

根據(jù)管理規(guī)范、前期公告、系統(tǒng)優(yōu)化；

二、與原系統(tǒng)主要區(qū)別

1.預(yù)審環(huán)節(jié)做了調(diào)整，原系統(tǒng)先預(yù)審再生成正式申報(bào)數(shù)據(jù)，現(xiàn)系統(tǒng)先生成正式申報(bào)數(shù)據(jù)再進(jìn)行預(yù)審。預(yù)審與正式申報(bào)為同一個(gè)壓縮文件。

2.系統(tǒng)生成加密文件，稅局反饋的也是加密文件，數(shù)據(jù)將無(wú)法在系統(tǒng)外修改。

3.新增《出口退（免）稅資格認(rèn)定注銷(xiāo)申請(qǐng)表》、《申請(qǐng)注銷(xiāo)退（免）稅資格認(rèn)定企業(yè)未結(jié)清退（免）稅確認(rèn)書(shū)》、《集團(tuán)公司成員認(rèn)定申請(qǐng)表》、《免退稅沖減申報(bào)錄入》、《海關(guān)商品碼調(diào)整對(duì)應(yīng)表》、暫緩數(shù)據(jù)查詢(xún)、不予退稅數(shù)據(jù)查詢(xún)、《準(zhǔn)予免稅購(gòu)進(jìn)卷煙證明申請(qǐng)表》、《出口卷煙已免稅證明申請(qǐng)表》、《出口卷煙免稅核銷(xiāo)申請(qǐng)表》、《補(bǔ)辦出口退稅有關(guān)證明申請(qǐng)表》、《中標(biāo)證明通知書(shū)申請(qǐng)表》。

三、操作流程及注意事項(xiàng)

建議所有項(xiàng)目流程按系統(tǒng)中的“向?qū)А辈僮鳌?/p>

（一）系統(tǒng)固化：

首次進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)彈出一個(gè)確認(rèn)企業(yè)信息表，要求錄入企業(yè)代碼、納稅人識(shí)別號(hào)、企業(yè)名稱(chēng)。

注：若基本信息錄錯(cuò)，企業(yè)在進(jìn)行認(rèn)定數(shù)據(jù)采集時(shí)將無(wú)法保存數(shù)據(jù)，且無(wú)法在系統(tǒng)中修改。因此若錄錯(cuò)，只能重新安裝系統(tǒng)（不是系統(tǒng)初始化）。

（二）系統(tǒng)維護(hù): 1.系統(tǒng)配置信息：只保留了企業(yè)代碼、納稅人識(shí)別號(hào)、企業(yè)名稱(chēng)、申報(bào)系統(tǒng)版本、審核系統(tǒng)版本、商品碼版本信息（實(shí)際為企業(yè)錄入的固化信息，且不可修改）。

2.企業(yè)擴(kuò)展信息（新增）：企業(yè)在審核系統(tǒng)中的一些特殊標(biāo)識(shí)信息，如分類(lèi)管理代碼、申報(bào)時(shí)是否提供收匯憑證等（此信息為審核系統(tǒng)的反寫(xiě)數(shù)據(jù)）。

3.數(shù)據(jù)備份：

A． 備份全部備份是對(duì)系統(tǒng)內(nèi)的所有數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，包括系統(tǒng)內(nèi)部程序自帶數(shù)據(jù)。

B． 備份業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是僅備份企業(yè)的申報(bào)數(shù)據(jù)，不包括系統(tǒng)內(nèi)部程序自帶數(shù)據(jù)，此為精簡(jiǎn)后的數(shù)據(jù)備份。

（三）出口退（免）稅認(rèn)定

基本流程：資格認(rèn)定數(shù)據(jù)采集—打印報(bào)表—生成數(shù)據(jù)—撤銷(xiāo)申請(qǐng)—資格認(rèn)定查詢(xún)

1.資格認(rèn)定數(shù)據(jù)采集：

（1）退（免）稅資格申請(qǐng)錄入：本表主要是采集企業(yè)的認(rèn)定基本信息。

注：本表只能使用一次，若有變更需填認(rèn)定變更表。若企業(yè)為無(wú)進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)企業(yè)，企業(yè)代碼需錄入9+組織機(jī)構(gòu)代碼號(hào)。

（2.）退（免）稅資格認(rèn)定變更錄入：本表主要是采集認(rèn)定變更內(nèi)容；

（3）退免稅資格認(rèn)定注銷(xiāo)錄入：本表是對(duì)資格認(rèn)定注銷(xiāo)數(shù)據(jù)的采集。

（4）未結(jié)清退（免）稅確認(rèn)書(shū)錄入：因合并、分立、改制重組等原因申請(qǐng)注銷(xiāo)退（免）稅資格認(rèn)定的出口企業(yè)或其他單位（以下簡(jiǎn)稱(chēng)注銷(xiāo)企業(yè)），可向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)《申請(qǐng)注銷(xiāo)退（免）稅資格認(rèn)定企業(yè)未結(jié)清退（免）稅確認(rèn)書(shū)》。

（5）集團(tuán)公司成員認(rèn)定申請(qǐng)錄入：需要認(rèn)定為可按收購(gòu)視同自產(chǎn)貨物申報(bào)免抵退稅的集團(tuán)公司，集團(tuán)公司總部必須將書(shū)面認(rèn)定申請(qǐng)及成員企業(yè)的證明材料報(bào)送主管稅務(wù)機(jī)關(guān)，并由集團(tuán)公司總部所在地的地級(jí)以上（含本級(jí)）稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定。(6)出口放棄免稅權(quán)申請(qǐng)錄入（7）放棄適用零稅率聲明錄入（8）出口放棄退（免）稅聲明錄入（9）出口退稅業(yè)務(wù)提醒申請(qǐng)錄入 2.打印資格認(rèn)定報(bào)表

打印資格認(rèn)定報(bào)表：打印各種認(rèn)定相關(guān)報(bào)表

3.生成資格認(rèn)定申報(bào)

生成資格認(rèn)定申報(bào)數(shù)據(jù)：生成認(rèn)定的電子數(shù)據(jù)包。

完成以上操作后，出口企業(yè)可攜帶規(guī)定的相關(guān)資料、打印的報(bào)表及電子數(shù)據(jù)到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行資格認(rèn)定的申報(bào)。稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定后，出口企業(yè)需要將稅務(wù)機(jī)關(guān)已認(rèn)定的數(shù)據(jù)重新返寫(xiě)回申報(bào)系統(tǒng)（稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理—稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋稅局接收/讀入—稅務(wù)機(jī)關(guān)發(fā)饋信息處理）

4.撤銷(xiāo)資格認(rèn)定申報(bào)

對(duì)于認(rèn)定數(shù)據(jù)需要有調(diào)整的，可撤銷(xiāo)資格認(rèn)定申報(bào)

5.資格認(rèn)定數(shù)據(jù)查詢(xún)

對(duì)已申報(bào)的認(rèn)定數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢(xún)。

（三）退稅業(yè)務(wù)流程及注意事項(xiàng) 基本流程：

1.外部數(shù)據(jù)采集：此功能可將電子口岸中報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)和遠(yuǎn)程申報(bào)系統(tǒng)的認(rèn)證發(fā)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入到申報(bào)系統(tǒng)中，提高了數(shù)據(jù)采集的速度及準(zhǔn)確性。

（1）出口報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)查詢(xún)與讀入：讀取IC卡中報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)，并可查詢(xún)到所有讀取的IC數(shù)據(jù)。（新增）

（2）出口報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)修改與確認(rèn)：通過(guò)數(shù)據(jù)檢查和數(shù)據(jù)確認(rèn)功能，可將讀取的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入到申報(bào)數(shù)據(jù)采集中，此表報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)一經(jīng)確認(rèn)，數(shù)據(jù)將轉(zhuǎn)出，因此在此表中無(wú)法查到歷史讀取的數(shù)據(jù)。

（3）出口商品匯率配置：對(duì)需確認(rèn)的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)配置

匯率。

（4）海關(guān)貿(mào)易性質(zhì)配置：對(duì)需確認(rèn)的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)配置貿(mào)易性質(zhì)。

（5）認(rèn)證發(fā)票信息讀入：通過(guò)遠(yuǎn)程申報(bào)系統(tǒng)讀取認(rèn)證發(fā)票信息。

（6）認(rèn)證發(fā)票信息處理：查詢(xún)發(fā)票認(rèn)證信息，設(shè)置內(nèi)銷(xiāo)標(biāo)志。

注：使用此功能時(shí)，計(jì)算機(jī)必須與電子口岸IC卡連接，且申報(bào)系統(tǒng)—系統(tǒng)維護(hù)—系統(tǒng)配置—系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改—功能配置Ｉ中需錄入IC卡號(hào)及密碼。

2.免退稅明細(xì)數(shù)據(jù)采集：各種退稅申報(bào)數(shù)據(jù)的錄入。

注：每錄入新的內(nèi)容需點(diǎn)“增加”，錄入結(jié)束點(diǎn)“保存”。需要申報(bào)的數(shù)據(jù)，必須點(diǎn)擊“審核認(rèn)可”。

（1）出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入：錄入出口明細(xì)數(shù)據(jù)

注：需要申報(bào)的數(shù)據(jù)，必須點(diǎn)擊“審核認(rèn)可”。

（2）進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入

注：a.通過(guò)外部數(shù)據(jù)采集的認(rèn)證發(fā)票信息，在錄進(jìn)貨明細(xì)時(shí)“發(fā)票號(hào)碼”、“發(fā)票代碼”為必錄項(xiàng)，發(fā)票信息手工錄入的“發(fā)票號(hào)碼”、“發(fā)票代碼”兩項(xiàng)可不錄信息。

b．需要申報(bào)的數(shù)據(jù)，必須點(diǎn)擊“審核認(rèn)可”。C．?dāng)?shù)據(jù)調(diào)整

（3）出口/進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)錄入：出口明細(xì)與進(jìn)貨明細(xì)的合并項(xiàng)。

注：若錄此項(xiàng)需做數(shù)據(jù)分解。

（4）海關(guān)商品碼調(diào)整對(duì)應(yīng)表錄入：在申報(bào)退稅時(shí)，對(duì)于報(bào)關(guān)單的商品代碼，在商品碼庫(kù)不存在的（跨年產(chǎn)生的），需錄此表。

注：商品代碼為報(bào)關(guān)單商品碼；調(diào)整商品碼：為商品碼庫(kù)的商品代碼。

若錄此表，在申報(bào)時(shí)需與出口明細(xì)采集表同時(shí)申報(bào)。

（5）出口貨物收匯申報(bào)錄入（已認(rèn)定）：根據(jù)30號(hào)公告規(guī)定，退稅申報(bào)時(shí)需提供收匯憑證的企業(yè)，收匯憑證在此表錄

入。

注：若錄此表，在申報(bào)時(shí)需與出口明細(xì)錄入表、進(jìn)貨明細(xì)錄入表同時(shí)申報(bào)。

（6）出口貨物不收匯申報(bào)錄入（已認(rèn)定）：根據(jù)30號(hào)公告規(guī)定，退稅申報(bào)時(shí)需提供收匯憑證的企業(yè)，不能收匯在此表錄入。

注：若錄此表，在申報(bào)時(shí)需與出口明細(xì)錄入表、進(jìn)貨明細(xì)錄入表同時(shí)申報(bào)。

（7）零稅率出口明細(xì)申報(bào)錄入（8）零稅率進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)錄入

（9）免退稅沖減申報(bào)錄入：出口企業(yè)提出沖減申報(bào)申請(qǐng)。

注：此表為申請(qǐng)表，不需錄具體關(guān)聯(lián)號(hào)的明細(xì)。

3.免退稅申報(bào)數(shù)據(jù)檢查：檢查明細(xì)數(shù)據(jù)。

（1）進(jìn)貨出口數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)檢查：檢查進(jìn)貨出口關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)。（2）換回成本檢查

（3）預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查：通過(guò)外部數(shù)據(jù)采集的數(shù)據(jù)需做此檢查。

4.確認(rèn)免退稅明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)：確認(rèn)數(shù)據(jù)、查詢(xún)數(shù)據(jù)、打印明細(xì)表、撤銷(xiāo)數(shù)據(jù)

（1）確認(rèn)明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)：確認(rèn)錄入的數(shù)據(jù)，明細(xì)采集表中將不再體現(xiàn)此數(shù)據(jù)。

（2）逾期未申報(bào)數(shù)據(jù)查詢(xún)（貨物出口）

（3）逾期未申報(bào)數(shù)據(jù)查詢(xún)（代理證明）

（4）出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢(xún)：打印、查詢(xún)已確認(rèn)的明細(xì)申報(bào)表。

（5）進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢(xún)：打印、查詢(xún)（6）海關(guān)商品碼調(diào)整對(duì)應(yīng)表查詢(xún)：打印、查詢(xún)（7）出口收匯申報(bào)表查詢(xún)（已認(rèn)定）：查詢(xún)（8）出口不能收匯申報(bào)表查詢(xún)（已認(rèn)定）：查詢(xún)（9）零稅率出口明細(xì)查詢(xún)：打印、查詢(xún)（10）零稅率進(jìn)貨明細(xì)查詢(xún)：查詢(xún)（11）免退稅沖減申報(bào)查詢(xún)：查詢(xún)（12）撤銷(xiāo)本次申報(bào)數(shù)據(jù)：撤銷(xiāo)數(shù)據(jù)

5.免退稅申報(bào)：錄入打印匯總表、形成申報(bào)數(shù)據(jù)、打印接單回執(zhí)、打印收匯申報(bào)表。

（1）退稅匯總表錄入：錄入打印匯總表

注：無(wú)論是否已正式申報(bào)，此報(bào)數(shù)據(jù)一直保留，不再轉(zhuǎn)表。

（2）接單登記回執(zhí)表查詢(xún)：查詢(xún)、打印接單登記回執(zhí)（大連版）

（3）生成退免稅申報(bào)數(shù)據(jù)：形成申報(bào)數(shù)據(jù)的壓縮文件（此文件可通過(guò)遠(yuǎn)程申報(bào)系統(tǒng)先進(jìn)行預(yù)審，再進(jìn)行正式申報(bào)）

注：預(yù)審數(shù)據(jù)和正式申報(bào)數(shù)據(jù)均為一個(gè)壓縮文件，要求出口企業(yè)通過(guò)遠(yuǎn)程申報(bào)系統(tǒng)先預(yù)審，預(yù)審的疑點(diǎn)可在向?qū)У?/p>

六步“審核反饋信息處理”中讀取、查詢(xún)，預(yù)審后有疑點(diǎn)的，在向?qū)У诹健皩徍朔答佇畔⑻幚怼薄俺蜂N(xiāo)出口進(jìn)貨申報(bào)數(shù)據(jù)”中撤銷(xiāo)數(shù)據(jù)，然后重新回到向?qū)У诙綌?shù)據(jù)采集里修改明細(xì)數(shù)據(jù)，再進(jìn)行其他操作，對(duì)于修改完成或沒(méi)有疑點(diǎn)的數(shù)據(jù)，生成完數(shù)據(jù)后通過(guò)遠(yuǎn)程申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行正式申報(bào)。

6.審核反饋處理：對(duì)預(yù)申報(bào)或正式申報(bào)的數(shù)據(jù)進(jìn)行反饋處理、查詢(xún)已申報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)。

（1）讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息：讀取反饋信息。（2）退免稅預(yù)審信息處理：查詢(xún)預(yù)審疑點(diǎn)。（3）出口信息齊全情況查詢(xún)：查詢(xún)信息齊全數(shù)據(jù)。（4）確認(rèn)實(shí)際退稅數(shù)據(jù)

（5）已申報(bào)出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢(xún)：查詢(xún)、撤銷(xiāo)已申報(bào)數(shù)據(jù)。（6）已申報(bào)進(jìn)貨明細(xì)數(shù)據(jù)查詢(xún)：查詢(xún)、撤銷(xiāo)已申報(bào)數(shù)據(jù)。（7）撤銷(xiāo)出口進(jìn)貨數(shù)據(jù)：同（5）（6）；（8）海關(guān)商品馬對(duì)應(yīng)表查詢(xún)：查詢(xún)；

（9）撤銷(xiāo)海關(guān)商品馬對(duì)應(yīng)表數(shù)據(jù)：撤銷(xiāo)數(shù)據(jù)；（10）出口貨物收匯申報(bào)查詢(xún)（已認(rèn)定）：查詢(xún)（11）出口貨物不能收匯申報(bào)查詢(xún)（已認(rèn)定）：查詢(xún)（12）撤銷(xiāo)出口收匯申報(bào)數(shù)據(jù)：撤銷(xiāo)

（13）已申報(bào)零稅率出口明細(xì)申報(bào)查詢(xún)：查詢(xún)（14）已申報(bào)零稅率進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)查詢(xún)：查詢(xún)

（15）撤銷(xiāo)零稅率出口進(jìn)貨數(shù)據(jù)：撤銷(xiāo)（16）已認(rèn)可出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢(xún)：查詢(xún)（17）已認(rèn)可出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢(xún)：查詢(xún)（18）已認(rèn)可零稅率出口明細(xì)申報(bào)查詢(xún)：查詢(xún)（19）已認(rèn)可零稅率進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)查詢(xún)：查詢(xún)

注：此外，對(duì)于暫緩?fù)硕惡筒挥柰硕悢?shù)據(jù)可在菜單“退稅反饋處理”—“暫緩?fù)硕悢?shù)據(jù)查詢(xún)”“不予退稅數(shù)據(jù)查詢(xún)”查詢(xún)（此數(shù)據(jù)時(shí)通過(guò)讀取預(yù)審反饋時(shí)，審核系統(tǒng)反寫(xiě)到申報(bào)系統(tǒng)中的）

（四）單證業(yè)務(wù)的流程及注意事項(xiàng) 單證業(yè)務(wù)的流程按向?qū)Р僮骷纯杉?/p>

注：（1）在第二步“單證明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中，委托出口貨物證明在申請(qǐng)、代理進(jìn)口貨物證明申請(qǐng)、代理出口貨物證明申請(qǐng)的“商品代碼”不必與碼庫(kù)一致，審核時(shí)只校驗(yàn)報(bào)關(guān)單信息。

(2)單證業(yè)務(wù)的預(yù)審和退稅業(yè)務(wù)的預(yù)審一樣均在生成申報(bào)數(shù)據(jù)后，先預(yù)審，再正式申報(bào)。

（3）預(yù)計(jì)出口情況報(bào)告在單證采集中可錄入

（五）其他業(yè)務(wù)流程及注意事項(xiàng) 1.其他業(yè)務(wù)包括：

（1）出口貨物收匯申報(bào)（未認(rèn)定）：非提供收匯憑證的企業(yè)錄入收匯憑證數(shù)據(jù)的申報(bào)。

（2）出口不能收匯申報(bào)（未認(rèn)定）：非提供收匯憑證的企業(yè)錄入不能收匯情況的申報(bào)。

（3）出口信息查詢(xún)申請(qǐng)：需要查詢(xún)電子信息數(shù)據(jù)的申請(qǐng)，尤其是外貿(mào)企業(yè)可查詢(xún)進(jìn)口貨物繳款書(shū)信息。

（4）出口無(wú)電子信息申報(bào)：對(duì)于上年度無(wú)電子信息數(shù)據(jù)進(jìn)行備案的申報(bào)。

（5）購(gòu)進(jìn)自用貨物的申報(bào)：出口加工區(qū)購(gòu)進(jìn)水電氣申報(bào)

（業(yè)務(wù)類(lèi)型選“SDQ”）和研發(fā)機(jī)構(gòu)采用國(guó)產(chǎn)設(shè)備（業(yè)務(wù)類(lèi)型選“NZYFJG”或“WZYFJG”）

（6）出口已使用設(shè)備申報(bào) 2.其他業(yè)務(wù)流程按向?qū)Р僮骷纯杉?/p>

第二篇：外貿(mào)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)講義

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)培訓(xùn)講義

（二）第一部分 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)10.0版主要操作

一、軟件概述

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)10.0版是《出口退稅計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)》的出口退稅申報(bào)系統(tǒng),外貿(mào)企業(yè)出口的貨物申報(bào)退稅必須使用該系統(tǒng)進(jìn)行申報(bào)，申報(bào)前有關(guān)的出口報(bào)關(guān)單必須已通過(guò)“口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)”出口退稅子系統(tǒng)進(jìn)行報(bào)送。

二、軟件的下載和安裝

企業(yè)可自行到國(guó)稅局網(wǎng)站或者中國(guó)出口退稅咨詢(xún)網(wǎng)下載；安裝參考《外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)10.0版》安裝說(shuō)明。

三、申報(bào)系統(tǒng)的運(yùn)行

安裝完畢后，啟動(dòng)計(jì)算機(jī)到windows界面，點(diǎn)擊 開(kāi)始—〉程序—〉出口退稅電子化管理系統(tǒng)—〉外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)10.0版，出現(xiàn)‘確認(rèn)當(dāng)前所屬期’畫(huà)面，在當(dāng)前所屬期處輸入當(dāng)前申報(bào)年月，按確定，出現(xiàn)進(jìn)入申報(bào)系統(tǒng)界面。安裝后首次進(jìn)入系統(tǒng)，必須使用用戶(hù)名為sa,密碼為空，進(jìn)入系統(tǒng)進(jìn)行系統(tǒng)初始設(shè)置。

特別注意：“當(dāng)前所屬期”自動(dòng)生成數(shù)據(jù)采集時(shí)的“申報(bào)年月”，“當(dāng)前所屬期”應(yīng)為單證的當(dāng)前“申報(bào)年月”，如果是修改單證，“當(dāng)前所屬期”必須錄入之前單證的“申報(bào)年月”。

四、系統(tǒng)配置與維護(hù)

（一）系統(tǒng)初始化

在系統(tǒng)初裝或正式使用之前，需進(jìn)行系統(tǒng)的初始化工作。未做初始化的系統(tǒng)向內(nèi)部運(yùn)行時(shí)，將會(huì)出錯(cuò)。執(zhí)行“系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)配置系統(tǒng)初始化”進(jìn)入編輯畫(huà)面，輸入字母“YES”，按回車(chē)確認(rèn)，系統(tǒng)將執(zhí)行此功能，清理數(shù)據(jù)庫(kù)并重建索引。

（二）設(shè)置企業(yè)自用商品代碼

企業(yè)可自行到國(guó)稅局網(wǎng)站或者中國(guó)出口退稅咨詢(xún)網(wǎng)下載最新退稅率文庫(kù)文件（20100715B），執(zhí)行“系統(tǒng)維護(hù)代碼維護(hù)”讀入最新退稅率文庫(kù)文件后，設(shè)置企業(yè)自用商品代碼，由于外貿(mào)企業(yè)出口商品種類(lèi)繁多且難以確定，在設(shè)置自用商品代碼時(shí)可選擇當(dāng)前篩選條件下所有紀(jì)錄，設(shè)置完畢后，標(biāo)志欄目會(huì)出現(xiàn)字符“1”。

（三）修改系統(tǒng)配置

1、系統(tǒng)配置設(shè)置與修改：執(zhí)行“系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)配置系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”進(jìn)入編輯畫(huà)面，點(diǎn)擊“修改”對(duì)系統(tǒng)配置字段作如下操作（以下未列字段可不操作）：

企業(yè)代碼：即本企業(yè)的10位海關(guān)代碼，如4419960039；

納稅人識(shí)別號(hào)：即本企業(yè)的稅務(wù)登記號(hào)15位號(hào)碼； 企業(yè)名稱(chēng)：本企業(yè)的工商登記全稱(chēng)； 計(jì)稅計(jì)算方法：輸入數(shù)字“2”，單票對(duì)應(yīng)法；

開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)：如“中國(guó)銀行東莞市分行營(yíng)業(yè)部” 銀行帳號(hào)：與上述開(kāi)戶(hù)行對(duì)應(yīng)的退稅專(zhuān)用帳號(hào)； 換匯成本檢查：選“T”； 進(jìn)貨足額檢查：選“2”，同時(shí)檢查增值稅、消費(fèi)稅； 是否預(yù)申報(bào)：選“T”，此處選擇對(duì)數(shù)據(jù)加工處理有影響。是否分部核算：選“F”，不分部核算； 是否分部申報(bào)：選“F”，不分部申報(bào)； 是否財(cái)務(wù)掛鉤：選“T”； 退稅機(jī)關(guān)代碼：4419；

退稅機(jī)關(guān)名稱(chēng)：東莞市國(guó)家稅務(wù)局。

修改完畢，按保存—〉退出

2、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改：換匯成本上下限：上限8.00，下限5.00；企業(yè)申報(bào)時(shí)限為90天后的第一個(gè)增值稅納稅申報(bào)期，屬于六類(lèi)型企業(yè)必須在申報(bào)前核銷(xiāo)，非六類(lèi)型企業(yè)核銷(xiāo)時(shí)限為210天。超過(guò)系統(tǒng)設(shè)置的限制，會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤提示，但不影響退稅申報(bào)，企業(yè)應(yīng)對(duì)有異常的數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查，確認(rèn)后再申報(bào)。

3、系統(tǒng)口令設(shè)置與修改：考慮系統(tǒng)的安全性，可執(zhí)行“系統(tǒng)維護(hù)——系統(tǒng)口令設(shè)置與修改”，點(diǎn)擊“增加”或“修改”相應(yīng)操作人員的用戶(hù)名、密碼及操作級(jí)別等。

五、退稅申報(bào)

單證收集---->信息報(bào)送---->單證錄入----->稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)審---->稅務(wù)機(jī)關(guān)正式審核

（一）單證收集

這里所說(shuō)的單證是指企業(yè)在出口業(yè)務(wù)中所取得的用以退稅的合法憑證，具體包括：增值稅專(zhuān)用發(fā)票（抵扣聯(lián)）、出口貨物專(zhuān)用繳款書(shū)（退消費(fèi)稅用）、出口商品發(fā)票、出口貨物報(bào)關(guān)單、收匯核銷(xiāo)單及稅務(wù)機(jī)關(guān)要求的其他憑證。增值稅專(zhuān)用發(fā)票、出口貨物專(zhuān)用繳款書(shū)在申報(bào)系統(tǒng)中稱(chēng)為“進(jìn)貨憑證”，出口商品發(fā)票、出口貨物報(bào)關(guān)單、外匯核銷(xiāo)單稱(chēng)為“出口憑證”。

（二）信息報(bào)送

包括增值稅專(zhuān)用發(fā)票認(rèn)證和報(bào)關(guān)單電子信息報(bào)送。

（三）單證錄入

1、已認(rèn)證發(fā)票信息采集（向?qū)У?步）

2、退稅申報(bào)數(shù)據(jù)錄入（向?qū)У?步）企業(yè)在錄入申報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)建議先將所需退稅的出口業(yè)務(wù)按關(guān)聯(lián)號(hào)將出口、進(jìn)貨憑證對(duì)應(yīng)整理,以備錄入數(shù)據(jù)之用。數(shù)據(jù)錄入主要包括出口和進(jìn)貨兩部分的錄入。

（1）出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入。

按照出口憑證進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入，數(shù)據(jù)錄入后進(jìn)行“審核認(rèn)可”。數(shù)據(jù)來(lái)源：出口報(bào)關(guān)單（出口退稅專(zhuān)用聯(lián)）、出口發(fā)票、外匯核銷(xiāo)單、代理出口證明等。

關(guān)聯(lián)號(hào)：關(guān)聯(lián)號(hào)為10位阿拉伯?dāng)?shù)字，第1位按不同貿(mào)易方式編寫(xiě)，一般貿(mào)易為“1”，進(jìn)料加工為“2”；第2—3位為申報(bào)年份后兩位，如2010年應(yīng)為“10”；第4—5位為申報(bào)月份，如1月份應(yīng)為“01”；第6—8位為申報(bào)單證的冊(cè)號(hào)，如第2冊(cè)應(yīng)為“002”；第9—10為流水號(hào)，每?jī)?cè)均由“01”起。

關(guān)聯(lián)號(hào)前8位為冊(cè)號(hào)，每個(gè)冊(cè)號(hào)可由一筆或多筆業(yè)務(wù)組成。一般貿(mào)易須將最小一筆出口記錄（即每行報(bào)關(guān)單記錄和對(duì)應(yīng)的進(jìn)貨憑證）編為一個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)，進(jìn)料加工可按一筆業(yè)務(wù)（即進(jìn)貨憑證和出口憑證不能再分割）編一個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)。

申報(bào)年月：本次申報(bào)的退稅所屬期。

申報(bào)批次：本月第幾次申報(bào)，必須錄入兩位數(shù)字，如第一次輸入“01”。審核系統(tǒng)允許外貿(mào)企業(yè)一個(gè)月申報(bào)多次，批次最大可至“99”。

序號(hào)：每個(gè)報(bào)表中的序號(hào)都是４位流水號(hào)（無(wú)特殊含義）,按順序進(jìn)行錄入，序號(hào)不要有重號(hào)、錯(cuò)號(hào)即可。

進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)：屬于進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的填寫(xiě)此欄，否則此欄為空。出口發(fā)票號(hào)：按出口發(fā)票填寫(xiě)。

報(bào)關(guān)單號(hào)：出口報(bào)關(guān)單海關(guān)編號(hào)后9位+0+２位項(xiàng)號(hào)。“報(bào)關(guān)單號(hào)”請(qǐng)嚴(yán)格按照?qǐng)?bào)關(guān)單上的記錄順序錄入，不能合并或顛倒錄入。例如，一張海關(guān)編號(hào)為888888888的報(bào)關(guān)單共有兩項(xiàng)，則報(bào)關(guān)單號(hào)錄入為888888888001、888888888002，如果只有一項(xiàng)，則報(bào)關(guān)單號(hào)錄入為888888888001。

出口日期：出口報(bào)關(guān)單右上角的出口日期（非右上角的申報(bào)日期）。

美元離岸價(jià)：美元離岸價(jià)格為FOB價(jià)格,如果成交方式為CIF或其他,應(yīng)折成FOB。若原幣離岸價(jià)為CIF價(jià)的需折算為FOB價(jià)，按照非FOB價(jià)扣除報(bào)關(guān)單上印有的相應(yīng)運(yùn)費(fèi)，保費(fèi)，雜費(fèi)。

核銷(xiāo)單號(hào)： 9位碼，見(jiàn)核銷(xiāo)單右上角或報(bào)關(guān)單內(nèi)的批準(zhǔn)文號(hào)，數(shù)字間不得留空格。

商品代碼：按報(bào)關(guān)單商品代碼錄入，商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補(bǔ)加“00”補(bǔ)足10位碼。

商品名稱(chēng)、單位：根據(jù)所選擇商品代碼自動(dòng)跳出無(wú)須錄入和修改。出口數(shù)量：出口報(bào)關(guān)單相對(duì)應(yīng)記錄的商品數(shù)量。由于企業(yè)增值稅發(fā)票開(kāi)具的商品單位和海關(guān)報(bào)關(guān)單第一計(jì)量單位經(jīng)常存在不同現(xiàn)象,此時(shí)以第一計(jì)量單位數(shù)量為準(zhǔn)錄入,在確定發(fā)票開(kāi)具的商品單位和海關(guān)的第二或第三單位一致,并且數(shù)量相同的前提下,錄入時(shí)應(yīng)按照海關(guān)的第一計(jì)量單位數(shù)量錄入。

代理證明號(hào)：若是委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口的貨物，輸入外貿(mào)企業(yè)提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區(qū)碼+4位順序碼+2位項(xiàng)號(hào)）；項(xiàng)號(hào)錄入規(guī)則同報(bào)關(guān)單項(xiàng)號(hào)相同；若自營(yíng)出口的，此項(xiàng)為空。

遠(yuǎn)期收匯證明：屬遠(yuǎn)期收匯的，錄入外管部門(mén)出具的遠(yuǎn)期收匯證明號(hào)；非遠(yuǎn)期收匯的，此項(xiàng)為空。

備注：可錄可不錄。

標(biāo)識(shí)：空:該記錄處于錄入狀態(tài) R:該記錄需要申報(bào) Z:該記錄暫時(shí)不需申報(bào).P:該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定,不符合錄入規(guī)則又需要申報(bào)。

申報(bào)標(biāo)志：空 : 該記錄處于未申報(bào)狀態(tài) R : 該記錄已確認(rèn)需要申報(bào)。

注意：兩個(gè)重要按鈕：①審核認(rèn)可：數(shù)據(jù)錄入后所有錄入過(guò)數(shù)據(jù)的欄目都需進(jìn)行“審核認(rèn)可”，審核認(rèn)可內(nèi)一般情況選“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”。②序號(hào)重排：如數(shù)據(jù)檢查時(shí)出現(xiàn)序號(hào)重號(hào)可以用此功能。

（2）進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入。

按照進(jìn)貨憑證進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入，數(shù)據(jù)錄入后進(jìn)行“審核認(rèn)可”。數(shù)據(jù)來(lái)源：增值稅專(zhuān)用發(fā)票、出口貨物專(zhuān)用繳款書(shū)等。

關(guān)聯(lián)號(hào)：?jiǎn)纹睂?duì)應(yīng)方式下進(jìn)貨與出口的唯一關(guān)聯(lián)。稅種：V:增值稅 C:消費(fèi)稅。部門(mén)代碼：無(wú)須填寫(xiě)。部門(mén)名稱(chēng)：無(wú)須填寫(xiě)。

申報(bào)批次：同進(jìn)貨錄入規(guī)則相同。申報(bào)年月：同進(jìn)貨錄入規(guī)則相同。序號(hào)：同進(jìn)貨錄入規(guī)則相同。發(fā)票號(hào)碼、發(fā)票代碼：如果企業(yè)申報(bào)前已經(jīng)將所有的專(zhuān)用發(fā)票認(rèn)證信息讀入申報(bào)系統(tǒng)（執(zhí)行“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集——外部數(shù)據(jù)采集——認(rèn)證發(fā)票信息讀入”），則可以點(diǎn)擊選擇相應(yīng)的發(fā)票號(hào)碼，其他相關(guān)的如發(fā)票代碼、供貨方納稅號(hào)、開(kāi)票日期以及發(fā)票涉及的金額稅額都會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生，操作人員只需復(fù)核該部分?jǐn)?shù)據(jù)后即可。如果企業(yè)沒(méi)有導(dǎo)入專(zhuān)用發(fā)票認(rèn)證信息，則跳過(guò)這兩個(gè)項(xiàng)目，直接在進(jìn)貨憑證號(hào)欄目錄入10位發(fā)票代碼+8位號(hào)碼。

進(jìn)貨憑證號(hào)：錄入規(guī)則為增值稅發(fā)票左上角10位代碼+右上角8位號(hào)碼。分批批次：根據(jù)所開(kāi)具分批單錄入，否則為空。供貨方納稅號(hào)：供貨方的納稅登記號(hào)。發(fā)票開(kāi)票日期：發(fā)票的填開(kāi)日期。商品代碼：同進(jìn)貨錄入規(guī)則相同。

商品名稱(chēng)、單位：根據(jù)所選擇商品代碼自動(dòng)跳出無(wú)須錄入和修改。數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對(duì)應(yīng)計(jì)量單位的相應(yīng)數(shù)量，錄入的數(shù)量必須與報(bào)關(guān)單一致；進(jìn)貨憑證的計(jì)量單位與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對(duì)應(yīng)計(jì)量單位不一致的，在確定發(fā)票開(kāi)具的商品單位和海關(guān)的第二或第三單位一致,并且數(shù)量相同的前提下,錄入報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)的數(shù)量；委托加工后出口的貨物，錄入原材料的專(zhuān)用發(fā)票時(shí)按加工收回的出口數(shù)量錄入“進(jìn)貨數(shù)量”，加工費(fèi)或輔料、包裝物等的“進(jìn)貨數(shù)量”為空，同時(shí)在備注欄錄入“WT”。

計(jì)稅金額：按照增值稅發(fā)票上的金額填寫(xiě)。

法定征稅稅率：增值稅法定征稅稅率為專(zhuān)用發(fā)票開(kāi)具的征稅率;消費(fèi)稅法定征稅稅率為專(zhuān)用稅票開(kāi)具的征稅率,和商品碼庫(kù)的消費(fèi)稅稅率一致;如果為雙重征消費(fèi)稅商品需企業(yè)自行錄入征稅率。

稅額、退稅率、可退稅額：均由系統(tǒng)自動(dòng)生成，按回車(chē)進(jìn)入下個(gè)字段。備注：委托加工業(yè)務(wù)錄入WT，其它為空。專(zhuān)用稅票號(hào)：增值稅無(wú)須錄入；消費(fèi)稅錄入規(guī)則為去掉出口貨物專(zhuān)用繳款書(shū)括號(hào)內(nèi)的第2、3位,在最后加上兩位項(xiàng)號(hào)，如果出口貨物專(zhuān)用繳款書(shū)是（020022）2873220上的第一條記錄，則進(jìn)貨憑證號(hào)為0022287322001。

標(biāo)識(shí)：空: 該記錄處于錄入狀態(tài) R:該記錄需要申報(bào) Z: 該記錄暫時(shí)不需申報(bào) P: 該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定,不符合錄入規(guī)則又需要申報(bào) E: 該記錄有錯(cuò)誤，如果標(biāo)識(shí)為E則不能生成任何數(shù)據(jù)。

申報(bào)標(biāo)志：空 : 該記錄處于未申報(bào)狀態(tài) R : 該記錄已確認(rèn)需要申報(bào)。注意：退消費(fèi)稅的，需分別做增值稅進(jìn)貨數(shù)據(jù)采集和消費(fèi)稅進(jìn)貨數(shù)據(jù)采集，而出口明細(xì)數(shù)據(jù)采集只做一次處理。

3、退稅申報(bào)數(shù)據(jù)檢查（向?qū)У?步）（1）進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查。

檢查同一關(guān)聯(lián)號(hào)同一商品碼下的進(jìn)貨和出口總數(shù)量是否相等。如果數(shù)量不等，需要根據(jù)提示找到相應(yīng)關(guān)聯(lián)號(hào)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，修改后再進(jìn)行關(guān)聯(lián)檢查，直到完全正確為止。

（2）換匯成本檢查。

根據(jù)換匯成本的上下限,檢查數(shù)據(jù)的換匯成本是否超出合理范圍。

（3）預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查。

如果認(rèn)證發(fā)票信息庫(kù)為空（發(fā)票認(rèn)證信息沒(méi)有導(dǎo)入申報(bào)系統(tǒng)），則不需要一致性檢查。

（四）預(yù)審

1、生成預(yù)申報(bào)軟盤(pán)（向?qū)У?步）

檢查無(wú)誤后，選擇此步進(jìn)行退稅申報(bào)或單證申報(bào)，生成數(shù)據(jù)報(bào)送到稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)審核。在生成明細(xì)數(shù)據(jù)的時(shí)候關(guān)聯(lián)號(hào)輸入9999999999，這樣就可以將在軟件中錄入的所有關(guān)聯(lián)號(hào)的數(shù)據(jù)全部生成到同一文件夾中。

2、預(yù)審信息處理（向?qū)У?步，不建議在系統(tǒng)操作）（1）退稅申報(bào)預(yù)審信息讀入。

退稅部門(mén)審核完企業(yè)的預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)后,會(huì)反饋給企業(yè)審核疑點(diǎn),企業(yè)需通過(guò)系統(tǒng)提供的“退稅申報(bào)預(yù)審信息讀入”將反饋信息讀入到申報(bào)系統(tǒng)。

（2）退稅預(yù)審信息處理。

反饋信息讀入系統(tǒng)后,根據(jù)稅局反饋的疑點(diǎn)信息,企業(yè)可通過(guò)疑點(diǎn)原因、疑點(diǎn)概述、調(diào)整方法對(duì)上述疑點(diǎn)進(jìn)行內(nèi)部調(diào)整。

（五）正式申報(bào)

1、確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)（向?qū)У?步）（1）確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)。

企業(yè)根據(jù)反饋疑點(diǎn)調(diào)整后將最終確認(rèn)的數(shù)據(jù)進(jìn)行正式申報(bào),正式申報(bào)后可操作申報(bào)明細(xì)表的打印。確認(rèn)后轉(zhuǎn)為正式申報(bào)。

（2）出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢(xún)。（打印外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表）

對(duì)已經(jīng)確認(rèn)的正式申報(bào)數(shù)據(jù),可以進(jìn)行查詢(xún)、申報(bào)表打印、打印到EXCEL等。可通過(guò)“擴(kuò)展功能”操作。當(dāng)數(shù)據(jù)確認(rèn)為正式申報(bào)后，一定要先將申報(bào)明細(xì)表打印出來(lái)后并確認(rèn)無(wú)誤后再做向?qū)У牡?步“生成退稅申報(bào)軟盤(pán)”。

（3）進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢(xún)。（打印外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表）

操作同上。

（4）試算本次申報(bào)退稅額。

計(jì)算本次申報(bào)的可退稅額，點(diǎn)擊“試算本次申報(bào)退稅額”后,選擇“是”，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算退稅額。

（5）撤銷(xiāo)本次申報(bào)數(shù)據(jù)。

若確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)后，用戶(hù)需要對(duì)申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整或追加數(shù)據(jù)，可執(zhí)行此功能，將數(shù)據(jù)從正式申報(bào)轉(zhuǎn)入待申報(bào)，修改后再重新生成申報(bào)數(shù)據(jù)。

2、生成正式申報(bào)軟盤(pán)（向?qū)У?步）

（1）退稅匯總申報(bào)表錄入。（打印外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總申報(bào)表）系統(tǒng)會(huì)根據(jù)明細(xì)數(shù)據(jù)自動(dòng)生成匯總表,點(diǎn)擊增加,按回車(chē)鍵后系統(tǒng)自動(dòng)生成匯總數(shù)據(jù),保存后,可通過(guò)右上角紅色“打印報(bào)表”按鈕進(jìn)行匯總報(bào)表的打印。

（2）生成退稅申報(bào)軟盤(pán)。

生成 “退稅申報(bào)軟盤(pán)”，形成正式申報(bào)。執(zhí)行此功能后，申報(bào)數(shù)據(jù)由本次申報(bào)轉(zhuǎn)為已申報(bào)狀態(tài)。轉(zhuǎn)已申報(bào)的數(shù)據(jù),可通過(guò)已申報(bào)出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢(xún)及已申報(bào)進(jìn)貨明細(xì)數(shù)據(jù)查詢(xún)進(jìn)行查詢(xún)。

注意：

1、申報(bào)資料必須分貿(mào)易性質(zhì)按申報(bào)批次裝訂，每批次裝訂成一本，每筆業(yè)務(wù)按增值稅專(zhuān)用發(fā)票、繳款書(shū)、報(bào)關(guān)單的順序裝訂，將一套申報(bào)表（《外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總申報(bào)表》、《外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表》、《外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表》各一份）放于紙質(zhì)憑證的上面加上封面和底面裝訂成冊(cè)（只需裝訂左上角位置），將另一套申報(bào)表用回形針夾于封面上。

2、《外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總申報(bào)表》、《外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表》、《外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表》必須用A4紙打印。在《外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總申報(bào)表》的審單情況欄注明（不能用連接符）本申報(bào)批次的冊(cè)號(hào)（關(guān)聯(lián)號(hào)前8位），表中企業(yè)填表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、企業(yè)負(fù)責(zé)人要填寫(xiě)完整，企業(yè)負(fù)責(zé)人必須由企業(yè)的法人代表簽章。

3、本地貨源與異地貨源能夠分開(kāi)裝訂的必須分開(kāi)不同申報(bào)批次裝訂。

3、已申報(bào)數(shù)據(jù)確認(rèn)（向?qū)У?步）

（1）讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息。（目前稅務(wù)局暫無(wú)反饋信息）（2）確認(rèn)實(shí)際退稅數(shù)據(jù)。

（3）已申報(bào)出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢(xún)。（撤銷(xiāo)正式申報(bào)，修改數(shù)據(jù)用）企業(yè)生成正式申報(bào)軟盤(pán)后，此次生成申報(bào)的退稅申報(bào)明細(xì)將生成到此模塊內(nèi)。如果企業(yè)想撤銷(xiāo)此次正式申報(bào),可以通過(guò)點(diǎn)擊此模塊中的“認(rèn)可申報(bào)”按鈕，把當(dāng)前相關(guān)的進(jìn)貨、出口明細(xì)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到向?qū)У?步中。

（4）已申報(bào)進(jìn)貨明細(xì)數(shù)據(jù)查詢(xún)。（5）已認(rèn)可進(jìn)貨明細(xì)數(shù)據(jù)查詢(xún)。（6）已認(rèn)可出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢(xún)。

六、單證申報(bào)

（一）單證申報(bào)數(shù)據(jù)錄入（向?qū)У谝徊剑┚唧w錄入規(guī)則與申報(bào)數(shù)據(jù)基本相同。

1、進(jìn)貨分批單申報(bào)錄入

點(diǎn)擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“進(jìn)貨分批單申報(bào)錄入”

稅種：增值稅為V,消費(fèi)稅為C 發(fā)票號(hào)碼：無(wú)需錄入 發(fā)票代碼：無(wú)需錄入

發(fā)票開(kāi)票日期：發(fā)票的填開(kāi)日期 項(xiàng)號(hào)：為該筆進(jìn)貨發(fā)票上的記錄項(xiàng)號(hào)

分批次數(shù):第一次為1,第二次為2,以此類(lèi)推

進(jìn)貨憑證號(hào)：錄入規(guī)則為增值稅發(fā)票左上角10位號(hào)碼+右上角8位號(hào)碼； 商品代碼：按報(bào)關(guān)單商品代碼錄入。

商品名稱(chēng)：根據(jù)所選擇商品代碼自動(dòng)跳出無(wú)須錄入和修改。發(fā)票原始數(shù)量：開(kāi)具分批單的進(jìn)貨發(fā)票上的商品的原始數(shù)量。發(fā)票原始金額：開(kāi)具分批單的進(jìn)貨發(fā)票上的商品的原始金額。本次申報(bào)數(shù)量：本次申報(bào)出口的數(shù)量。

法定征稅稅率：增值稅法定征稅稅率為專(zhuān)用發(fā)票開(kāi)具的征稅率;消費(fèi)稅法定征稅稅率為專(zhuān)用稅票開(kāi)具的征稅率,和商品碼庫(kù)的消費(fèi)稅稅率一致;如果為雙重征消費(fèi)稅商品需企業(yè)自行錄入征稅率。

申報(bào)標(biāo)志：空:未申報(bào) 1:待申報(bào) R:已申報(bào)。

2、補(bǔ)報(bào)關(guān)單申請(qǐng)表

編號(hào)：是稅務(wù)機(jī)關(guān)將數(shù)據(jù)打印到一張憑證的標(biāo)志，編號(hào)規(guī)則是所屬期加序號(hào)，但是同一報(bào)關(guān)單編號(hào)必須一致。

出口日期：報(bào)關(guān)單右上角的出口日期。

出口岸關(guān)別碼：簽發(fā)此報(bào)關(guān)單的海關(guān)關(guān)別代碼。海關(guān)關(guān)別名稱(chēng)：簽發(fā)此報(bào)關(guān)單的海關(guān)關(guān)別名稱(chēng)。報(bào)關(guān)單號(hào)：報(bào)關(guān)單編號(hào)。

核銷(xiāo)單號(hào)：報(bào)關(guān)單所對(duì)應(yīng)的核銷(xiāo)單號(hào)。出口發(fā)票號(hào)：按出口發(fā)票填寫(xiě)。

貿(mào)易性質(zhì)碼：出口貨物貿(mào)易性質(zhì)代碼,詳見(jiàn)代碼表。貿(mào)易性質(zhì)名稱(chēng)：出口貨物貿(mào)易性質(zhì)名稱(chēng)。

項(xiàng)號(hào)：是稅務(wù)機(jī)關(guān)打印在一張憑證項(xiàng)下的第幾條記錄標(biāo)志。商品代碼：出口貨物的海關(guān)商品碼。商品名稱(chēng)：出口貨物的商品名稱(chēng)。單位：出口貨物的海關(guān)計(jì)量單位。

出口數(shù)量：實(shí)際出口發(fā)貨數(shù)量,和海關(guān)報(bào)關(guān)單上第一計(jì)量單位的數(shù)量一致。USD 離岸價(jià)：美元離岸價(jià)。申報(bào)標(biāo)志：空:未申報(bào) 1:待申報(bào) R:已申報(bào)。

申報(bào)保留標(biāo)識(shí)：此標(biāo)志可由申報(bào)系統(tǒng)傳入審核系統(tǒng),按稅局規(guī)定使用申報(bào)標(biāo)志：空:未申報(bào) 1:待申報(bào) R:已申報(bào)。

申報(bào)保留標(biāo)識(shí)：此標(biāo)志可由申報(bào)系統(tǒng)傳入審核系統(tǒng),按稅局規(guī)定使用。

（二）生成預(yù)申報(bào)軟盤(pán)（向?qū)У诙剑?/p>

（三）單證預(yù)審信息處理（向?qū)У谌剑?/p>

（四）生成正式申報(bào)軟盤(pán)（向?qū)У谒牟剑?/p>

1、打印單證申報(bào)數(shù)據(jù)：在正式審核時(shí),稅務(wù)機(jī)關(guān)需要企業(yè)提供相應(yīng)的單證報(bào)表,選擇此菜單項(xiàng)可以打印相關(guān)申報(bào)報(bào)表。

2、生成單證申報(bào)軟盤(pán)：確認(rèn)待申報(bào)的單證無(wú)誤后,選擇此菜單將退稅的正式申報(bào)數(shù)據(jù)生成到軟盤(pán)上,送報(bào)稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行正式審核.（五）撤消單證申報(bào)數(shù)據(jù)（向?qū)У谖宀剑?/p>

撤銷(xiāo)單證已申報(bào)數(shù)據(jù)，則數(shù)據(jù)退回到基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集環(huán)節(jié)。

七、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)

（一）數(shù)據(jù)備份：執(zhí)行“系統(tǒng)維護(hù)——系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份”，將最新備份的文件夾通過(guò)U盤(pán)或其他方式保存。

（二）數(shù)據(jù)恢復(fù)：執(zhí)行“系統(tǒng)維護(hù)——系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入”，導(dǎo)入備份數(shù)據(jù)。

第二部分 外貿(mào)企業(yè)申報(bào)常見(jiàn)錯(cuò)誤

一、未按規(guī)定裝訂單證。

（一）裝訂松散混亂，未按規(guī)定順序裝訂，缺少封面或封底等。

（二）一般貿(mào)易和進(jìn)料加工裝訂在一起申報(bào)。應(yīng)將一般貿(mào)易和進(jìn)料加工分開(kāi)單獨(dú)申報(bào)。

（三）外地貨源和本地貨源裝訂在一起申報(bào)。對(duì)于可分拆的外地貨源，應(yīng)與本地貨源分開(kāi)單獨(dú)申報(bào)。

二、缺少印章及簽名。

（一）匯總申報(bào)表、出口明細(xì)表、進(jìn)貨明細(xì)表、封面缺少企業(yè)公章，或缺少企業(yè)填表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、企業(yè)負(fù)責(zé)人簽名。

（二）企業(yè)提供的相關(guān)復(fù)印件缺少公章，未寫(xiě)上復(fù)印件與原件相符。

（三）報(bào)關(guān)單缺少報(bào)關(guān)行報(bào)關(guān)章，海關(guān)印章模糊。

（四）繳款書(shū)缺少銀行印章。繳款書(shū)必須有銀行的印章，印章上的日期必須在繳款書(shū)的稅款限繳日期之內(nèi)。

三、未按規(guī)定編寫(xiě)關(guān)聯(lián)號(hào)。

（一）企業(yè)編寫(xiě)的關(guān)聯(lián)號(hào)與申報(bào)年月不一致，如申報(bào)年月是2010年08月，關(guān)聯(lián)號(hào)編寫(xiě)為1100701501。

（二）一般貿(mào)易未將最小一筆出口記錄（即每行報(bào)關(guān)單記錄和對(duì)應(yīng)的進(jìn)貨憑證）編為一個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)。

四、匯總表與出口明細(xì)表、進(jìn)貨明細(xì)表不一致。

（一）出口明細(xì)表中的美元離岸價(jià)、應(yīng)退稅額與匯總表不一致。

（二）進(jìn)貨明細(xì)表中的計(jì)稅金額、征稅金額、應(yīng)退稅額與匯總表不一致。

（三）匯總表的申報(bào)日期與出口明細(xì)表、進(jìn)貨明細(xì)表日期不一致。

五、紙質(zhì)單證與電子申報(bào)數(shù)據(jù)不一致。比較常見(jiàn)的是批次、關(guān)聯(lián)號(hào)、應(yīng)退稅額不一致。

六、增值稅專(zhuān)用發(fā)票開(kāi)具不規(guī)范。

（一）發(fā)票上的單價(jià)與實(shí)際貨物不一致，未能反映貨物真實(shí)單價(jià)。比較常見(jiàn)的是采取平均單價(jià)開(kāi)具發(fā)票。

（二）未按規(guī)定開(kāi)具銷(xiāo)貨清單或銷(xiāo)貨清單不符合文件規(guī)定格式。

（三）進(jìn)料加工對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票貨物名稱(chēng)無(wú)“加工”或“加工費(fèi)”。

（四）發(fā)票開(kāi)具不完整，缺少收款人、復(fù)核、開(kāi)票人名字。

（五）重開(kāi)發(fā)票未提供相應(yīng)的開(kāi)具紅字通知書(shū)原件或復(fù)印件、原發(fā)票復(fù)印件。

七、報(bào)關(guān)單成交方式為CIF，出口明細(xì)表美元離岸價(jià)直接錄入報(bào)關(guān)單總價(jià)，未扣減相應(yīng)的運(yùn)費(fèi)、保費(fèi)和雜費(fèi)。

八、報(bào)關(guān)單上的境內(nèi)貨源地與實(shí)際不符。境內(nèi)貨源地必須為進(jìn)項(xiàng)發(fā)票對(duì)應(yīng)的供貨商所在地。

九、涂改報(bào)關(guān)單。報(bào)關(guān)單不允許有任何的涂改。

十、報(bào)關(guān)單上的貨物名稱(chēng)、單位、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量與對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不一致。報(bào)關(guān)單與發(fā)票不一致的，如果實(shí)際貨物與發(fā)票一致，需重打報(bào)關(guān)單，實(shí)際貨物與報(bào)關(guān)單一致，則需重開(kāi)發(fā)票。

十一、對(duì)于需要分批申報(bào)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票未提供相應(yīng)的進(jìn)貨分批申報(bào)單。需要分批申報(bào)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，必須提供分批申報(bào)單（一式兩份），第二次及之后分批申報(bào)的，同時(shí)必須提供經(jīng)稅局審核確認(rèn)的上一次分批申報(bào)單及發(fā)票復(fù)印件。

十二、核銷(xiāo)單超期。核銷(xiāo)單時(shí)限為210天，屬于六類(lèi)企業(yè)的核銷(xiāo)單時(shí)限為90天，逾期核銷(xiāo)的，企業(yè)需解釋說(shuō)明和提供收匯水單及其它相關(guān)資料。

十三、換匯成本過(guò)高。換匯成本高于同期匯率的，包括整冊(cè)單證成本過(guò)高或者部分關(guān)聯(lián)號(hào)成本過(guò)高，企業(yè)需解釋說(shuō)明及提供相關(guān)的資料。

第三篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作

一、軟件概述

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)是《出口退稅計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)》的出口退稅申報(bào)系統(tǒng)之一，外貿(mào)企業(yè)申報(bào)退稅必須使用該系統(tǒng)進(jìn)行電子數(shù)據(jù)的申報(bào)，申報(bào)前有關(guān)的出口報(bào)關(guān)單必須已通過(guò)“電子口岸執(zhí)法系統(tǒng)”出口退稅子系統(tǒng)進(jìn)行報(bào)送。

二、軟件的安裝

http://www.tmdps.cn/down_main.asp在此網(wǎng)址里，下載外貿(mào)企業(yè)9.0版本(目前使用，請(qǐng)隨時(shí)關(guān)注稅務(wù)的系統(tǒng)升級(jí)通知通告)，運(yùn)行安裝文件，按提示進(jìn)行安裝。

三、申報(bào)系統(tǒng)的運(yùn)行

安裝完畢后，雙擊桌面快捷方式，出現(xiàn)進(jìn)入申報(bào)系統(tǒng)界面，安裝后首次進(jìn)入系統(tǒng)，必須使用用戶(hù)名為sa ,密碼為空進(jìn)入系統(tǒng)，按確定，出現(xiàn)‘確認(rèn)當(dāng)前所屬期’畫(huà)面，在當(dāng)前所屬期處輸入當(dāng)前申報(bào)年月，按確定，進(jìn)行系統(tǒng)，首次進(jìn)入系統(tǒng)必須先進(jìn)行系統(tǒng)初始化及初始設(shè)置。

四、系統(tǒng)初始化及初始設(shè)置

首次進(jìn)入系統(tǒng)，必須進(jìn)行如下操作后才能正式使用該系統(tǒng)進(jìn)行申報(bào)。

點(diǎn)擊菜單 系統(tǒng)維護(hù)—〉系統(tǒng)配置—〉系統(tǒng)配置設(shè)置與修改，進(jìn)入系統(tǒng)信息配置界面： 點(diǎn)擊修改鍵，修改有關(guān)內(nèi)容。

企業(yè)代碼：企業(yè)海關(guān)代碼（10位阿拉伯?dāng)?shù)字）

企業(yè)名稱(chēng)：本企業(yè)全稱(chēng)

納稅人識(shí)別號(hào)：企業(yè)稅務(wù)登記證號(hào)碼

計(jì)稅計(jì)算方法：2 開(kāi)戶(hù)銀行碼：開(kāi)設(shè)退稅帳戶(hù)的銀行代碼(可不填)開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)：開(kāi)設(shè)退稅帳戶(hù)的銀行全稱(chēng) 銀行帳號(hào)：退稅帳戶(hù)號(hào)碼 進(jìn)貨足額檢查：2

是否分部核算：不分部核算的填F，否則填T。(一般填F)是否分部申報(bào)：不分部申報(bào)的填F，否則填T。(一般填F)是否財(cái)務(wù)掛鉤：T 審核系統(tǒng)版本：默認(rèn) 退稅機(jī)關(guān)代碼：371002 退稅機(jī)關(guān)名稱(chēng)：威海國(guó)稅局進(jìn)出口管理分局 修改完畢，按保存—〉退出。

五、退稅申報(bào)

進(jìn)入系統(tǒng)后，點(diǎn)擊“向?qū)А保缓蟾鶕?jù)向?qū)б徊讲竭M(jìn)行操作：

第一步 已認(rèn)證發(fā)票信息采集-認(rèn)證發(fā)票信息處理，根據(jù)已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票內(nèi)容將信息錄入系統(tǒng)，錄完后保存退出；

第二步 退稅申報(bào)明細(xì)錄入

一、出口明細(xì)錄入：點(diǎn)擊“增加”開(kāi)始進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入

1、關(guān)聯(lián)號(hào)：?jiǎn)纹睂?duì)應(yīng)方式下進(jìn)貨與出口的唯一關(guān)聯(lián)，可以這樣編號(hào)：2008070102，200807表示出口年月，01表示申報(bào)批次，02表示序列號(hào)(最好是報(bào)關(guān)單中的每一項(xiàng)都單獨(dú)的為一個(gè)序列號(hào))，關(guān)聯(lián)號(hào)也可以根據(jù)自己的習(xí)慣來(lái)編寫(xiě)，只要出口明細(xì)與進(jìn)貨明細(xì)能夠相對(duì)應(yīng)起來(lái)，能夠清楚明了就可以。

2、所有灰色部分都為自動(dòng)生成的數(shù)據(jù)或不需要填寫(xiě)的，但是也要使用回車(chē)鍵一步一步地往下走，直到最后一格，不可跳躍填寫(xiě)，否則在最后生成申報(bào)表時(shí)會(huì)有部分?jǐn)?shù)據(jù)無(wú)法顯示

3、申報(bào)年月：自動(dòng)生成(與進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)選擇的所屬年月一致)

4、申報(bào)批次：當(dāng)月申報(bào)的次數(shù)。

5、序號(hào)：依次填寫(xiě)即可，共4位，也可以不填，在所有出口明細(xì)錄入完后，使用序號(hào)重排自動(dòng)排序也可

6、進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)：如果為進(jìn)料貿(mào)易填寫(xiě)手冊(cè)號(hào)，一般貿(mào)易則為空

7、出口發(fā)票號(hào)：出口發(fā)票號(hào)碼

8、報(bào)關(guān)單號(hào)：共12位，報(bào)關(guān)單上報(bào)關(guān)單號(hào)的后9加0再加兩位項(xiàng)號(hào)，如123456789001，123456789為報(bào)關(guān)單號(hào)的后9位，01為此筆報(bào)關(guān)單的項(xiàng)號(hào)，如果此筆報(bào)關(guān)單共報(bào)了三項(xiàng)，那么報(bào)關(guān)單號(hào)就分別為123456789001，123456789002，123456789003

9、出口日期：報(bào)關(guān)單上的出口日期

10、美元離岸價(jià)：報(bào)關(guān)單上的FOB美元銷(xiāo)售額，如果報(bào)關(guān)單上是到岸價(jià)，那么就要把相應(yīng)的海運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等扣除，填寫(xiě)FOB價(jià)，非美元幣制必須折成美元價(jià)錄入

11、核銷(xiāo)單號(hào)：相對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單的核銷(xiāo)單號(hào)碼

12、商品代碼：報(bào)關(guān)單上的商品編碼，共10位，不足10位用0補(bǔ)齊

13、商品名稱(chēng)：自動(dòng)生成

14、出口數(shù)量：報(bào)關(guān)單上的出口數(shù)量

15、代理證明號(hào)：如果此貿(mào)易為代理出口的，填寫(xiě)委托出口時(shí)從受托方取得的代理出口證明號(hào)，如果不是代理出口就為空

16、遠(yuǎn)期收匯證明：如果此貿(mào)易為遠(yuǎn)期收匯的，填寫(xiě)由外貿(mào)主管部門(mén)出具的遠(yuǎn)期收匯證明的編號(hào)，如果不是就為空

17、標(biāo)識(shí)：系統(tǒng)自動(dòng)生成

18、申報(bào)標(biāo)識(shí)：自動(dòng)生成，空：該記錄處于未申報(bào)狀態(tài)，R：該記錄已確認(rèn)需要申報(bào)

每錄完一條出口明細(xì)保存再添加下一條，所有出口明細(xì)錄入保存完成后，點(diǎn)擊“審核認(rèn)可”，出現(xiàn)一個(gè)對(duì)話(huà)框，選擇“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”“審核”“確認(rèn)”，然后退出出口明細(xì)錄入

二、進(jìn)貨明細(xì)錄入：點(diǎn)擊“增加”開(kāi)始進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入

1、關(guān)聯(lián)號(hào)：與相對(duì)應(yīng)的出口明細(xì)關(guān)聯(lián)號(hào)一致

2、稅種：V代表增值稅，C代表消費(fèi)稅

3、申報(bào)年月、批次與相對(duì)應(yīng)的出口明細(xì)一致

4、發(fā)票號(hào)碼：要保證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已經(jīng)在第一步發(fā)票信息處理中錄入，可以選擇填寫(xiě)，也可以手工填寫(xiě)，然后下面有關(guān)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的內(nèi)容就會(huì)自動(dòng)生成

5、商品代碼：商品對(duì)應(yīng)的海關(guān)商品代碼，必須與對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單上的商品編號(hào)一致。

每錄完一條進(jìn)貨明細(xì)保存再添加下一條，所有進(jìn)貨明細(xì)錄入保存完成后，點(diǎn)擊“審核認(rèn)可”，出現(xiàn)一個(gè)對(duì)話(huà)框，選擇“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”“審核”“確認(rèn)”，然后退出進(jìn)貨明細(xì)錄入 第三步 退稅申報(bào)數(shù)據(jù)檢查

1、進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查，若檢查全部通過(guò)，沒(méi)有W、E顯示，點(diǎn)擊關(guān)閉，則可進(jìn)入下一步操作。

若有W或E，則數(shù)據(jù)檢查不通過(guò)，需再檢查錄入數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。返回第二步進(jìn)行檢查修改，修改完成后不要忘記點(diǎn)擊“審核認(rèn)可”

2、換匯成本檢查，若檢查通過(guò)，點(diǎn)擊關(guān)閉，進(jìn)入下一步操作。如果提示哪一項(xiàng)換匯成本高或低，需要寫(xiě)一份情況說(shuō)明，向稅務(wù)機(jī)關(guān)說(shuō)明為什么高或低，蓋上企業(yè)公章，與退稅申報(bào)資料一起提交

3、預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查。通過(guò)后，關(guān)閉進(jìn)行下一步操作。有錯(cuò)誤提示就返回第二步進(jìn)行檢查修改。

第四步 生成預(yù)申報(bào)軟盤(pán)-生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)，輸入本次申報(bào)最大的聯(lián)號(hào)，或輸入10個(gè)9，點(diǎn)擊確定。顯示文本查看器，關(guān)閉后提示生成申報(bào)軟盤(pán)，將軟盤(pán)插入軟驅(qū)，路徑為A:，選擇“本地申報(bào)”，點(diǎn)擊確定，預(yù)申報(bào)完成。

預(yù)申報(bào)無(wú)疑點(diǎn)或?qū)⒁牲c(diǎn)調(diào)整后，才可以進(jìn)行正式申報(bào)。第五步 預(yù)審信息處理：不需操作，直接進(jìn)入第六步 第六步 確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)

1、確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)，顯示文本查看器，關(guān)閉后提示“確定本次預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報(bào)數(shù)據(jù)嗎（Y/N）？”，點(diǎn)擊是，提示數(shù)據(jù)已轉(zhuǎn)入正式申報(bào)。

2、在出口明細(xì)申報(bào)查詢(xún)中打印退稅申報(bào)明細(xì)表，點(diǎn)擊“擴(kuò)展功能-打印到EXCEL”，對(duì)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整合適后打印一式三份(稅務(wù)機(jī)關(guān)兩份：一份裝訂成冊(cè)，一份直接放入檔案盒；企業(yè)自留一份)

3、在進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)查詢(xún)中打印進(jìn)貨申報(bào)明細(xì)表，步驟同上

如果在未生成正式申報(bào)軟盤(pán)前發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤，可以在第六步中，撤消本次申報(bào)數(shù)據(jù)，返回重新操作。第七步 生成正式申報(bào)軟盤(pán)

1、退稅匯總申報(bào)表錄入，點(diǎn)擊增加，錄入本次申報(bào)的申報(bào)年月，按回車(chē)，系統(tǒng)自動(dòng)生成退稅匯總申報(bào)表，如果有與明細(xì)表中不相符的數(shù)據(jù)，要修改一致，核對(duì)各項(xiàng)數(shù)據(jù)無(wú)誤后，點(diǎn)擊保存，打印報(bào)表(一式三份)，退出。

2、生成退稅申報(bào)軟盤(pán)，選擇“本地申報(bào)”，路徑為A: 20080701(200807表示所屬年月，01表示申報(bào)批次)確定，完成電子申報(bào)

將正式申報(bào)的軟盤(pán)和有關(guān)紙質(zhì)申報(bào)資料上報(bào)到國(guó)稅主管分局。外貿(mào)企業(yè)申請(qǐng)出口退稅必須提供下列憑證資料及裝訂順序：

1、外貿(mào)企業(yè)審核表頭；

2、交接清單；

3、外貿(mào)企業(yè)退稅匯總申報(bào)表；

4、外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表；

5、出口貨物報(bào)關(guān)單(出口退稅專(zhuān)用)；

6、出口專(zhuān)用發(fā)票；

7、外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表；

8、增值稅專(zhuān)用發(fā)票；

以上資料需要按順序裝訂成冊(cè)放入檔案盒。

另需要單獨(dú)放入檔案盒的資料有：

1、交接清單；

2、外貿(mào)企業(yè)退稅匯總申報(bào)表；

3、外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表；

4、外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表；

5、備案目錄表；

備注：將已正式申報(bào)數(shù)據(jù)調(diào)回待申報(bào)

如果在已經(jīng)生成正式申報(bào)軟盤(pán)后發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤，可以在向?qū)е械牡诎瞬竭M(jìn)行操作

在“已申報(bào)進(jìn)貨明細(xì)數(shù)據(jù)查詢(xún)和已申報(bào)出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢(xún)”處，要將已申報(bào)的數(shù)據(jù)調(diào)回待申報(bào)后重新申報(bào)，執(zhí)行如下步驟：點(diǎn)擊已申報(bào)出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢(xún)菜單，先用篩選功能鍵將要重新申報(bào)的數(shù)據(jù)篩選出來(lái)，點(diǎn)擊紅色的‘認(rèn)可申報(bào)’鍵，選中‘所有關(guān)聯(lián)號(hào)轉(zhuǎn)為待申報(bào)’后確定，就將所篩選的所有記錄轉(zhuǎn)回待申報(bào)，不過(guò)建議初使用此功能者，最好是不要使用篩選功能，因?yàn)檫x擇所有的，弄不好很容易將不需要轉(zhuǎn)為待申報(bào)的數(shù)據(jù)也給轉(zhuǎn)成待申報(bào)的了，會(huì)造成不必要的麻煩，建議一個(gè)一個(gè)的進(jìn)行，就是選定一個(gè)需要轉(zhuǎn)回待申報(bào)的數(shù)據(jù)后，點(diǎn)擊”認(rèn)可申報(bào)“，然后選擇當(dāng)前關(guān)聯(lián)號(hào)轉(zhuǎn)為待申報(bào)”后確定，就將當(dāng)前記錄轉(zhuǎn)為待申報(bào)，然后可以從第二步開(kāi)始進(jìn)行修改或重新錄入

第四篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作手冊(cè)

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)操作流程

（一）關(guān)于原始憑證：

1、原始憑證主要有：增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票（抵扣聯(lián)）、出口發(fā)票（稅務(wù)聯(lián)）和報(bào)關(guān)單（出口退稅專(zhuān)用聯(lián)）三項(xiàng)。需要注意的是，在取得這些原始憑證時(shí)三項(xiàng)憑證上的品名、數(shù)量、計(jì)量單位必須一致。

2、取得的原始憑證有以下幾種情況：

一、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票與報(bào)關(guān)單是一票一條數(shù)據(jù)對(duì)一票一條數(shù)據(jù)（一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票與一張報(bào)關(guān)單各只有一條數(shù)據(jù)）；

二、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票與報(bào)關(guān)單是一票多條數(shù)據(jù)對(duì)一票多條數(shù)據(jù)（一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票與一張報(bào)關(guān)單各有多條數(shù)據(jù)）；

三、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票與報(bào)關(guān)單一票一條數(shù)據(jù)對(duì)一票多條數(shù)據(jù)（一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票一條數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)一張報(bào)關(guān)單多條數(shù)據(jù)，或一張報(bào)關(guān)單一條數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票多條數(shù)據(jù)）；

四、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票與報(bào)關(guān)單一票一條數(shù)據(jù)對(duì)多票每票一條數(shù)據(jù)（一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票一條數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)多張報(bào)關(guān)單每張報(bào)關(guān)單各一條數(shù)據(jù)，或多張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票每張一條數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)一張報(bào)關(guān)單一條數(shù)據(jù)）；

五、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票與報(bào)關(guān)單一票多條數(shù)據(jù)對(duì)多票多條數(shù)據(jù)（一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票多條數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)多張報(bào)關(guān)單多條數(shù)據(jù)，或一張報(bào)關(guān)單多條數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)多張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票多條數(shù)據(jù)）；

六、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票與報(bào)關(guān)單多票多條數(shù)據(jù)對(duì)多票多條數(shù)據(jù)（多張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票多條數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)多張報(bào)關(guān)單多條數(shù)據(jù)）。

（二）退稅數(shù)據(jù)擎天軟件錄入規(guī)則：

1、出口數(shù)據(jù)錄入時(shí)要注意以下幾點(diǎn)。

一、關(guān)聯(lián)號(hào)是有“年”4位（例如2011）“月”2位（例如01）“批次”2位（例如01）“部門(mén)代碼”2位（固定為00）“流水號(hào)5位（例如00001），合起來(lái)是***；

二、申報(bào)年月與關(guān)聯(lián)號(hào)當(dāng)中的年月是同一個(gè)；

三、申報(bào)批次與關(guān)聯(lián)號(hào)當(dāng)中的批次是同一個(gè)；

四、申報(bào)序號(hào)不需要人工改，雙擊點(diǎn)下會(huì)自動(dòng)跳；

五、部門(mén)代碼統(tǒng)一是“00”；

六、退稅稅種統(tǒng)一是“V”增值稅；

七、出口發(fā)票的號(hào)碼輸入是由出口發(fā)票代碼第7位加最后一位再加出口發(fā)票號(hào)碼8位數(shù)字填入；

八、出口日期是以報(bào)關(guān)單上的出口日期為準(zhǔn)填入；

九、報(bào)關(guān)單號(hào)碼是以報(bào)關(guān)單上右上角的海關(guān)編號(hào)后九位再加報(bào)關(guān)單上的明細(xì)行次的項(xiàng)號(hào)，項(xiàng)號(hào)由三位組成，例如：1的話(huà)就在前加00變成001，例如10的話(huà)就加0變成010，報(bào)關(guān)單 號(hào)碼標(biāo)準(zhǔn)是12位，后三位由項(xiàng)號(hào)來(lái)組成；

十、核銷(xiāo)單號(hào)根據(jù)核銷(xiāo)單上的編號(hào)錄入；

十一、商品編碼是從商品代碼庫(kù)中選擇；

十二、商品名稱(chēng)和計(jì)量單位都不需做修改，都是根據(jù)商品編碼自動(dòng)跳的；

十三、出口數(shù)量以商品編碼跳出的法定計(jì)量單位為依據(jù)在報(bào)關(guān)單上找到相對(duì)應(yīng)的數(shù)量填入；

十四、美元離岸價(jià)要看報(bào)關(guān)單上的成交方式是FOB還是CIF或C&F，都是以FOB報(bào)退稅，是CIF或C&F都要在出口總價(jià)上扣除運(yùn)保費(fèi)用；

十五、美元匯率根據(jù)出口日期那一個(gè)月的匯率來(lái)錄入；

十六、人民幣金額自動(dòng)跳不需要輸入；

十七、代理證明號(hào)、遠(yuǎn)期收匯證明、備注，一般情況都不填。

2、進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)錄入時(shí)要注意以下幾點(diǎn)。

一、關(guān)聯(lián)號(hào)、申報(bào)年月、申報(bào)批次、申報(bào)序號(hào)、部門(mén)代碼、退稅稅種、商品代碼、商品名稱(chēng)、計(jì)量單位都是根據(jù)出口數(shù)據(jù)自動(dòng)導(dǎo)轉(zhuǎn)的不需要更改；

二、進(jìn)貨憑證號(hào)由增值稅發(fā)票上的代碼加號(hào)碼加項(xiàng)號(hào)組成，項(xiàng)號(hào)由三位組成，一張發(fā)票上兩條數(shù)據(jù)第一條是001第二條是002，換一張發(fā)票還是從001開(kāi)始不接著上一張發(fā)票；

三、供貨方稅號(hào)以進(jìn)項(xiàng)發(fā)票上的銷(xiāo)貨單位欄次里面的納稅人識(shí)別號(hào)錄入；

四、開(kāi)票日期以進(jìn)項(xiàng)發(fā)票右上角的開(kāi)票日期錄入；

五、進(jìn)貨數(shù)量根據(jù)出口數(shù)量來(lái)錄入，前提進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的數(shù)量與報(bào)關(guān)單法定數(shù)量要一致，如果進(jìn)項(xiàng)發(fā)票數(shù)量與報(bào)關(guān)單法定數(shù)量不一致，跟報(bào)關(guān)單上的“輔助”出口數(shù)量一致這樣進(jìn)貨數(shù)量需要換算成法定出口數(shù)量；

六、計(jì)稅金額是錄入進(jìn)項(xiàng)發(fā)票上的不含稅金額；

七、進(jìn)貨單價(jià)自動(dòng)跳；

八、法定稅率都根據(jù)商品編碼自動(dòng)跳，除了小規(guī)模納稅人開(kāi)具稅率為3%的需要手工修改；

九、征收率、實(shí)繳稅額不做任何填寫(xiě)；

十、退稅率根據(jù)商品編碼中自動(dòng)跳，除了小規(guī)模納稅人開(kāi)具的3%的發(fā)票，退稅率修改為3%；

十一、可退額自動(dòng)跳；

十二、“備注”一般情況不做任何填寫(xiě)。

（三）數(shù)據(jù)處理注意事項(xiàng)

退稅明細(xì)數(shù)據(jù)錄入后先要：數(shù)據(jù)處理——退稅申請(qǐng)——退稅自查，然后再：數(shù)據(jù)處理——退稅申請(qǐng)——預(yù)申報(bào)處理（生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)壓縮文件），最后：數(shù)據(jù)處理——退稅申請(qǐng)——正式申報(bào)處理（先打印報(bào)表后生成正式申報(bào)數(shù)據(jù)壓縮文件）。

第五篇：申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)講義-----生產(chǎn)企業(yè)(14.0版)

申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)講義-----生產(chǎn)企業(yè)（14.0版）

一、系統(tǒng)升級(jí)背景：

根據(jù)管理規(guī)范、前期公告、系統(tǒng)優(yōu)化；

二、與原系統(tǒng)區(qū)別：

1.預(yù)審環(huán)節(jié)做了調(diào)整，原系統(tǒng)先預(yù)審再生成正式申報(bào)數(shù)據(jù)，現(xiàn)系統(tǒng)先生成正式申報(bào)數(shù)據(jù)再進(jìn)行預(yù)審。預(yù)審與正式申報(bào)為同一個(gè)壓縮文件。2.系統(tǒng)生成加密文件，稅局反饋的也是加密文件，數(shù)據(jù)將無(wú)法在系統(tǒng)外修改。

3.新增《出口退（免）稅資格認(rèn)定注銷(xiāo)申請(qǐng)表》、《申請(qǐng)注銷(xiāo)退（免）稅資格認(rèn)定企業(yè)未結(jié)清退（免）稅確認(rèn)書(shū)》、《集團(tuán)公司成員認(rèn)定申請(qǐng)表》、《先退稅后核銷(xiāo)資格申請(qǐng)表》、《離岸價(jià)差異原因說(shuō)明表》、《海關(guān)商品碼調(diào)整對(duì)應(yīng)表》、《先退稅后核銷(xiāo)申報(bào)附表錄入》、《計(jì)劃分配率變更錄入》、《準(zhǔn)予免稅購(gòu)進(jìn)卷煙證明申請(qǐng)表》、《出口卷煙已免稅證明申請(qǐng)表》、《出口卷煙免稅核銷(xiāo)申請(qǐng)表》、《補(bǔ)辦出口退稅有關(guān)證明申請(qǐng)表》、《中標(biāo)證明通知書(shū)申請(qǐng)表》。

三、操作流程及注意事項(xiàng)

建議所有項(xiàng)目流程按系統(tǒng)中的“向?qū)А辈僮鳌?/p>

（一）系統(tǒng)固化：

首次進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)彈出一個(gè)確認(rèn)企業(yè)信息表，要求錄入企業(yè)代碼、納稅人識(shí)別號(hào)、企業(yè)名稱(chēng)。

注：若基本信息錄錯(cuò)，企業(yè)在進(jìn)行認(rèn)定數(shù)據(jù)采集時(shí)將無(wú)法保存數(shù)據(jù)，且無(wú)法在系統(tǒng)中修改。因此若錄錯(cuò)，只能重新安裝系統(tǒng)（不是系統(tǒng)初始化）。

（二）系統(tǒng)維護(hù): 1.系統(tǒng)配置信息：只保留了企業(yè)代碼、納稅人識(shí)別號(hào)、企業(yè)名稱(chēng)、申報(bào)系統(tǒng)版本、審核系統(tǒng)版本、商品碼版本信息（實(shí)際為企業(yè)錄入的固化信息，且不可修改）。

2.企業(yè)擴(kuò)展信息（新增）：企業(yè)在審核系統(tǒng)中的一些特殊標(biāo)識(shí)信息，如分類(lèi)管理代碼、申報(bào)時(shí)是否提供收匯憑證等（此信息為審核系統(tǒng)的反寫(xiě)數(shù)據(jù)）。

3.數(shù)據(jù)備份：

A． 備份全部備份是對(duì)系統(tǒng)內(nèi)的所有數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，包括系統(tǒng)內(nèi)部程序自帶數(shù)據(jù)。

B． 備份業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是僅備份企業(yè)的申報(bào)數(shù)據(jù)，不包括系統(tǒng)內(nèi)部程序自帶數(shù)據(jù)，此為精簡(jiǎn)后的數(shù)據(jù)備份。

（三）出口退（免）稅認(rèn)定

基本流程：資格認(rèn)定數(shù)據(jù)采集—打印報(bào)表—生成數(shù)據(jù)—撤銷(xiāo)申請(qǐng)—資格認(rèn)定查詢(xún)

1.資格認(rèn)定數(shù)據(jù)采集：

（1）退（免）稅資格申請(qǐng)錄入：本表主要是采集企業(yè)的認(rèn)定基本信息。

注：本表只能使用一次，若有變更需填認(rèn)定變更表。若企業(yè)為無(wú)進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)企業(yè)，企業(yè)代碼需錄入9+組織機(jī)構(gòu)代碼號(hào)。

（2.）退（免）稅資格認(rèn)定變更錄入：本表主要是采集認(rèn)定變更內(nèi)容；

（3）退免稅資格認(rèn)定注銷(xiāo)錄入：本表是對(duì)資格認(rèn)定注銷(xiāo)數(shù)據(jù)的采集。

（4）未結(jié)清退（免）稅確認(rèn)書(shū)錄入：因合并、分立、改制重組等原因申請(qǐng)注銷(xiāo)退（免）稅資格認(rèn)定的出口企業(yè)或其他單位（以下簡(jiǎn)稱(chēng)注銷(xiāo)企業(yè)），可向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)《申請(qǐng)注銷(xiāo)退（免）稅資格認(rèn)定企業(yè)未結(jié)清退（免）稅確認(rèn)書(shū)》。

（5）集團(tuán)公司成員認(rèn)定申請(qǐng)錄入：需要認(rèn)定為可按收購(gòu)視同自產(chǎn)貨物申報(bào)免抵退稅的集團(tuán)公司，集團(tuán)公司總部必須將書(shū)面認(rèn)定申請(qǐng)及成員企業(yè)的證明材料報(bào)送主管稅務(wù)機(jī)關(guān)，并由集團(tuán)公司總部所在地的地級(jí)以上（含本級(jí)）稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定。

（6）先退稅后核銷(xiāo)資格認(rèn)定錄入：生產(chǎn)企業(yè)，應(yīng)在交通運(yùn)輸工具和機(jī)器設(shè)備出口合同簽訂后申報(bào)。

注：每一個(gè)出口合同都要先做認(rèn)定，再進(jìn)行申報(bào)。

（7）出口放棄免稅權(quán)申請(qǐng)錄入（8）放棄適用零稅率聲明錄入（9）出口放棄退（免）稅聲明錄入（10）出口退稅業(yè)務(wù)提醒申請(qǐng)錄入 2.打印資格認(rèn)定報(bào)表

打印資格認(rèn)定報(bào)表：打印各種認(rèn)定相關(guān)報(bào)表

3.生成資格認(rèn)定申報(bào)

生成資格認(rèn)定申報(bào)數(shù)據(jù)：生成認(rèn)定的電子數(shù)據(jù)包。

完成以上操作后，出口企業(yè)可攜帶規(guī)定的相關(guān)資料、打印的報(bào)表及電子數(shù)據(jù)到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行資格認(rèn)定的申報(bào)。稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定后，出口企業(yè)需要將稅務(wù)機(jī)關(guān)已認(rèn)定的數(shù)據(jù)重新返寫(xiě)回申報(bào)系統(tǒng)（稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理—稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋稅局接收

/讀入—稅務(wù)機(jī)關(guān)發(fā)饋信息處理）

4.撤銷(xiāo)資格認(rèn)定申報(bào)

對(duì)于認(rèn)定數(shù)據(jù)需要有調(diào)整的，可撤銷(xiāo)資格認(rèn)定申報(bào)

5.資格認(rèn)定數(shù)據(jù)查詢(xún)

對(duì)已申報(bào)的認(rèn)定數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢(xún)。

（三）退稅業(yè)務(wù)流程及注意事項(xiàng) 基本流程：

1.外部數(shù)據(jù)采集：此功能可將電子口岸中報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)導(dǎo)入到申報(bào)系統(tǒng)中，提高了采集報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)的速度及準(zhǔn)確性。

（1）出口報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)查詢(xún)與讀入：讀取IC卡中報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)，并可查詢(xún)到所有讀取的IC數(shù)據(jù)。（新增）

（2）出口報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)修改與確認(rèn)：通過(guò)數(shù)據(jù)檢查和數(shù)據(jù)確認(rèn)功能，可將讀取的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入到申報(bào)數(shù)據(jù)采集中，此表報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)一經(jīng)確認(rèn)，數(shù)據(jù)將轉(zhuǎn)出，因此在此表中無(wú)法查到歷史讀取的數(shù)據(jù)。

（3）出口商品匯率配置：對(duì)需確認(rèn)的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)配置匯率。

（4）海關(guān)貿(mào)易性質(zhì)配置：對(duì)需確認(rèn)的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)配置貿(mào)易性質(zhì)。

注：使用此功能時(shí)，計(jì)算機(jī)必須與電子口岸IC卡連接，且申報(bào)系統(tǒng)—系統(tǒng)維護(hù)—系統(tǒng)配置—系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改—功能配置Ｉ中需錄入IC卡號(hào)及密碼。

2.免抵退稅明細(xì)數(shù)據(jù)采集：各種退稅申報(bào)數(shù)據(jù)的錄入。

注：每錄入新的內(nèi)容需點(diǎn)“增加”，錄入結(jié)束點(diǎn)“保存”。

（1）出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入

注：【出口報(bào)關(guān)單號(hào)

】規(guī)則：18位海關(guān)編號(hào)+[0]+2位項(xiàng)號(hào)。執(zhí)行日期前按原規(guī)則錄入，海關(guān)編號(hào)后9位+[0]+2位項(xiàng)號(hào)。先退稅后核銷(xiāo)屬于非報(bào)關(guān)出口銷(xiāo)售，申報(bào)退（免)稅需虛擬報(bào)關(guān)單號(hào)，虛擬規(guī)則：業(yè)務(wù)類(lèi)型前四位（例如：先退后核業(yè)務(wù)為XTHH）+技術(shù)監(jiān)督局碼（9位）+0+2位年份+2位月份+

3位項(xiàng)號(hào)。

【外匯核銷(xiāo)單號(hào)

】先退稅后核銷(xiāo)免抵退稅申報(bào)時(shí)，“核銷(xiāo)單號(hào)”中填寫(xiě)出口合同號(hào)，出口合同號(hào)的填寫(xiě)規(guī)則請(qǐng)參照‘先退稅后核銷(xiāo)資格申請(qǐng)表’。【應(yīng)退稅額

】規(guī)則：應(yīng)退稅額＝人民幣離岸價(jià)×退稅率，沖減出口時(shí)，在原出口數(shù)據(jù)單證不齊或信息不齊且尚未參與免抵退稅額計(jì)算的情況下，可將征稅率調(diào)整為(征退稅率差)、退稅率調(diào)整為(0)。

(2)生成出口貨物沖減明細(xì):當(dāng)出口企業(yè)發(fā)現(xiàn)前期錄入的出口明細(xì)記錄發(fā)生錯(cuò)誤,需要在當(dāng)期進(jìn)行調(diào)整,可以通過(guò)此功能自動(dòng)生成沖減記錄.注:在沖減出口時(shí),沖減所屬期要大于需沖減出口明細(xì)的所屬期。

（3）出口信息不齊數(shù)據(jù)調(diào)整：出口數(shù)據(jù)經(jīng)過(guò)預(yù)審、稅務(wù)機(jī)關(guān)處理后，在此表中體現(xiàn)信息不齊數(shù)據(jù)。（對(duì)于使用大連版的企業(yè)，經(jīng)過(guò)預(yù)審后，“出口明細(xì)采集”里全部是信息齊全的數(shù)據(jù)，信息不齊的數(shù)據(jù)全部轉(zhuǎn)入到“出口信息不齊數(shù)據(jù)調(diào)整”中，待信息齊全后，系統(tǒng)自動(dòng)將“出口信息不齊數(shù)據(jù)調(diào)整”表數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入到“出口明細(xì)采集”中。減少了企業(yè)逐條調(diào)

整信息齊全數(shù)據(jù)的工作。）

（4）離岸價(jià)差異原因說(shuō)明表錄入：離岸價(jià)與電子信息有區(qū)別，需要提供說(shuō)明的，可在此表錄入。

注：若錄此表，在申報(bào)時(shí)需與出口明細(xì)采集表同時(shí)申報(bào)。

（5）海關(guān)商品碼調(diào)整對(duì)應(yīng)表錄入：在申報(bào)退稅時(shí)，對(duì)于報(bào)關(guān)單的商品代碼，在商品碼庫(kù)不存在的（跨年產(chǎn)生的），需錄此表。

注：注：商品代碼為報(bào)關(guān)單商品碼；調(diào)整商品碼：為商品碼庫(kù)的商品代碼。

若錄此表，在申報(bào)時(shí)需與出口明細(xì)采集表同時(shí)申報(bào)。

（6）先退稅后核銷(xiāo)申報(bào)附表錄入：對(duì)先退稅后核銷(xiāo)申報(bào)，此表是出口數(shù)據(jù)的具體明細(xì)。

注：先退稅后核銷(xiāo)的申報(bào)，在數(shù)據(jù)采集環(huán)節(jié)，不但要錄入出口明細(xì)表，還要錄入先退稅后核銷(xiāo)申報(bào)附表。且附表的出口額要與明細(xì)表的離岸價(jià)相同，附表的免抵退稅額要與明細(xì)表的應(yīng)退稅額相同。，附表中的累計(jì)數(shù)為截止上期申報(bào)的累計(jì)數(shù)，不包含本期申報(bào)數(shù)。

（7）出口貨物收匯申報(bào)錄入（已認(rèn)定）：根據(jù)30號(hào)公告規(guī)定，退稅申報(bào)時(shí)需提供收匯憑證的企業(yè)，收匯憑證在此表錄入。

注：若錄此表，在申報(bào)時(shí)需與出口明細(xì)采集表同時(shí)申報(bào)。

（8）出口貨物不收匯申報(bào)錄入（已認(rèn)定）：根據(jù)30號(hào)公告

規(guī)定，退稅申報(bào)時(shí)需提供收匯憑證的企業(yè)，不能收匯在此表錄入。

注：若錄此表，在申報(bào)時(shí)需與出口明細(xì)采集表同時(shí)申報(bào)。

（9）國(guó)際/港澳臺(tái)運(yùn)輸申報(bào)明細(xì)錄入（10）航空收入運(yùn)輸清算賬單錄入（11）鐵路客運(yùn)收入清算函件錄入（12）航天運(yùn)輸申報(bào)明細(xì)錄入（13）航天運(yùn)輸收款清單錄入（14）研發(fā)設(shè)計(jì)申報(bào)明細(xì)錄入（15）研發(fā)設(shè)計(jì)收款清單錄入

注：目前零稅率應(yīng)稅服務(wù)可分為三大類(lèi)國(guó)際運(yùn)輸、研發(fā)設(shè)計(jì)、航天運(yùn)輸，國(guó)際運(yùn)輸分為鐵路、航空、租賃、海路、公路、水路、管道。國(guó)際運(yùn)輸涉及到航空的需錄（9）、（10）；國(guó)際運(yùn)輸涉及到鐵路的需錄（9）、（11）；除此之外，所有國(guó)際運(yùn)輸業(yè)務(wù)均只錄（9）。研發(fā)設(shè)計(jì)需錄入（14）（15）。航天運(yùn)輸需錄入（12）（13）。其中所有清單內(nèi)容均是明細(xì)表的具體項(xiàng)目。

（16）國(guó)內(nèi)免稅原材料申請(qǐng)錄入

3.確認(rèn)免抵退稅明細(xì)數(shù)據(jù)：檢查明細(xì)數(shù)據(jù)，確認(rèn)明細(xì)數(shù)據(jù)。（1）數(shù)據(jù)一致性檢查：檢查數(shù)據(jù)，若數(shù)據(jù)價(jià)差不通過(guò)，無(wú)法確認(rèn)明細(xì)數(shù)據(jù)。

（2）確認(rèn)明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)：確認(rèn)錄入的數(shù)據(jù)，能夠參予免抵退稅計(jì)算，明細(xì)采集表中將不再體現(xiàn)此數(shù)據(jù)。

注：若需修改數(shù)據(jù)，可進(jìn)入向?qū)У诎瞬健皩徍朔答佇畔⑻幚怼薄俺蜂N(xiāo)免抵退稅數(shù)據(jù)”。

4.納稅申報(bào)（提醒功能）5.納稅申報(bào)數(shù)據(jù)采集

增值稅納稅申報(bào)表錄入：按當(dāng)月增值稅納稅申報(bào)表進(jìn)行錄入。

6.免抵退稅匯總數(shù)據(jù)采集：系統(tǒng)根據(jù)明細(xì)數(shù)據(jù)自動(dòng)生成匯

總數(shù)據(jù)。

（1）免抵退申報(bào)匯總表錄入：點(diǎn)擊“增加”錄入所屬期，回車(chē)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)明細(xì)數(shù)據(jù)生成匯總數(shù)據(jù)。

注：若匯總數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤，先修改明細(xì)，再修改匯總。

（2）免抵退申報(bào)匯總表附表錄入：按區(qū)分匯總表內(nèi)容，與免抵退申報(bào)匯總表一起生成。

（3）免抵退稅申報(bào)資料錄入：點(diǎn)擊“增加”錄入所屬期，回車(chē)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)明細(xì)數(shù)據(jù)生成申報(bào)資料數(shù)據(jù)。7.免抵退稅申報(bào)：數(shù)據(jù)檢查，預(yù)審數(shù)據(jù)，生成正式申報(bào)數(shù)據(jù)，打印報(bào)表。

（1）數(shù)據(jù)一致性檢查：檢查數(shù)據(jù)，若數(shù)據(jù)價(jià)差不通過(guò)，無(wú)法確認(rèn)明細(xì)數(shù)據(jù)。

（2）生成免抵退稅申報(bào)數(shù)據(jù)：將明細(xì)數(shù)據(jù)與匯總數(shù)據(jù)形成數(shù)據(jù)包，可進(jìn)行預(yù)審和正式申報(bào)。

注：a.預(yù)審數(shù)據(jù)和正式申報(bào)數(shù)據(jù)均為一個(gè)壓縮文件，要求出口企業(yè)通過(guò)遠(yuǎn)程申報(bào)系統(tǒng)先預(yù)審，預(yù)審的疑點(diǎn)可在向?qū)У诎瞬健皩徍朔答佇畔⑻幚怼敝胁樵?xún)處理，預(yù)審后有疑點(diǎn)的，在向?qū)У诎瞬健皩徍朔答佇畔⑻幚怼薄俺蜂N(xiāo)免抵退稅數(shù)據(jù)”中撤銷(xiāo)數(shù)據(jù)，先撤銷(xiāo)匯總數(shù)據(jù)，在撤銷(xiāo)明細(xì)數(shù)據(jù)，然后重新回到向?qū)У诙綌?shù)據(jù)采集里修改明細(xì)數(shù)據(jù)，再進(jìn)行其他操作，對(duì)于修改完成或沒(méi)有疑點(diǎn)的數(shù)據(jù)，生成完數(shù)據(jù)后通過(guò)遠(yuǎn)程申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行正式申報(bào)。

（3）打印申報(bào)報(bào)表：生成正式申報(bào)數(shù)據(jù)后打印報(bào)表。8.審核反饋信息處理：對(duì)預(yù)申報(bào)或正式申報(bào)的數(shù)據(jù)進(jìn)行反饋處理。

（1）稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入：讀取反饋信息。（2）預(yù)審疑點(diǎn)反饋情況查詢(xún)：查詢(xún)預(yù)審疑點(diǎn)。（3）稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理：處理反饋信息。

注：此步必須操作，否則有些數(shù)據(jù)無(wú)法反寫(xiě)到申報(bào)系統(tǒng)中。

（4）撤銷(xiāo)免抵退稅申報(bào)數(shù)據(jù)：撤銷(xiāo)申報(bào)數(shù)據(jù)。

注：先撤銷(xiāo)匯總數(shù)據(jù)，再撤銷(xiāo)明細(xì)數(shù)據(jù)。

（四）進(jìn)料業(yè)務(wù)的流程及注意事項(xiàng) 進(jìn)料加工業(yè)務(wù)流程：

1.出口企業(yè)從稅務(wù)機(jī)關(guān)審核系統(tǒng)依職權(quán)反饋中的進(jìn)料加工反饋（即加貿(mào)信息反饋）后讀入到申報(bào)系統(tǒng)，核實(shí)手（賬）冊(cè)核銷(xiāo)信息表中核銷(xiāo)的手賬冊(cè)數(shù)據(jù)。

2.出口企業(yè)通過(guò)進(jìn)料加工向?qū)У谝徊健斑M(jìn)料加工數(shù)據(jù)采集”

—“免抵退核銷(xiāo)申報(bào)錄入”申報(bào)核銷(xiāo)申請(qǐng)表，得到稅務(wù)機(jī)關(guān)審核系統(tǒng)反饋的實(shí)際分配率反饋并讀入到系統(tǒng)中。3.確定第一步“進(jìn)料加工數(shù)據(jù)采集”—“實(shí)際分配率反饋確認(rèn)表”（此表數(shù)據(jù)是反饋?zhàn)x入系統(tǒng)的）是否正確。4.若“實(shí)際分配率反饋確認(rèn)表”中的實(shí)際分配率正確，在確認(rèn)意見(jiàn)中寫(xiě)“XF”。然后進(jìn)行第二步“生成進(jìn)料加工申報(bào)”，第三步“打印進(jìn)料加工報(bào)表”（報(bào)表包括《進(jìn)料加工業(yè)務(wù)免抵退誰(shuí)核銷(xiāo)申報(bào)表》、《進(jìn)料加工手（賬）冊(cè)實(shí)際分配率反饋表》），經(jīng)過(guò)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核、計(jì)算后，通過(guò)第四步“進(jìn)料加工反饋接收”讀取反饋。并通過(guò)菜單中“反饋信息處理”—“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理”返寫(xiě)審核系統(tǒng)計(jì)算出的相關(guān)數(shù)據(jù)（兩個(gè)抵減額）。此數(shù)據(jù)在下一個(gè)申報(bào)期參與免抵退稅計(jì)算。

5.若“實(shí)際分配率反饋確認(rèn)表”中的實(shí)際分配率不正確，在確認(rèn)意見(jiàn)中寫(xiě)“BF”。再?gòu)南驅(qū)У谒牟匠蜂N(xiāo)進(jìn)料加工數(shù)據(jù)中撤銷(xiāo)核銷(xiāo)申請(qǐng)表，在第一步“進(jìn)料加工數(shù)據(jù)采集”在”已核銷(xiāo)進(jìn)口報(bào)關(guān)單調(diào)整錄入”和”已核銷(xiāo)出口報(bào)關(guān)單調(diào)整錄入”中錄入需調(diào)整數(shù)據(jù)，然后進(jìn)行第二步“生成進(jìn)料加工申報(bào)”，第三步“打印進(jìn)料加工報(bào)表”（報(bào)表包括《進(jìn)料加工業(yè)務(wù)免抵退稅核銷(xiāo)申報(bào)表》、《進(jìn)料加工手（賬）冊(cè)實(shí)際分配率反饋表》、《已核銷(xiāo)手（賬）冊(cè)海關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)整報(bào)告表（進(jìn)口報(bào)關(guān)單）》、《已核銷(xiāo)手（賬）冊(cè)海關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)整報(bào)

告表（出口報(bào)關(guān)單）》），經(jīng)過(guò)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后，通過(guò)第四步“進(jìn)料加工反饋接收”讀取反饋。若“實(shí)際分配率反饋確認(rèn)表”中的實(shí)際分配率正確，在確認(rèn)意見(jiàn)中寫(xiě)“XF”，打印紙質(zhì)《實(shí)際分配律確認(rèn)表》，簽字蓋印后，報(bào)稅務(wù)機(jī)關(guān)。通過(guò)菜單中“反饋信息處理”—“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理”返寫(xiě)審核系統(tǒng)計(jì)算出的相關(guān)數(shù)據(jù)（兩個(gè)抵減額）。此數(shù)據(jù)在下一個(gè)申報(bào)期參與免抵退稅計(jì)算。

6.手冊(cè)核銷(xiāo)后，下一個(gè)免抵退申報(bào)前，出口企業(yè)需做數(shù)據(jù)反饋，反饋上個(gè)月的審核數(shù)據(jù)。

進(jìn)料加工向?qū)е懈鳝h(huán)節(jié)作用及注意事項(xiàng)

1.進(jìn)料加工數(shù)據(jù)采集：采集進(jìn)料加工的各種數(shù)據(jù)（1）計(jì)劃分配率備案錄入：首次發(fā)生進(jìn)料加工時(shí)，錄入手冊(cè)相關(guān)內(nèi)容，其手冊(cè)中的計(jì)劃分配率作為本進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的計(jì)劃分配率進(jìn)行備案。

注：僅手冊(cè)發(fā)生進(jìn)料業(yè)務(wù)時(shí)錄入此項(xiàng)，首次計(jì)劃分配率備案的操作流程按向?qū)У牟襟E操作即可。計(jì)劃分配率變更錄入：當(dāng)上一年的實(shí)際分配率與本年分配率相差很大時(shí)，可修改計(jì)劃分配率（只能修改1次）其操作流程按向?qū)У牟襟E操作即可。

（2）免抵退核銷(xiāo)申報(bào)錄入：手冊(cè)核銷(xiāo)時(shí)錄入相關(guān)數(shù)據(jù)。（3）實(shí)際分配率反饋確認(rèn)：確認(rèn)各手冊(cè)的實(shí)際分配率。與稅務(wù)局反饋相符的，在確認(rèn)意見(jiàn)內(nèi)填“XF”，與稅務(wù)

局反饋不相符的，在確認(rèn)意見(jiàn)內(nèi)填“BF”。

（4）已核銷(xiāo)進(jìn)口報(bào)關(guān)單調(diào)整錄入：對(duì)于實(shí)際分配率反饋確認(rèn)意見(jiàn)內(nèi)填“BF”的，需在此錄入進(jìn)口報(bào)關(guān)單的調(diào)整數(shù)據(jù)。

（5）已核銷(xiāo)出口報(bào)關(guān)單調(diào)整錄入：對(duì)于實(shí)際分配率反饋確認(rèn)意見(jiàn)內(nèi)填“BF”的，需在此錄入出口報(bào)關(guān)單的調(diào)整數(shù)據(jù)。

2.生成進(jìn)料加工申報(bào)：生成進(jìn)料加工電子數(shù)據(jù)，形成壓縮文件。

3.打印進(jìn)料加工報(bào)表：打印各種報(bào)表。

4.進(jìn)料加工反饋接收：接收稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋數(shù)據(jù)，撤銷(xiāo)進(jìn)料加工數(shù)據(jù)。

5.進(jìn)料加工反饋查詢(xún)：查詢(xún)功能

（1）計(jì)劃分配率數(shù)據(jù)查詢(xún)：本年參與計(jì)算的綜合計(jì)劃分配率。

（2）手（賬）冊(cè)核銷(xiāo)信息查詢(xún)：加貿(mào)數(shù)據(jù)信息查詢(xún)。（3）核銷(xiāo)報(bào)關(guān)單明細(xì)查詢(xún)：加貿(mào)數(shù)據(jù)信息查詢(xún)。

（4）免抵退稅核銷(xiāo)數(shù)據(jù)查詢(xún)：稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋的兩個(gè)抵減額數(shù)據(jù)的查詢(xún)。

（五）單證業(yè)務(wù)的流程及注意事項(xiàng) 單證業(yè)務(wù)的流程按向?qū)Р僮骷纯杉?/p>

注：（1）在第二步“單證明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中，委托出口貨物證明在申請(qǐng)、代理進(jìn)口貨物證明申請(qǐng)、代理出口貨物證明申請(qǐng)的“商品代碼”不必與碼庫(kù)一致，審核時(shí)只校驗(yàn)報(bào)關(guān)單信息。

(2)單證業(yè)務(wù)的預(yù)審和退稅業(yè)務(wù)的預(yù)審一樣均在生成申報(bào)數(shù)據(jù)后，先預(yù)審，再正式申報(bào)。

（六）其他業(yè)務(wù)流程及注意事項(xiàng) 1.其他業(yè)務(wù)包括：

（1）出口貨物收匯申報(bào)（未認(rèn)定）：非提供收匯憑證的企業(yè)錄入收匯憑證數(shù)據(jù)的申報(bào)。

（2）出口不能收匯申報(bào)（未認(rèn)定）：非提供收匯憑證的企業(yè)錄入不能收匯情況的申報(bào)。

（3）出口信息查詢(xún)申請(qǐng)：需要查詢(xún)電子信息數(shù)據(jù)的申請(qǐng)，尤其是外貿(mào)企業(yè)可查詢(xún)進(jìn)口貨物繳款書(shū)信息。

（4）出口無(wú)電子信息申報(bào)：對(duì)于上無(wú)電子信息數(shù)據(jù)進(jìn)行備案的申報(bào)。

（5）出口非自產(chǎn)貨物的申報(bào)：出口非自產(chǎn)貨物的消費(fèi)稅申報(bào)，業(yè)務(wù)類(lèi)型選“STZC”。

（6）購(gòu)進(jìn)自用貨物的申報(bào)：出口加工區(qū)購(gòu)進(jìn)水電氣申報(bào)（業(yè)務(wù)類(lèi)型選“SDQ”）和研發(fā)機(jī)構(gòu)采用國(guó)產(chǎn)設(shè)備（業(yè)務(wù)類(lèi)型選“NZYFJG”或“WZYFJG”）

（7）出口已使用設(shè)備申報(bào) 2.其他業(yè)務(wù)流程按向?qū)Р僮骷纯杉?/p>